Hovedtal og forudsætninger
|
|
- August Graversen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Hovedtal og forudsætninger Budget
2 Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2012 Forventet Regnskab 2013 Budget 2014 Budgetoverslagsår Skatter 7.121, , , , , ,4 Tilskud og udligning 4.220, , , , , ,6 DRIFTSUDGIFTER: , , Økonomiudvalget , , , , , ,6 By- og Kulturudvalget -748,3-870,2-959,4-953,1-921,8-914,5 Ældre- og Handicapudvalget , , , , , ,8 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget , , , , , ,6 Børn- og Ungeudvalget , , , , , ,7 Pris- og løn 0,0 0,0 0,0-187,2-377,7-573,6 Renter 35,9 23,8 14,3 11,3 3,9-0,1 1. Resultat af ordinær drift 523,9 312,5 518,2 250,5 250,5 250,2 2. ANLÆG: -368,1-590,4-630,5-536,1-283,7-222,4 Økonomiudvalget -69,9-118,7-82,0-45,1 7,4-127,2 By- og Kulturudvalget -233,0-463,3-546,3-488,9-288,9-93,0 Ældre- og Handicapudvalget -52,5-3,8 0,0 0,0 0,0 0,0 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget -5,4 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børn- og Ungeudvalget -7,3-4,7-2,1-2,1-2,1-2,1 3. Skattefinansieret resultat 155,8-277,9-112,3-285,6-33,2 27,8 Finansiering Årets resultat 155,8-277,9-112,3-285,6-33,2 27,8 Optagne lån 87,7 104,8 76,2 80,5 111,1 37,0 Afdrag på lån -92,8-136,7-98,4-102,6-98,4-100,7 Balanceforskydninger -57,1 66,0 99,2 81,1 43,5 43,5 4. Ændring af likviditet 93,6-243,9-35,3-226,6 23,0 7,6 5. Kassebeholdning (ultimo) 627,7 383,8 348,5 121,9 144,9 152,5 Note: -=udgift/underskud, +=indtægt/overskud Budget
3 Nøgletal Skatteprocent 24,5 24,5 24,5 24,5 24,5 24,5 Grundskyldspromille 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 21,71 Dækningsafgift forr.ejend. 5,4 5,2 4,0 3,8 3,6 3,4 Langfristet gæld inkl. byggekred , , , , , ,0 Skattefinansieret gæld 1.040, , , , , ,7 Leasingramme 5,9 9,6 24,6 14,0 2,0 2,0 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler 318,7-166,7 65,0-173,5 42,4 103,4 Budget
4 Den finansielle strategi Til brug for vurdering af den økonomiske handlefrihed anvender Odense Kommune en finansiel strategi, der indeholder krav til væsentlige nøgletal i resultatopgørelsen. Målet er at skabe økonomisk handlefrihed inden for nogle fastlagte økonomiske rammer og dermed sikre en sund og stabil budgetsituation. Status i forhold til den finansielle strategi sammenfattes i nedenstående tabel, hvor farverne indikerer om der er grund til: at stoppe op (rød), at mane til forsigtighed (gul) eller at signalere klar bane (grøn). I nedenstående tabel vises den finansielle strategi: Den finansielle strategi Budget , oktober 2013 Målsætning Resultat af ordinær drift mio. kr. 518,2 250,5 250,5 250,2 Skattefinansieret resultat inkl. frigivelse af deponerede midler Balance i perioden 65,0-173,5 42,4 103,4 Skattefinansieret gæld Faldende i perioden 1.033, , , ,7 Kassebeholdning ultimo Min 100 mio. kr. 348,5 121,9 144,9 152,5 Budget
5 Resultat af ordinær drift viser forholdet mellem kommunens løbende udgifter og indtægter. Indtægterne består primært af indkomstskatter samt tilskuds- og udligningsordninger. Målsætningen er, at resultat af den ordinære drift i gennemsnit skal give et overskud på mio. kr. om året. Målsætningen for resultat af ordinær drift overholdes i hele budgetperioden fra 2014 til Dette skyldes bla. arbejdet med effektiviseringer på 300 mio. kr. i forbindelse med Budget Overskuddet ligger også fint i tråd med Budgetlovens krav om, at der skal være overskud på den ordinære drift i budgettet. Det skattefinansierede resultat inklusive frigivelse af deponerede midler viser resultatet af den løbende drift suppleret med oplysninger om kommunens løbende anlægsinvesteringer, herunder salg/køb af jord og fast ejendom. Målsætningen i den finansielle strategi er, at området skal være i balance i perioden, dvs. at udgifter og anlægsinvesteringerne i gennemsnit over budgetperioden ikke overstiger indtægterne. Det skattefinansierede resultat er negativt i budgetåret Dette skyldes primært udrulning af de store anlægsprojekter. Dertil kommer, at resultat af ordinær drift falder til et lavere niveau fra 2014 til 2015 og frem. Hovedårsagen til dette er, at der ikke er indarbejdet ekstra finansieringstilskud fra 2015 og frem. Den skattefinansierede gæld er et af de centrale nøgletal nederst i resultatopgørelsen. Målsætningen er, at gælden nedbringes i perioden, således at udgifter til renter og afdrag reduceres. Den skattefinansierede gæld holder sig stort set på samme niveau i gennem hele perioden bortset fra i 2016, hvor den stiger. Dette skyldes, at der er indarbejdet afdrag på lån vedrørende Energy Lean. Kassebeholdningen ultimo året er en central parameter, der afspejler kommunens likviditet, dvs. kommunens evne til at foretage løbende udbetalinger eksempelvis lønudbetalingerne. Målsætningen er, at kassebeholdningen ultimo budgetåret udgør minimum 100 mio. kr. Kassebeholdningen overholder målsætningen igennem hele perioden. Kassebeholdningen forventes i 2017 at være på 152,5 mio. kr. Budget
6 Finansielle bevægelser Renter Renter omfatter renteudgifter til skattefinansieret gæld og renter af gæld vedrørende ældreboliger. Endvidere indgår renteindtægter mv. af kommunens overskudslikviditet samt realiserede kursreguleringer. Nettorenter Mio. kr Renteindtægter mv. 66,4 62,2 58,9 52,8 50,0 Renter af skattefinansieret gæld -26,2-28,3-27,9-29,3-30,5 Renter vedrørende ældreboliger -16,4-19,6-19,7-19,6-19,6 Kursreguleringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Nettorenter i alt 23,8 14,3 11,3 3,9-0,1 + = indtægt / - = udgift Renteniveauet er fortsat meget lavt, hvilket har indvirkning på renter af kommunens langfristede gæld og renter af overskudslikviditet. I forhold til vurderingen ved Budget 2013 er der samlet lavet en opjustering på 3,1 mio. kr. på renter. Heraf vedrører ca. 6,8 mio. kr. mindreindtægter fra overskudslikviditet og ca. 9,9 mio. kr. mindreudgifter vedrørende skattefinansieret gæld. Der er som hidtil indarbejdet forventning om stigning i renteniveauet i overslagsårene. Nedenstående diagram viser den forventede udvikling i renteudgiften på Odense Kommunes skattefinansierede gæld sammenlignet med den variable 3-mdr. rente. 4,00% Renter skattefinansieret gæld 3,00% 2,00% 1,00% 0,00% Budget Odense Kommune har indgået almindelige renteswap-aftaler, der lægger en andel af kommunens lån om fra variabel rente til fast rente. Andelen af DKK3M fast rente i den skattefinansierede gældsportefølje udgør pr. 30/ ca. 75 % inkl. renteswapaftaler. Budget
7 Fastrenteandelen medvirker til en højere grad af budgetsikkerhed, idet effekten af en fremtidig rentestigning reduceres. Gæld, lån og afdrag For Budget 2014 og overslagsårene er det fortsat forventningen, at der skabes ledig låneramme, som muliggør optagelse af allerede budgetterede skattefinansierede lån på 25 mio. kr. i hvert af årene. Den resterende del af investeringen i Energi Leanprojektet forventes i 2014 og overslagsårene at udgøre ca. 201 mio. kr. Investeringerne forudsættes finansieret ved låneoptagelse i lighed med investeringerne i I Budget 2014 udgør låneoptagelse vedrørende Energy Lean 47,2 mio. kr. Gælden forventes at blive optaget som 15-årige lån jf. den udarbejdede business case. Lånoptagelse vedrørende klimainvesteringer, der medfinansieres 100 % af VandCenter Syd A/S, udgør i Budget 2014 ca. 2,6 mio. kr. Odense Kommune har til Budget 2014 ansøgt om dispensation fra lånepuljer jf. økonomiaftalen for Der er på baggrund af meddelt lånedispensation fra lånepuljen til investeringer med effektiviseringspotentiale indarbejdet forudsætning om låneoptagelse i Budget 2014 på 1,4 mio. kr. til forbedret busfremkommelighed. Afdrag på skattefinansierede lån er samlet set justeret op med 11,1 mio. kr. i Budget 2014 og overslagsårene. Ændringen består af en nedjustering på 11,5 mio. kr., som primært skyldes, at gæld til andre kommuner som følge af kommunalreformen er tilbagebetalt i Herudover er der i forhold til Budget 2013 indarbejdet afdrag på lån vedrørende Energy Lean med samlet 22,6 mio. kr. i Budget 2014 og overslagårene. Kommunens samlede gæld, lån og afdrag er vist i nedenstående tabel. I årene forventes der netto afdraget ca. 81,1 mio. kr. Den samlede gæld forventes at udgøre ca. 1,8 mia. kr. ved udgangen af 2017, hvoraf den skattefinansierede gæld udgør ca. 1,0 mia. kr. Samlet gæld Mio. kr Bruttogæld primo året 1.907, , , , ,1 Optagne lån 104,8 76,2 80,5 111,1 37,0 Afdrag på lån -136,7-98,4-102,6-98,4-100,7 Forskydning i byggekreditter 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Øvrige reguleringer 3,7 3,7 3,2 3,6 3,6 Bruttogæld ultimo året 1.879, , , , ,0 Heraf skattefinansieret gæld 1.033, , , , ,8 Gældsudvikling -28,3-18,5-18,8 16,3-60,1 Heraf vedrørende skattefinansieret gæld -7,3 0,1-0,2 34,9-41,5 + = gæld eller lån / - = afdrag Budget
8 Balanceforskydninger Under balanceforskydninger indgår årlig frigivelse af deponerede midler fra salget af aktier i Elsam og Odense Energi. Frigivelse til kassebeholdningen udgør i Budget 2014 ca. 125 mio. kr. Fra og med overslagsåret 2015 falder beløbet med ca. 22 mio. kr. og igen med ca. 32 mio. kr. fra 2016, hvor den resterende del af Elsam-provenuet er frigivet. Jf. økonomiaftalen for 2014 bliver det hidtidige krav om kommunal medfinansiering samt deponering af uforbrugte midler ophævet. Som følge heraf er der i Budget 2014 indarbejdet forudsætning om Leasingrammer frigivelse af 38,8 mio. kr. til kassen af deponering fra tidligere regnskabsår. Leasing På baggrund af udvalgenes budgetbidrag forud for Budget 2014 er der alene fremkommet leasingønsker inden for udvalgenes egne driftsrammer. Af nedenstående tabel fremgår hvilke leasingrammeaftaler Stadsdirektøren (Borgmesterforvaltningen) tidligere er blevet bemyndiget til at forhandle de nærmere vilkår for. Leasingønsker, som er ændret/nye i forhold til Budget 2013, er *-markeret i nedenstående tabel kr Døgnplejebiler, ÆHF* RFID chipning på Odense Centralbibliotek* Bus til omsorgstandpleje Infostandere 12 klinikker Leasingramme til IT-udstyr mv I alt Budget
9 Udviklingstendenser i plangrundlaget Året der gik Der har de seneste 11 år været en befolkningstilvækst i kommunen, og 2012 var ingen undtagelse. I 2012 voksede befolkningen i Odense Kommune med personer, hvilket er væsentligt flere end udviklingen i 2007, hvor væksten kun lå på 306 personer. Tilbageblik Flyttemønstret har ændret sig i de senere år - hvor der i 2008 og 2009 var en nettofraflytning fra Odense Kommune til de øvrige kommuner i landet - var der i 2010 og 2011 en nettotilflytning. Igen i 2012 er der en nettotilflytning til Odense Kommune, denne gang på 682 personer. Dette dækker over knap fraflyttere og tilflyttere. Med andre ord har der de seneste tre år været flere og flere fra de øvrige kommuner, der flyttede til Odense Kommune. Hertil kommer, at der hvert år er ca interne flytninger i Odense kommune. Uændret demografi Unge i alderen år repræsenterer de største årgange i Odense Kommune. Et billede, der har kendetegnet Odense Kommune de sidste 10 år, og fortsat vil kendetegne Odense Kommune de kommende år. Forklaringen herpå er primært, at Odense er en uddannelsesby, som mange unge flytter til for at videreuddanne sig. Igen i år (2013) har de odenseanske uddannelsesinstitutioner haft et rekordoptag, som indikerer, at denne udvikling vil fortsætte. Befolkning I de kommende år forventes en generel stigning i befolkningstallet i Odense Kommune. De aldersgrupper, der forventes at opleve den største stigning, er gruppen af borgere mellem 65 og 79 år og gruppen af 80+. Modsat tidligere år forventes antallet af borgere i den erhvervsaktive gruppe mellem 25 og 64 år for første gang at stige fremfor tidligere prognoser, der ventede et fald i denne gruppe. Den eneste befolkningsgruppe, der ventes at falde en lille smule de kommende ti år, er antallet af 0-9 årige i kommunen. Den forventede befolkningsudvikling Alder år år år år år år år år år år I alt Den faktiske befolkningstilvækst Budget
10 Beskæftigelse Arbejdsstyrken udgjorde i personer, heraf var personer i beskæftigelse. Sammenlignet med 2011 har der været et fald i beskæftigelsen på 446 personer i I juni 2012 var der bruttoledige personer i Odense Kommune, hvilket er 389 flere end samme måned året før. Ledighedsprocenten var i dette tidsrum steget fra 7,7 pct. til 8,1 pct. Odense Kommunes ledighedsprocent er dermed over landsgennemsnittet, der ligger på 6,1 pct. Arbejdspladser Antallet af arbejdspladser er faldet til i Dette er 977 færre pladser end året før. De største fald i antal arbejdspladser er indenfor Industrien, Handel og Transport Antal arbejdspladser Pendling Der er flere personer, der pendler til Odense Kommune for at arbejde i forhold til antal personer, der pendler fra Odense Kommune. Antallet af både indog udpendlende personer til og fra Odense har haft en let faldende tendens i perioden Det skal dog bemærkes, at begge disse indikatorer havde en voksende udvikling i perioden 1997 til Ind- og udpendling Indpendling Udpendling Budget
11 Gennemgang af Økonomiaftale med fokus på konsekvenser for Odense Kommune Den 13. juni 2013 indgik regeringen og KL aftale om kommunernes økonomi for Her præsenteres en sammenfatning af aftalen med særlig fokus på konsekvenser for Odense Kommune. Rammerne for økonomiaftalen Rammerne for indgåelse af Økonomiaftalen for 2014 har haft et lidt atypisk forløb idet regeringen og KL allerede i februar indgik en delaftale, som led i Vækstplan DK. Her var der en fælles forståelse for at servicerammen i 2014, skulle sænkes med 2,6 mia. kr. i forhold til aftalen for Budget Til gengæld blev anlægsinvesteringer løftet med tilsvarende 2,6 mia. kr. i Dette skyldes primært, at regnskab 2012 for alle kommuner under ét lå 5,3 mia. kr. under det budgetterede niveau, og at der var en intention om at igangsætte anlægsinvesteringer for at skabe vækst og arbejdspladser. Udgiftslofterne blev lagt fast i en fireårig periode fra Der var også en fælles forståelse for, at kommunerne igen i 2014 skulle tilføres ekstra finansiering svarende til den fra 2013, hvor der blev givet 3 mia. kr. ekstra på bloktilskud og 0,5 mio. kr. som lånepulje. Sluttelig var der en forståelse for, at kommunernes sundhedsindsatser skulle styrkes. Udover delaftalen er rammerne for økonomiaftalen i 2014 blevet påvirket af reformerne på beskæftigelsesområdet herunder førtidspension, kontanthjælp og fleksjob samt forlængelse af dagpengeperioden. Endelig er rammerne blevet påvirket af de parallelle forhandlinger om en folkeskolereform, der foregik sideløbende med økonomiforhandlingerne. Hovedelementerne i Økonomiaftalen for Budget 2014 I økonomiaftalen får kommunerne under ét et ekstra finansieringstilskud på 3,8 mia. kr. i Heraf er 500 mio. kr. afsat til lånepulje med henblik på at styrke likviditeten i vanskeligstillede kommuner, samt 300 mio. kr. til kompensation for skolereformen set i lyset af de omstillinger, som kommunerne står over for lokalt. Odense Kommunes andel beløber sig til 10,2 mio. kr. Der gives finansiering til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. Der er ikke forhåndsdefinerede kommunespecifikke anlægslofter i 2014, men regeringen har signaleret en klar forventning om, at KL sikrer, at kommunerne under ét overholder den samlede ramme for service og anlæg i Det vil lette anlægsudfordringen i Odense Kommune i 2014, hvis serviceramme og anlægsniveau kan ses i sammenhæng. Der er nye regler på kvalitetsfondsområdet. De hidtidige krav til den kommunale medfinansiering og deponering af uforbrugte midler ophæves. Det betyder, at Odense Kommune lægger 38 mio. kr. i kassen. Finansiering og forudsætninger på folkeskoleområdet er faldet på plads med folkeskolereformen. Ud over det ekstra finasieringstilskud på 300 mio. kr. i 2014, gives der et løft på bloktilskuddet på 204 mio. kr. i 2014 og på 407 mio. kr. fra 2015 og frem. Odense Kommunes andel beløber sig til 7 mio. kr. i 2014 og 14 mio. kr. fra 2015 og frem. Det fremgår af aftalen, at det lavere pris- og lønskøn i 2013 er udgangspunktet for budgetterne i 2014, og at de frigjorte midler som følge af korrektionen af budgetterne til et lavere udgangspunkt i 2013 forbliver i kommunerne. Det betyder, at Odense Kommune lægger 46,2 mio. kr. i kassen Kommunerne få endnu en gang et løft til sundhedsområdet på 300 mio. kr. 100 mio. kr. af finansieringen skal delvist komme fra befordringsområdet, hvor Odense Budget
12 Kommune dog allerede har indhøstet besparelserne. Midlerne skal gives målrettet til sundhedsområdet. Det betyder, at Odense Kommunes andel udgør 6,8 mio. kr. Derudover skal Odense selv finde finansiering 3,4 mio. kr. Der er lavet opgørelse på efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2012 og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for Odense Kommune vil tab godt 6 mio. kr. på disse efterreguleringer. Pulje til skattenedsættelse er fastholdt og grundskyld og dækningsafgift på erhvervsejendomme kan nu medregnes. Det betyder, at Odense nu kan søge om at få dækket en vis del af provenutabet ved en nedsættelse af dækningsafgiftspromillen. Nedenfor udspecificeres de enkelte elementer i Økonomiaftalen. Uddybning Serviceramme og anlægsniveau for 2014 Rammerne for de kommunale serviceudgifter i 2014 tager udgangspunkt i delaftalen fra februar mellem regeringen og KL. Her løftes anlægsinvesteringerne med 2,6 mia. kr., mens serviceudgifterne i 2014 falder tilsvarende. Aftalen indebærer, at kommunernes samlede serviceudgifter i 2013 udgør 230,5 mia. kr. hertil kommer yderligere reguleringer i medfør at DUT-princippet. Der er fastsat 4 årige udgiftslofter med sanktionsreguleret servicelofter. Den konkrete serviceramme for Odense Kommune er i 2014 på mio. kr. Der gives finansiering til et anlægsniveau på 18,1 mia. kr. i Der er ikke forhåndsdefinerede kommunespecifikke lofter i 2014, men regeringen har en klar forventning om, at KL sikrer, at kommunerne under ét i 2014 overholder den samlede ramme for service og anlæg. Det vil lette anlægsudfordringen i Odense Kommune, hvis serviceramme og anlægsniveau kan ses i sammenhæng i Der er enighed om at udmønte 2 mia. kr. fra kvalitetsfonden til kommunerne i De hidtidige krav til kommunal medfinansiering og deponering af uforbrugte midler ophæves. Det betyder, at Odense Kommune kan frigive de 38 mio. kr. som er deponeret fra De 38 mio. kr. tilgår kassebeholdningen. PL-regulering I forbindelse med forårets overenskomstforhandlinger blev forventningerne til væksten i lønningerne sat ned med 0,9 procentpoint. Skønnet for prisudviklingen i 2013 er nu også opgjort og betyder et fald fra 1,62 pct. til 1,16 pct. For kommunerne udgør det 400 mio. kr. på landsplan. Det fremgår af aftalen, at det lavere pris- og lønskøn i 2013 er udgangspunktet for budgetterne i 2014, og at de frigjorte midler som følge af korrektionen af budgetterne til et lavere udgangspunkt i 2013 forbliver i kommunerne. For Odense betyder det, at de 46,2 mio. kr. som kommunen tilførte kassen i april i forbindelse med regulering af lønbudgetterne ikke skal tilbagebetales til staten. De fremadrettede lønreguleringer i Odense Kommune vil følge KL s skøn. Balancetilskud og ekstra finansieringstilskud i 2014 Hvert år fastsættes der et balancetilskud således, at der er balance mellem de samlede kommunale udgifter og indtægter for kommunerne under ét. I aftalen løftes balancetilskuddet med 3,8 mia. kr. heraf er: Budget
13 3 mia. kr. ekstra finansieringstilskud Odense Kommunes andel af 3 mia. kr. svarer til 104 mio. kr. i mio. kr. afsat til lånepulje ned henblik på at styrke likviditeten i vanskeligstillede kommuner. Odense har ikke søgt denne pulje. 300 mio. kr. kompensation for skolereformen set i lyset af de omstillinger, som kommunerne står over for lokalt. Midlerne fordeles efter nogle objektive kriterier, som udmeldes af Økonomi- og Indenrigsministeriet medio august Betinget bloktilskud og aftaleoverholdelse I aftalen er 3 mia. kr. af kommunens bloktilskud betinget af kommunernes aftaleoverholdelse i budgettet for En evt. regnskabssanktion tager afsæt i det aftalte udgiftsniveau. Odense Kommune forventer ikke at have udfordringer med at overholde servicerammen i 2014, da der gennemføres massive effektiviseringer og besparelser på serviceudgifterne. Pulje til skattenedsættelse Der gives ligesom ved sidste års aftale mulighed for en vis tilpasningen af skatterne. Kommunerne kan forhøje skatten indenfor en ramme på 250 mio. kr. Skatteforhøjelsen er dog kun mulig, hvis der samtidig er en tilsvarende skattenedsættelse på 250 mio. kr. Der etableres en tilskudsordning, så de kommuner, som nedsætter skatten vil blive kompenseret for provenutabet ned 75 pct. i 2014, 50 pct. i 2015 og 2016 og 25 pct. i Som noget nyt vil nedsættelse af grundskyld og dækningsafgift på forretningsejendomme også være omfattet af tilskudsordning. Det betyder, at Odense Kommune fra 2014 og frem kan få en vis kompensation for provenutabet, ved nedsættelse af dækningsafgiftspromillen. Sanktionslovgivningen gælder forsat på området, hvor en skatteforhøjelse for kommunerne under ét vil medfør en modregulering af bloktilskuddet og individuel skattesanktion. Implementering af folkeskolereformen Samtidig med Økonomiaftalen er der indgået aftale om et fagligt løft af folkeskolen. Der indføres i den forbindelse en længere skoledag, hvor der er større mulighed for at variere undervisningsformerne. Der henvises til selvstændigt afsnit omkring skolereformen. Pensionsudgifter til tjenestemandspensioner Et yderligere element i aftalen, som dog ikke direkte hænger sammen med den nye skolereformen er, at kommunerne nu fremadrettet skal finansiere eventuelle pensionsudgifter til kommunalt ansatte folkeskolelærere og pædagoger (med ret til tjenestemandspension) udover niveauet svarende til henholdsvis løntrin 44 og 37. Odense skal dermed selv finansiere tjenestemandsudgifter til folkeskolelærere og pædagoger, hvis de ligger over løntrin 44 og 37. Håndtering af dette vil følge de øvrige principper for tjenestemandspension i kommunen. Det betyder, at Børn- og Ungeudvalget selv ville skulle finansiere evt. ekstra løntrin over 44 og 37. Budget
14 Løft af sundhedsområdet I de kommende år vil det danske sundhedsvæsen blive udfordret ved et stigende antal ældre og en fortsat vækst i antallet af borgere med kroniske sygdomme. I aftalen gives der yderligere 300 mio. kr. til forbyggende og sundhedsfremmende indsats i kommunerne. Midlerne skal være med til at understøtte de fem nye sundhedsaftaler, hvor forebyggelse af uhensigtsmæssige indlæggelser og styrkelse af indflydelse på almen praksis er de bærende elementer. Midlerne er således målrettet dette område. 100 mio. kr. af de 300 mio. kr. kommer fra frigjorte midler fra befordringsområdet, resten (200 mio. kr.) finansieres af bloktilskuddet. Odense Kommunes andel af 200 mio. kr. er 6,8 mio. kr. Effektiviseringsgevinsten på befordringsområdet er allerede indhøstet i Odense Kommune. Det betyder, at finansieringen fra de 100 mio. kr. på befordringsområdet (3,4 mio. kr. for Odense Kommune) skal findes på anden vis via omprioriteringer. Odense har i forvejen fokus på området via innovationstiltaget Integrated Care. Reformer på Beskæftigelsesområdet Der vil i de kommende års økonomiforhandlinger blive gjort status på implementeringen af de mange store reformer samt målsætning om færre modtagere af overførselsindkomst. I aftalen er overførselsudgifterne opgjort til 65,3 mia. kr. i Kommunernes udgifter til forsørgelse og aktivering af forsikrede ledige udgør 12,6 mia. kr. på landsplan. Af Social- og Arbejdsmarkedsforvaltningens udvalgssag Økonomisk Status fremgår Odense Kommunes budget for områderne. Regeringen og KL er enige om, at der kan foretages en midtvejsregulering af skønnene for udgifter til indkomstoverførsler i Det vedrører bl.a. kontanthjælp og førtidspension. Regeringen og KL er desuden enige om at regelforenkling på området vil friggøre ressourcer i kommunerne for 52 mio. kr., hvilket er en del af moderniseringsaftalen. Regeringen vil i 2014 fremlægge et forslag til en refusionsomlægning, hvor hovedprincippet for et nyt refusionssystem skal være, at refusionssatserne er ens på tværs af ydelser og falder over tid. Reformen kan tidligst få virkning fra Midtvejs- og efterregulering Beskæftigelsestilskuddet for 2012 har sidste regulering nu. Den foreløbige opgørelse viser et plus på 1,2 mio. kr. for Odense Kommune. I reservationspuljen er der et minus på 13 mio. kr. hvorfor status på beskæftigelsestilskud 2012 ender med et merforbrug på 11,8 mio. kr. Beskæftigelsestilskuddet for 2013 midtvejsreguleres også nu. Den foreløbige opgørelse viser et minus på 46,2 mio. kr. I reservationspuljen er der et plus på 41,3 mio. kr. Dertil kommer et yderligere plus på 14,4 ved seneste budgetvurdering, hvorfor reservationspuljen videreføres med et plus på 9,5 mio. kr. Øvrige områder Der er i aftalen enighed om flere elementer, som Odense Kommune i forvejen er godt i gang med at implementere. Det gælder: Vækst og beskæftigelsesområdet, hvor der er enighed om, at arbejdsklau- Budget
15 suler skal søges udbredt til alle kommunale udbudskontrakter, og at kommunerne fremover skal overveje brugen af klausuler/partnerskaber ved uddannelses- og praktikaftaler i relevante udbud. Odense Kommunes byråd vedtog den 12. juni 2013 sociale klausuler og arbejdsklausuler. Rammebetingelser for vækst og erhvervsudvikling, hvor der er enighed om at lave effektiv virksomhedsrettet sagsbehandling, god infrastruktur i kommunen osv. På dette område er Odense også langt fremme med Erhvervskontakten. Socialområdet, hvor der er enighed om at udbrede metoden på hjemløseområdet baseret på Housing Firstprincippet. Odense Kommune har haft stor succes med at anvende dette princip i en årrække. God økonomistyring i kommunerne, hvor der i 2013 er gennemført en kortlægning af kommunernes økonomistyring. Der er aftalt et målbillede, som skal sætte retning for kommunernes økonomistyring fremadrettet. Der er i forlængelse heraf enighed om, at følgende indsatser skal være med til at videreudvikle kommunernes økonomistyring. o Langsigtede finansielle målsætninger samt målsætninger for eksempelvis drift og anlæg o Levering af månedlige forbrugstal til Danmarks Statistik o Hurtigere godkendelse af kommunernes årsregnskaber Odense Kommune vil forankre en fortsat udvikling af økonomistyringen i en ny økonomisk strategi. Odense Kommune har allerede en finansielle strategi og fokus på langsigtede målsætninger for drift og anlæg. Der er endvidere igangsat forberedelse af, hvordan Odense hurtigere får godkendt årsregnskaberne. Byrådet vil i efteråret få forelagt en procesplan for regnskabsaflæggelse Det forventes at initiativerne i aftalen først skal være implementeret fra Odense er således i gang med at implementere initiativer til at forbedre økonomistyringen. Dagtilbudsområdet, hvor der er enighed om, at de afsatte 500 mio. kr. fra Økonomiaftalen 2013 skal anvendes på et løft af kvaliteten og normeringerne i dagtilbud. Regeringen vil følge op på anvendelse af midlerne i efteråret. Odense Kommune har anvendt midlerne på kvaliteten og normeringerne i dagtilbudsområdet. Befordringsområdet skønnes at kunne genere en samlet gevinst på 100 mio. kr. i 2014 stigende til 430 mio. kr. i I 2014 vil de 100 mio. kr. medgår til prioritering af den forebyggende og sundhedsfremmeden indsats i kommunerne. Der er ikke i øvrigt taget stilling til resten af de frigjorte midler i de øvrige år. Odense Kommune har allerede indhøstet gevinsterne på dette område. Det betyder, at Odense Kommune skal finde finansiering af kommunens andel af 100 mio. kr. til sundhedsområdet ved omprioriteringer. Budget
16 Temaer i næste års økonomiaftale Der er i øjeblikket et stort blik for temaer, hvor der kan laves fælles løsninger på tværs af kommunerne. Evaluering af kommunalreformen Der kommer en udvalgsrapport i marts 2014 vedr. Evaluering af kommunalreformen. Regeringens udspil er beskrevet i Bedre kvalitet og samarbejde. Der forventes ikke at blive nogen opgaveflytning udover råstofindvinding og deponier. Odense Kommune har allerede en kontrolgruppe. Innovationscenter Regeringen lægger op til, at der skal etableres et Innovationscenter, som alle kommuner kan få gavn af. Dette kan styrke udviklingen og ibrugtagningen af nye, effektive og omkostningsbesparende løsninger på f.eks. sundhedog velfærdsområdet. Call center Der laves i øjeblikket forsøg med at have fællesoffentlige kontaktcentre ved telefoniske borgerhenvendelser. Det vurderes, at potentialet på det kommunale område er på mindst 200 mio. kr. Odense Kommune har i øjeblikket forsøg i gang på området. Her er antallet af personale, som modtager opringninger fra borgere på kommunens hovednummer, udvidet. Det betyder en højere grad af straksafklaring i forhold til borgeren, samt en målrettet indsats mod at få borgeren til at anvende de digitale løsninger i det omfang det er muligt. ESK (Effektiv sagsbehandling og kontrol) Regeringen vurderer, at der er et potentiale på 1,5 mia. kr. ved at få stoppet fejludbetalinger noget før og få rejst tilbagebetalingskrav over for borgeren. Budget
Hovedtal og forudsætninger. Resultatopgørelse. Forventet regnskab 2014
Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2013 Forventet regnskab 2014 Budget 2015 Budgetoverslagsår 2016 2017 2018 Skatter 7.499,6 7.570,9 7.723,7 7.879,7 8.079,2 8.256,7 Tilskud
Læs mereHovedtal og forudsætninger
Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse Mio. kr. Regnskab 2015 Forventet regnskab 2016 Budget 2017 Budgetoverslagsene 2018 2019 2020 Skatter 7.717,1 7.965,2 8.256,3 8.515,3 8.756,5 9.046,3 Tilskud
Læs mereBudget Hovedtal og forudsætninger
Hovedtal og forudsætninger Resultatopgørelse - budget 2010 samt overslagsårerne 2011-2013 Revideret Budgetoverslagsår Mio. kr. R2008 2009 2010 2011 2012 2013 Skatter 6.418,6 6.571,3 6.734,2 6.873,9 7.039,0
Læs mereBudget Indholdsfortegnelse. Budget Budget Udgives af: Odense Kommune Politisk Økonomisk Stab
Budget 2014-2017 Indholdsfortegnelse Budget 2014-2017 Udgives af: Odense Kommune Politisk Økonomisk Stab Tlf. 65 51 11 13 www.odense.dk Budget 2014-2017 1 Indholdsfortegnelse 3 Vækst til gavn for fællesskabet
Læs mereKommunernes økonomiske rammer for 2016
Kommunernes økonomiske rammer for 2016 Nyt kapitel 3. juli 2015 Regeringen har i sit regeringsgrundlag tilkendegivet, at der skal indføres et omprioriteringsbidrag de næste fire år, så der kan frigøres
Læs mereØDC - Økonomistyring
NOTAT ØDC - Økonomistyring 24-06-2013 Aftale om kommunernes økonomi for 2014 KL og regeringen indgik den 13. juni 2013 aftale om kommunernes økonomi for 2014. Kommuneaftalen indebærer ligesom tidligere
Læs mereStore LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017
Store LederGruppe SLG Budgetlægningen 2014-2017 Den 22. august 2013 på Hotel Vojens Råderum, afbureaukratisering og effektivisering Fra 5 til 12 mia. kr. i modernisering af offentlig sektor frem til 2020
Læs mereKommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning.
Bilag 7 Kommunens udgifter finansieres hovedsageligt af indtægterne ved skatter, statstilskud og kommunal udligning. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen tage stilling til, om kommunen vil tage imod statens
Læs mereDer er i budgetforslaget forudsat en uændret udskrivningsprocent på 25,5 samt en uændret grundskyldspromille på 28,89.
ØKONOMI OG PERSONALE Økonomibilag nr. 6 2014 Dato: 15. august 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Forslag til budget 2015-2018 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 20. maj
Læs mereIndtægtsprognose
Indtægtsprognose 2018-2021 1. Ny indtægtsprognose 2018-2021 Der er udarbejdet en ny prognose for indtægterne for skat, tilskud og udligning i juli 2017. De nye indtægter er baseret på udmeldt statsgaranti
Læs mereBESLUTNINGSPROTOKOL. Økonomiudvalget. Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.
Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 09/2012 Sted : Økonomiudvalgets mødelokale Dato : 7. august 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.00 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F)
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereNOTAT. Indtægtsskøn budget
NOTAT Indtægtsskøn budget 2016-2019 Skatter, tilskud og udligning Kommunens indtægtsside bestående af skatter, tilskud og udligning budgetteres i et af Kommunernes Landsforening udviklet prognoseprogram.
Læs mereForslag til budget 2014-2017
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 15. august 2013 Økonomibilag nr. 7 2013 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsnr: 2013-1268 Dok.nr: 2013-140248 Forslag til budget 2014-2017 Baggrund
Læs mereFinansiering. (side 26-33)
(side 26-33) 26 BUDGET 2015 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2016-2018 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger
Læs mereVejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 2010-2013
Vejen Kommunes låneoptagelse samt køb af ejendomme i perioden 21-213 Baggrund I forbindelse med budgetlægningen for 214 har der været en række politiske drøftelser om udviklingen i den kommunale gæld samt
Læs mereBudget 2014 samt budgetoverslagsårene 2015-2017
Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider og tilgodehavender mv. Forskydninger i kirkeskat Afdrag på
Læs mereBehandling af budgetforslag 2020 ( )
359 1. Behandling af budgetforslag 2020 (2020-2023) Stine Basballe Baggrund for sagens forelæggelse Hermed fremsendes budgetforslaget for 2020-2023 til 1. behandling. Sagens gang Økonomiudvalget - Byrådet.
Læs mereBUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens reviderede budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 10. september 2014 Afsættet for budgetlægningen
Læs mereHovedkonto 7. Renter og finansiering
Hovedkonto 7. Renter og finansiering - 318-1. Ydre vilkår, grundlag, strategi, organisation og ydelser Hovedkonto 7 består af renter, tilskud og udligning, skatter m.v. Renterne omfatter renteindtægter
Læs mereFinansiering. (side 12-19)
Finansiering (side 12-19) 12 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og
Læs mereIndtægtsprognose
Indtægtsprognose 2014 1. Prognose for indtægter 2014 Økonomistaben har foretaget en beregning af indtægterne fra skatter og generelle tilskud for 2014 på baggrund af Indenrigs- og Sundhedsministeriets
Læs mere7. Budgettering af udskrivningsgrundlag, tilskud og udligning
7. Budgettering af udskrivningsgrundlag, tilskud og udligning Skatteprocenter I budgetforslaget for 2015 2018 er der budgetteret med ændrede skatteprocenter i forhold til budget 2014, idet: Grundskyldspromillen
Læs mereAnlæg: Der er nu udarbejdet et forslag til investeringsoversigt, som dels tager højde for udgifter til de projekter, som allerede er igangsat.
8. september 2010 Sags id: 10/37207 Budgetoplæg -2014 Kontaktperson: mbmoe E-mail: mbmoe@assens.dk Dir. tlf.: 64 74 74 09 Budgetoplægget til økonomiudvalgets 1. bygger videre på de reduktionsblokke, der
Læs mereINDTÆGTSSIDEN BUDGET 2009
Indtægtssiden Udskrivningsgrundlaget Nedenstående oversigt viser skøn over udviklingen i udskrivningsgrundlag 2007 til 2012. Udskrivningsgrundlaget for personskat er basis for den væsentligste indtægt
Læs mereEfter denne orientering har Økonomiudvalget den 9. august 2010 truffet beslutning om følgende:
Foreløbig budgetbalance for budget 2011-2014. Byrådet fik på møde den 22. juni 2010 gennemgået status på budget 2011 samt økonomiaftalen for kommunerne i 2011, med de usikkerheder dette tidlige tidspunkt
Læs mereIndtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018
Center for Økonomi og Styring Stengade 59 3000 Helsingør Tlf. +4549282318 tlj11@helsingor.dk Dato 03.07.14 Sagsbeh. tlj11 Indtægtsbudgettet for Helsingør Kommune i budget 2015-2018 1 Indledning og sammenfatning
Læs mereAktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL
Budget 2014-2017 Aktuel kommunaløkonomi -Lidt om dansk økonomi -Økonomiaftale mv. -Udvalgte nøgletal fra KL Budgetkonference, juni 2013 Lidt om dansk økonomi side 2 Hvad siger Finansministeriet.? side
Læs mereBudget 2013 samt budgetoverslagsårene 2014-2016
Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider Forskydninger i kirkeskat Afdrag på lån Optagelse af lån
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereForslag til budget
ØKONOMI OG STYRING Økonomibilag nr. 6 2016 Dato: 11. august 2016 Tlf. dir.: 4477 2205 E-mail: mbje@balk.dk Kontakt: Mikkel Bo Jensen Forslag til budget 2017-2020 Baggrund Økonomiudvalget vedtog den 15.
Læs merePræsentation af budgetoplægget. 18. august 2016
Præsentation af budgetoplægget Program Program Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den aktuelle økonomiske situation Forhandlingsoplæg De næste skridt Opsamling og afrunding ved Borgmester
Læs mereSamtidig med at der foretages en stram styring af budget 2008 og budgetlægningen for 2009, skal kommunens vækststrategi understøttes.
Notat En offensiv og balanceret - økonomistyring. 17. januar 2008 Forslag: I forbindelse med gennemførelsen af 3. budgetopfølgning for kunne det konstateres at det budgetværn der er afsat i 2008 ikke kan
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereEfter flere mindre tekniske korrektioner ender servicerammen på 234,7 mia. kr. i 2015.
Budgetoverblik Formålet med budgetoverblikket er at beskrive den økonomiske situation, som Greve Kommune står overfor ved denne budgetvedtagelse. Budgetoverblikket beskriver de forudsætninger, som ligger
Læs mereØkonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune
Økonomi,HR&IT Økonomisk politik og budgetproces 2016-2019 Stevns Kommune Baggrund Økonomi har gennemført evaluering af Budgetproces 2015 med fagudvalgene og Økonomiudvalget, hvor hovedessensen er, at til
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2017-2020 tet for 2017-20 består af det fremlagte budget til 1. behandlingen tillagt budgetforliget, som er indgået mellem Socialdemokratiet, Venstre, Konservative
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereBUDGET Roskilde Kommunes budget for blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018.
BUDGET 2019-2022 Roskilde Kommunes budget for 2019-2022 blev endeligt vedtaget ved byrådets 2. behandling 10. oktober 2018. tet for 2019-2022 fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen herunder.
Læs mereBudgettet for fremgår af den overordnede resultatopgørelse i tabellen nedenfor.
BUDGET 2017 2020 Roskilde Kommunes budget for 2017-2020 blev endeligt vedtaget ved Byrådets 2. behandling d. 12. oktober 2016, som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Venstre, Det
Læs mereNOTAT. Økonomiaftale 2017 og konsekvenser for Helsingør Kommune
NOTAT Center for Økonomi og Ejendomme Økonomiaftale 2017 og konsekvenser for Helsingør Kommune Den 10. juni 2016 blev der indgået aftale mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi for 2017. Aftalen
Læs merePå de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget.
På de følgende sider er beskrevet forskellige finansieringsmuligheder i et kommunalt budget. Da de specifikke finansieringsforslag kan virke meget tekniske har vi for overskuelighedens skyld, sammenfattet
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereBudget Udgives af: Odense Kommune Økonomi og Organisationsudvikling. Tlf
Budget 2013-2016 Budget 2013-2016 Udgives af: Odense Kommune Økonomi og Organisationsudvikling Tlf. 65 51 11 13 www.odense.dk 2 INDHOLDSFORTEGNELSE 3 Odense Sammen i arbejde 5 Hovedtal og forudsætninger
Læs mereGenerelle bemærkninger
Indledning Budget 2009 er vedtaget på Kommunalbestyrelsens møde den 8. oktober 2008. Budgettet baserer sig på en budgetaftale, som omfatter alle kommunalbestyrelsens partier på nær Socialistisk Folkeparti.
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mere19. november 2018 Temamøde for byrådet Power Point oplæg fra Økonomi blev præsenteret og kommenteret af byrådets medlemmer
Økonomisk Politik for Fanø Kommune Gældende for 2019-2022 Indledning På byrådets møde den 23. april 2018 blev der stillet forslag om, at der udarbejdes et oplæg til en økonomisk politik, som skal danne
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2019-2022 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling af budget 2019-2022 i henhold til 37 i Lov om kommunernes styrelse. Balancen i
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereFinansiering. (side 24-31) 24 BUDGET 2017 SAMT OVERSLAGSÅRENE
(side 24-31) 24 BUDGET 2017 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2018-2020 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger
Læs mereÆndringer i økonomien siden B2014-2017
Bilag 2 Dato 20-08-2014 Ændringer i økonomien siden B2014-2017 Tabellen viser de væsentligste ændringer i økonomien i budgetforslaget for 2015-2018. Ændringerne er kommet til, siden Byrådet sidst har behandlet
Læs mereHovedtal og forudsætninger
Hovedtal og forudsætninger 5 Resultatopgørelse budget 2013 samt med overslagsårerne 2014-2016 Mio. kr. Regnskab 2011 Forventet Regnskab 2012 Budget 2013 Budgetoverslagsår 2014 2015 2016 Skatter 6.752,7
Læs merePerspektiver for budgetlægning
Perspektiver for budgetlægning 20142017 Udviklingstendenser i plangrundlaget Året der gik Der har de seneste 11 år været en befolkningstilvækst i kommunen, og 2012 var ingen undtagelse. I 2012 voksede
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mere16. Skatter, tilskud og udligning
16. Dette notat gennemgår kommunens muligheder for finansiering af -18 i form af skatter, tilskud og udligning samt de usikkerheder, som er forbundet med valg af finansiering. Byrådet skal ved budgetvedtagelsen
Læs mereØkonomisk strategi for Ballerup Kommune
BALLERUP KOMMUNE Dato: 14. juni 2018 Tlf. dir.: 4477 2209 E-mail: cbd@balk.dk Kontakt: Christian Boe Dalskov Sagsid: 00.30.04-P15-1-18 Økonomisk strategi for Ballerup Kommune Formål Formålet med den økonomiske
Læs mereREVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag til budget 2015-2018
ØKONOMI OG PERSONALE Dato: 24. september 2014 Økonomibilag nr. 8 2014 Tlf. dir.: 4477 6316 E-mail: jkg@balk.dk Kontakt: Jeppe Krag Sagsid: 00.30.10-P19-2-14 REVIDERET - Afsluttende tilretning af forslag
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2016-19 tet for 2016-19 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereFinansiering. (side 25-32) 25 BUDGET 2019 SAMT OVERSLAGSÅRENE
(side 25-32) 25 BUDGET 2019 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2020-2022 Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger i likvider
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2016-19 Direktionens budgetforslag Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning Kommunens økonomi er fortsat grundlæggende sund og i
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg BUDGET 2015-18 Direktionens budgetforslag Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Indledning 21. august 2014 Afsættet for budgetlægningen for 2015
Læs mereIndstillingsskrivelse til 1. behandling af budget
Sagsnr.: 2013-44960 Dato: 27-08-2013 Dokumentnr.: 2013-260484 Sagsbehandler: Annette Wendt Indstillingsskrivelse til 1. behandling af budget 2014-17 Økonomiudvalget fremlægger forslag til Byrådets 1. behandling
Læs mereDanske Regioner - Økonomisk Vejledning 2010 Udsendt juni 2010
Aftale om regionernes økonomi i 2011 Regeringen og Danske Regioner indgik lørdag den 12. juni 2010 aftale om regionernes økonomi for 2011. Aftalen kan downloades på www.regioner.dk under økonomi. Aftalen
Læs mereØkonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014
Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende
Læs mereØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70
ØKONOMIUDVALGET BEVILLINGSOMRÅDE 70.70 Bevillingsområde 70.70 Renter af likvide aktiver Beskrivelse af opgaver Bevillingsområdet omfatter renter på kommunens kassekredit samt renter af de værdipapirer
Læs mereByrådets budgetseminar den 2. april 2013
Byrådets budgetseminar den Program Tidspunkt Aktivitet 15.30-15.35 Velkomst ved Borgmester Hans Barlach 15.35-16.20 Oplæg ved kommunaldirektør Allan Vendelbo og økonomichef Maj Buch Status på den økonomiske
Læs mereRegnskab 2018 Sorø So Kommu Ko n mmu e n e
Regnskab 2018 Sammenfattende konklusioner Servicerammen er overholdt. Vi lander 0,4 mio. kr. under rammen. Der er et mindre forbrug på driften på 17 mio. kr. i forhold til oprindeligt, heraf vedrører de
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereBudgetvurdering - Budget
Budgetvurdering - Budget 2020 14.8.2019 1. Indledning Denne budgetvurdering beskriver administrationens vurdering af rammer og anbefalinger til kommunalbestyrelsen for budgetlægningen 2020-2023. Økonomiaftalen
Læs mereGenerelle bemærkninger til budgetforslag 2019
Generelle bemærkninger til budgetforslag 2019 Side 1 Udgangspunkt for budgetlægningen Kommunens budgetgrundlag for budget 2019 er til Byrådets 1. behandling det vedtagne budget for 2018-2021 korrigeret
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2016-2019 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2015 (2016-2018), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereBruttoudgifter - Statsrefusion = Nettoudgift Arbejdsmarkedsudvalget - Statstilskud (budgetgaranti, beskæftigelsestilskud,
Økonomi- og indkøb Marts 2013 Statens finansiering af udgifter på arbejdsmarkedsområdet Den aktive beskæftigelsesindsats finansieres delvist af staten og delvist af kommunerne. Statens finansiering sker
Læs mereDer er vedlagt plancher om økonomiaftalen og betydningen heraf for Københavns Kommunes økonomi.
KØBENHAVNS KOMMUNE Økonomiforvaltningen Center for Økonomi NOTAT Til Økonomiudvalget 17-06-2013 Sagsnr. 2013-91634 KL og Regeringen indgik 13. juni aftale om kommunernes økonomi for 2014. Med økonomiaftalen
Læs mereAftale om kommunernes økonomi for 2014
Aftale om kommunernes økonomi for 2014 Indledning Økonomiaftalen for 2014 er indgået inden for rammerne af den forståelse om kommunernes økonomi, som KL og regeringen indgik i februar 2013 som et led i
Læs mereFinansiering. (side 26-33) 26 BUDGET 2018 SAMT OVERSLAGSÅRENE
(side 26-33) 26 BUDGET 2018 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2019-2021 Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og skatter Renter Forskydninger
Læs mereKatter, tilskud og udligning
S Katter, tilskud og udligning Kommunens samlede indtægter (skatteindtægter, tilskud og udligning) er i 2016 budgetteret til 2.463,2 mio. kr. netto. Hovedparten af disse indtægter kommer fra personskatterne.
Læs mereBudgetbalancen for , som blev vedtaget på Byrådets 2. behandling af budgettet, fremgår af tabellen nedenfor.
2014-2017 Roskilde Kommunes budget for 2014-2017 blev vedtaget d. 9. oktober 2013 som følge af et budgetforlig indgået mellem Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti, Det Konservative Folkeparti og
Læs mereStatus på kommunens økonomi efter økonomiaftalen for 2015. Aftale om kommunernes økonomi for 2015 mellem KL og Regeringen er indgået d. 3.
ØKONOMIAFTALE 2015 Intro Aftale om kommunernes økonomi for 2015 mellem KL og Regeringen er indgået d. 3. juni 2015 Aftalen fastsætter rammerne for de kommende budgetforhandlinger Pba. en opgørelse af de
Læs mereGenerelle bemærkninger
Forudsætninger for budgettet Kommunernes Landsforening og Regeringen indgår hvert år en økonomiaftale, som fastsætter de overordnede rammer for den Kommunale økonomi. I aftalen for 2011 er der med baggrund
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2017-2020 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2016 (2017-2019), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereØkonomisk Politik for Ishøj Kommune
Økonomisk Politik for Ishøj Kommune Godkendt i Byrådet den 24.06.2014 Indledning Af aftalen om den kommunale økonomi for 2014 fremgår, at KL og regeringen er enige om, at det fremover skal være obligatorisk
Læs mereØkonomivurdering 2. kvartal 2018
Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Side 1 af 10 Økonomivurdering 2. kvartal 2018 Samlet Af ovenstående tabeller fremgår at, vi forventer mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på drift og 54,3 mio. kr. på anlæg.
Læs mereFinansiering. (side 28-35)
Finansiering (side 28-35) 28 BUDGET 2016 SAMT OVERSLAGSÅRENE 2017-2019 Finansiering Finansiering Budgettet indenfor finansiering (hovedkonto 7 og 8) består af følgende: Generelle tilskud, udligning og
Læs mereSkatteprocenter. Indkomstskat
Skatteprocenter I budgetforslaget for 2011 14 er der budgetteret med uændrede skatteprocenter i forhold til budget 2010. Skatteprocenterne for Dragør Kommune i 2011 fremgår af nedenstående tabel. Tabel
Læs mereØU budgetoplæg
ØU budgetoplæg 23.4.2014 Præsentation af budgetoplæg 2015-2018 den aktuelle status den videre proces usikkerhed Udarbejdelse og fastlæggelse af retningslinier for budgetlægningen Økonomi Økonomiudvalg
Læs mereDen kommunale indkomstskat - personskatterne opkræves med hjemmel i lovbekendtgørelse nr. 725 af 26. juni 2006.
1.000 k r. Bu dget B udge toversla g lø be nde priser 2013 2014 2015 2016 Udgi ft 9.94 8 9.01 4 9.2 48 9.4 88 Indtæ gt 2.282.22 6 2. 313.40 2 2.3 84.0 06 2.4 49.0 31 Refusion Nett o -2.272.27 8-2. 304.38
Læs mereIndstilling til 2. behandling af budget
Indstilling til 2. behandling af budget 2015-18 tet for 2015-18 tager udgangspunkt i det fremlagte budget til 1. behandlingen, korrigeret med tekniske ændringsforslag og ændringer fra budgetforliget mellem
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereBudgetoplæg
Budgetoplæg 2019-2022 Forudsætninger Budgetoplægget er udarbejdet på grundlag af det vedtagne budget 2018 (2019-2021), korrigeret for meddelte tillægsbevillinger til og med kommunalbestyrelsesmødet den
Læs mereBilag og tabeller. Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering
Bilag og tabeller Bilag til den tværgående økonomiske månedsrapportering Oktober 2014 regnskab 2014 Tabel 1 c OPRINDELIGT BUDGET 2014 KORRIGERET BUDGET* FORVENTET REGNSKAB Forventninger INDTÆGTER -2.024,5-2.020,5-2.020,5
Læs mereNotatet er af teknisk karakter og skal ses som et tilbud til de politikere, der ønsker en nærmere gennemgang af tilskuds- og udligningsordningerne.
Til: Byrådet BILAG 3 Budgettering af Tilskud og udligning. Indledning I dette notat redegøres for Furesø Kommunes tilskud og udligning for 2015-2018, som indgår i Totalbudget 2015-2018 til budgettets 2.
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereNotat om Region Midtjyllands langfristede gæld og udgifter til afdrag og renter
Notat om Midtjyllands langfristede gæld og udgifter til afdrag og renter 1.1 Indledning Midtjyllands samlede langfristede gæld forventes med udgangen af 2011 at være tæt på 5 mia. kr. I dette notat beskrives
Læs mereBudgetrevision I. Det samlede resultat for hele Holbæk Kommune forventes at blive et overskud på 76,0 mio. kr.
Budgetrevision I Resultatet af Budgetrevision I er samlet set en forbedring på 10,8 mio. kr. Det skyldes færre udgifter på beskæftigelsesområdet og på det almene børneområde. Derudover øges indtægterne,
Læs mereBUDGET Direktionens budgetforslag
BUDGET 2017-20 Direktionens budgetforslag Skærpede mål for kommunens økonomi Økonomi Økonomi og Udbud Rådhuset Ramsherred 5 5700 Svendborg Tlf. 62 23 30 00 Fax. 62 22 48 52 Siden 2007, hvor målsætningen
Læs mereNår kommunen låner penge øger vi det økonomiske råderum og vi kan derfor foretage investeringer vi ellers ikke ville kunne gennemføre.
Dato: 7. april 2014 Til: Økonomiudvalg og byråd Vedrørende: i Holbæk Kommune Indledning Holbæk Kommune havde efter kommunesammenlægningen i 2007 en gæld på 700 mio. kr. ved udgangen af 2013 var gælden
Læs mereBilag A: Økonomisk politik
Bilag A: Økonomisk politik Opfølgning på delmål - byrådsperioden 2014-2017 Indholdsfortegnelse Indledning... 2 Administrationens indledning:... 2 Skatten holdes i ro eller reduceres... 2... 2... 2 Strukturelt
Læs mere