LYNGBY-TAARBÆK FORSYNING A/S

Transkript

1 LYNGBY-TAARBÆK FORSYNING A/S Journalnr.: Dato: 24. april 2012 Referent: Marianne T. Bak Mødenr.: 17 Mødedato: Tirsdag den 24. april 2012, kl Mødested: Mølleåværkets mødelokale, Hjortekærbakken 12 i Lyngby. Dagsorden: 1. Godkendelse og underskrift af referat fra sidste møde 2. Godkendelse og underskrift af regnskab Godkendelse og underskrift af revisionsprotokol Årsrapport vedr. intern overvågning 5. Status vedr. overtagelse af Brede Vandværk 6. Status vedr. Dybendal Vandværk 7. Status vedr. tilmeldeordning, erhvervsaffald på Genbrugsstationen 8. Eventuelt Deltagere: Henrik Brade Johansen Formand hrj@cowi.dk, henrikbrade@gmail.com Jesper Andersen-Rosendal Medlem jesper@andersen-rosendal.dk Hans Henrik Madsen Medlem hhma@ltk.dk Henrik Peter Bang Medlem henrik.p.bang@gmail.com Peter Christian Linde Medlem pl@net.dialog.dk Henrik Holst Hansen Medlem hhh@ltf.dk Birgitte Myrthue Thorsen Medlem bmt@ltf.dk Anders Thorsted Hald Medlem ath@ltf.dk Per Plannthin Direktør ppl@ltf.dk Ellen Langfrits Vicedirektør ela@ltf.dk Marianne Taanum Bak (ref.) Økonomichef mtb@ltf.dk

2 1. Godkendelse og underskrift af referat fra sidste møde Det indstilles at godkende referatet Referat fra bestyrelsesmøde den 6. december Referatet blev godkendt og underskrevet på mødet 2. Godkendelse af regnskab 2011 Forelægges til godkendelse. Det indstilles at godkende regnskaber for selskaberne. Samlet set er der et tilfredsstillende resultat i alle selskaber. Vand A/S: Resultatet for 2011 udviser et overskud på t.kr og egenkapitalen udgør t.kr. pr. den 31. december Den likviditetsmæssige effekt af årets aktivitet udgør et likviditetsoverskud på t.kr. efter optagelse af anlægslån på i alt t.kr. og samlede investeringer i materielle anlægsaktiver på t.kr. Anlægsinvesteringerne i 2011 var t.kr. I 2010 blev der investeret ca t.kr og i 2009 ca t.kr. Årets omsætning på t.kr. er på niveau med budgettet for 2011 på t.kr. Der blev i 2011 solgt m³ vand. Spildevand A/S: Resultatet for 2011 udviser et overskud på t.kr. og egenkapitalen udgør t.kr. pr. den 31. december Den likviditetsmæssige effekt af årets aktivitet udgør et likviditetsoverskud på t.kr. og samlede investeringer i materielle anlægsaktiver på t.kr. Anlægsinvesteringerne udgjorde t.kr i 2011 mod t.kr. i 2010 og ca t.kr i Årets omsætning på t.kr. er lidt højere end forventet i forhold til budget 2011 på t.kr. og skyldes blandt andet en højere indtægt fra vejafvanding, mindre opgaver for andre og import af spildevand fra andre forsyninger. Der blev i 2011 transporteret m³ vand. Affald A/S: Resultatet for 2011 udviser samlet et resultat på 0 kr. Den likviditetsmæssige effekt af årets aktivitet udgør et likviditetsoverskud på t.kr. og samlede investeringer i materielle anlægsaktiver på t.kr. Side 2

3 Årets omsætning på t.kr. er lidt højere end forventet i forhold til budget 2011 på t.kr. og skyldes blandt andet en højere indtægt fra salg på genbrugsstationen og gebyrindtægter fra dagrenovationen. Der er dog usikkerhed omkring indtægter fra erhvervsaffaldsgebyr, da der er modtaget mange ansøgninger om fritagelse. Disse er endnu ikke færdigbehandlet i kommunen, ligesom virksomhederne fortsat kan søge om fritagelse. Det er hensigten, at hver enkelt affaldsordning skal hvile i sig selv og der fremover beregnes takster under hensyntagen til dette, så brugeren i højere grad betaler for deres anvendelse af den specifikke ordning. Over/underdækningen for hver affaldsordning specificeres i balancen som en gældspost og indregnes samlet i årsrapporten som en del af nettoomsætningen. Forsyning A/S: Resultatopgørelsen udviser et overskud på 653 t.kr., og egenkapitalen udgør herefter t.kr. Herudover henvises der til ledelsesberetningerne i de enkelte regnskaber. På mødet vil KPMG gennemgå regnskaberne, som alle er vedlagt som bilag. Som bilag er desuden vedlagt et notat fra KPMG, der beskriver baggrunden for, at direktionen har valgt at tilbageføre tidligere foretagne nedskrivninger af anlægsaktiverne i Vand A/S og Spildevand A/S, således at værdiansættelsen af anlægsaktiver i de to selskaber svarer til de værdier (såkaldte POLKA-værdier), der anvendes i forbindelse med fastsættelse af prislofterne for de to selskaber Lyngby-Taarbæk Forsyning Holding Årsrapport Lyngby-Taarbæk Forsyning Årsrapport Lyngby-Taarbæk Vand Årsrapport Lyngby-Taarbæk Spildevand Årsrapport Lyngby-Taarbæk Affald Årsrapport Notat fra KPMG om regulering af den regnskabsmæssige værdi af anlægsaktiver i Lyngby- Taarbæk Vand A/S og Lyngby-Taarbæk Spildevand A/S. Asbjørn Rasmussen fra KPMG gennemgik regnskaberne for alle selskaber. I årsregnskaberne for Lyngby-Taarbæk Vand A/S, Lyngby-Taarbæk Spildevand A/S og Mølleåværket A/S er der i revisionspåtegningen en supplerende oplysning vedrørende usikkerheden omkring udskudt skat og med henvisning til note om yderligere forklaring herom. Samme usikkerhed er nævnt i ledelseserklæringen. Usikkerheden blev gennemgået på mødet. SKAT er opstartet med ligning af vandforsyninger, men vi har endnu ikke hørt fra SKAT om ligning af vores selvangivelser. I lignende selskaber har SKAT beregnet en lavere skattemæssig indgangsværdi, end den værdi Forsyningssekretariatet har beregnet, og som stort set alle vandselskaber har anvendt skattemæssigt. Såfremt SKAT i kommende retssager får medhold, vil det medføre en korrektion til de indsendte selvangivelser med stor risiko for aktuel skat til betaling. På samme vis skal årsrapporterne ændres, så der i så fald indsættes en udskudt skat i årsrapporterne. Side 3

4 Forholdet blev drøftet og mulige konsekvenser og påvirkninger af de fremtidige takster blev vendt. En eventuel aktuel skat kan indregnes i priserne som 1:1 omkostning. Qua der ikke er mulighed for at tage yderligere foranstaltninger ser bestyrelsen tiden an, og direktionen følger udviklingen herom. Det kan vare op til 3-4 år inden der kommer en afgørelse omkring den skattemæssige værdifastsættelse af selskaberne. I alle selskaber er der opgjort en over/underdækning, hvilket tager udgangspunkt i regler fra Erhvervs- og Selskabsstyrelsen for hvile i sig selv - selskaber. I alle selskaber er der desuden sket en opskrivning af anlægsværdierne til POLKA-værdierne jf. bilag 2.6. Bestyrelsen ønskede, at der fremadrettet ved præsentation af regnskabet også skete en sammenligning til budgettet. (Afsnit udeladt) Spørgsmålet om Bestyrelsens ansvar for Mølleåværket, som indgår i Holding, blev drøftet. Der var enighed om, at ansvaret for Mølleåværkets økonomi (og virksomhed generelt) ligger i Mølleåværkets bestyrelse. 3. Godkendelse og underskrift af revisionsprotokol 2011 Forelægges til godkendelse Det indstilles at godkende revisionsprotokoller af 19. december 2011 og 24. april På mødet vil KPMG gennemgå protokollerne. Revisionsprotokol af 19.december 2011 og 24. april 2012 er vedlagt som bilag Revisionsprotokollat Lyngby-Taarbæk Forsyning A/S af 19. december Revisionsprotokollat Lyngby-Taarbæk Forsyning Holding A/S af 24. april 2012 Asbjørn Rasmussen gennemgik revisionsprotokol af 24. april Revisionsprotokol af 19. december 2011 var blevet drøftet på Bestyrelsens møde i december, og blev derfor ikke drøftet separat. Revisionen var enig i regnskabsaflæggelsen og i regnskabernes ledelsesberetning. Asbjørn Rasmussen oplyste, at LTF har styr på interne kontroller og afstemninger, og at man løbende arbejder på at blive bedre. Side 4

5 Der er gennemført væsentligt flere anlægsinvesteringer end tidligere år, hvilket bestyrelsen fandt positivt. 4. Årsrapport vedr. intern overvågning Forelægges til orientering I henhold til reglerne om intern overvågning skal der en gang årligt udarbejdes en årsrapport om LTF s interne overvågning og overholdelse. Årsrapporten forelægges til orientering Årsrapport for Intern overvågning 2011 i LTF MTB gennemgik årsrapporten for intern overvågning i LTF. Bestyrelsen tog årsrapporten til efterretning. 5. Status vedrørende overtagelse af Brede Vandværk Forelægges til orientering. Brede Vandværk ligger på I.C. Modeswegs Vej i Lyngby og ejes af Nationalmuseet. Det er et privat vandværk med en indvinding på ca m 3 årligt. Vandværket forsyner i alt 28 husstande, én institution, samt de værksteder der ligger på museets grund. Lyngby-Taarbæk Kommune udarbejdede i 2010 en tilstandsrapport for Brede Vandværk. Rapporten konkluderer, at hvis vandværket skal fortsætte med at levere vand til forbrugerne, vil det koste 1,2 mio. kr. til istandsættelse af indvindingsboring samt eksisterende vandværk. Da vandforsyning ikke er en primær aktivitet for Nationalmuseet, ønsker Museet ikke at renovere Brede Vandværk, men ønsker i stedet at blive forsynet med vand fra Lyngby-Taarbæk Forsyning A/S. Der har været afholdt flere møder mellem Forsyningen og Brede Vandværk med henblik på at kunne tilbyde vandforsyning af området på den teknisk mest optimale måde, samtidig med at løsningerne gøres så omkostningseffektive som muligt. Dette arbejde er endnu ikke afsluttet, men forventes afsluttet i foråret. Side 5

6 ELA gennemgik status vedrørende Brede Vandværk. Det blev oplyst, at Brede er det eneste private vandværk i LTF s forsyningsområde. Bestyrelsen tog orienteringen til efterretning. 6. Status vedr. Dybendal Vandværk Forelægges til orientering Der er udført en ny drikkevandsboring på Dybendal Vandværk, da en af de gamle boringer er faldet sammen. Den nye boring er afsyret 2 gange, og den ser nu ud til at kunne give en fornuftig ydelse. Der er taget flere vandanalyser, da de første analyser viste tegn på chlorerede opløsningsmidler. Men efter den er blevet pumpet i over en uge, ses der ikke noget indhold af chlorerede opløsningmidler eller andre miljøfarlige forurenende stoffer i råvandet. Der er dog et problem i forhold til Nacl salt som ligger over grænseværdien. Det kan vi dog fortynde os ud af, hvis kommunen giver os lov. LTF vil ansøge kommunen om tilladelse til at anvende boringen som indvindingsboring til drikkevand, idet vi i ansøgningen vil skitsere et moniteringsprogram, som ligger ud over standarden. (Afsnit udeladt) LTF arbejder på at finde en løsning på denne problematik. ELA gennemgik status vedrørende Dybendal Vandværk. ELA oplyste, at LTF skulle i gang med at undersøge mulighederne for en alternativ kildeplads. Man ville undersøge mulighederne i Dyrehaven. Vandet fra en evt. alternativ kildeplads ville skulle behandles på Dybendal Vandværk. Bestyrelsen tog orienteringen til efterretning. 7. Status vedr. tilmeldeordning, erhvervsaffald på Genbrugsstationen Forelægges til orientering Tilmeldeordning for erhvervsvirksomheders brug af Genbrugspladsen har nu fungeret siden den 1. januar Der er pt. ca tilmeldte virksomheder i Vestforbrændningens tilmeldeordning. Det Side 6

7 samlede forventede indtægt på ordningen udgør ca. 12 mio. kr., heraf skal ca. 1,7 mio. kr. fordeles til de deltagende kommuner/forsyninger. På denne baggrund forventes det, at Lyngby-Taarbæk Forsyning for 2012 vil modtage en indtægt på ca kr. til at dække omkostningerne til erhvervsvirksomheders brug af genbrugspladsen. Der er i budgettet/takstberegning for 2012 kalkuleret med en indtægt på 6,2 mio. kr. til erhvervsvirksomhedernes brug af Genbrugspladsen. I budgettet er der dog også kalkuleret med nogle omkostninger til Vestforbrændingen, som fremadrettet finansieres af Vestforbrændingens indtægter fra tilmeldeordningen. Der igangsættes nu en nærmere analyse af de præcise økonomiske konsekvenser for LTF af den nye ordning. Det forventes, at ordningen vil give underskud for LTF i Bestyrelsen tog orienteringen til efterretning. 8. Eventuelt PPL orienterede om ny organisering i LTF, der træder i kraft den 2. maj Formålet med omorganiseringen er at få kortere beslutningsveje og en mere effektiv organisation. Bestyrelsen støttede op om planerne, og ønskede at man blev orienteret om udviklingen på de kommende bestyrelsesmøder. Det blev oplyst, at man i renoveringsprojekterne ved Fortunen forsøgte sig med at renovere vand- og kloakledninger i forlængelse af hinanden, således at vejen kun skal graves op en gang, men at renoveringsarbejderne sker adskilt fra hinanden, så der ikke sker forurening af vandledningen. Bestyrelsesformanden oplyste, at LTK havde dialog med Vestforbrændningen med mulighederne for yderligere affaldssortering. Det blev oplyst, at man i Herlev Kommune sorterer i 4 sektioner. (Afsnit udeladt) Side 7