Forord Ledelsens regnskabserklæring Indledning: - Indledning og læsevejledning Hovedlinjer i regnskabet Hovedoversigt...

Transkript

1

2

3 Indhold Forord Ledelsens regnskabserklæring... 3 Indledning: - Indledning og læsevejledning Hovedlinjer i regnskabet Hovedoversigt... 9 Specifikke bemærkninger: - Indledning Byplanudvalget Teknik- og Miljøudvalget Kultur- og Fritidsudvalget Børne- og Skoleudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget Økonomiudvalget Bilag Anvendt regnskabspraksis sopgørelse Balance. 121 Anlægsoversigt Oversigt over garantiforpligtelser Eventualrettigheder Oversigt over overførte uforbrugte driftsbevillinger Personaleoversigt Legatregnskab Oversigt over kommunens lån Ejerandel i fælleskommunale selskaber Oversigt over afskrevne tilgodehavender Afsluttede anlægsregnskaber Side

4

5 Indledning Forord Med regnskabsafslutningen afrunder kommunalbestyrelsen året. Vi kan se tilbage på endnu et travlt og begivenhedsrigt år i Rudersdal Kommune. Et år, der har budt på mange fine resultater. Generelt har vi i Rudersdal Kommune en sund økonomi. Kommunen har et strukturelt overskud, hvilket vil sige, at indtægter overstiger driftsudgifterne. Dette giver blandt andet mulighed for væsentlige anlægsinvesteringer. I har vi foretaget anlægsinvesteringer for mere end en kvart milliard kroner for at skabe gode rammer til kommunens borgere og bedst mulig opgaveløsning. I har vi indviet Mariehøjcenteret som er blevet rigtig godt modtaget, vi har været i gang med byggeriet af nye ældreboliger ved Frydenholm, ombygning i Ebberød samt et støttecenter på Teglporten. Herudover har vi gennemført vejprojekt Vasevej, der er sket udbygning af Vedbæk Nord- og Sydstrand, og vi har købt og indrettet Nordvanggård til midlertidige flygtningeboliger. Da vi vedtog, foretog vi en række effektiviseringer, der gjorde det muligt at bidrage til overholdelse af det mellem regeringen og KL aftalte loft over serviceudgifterne i. Den stramme økonomiske styring betyder, at terne er overholdt, ligesom serviceudgifterne har overholdt det aftalte niveau. Nogle områder har trods den stramme styring været udfordret. Det gælder særligt beskæftigelsesområdet, da der er ankommet flere flygtninge, end oprindeligt forventet samtidig med, at flere af kommunens borgere end forventet har modtaget ydelser og indsatser. I har kommunen formået at gennemføre et højt anlægsniveau samtidig med, at Rudersdal Kommune fortsat har haft den laveste skatteprocent i landet. Det høje anlægsniveau har medvirket til, at kommunens likviditet var forholdsvis lav ultimo. I de kommende år er der planlagt en opbygning af kassebeholdningen, således at kommunen bliver bedre rustet til de udfordringer, der ligger foran os. For eksempel har Folketinget med Finansloven for 2016 vedtaget et omprioriteringsbidrag, der vil reducere kommunernes udgiftsrammer. I 2016 rammes Rudersdal Kommune af den nye refusionsreform på Beskæftigelsesområdet, da kommunen ikke bliver fuldt kompenseret via udligningssystemet. Endvidere ved vi, at der i 2018 er planlagt en egentlig reform af udligningssystemet, som muligvis vil lægge et yderligere pres på kommunens økonomi. Desuden kan vi forvente at flygtningepresset, der opleves generelt i Danmark, vil fortsætte med at give udfordringer i Rudersdal Kommune. Det giver derfor god mening at styrke likviditeten, så der er noget at stå imod med, hvis vi skal omstille os til mindre gunstige tider. Jens Ive Borgmester - 3 -

6

7 Ledelsens regnskabserklæring Denne regnskabserklæring er afgivet i forbindelse med revisionen af årsregnskabet for Rudersdal Kommune for. Vi er bekendt med vort ansvar for udarbejdelsen af årsregnskabet for Rudersdal Kommune for samt ansvaret for, at kommunens regnskabs- og interne kontrolsystemer er tilrettelagt med henblik på at forebygge og opdage fejl, herunder bevidste fejl (besvigelser). Vi har som grundlag for revisionen givet Dem de oplysninger, der er af betydning for bedømmelsen af Rudersdal Kommunes forhold, herunder forhold af betydning for regnskabsaflæggelsen. Til bekræftelse af, at vi har givet Dem alle relevante oplysninger til brug for gennemførelse af revisionen, erklærer vi hermed efter bedste overbevisning følgende: 1. Årsregnskabet er retvisende og indeholder os bekendt samtlige de oplysninger, der er væsentlige ved bedømmelsen af kommunens finansielle resultat og stilling. 2. Årsregnskabet indeholder ikke væsentlige fejlinformationer eller udeladelser. 3. Vi har stillet alt regnskabsmateriale og underliggende dokumentation samt alle referater af kommunalbestyrelses- og udvalgsmøder til rådighed. 4. Der er ingen aktuelle eller mulige overtrædelser af lovgivningen, ud over hvad revisor er gjort bekendt med, der har konsekvenser, der bør overvejes i forbindelse med udarbejdelsen af årsregnskabet. 5. Alle væsentlige aktiver, gældsposter og forpligtelser er medtaget og fremgår på rigtig måde af regnskabet og i overensstemmelse med Budget- og regnskabssystem for kommuner. 6. Alle beholdninger og tilgodehavender, der tilhører kommunen på statusdagen, er optaget i balancen. Der er ikke pantsatte aktiver eller aktiver behæftet med ejendomsforbehold ud over det i regnskabet anførte. 7. Vi har ikke mistanke om og har ikke konstateret, at der i regnskabsåret er forekommet besvigelser eller andre uregelmæssigheder. Risikoen for besvigelser vurderes på baggrund af de implementerede interne kontroller i regnskabssystemet som værende lav. 8. Der er i forbindelse med udarbejdelse af årsregnskabet ikke konstateret besvigelser. 9. Rudersdal Kommune har ikke kautions-, garanti-, leasing- eller dermed beslægtede forpligtelser, der ikke er omtalt i årsregnskabet. 10. Der er ingen verserende retssager eller mulige retssager, erstatninger eller andre krav som væsentligt vil kunne påvirke bedømmelsen af Rudersdal Kommunes økonomi, og som ikke er medtaget som eventualforpligtelse. 11. sbemærkningerne indeholder alle relevante oplysninger, der efter vor vurdering bidrager til årsregnskabets retvisende billede. 12. Der er efter vor opfattelse ikke usædvanlige risici vedrørende uopfyldte kontrakter. 13. Der er efter vor opfattelse ikke indgået kontraktlige forpligtelser for anskaffelse af anlægsaktiver og lignende, der ikke fremgår af årsregnskabet. 5

8 14. Der har ikke været overtrædelse af noget myndighedspåbud eller krav, der kan have væsentlig indvirkning på årsregnskabet. 15. Kommunen har valgt selvforsikring på udvalgte områder og har i øvrigt tegnet de i henhold til lovgivningen krævede forsikringer. Kommunens aktiver og aktiviteter anses derfor for forsikringsdækket i fornødent omfang. 16. Rudersdal Kommune har foretaget de nødvendige handlinger til sikring af, at kommunen inden for en rimelig frist kan opfylde sine forpligtelser, såfremt kommunen udsættes for tyveri af eller skade på it-udstyr, programmel eller egne data. 17. Der er imellem regnskabsafslutningen og underskriftsdatoen ikke fremkommet forhold eller transaktioner med væsentlig indflydelse på Rudersdal Kommunes økonomiske stilling, hvortil der ikke allerede er taget hensyn i regnskabet. 18. Vi er i øvrigt ikke bekendt med forhold af betydning for det aflagte årsregnskab, som ikke allerede er kommet revisionen til kendskab. 19. I forbindelse med eventuel offentliggørelse af årsregnskabet på Rudersdal Kommunes hjemmeside bekræfter vi: at den elektroniske præsentation af kommunens årsregnskab er vort ansvar, at det reviderede årsregnskab med tilhørende revisionspåtegning er den samme som et årsregnskab med tilhørende revisionspåtegning, der præsenteres på kommunens hjemmeside, at vi klart har adskilt revideret regnskabsinformation fra ikke-revideret information Vi er i øvrigt ikke bekendt med forhold af betydning for årsregnskabet, som ikke allerede er kommet til Deres kendskab. Rudersdal Kommune, den 4. april 2016 Jens Ive Borgmester Bjarne Pedersen Kommunaldirektør 6

9 Indledning et er inddelt i tre hovedafsnit: 1. Hovedlinjer i regnskabet 2. Specifikke bemærkninger 3. Bilag Indledning og læsevejledning et indledes med afsnittet Hovedlinjer i regnskabet, hvor regnskabsresultatet for bliver kommenteret på overordnet niveau set i forhold til det korrigerede. Efter hovedlinjerne følger de specifikke bemærkninger. I de specifikke bemærkninger gennemgås regnskabsresultatet for hvert enkelt politikområde i forhold til det korrigerede. Det hænger sammen med, at det korrigerede er kommunens eget interne styringsmål for udgifter og indtægter. De specifikke bemærkninger tjener således i højere grad som en status for, hvorledes det er lykkedes at leve op til disse interne styringsmål. Til sidst i regnskabet findes i bilagsafsnittet en samling obligatoriske opgørelser og oversigter, som f.eks. regnskabsopgørelse, balance, personaleoversigt, en oversigt over kommunens lån, en oversigt over afsluttede anlægsarbejder m.v. En del af disse oversigter beskriver regnskabsresultatet i forhold til det oprindelige som foreskrevet i Social- og Indenrigsministeriets regnskabsregler. 7

10 Hovedlinjer i regnskabet Hovedlinjer i regnskabet Som det fremgår af regnskabsopgørelsen nedenfor, har driftsudgifterne i på det skattefinansierede område udgjort 3.000,9 mio. kr. Driftsudgifterne har således været 52,8 mio. kr. lavere end forudsat i det korrigerede, svarende til en afvigelse på 1,7 procent. Det samlede mindreforbrug på 52,8 mio. kr. i -regnskabet dækker over, at der især på Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget har været merforbrug, mens der har været beskedne merforbrug på Kultur- og Fritidsudvalget og Social- og Sundhedsudvalgets område. Til gengæld har der på Børne- og Skoleudvalgets, Byplanudvalgets og Økonomiudvalgets områder været et stort mindreforbrug, mens der har været et beskedent mindreforbrug på Miljø- og Teknikudvalgets område. Der er i givet tillægsbevillinger på netto i alt ca. 73 mio. kr. til de skattefinansierede driftsbevillinger. erne skyldes for langt størstedelens vedkommende, at der er overført uforbrugte midler fra 2014 til, lukning af Egebækskolen samt for en mindre dels vedkommende at der i forbindelse med efterårets opfølgning er givet tillægsbevillinger især Børneog Skoleudvalget (større forbrug til forebyggende foranstaltninger for børn og unge, flere børn i døgninstitutioner m.v.), Erhvervs-, Vækst- og Beskæftigelsesudvalget (øgede udgifter til kontanthjælp, sprogundervisning og integrationsindsatsen til flygtninge m.m.), samt til Social- og Sundhedsudvalget (bl.a. merudgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering). mio. kr. Opr. Budget Korr. Budget Afvig. mel. regnskab og korr. Driftsudgifter: Det skattefinansierede område Byplanudvalget 3,2 1,5 8,3-5,2 Miljø- og Teknikudvalget 124,6 132,2 126,1-1,4 Kultur- og Fritidsudvalget 149,6 145,1 148,5 1,1 Børne- og Skoleudvalget 972,8 978, ,8-51,0 Social- og Sundhedsudvalget 1.192, , ,9 5,8 Erhvervs-, Vækst og Beskæftigelsesudvalget 250,5 227,7 241,4 9,1 Økonomiudvalget 307,6 307,7 318,8-11,2 Driftsudgifter 3.000, , ,7-52,8 Det brugerfinansierede område Driftsvirksomhed -2,4 4,9 4,5-6,9 Driftsudgifter i alt 2.998, , ,2-59,7 - = indtægter, overskud, forbedring + = udgifter, underskud, forringelse De samlede regnskabsførte udgifter inden for områder omfattet af servicerammen udgjorde i netto 2.449,5 mio. kr., hvilket skal sammenholdes med at kommunens serviceramme (det oprindelige ) udgjorde 2.451,2 mio. kr. Servicerammen for er dermed overholdt med et lille mindreforbrug på 1,7 mio. kr., svarende til mindre end 0,1 procent. Hvis kommunerne samlet set overskrider servicerammen for, vil kommunerne blive pålagt individuelle og kollektive sanktioner i form af efterregulering af bloktilskuddet. 8

11 Hovedlinjer i regnskabet Afvigelsen på 5,2 mio. kr. mellem korrigeret og regnskab på Byplanudvalgets område kan hovedsageligt henføres til en igangværende renovering af Gl. Holtevej der først forventes afsluttet i For så vidt angår Teknik- og Miljøudvalget kan mindreforbruget væsentligst henføres til færre udgifter til byfornyelse og istandsættelse af ejendomme. På Kultur- og Fritidsudvalgets område har forbruget været netto 1,1 mio. kr. større end teret, hvilket primært skyldes merudgifter ved drift af kommunens idrætscentre, herunder energiudgifter. Det oparbejdede underskud forudsættes afviklet i henhold til en genopretningsplan. Merforbruget på idrætsområdet modsvares til dels af et mindreforbrug vedr. Ung i Rudersdal som følge af vakante stillinger i, der besættes i 2016, samt disponerede, ikke gennemførte indkøb og større anskaffelser. Forbruget på Børne- og Skoleudvalgets område er 51 mio. kr. lavere end forudsat i det korrigerede. Mindreforbruget kan tilskrives en lang række omstændigheder, hvoraf bl.a. kan nævnes: 4 kommunesamarbejdet Synlig læring (8 mio. kr.) Inklusionspuljen (6,8 mio. kr.) Digitalisering på skolerne (3,3 mio. kr.) Indvendig vedligeholdelse på skolerne (3,3 mio. kr.) Kompetenceudvikling (2,1 mio. kr.) Mindreudgifter til tilbud til børn og unge med særlige behov (2,5 mio. k.). Mindreforbrug til daginstitutioner (6,4 mio. kr.). Mindreforbruget på Børneområdets fælleskonti på 12 mio. kr., som bl.a. skyldes, at flere igangsatte aktiviteter ikke er afsluttet. Forbruget på Social- og Sundhedsudvalgets område er 5,8 mio. kr. mere end forudsat i det korrigerede. Inden for udvalgets område har der været mindreudgifter på politikområderne Sundhedsudgifter (1 mio. kr.) og på politikområderne Tilbud til voksne med særlige behov (3,1 mio. kr.), mens der har været merudgifter på politikområdet Ældre (9,9 mio. kr.) Merforbruget for Erhvervs- og Beskæftigelsesudvalget på 9,1 mio. kr. skyldes for størstedelens vedkommende merudgifter til flygtninge, dagpenge til forsikrede ledige samt udgifter i forbindelse med ressourceforløb. Forbruget på Økonomiudvalgets område er 11,2 mio. kr. lavere end forudsat i det korrigerede, som først og fremmest er begrundet i et mindreforbrug til drift af områdesekretariaterne og forsikringer. For en mere udførlig gennemgang af regnskabsresultatet på de enkelte politikområder henvises til de specifikke bemærkninger. Anlægsudgifterne på det skattefinansierede område har i udgjort 288,3 mio. kr.. Blandt de væsentligste poster på anlægstet i kan nævnes opførelsen af opførelse af plejecenter Frydenholm, strandprojekt på Vedbæk Nord- og Sydstrand, ombygning af Kohavehuset og ombygning af Bakkevej. Kommunens nettoudgifter til generelle tilskud og udligning mellem kommunerne har været ca. 20 mio. kr. lavere end det oprindeligt terede. Afvigelsen skyldes primært, at der er modtaget tilskud til løsning af opgaverne omkring integration samt der blev gennemført den terede efterregulering. Kommunens skatteindtægter har i praktisk taget svaret til oprindeligt. Indtægterne fra dødsboskatter og forskerskatter har været højere end oprindeligt teret. Til gengæld har indtægterne fra dækningsafgifter været lavere. På det brugerfinansierede område (renovationsområdet) har der været et samlet overskud på 2,4 mio. kr. Med udgangen af har renovationsområdet et tilgodehavende over for kommu- 9

12 Hovedlinjer i regnskabet nekassen på 32,0 mio.kr. Tilgodehavendet planlægges nedbragt gradvist frem mod 2020 blandt andet ved igangsættelse af forsøgsordninger med affaldssortering. Udvikling i likviditeten Samlet set er kommunens kassebeholdning reduceret med 52 mio. kr. i løbet af, således at kassebeholdningen ultimo udgør -54 mio. kr. I det oprindelige for var der teret med et forbrug af kassebeholdningen på 6,6 mio. kr. I løbet af er der ydet tillægsbevillinger for i alt netto 149 mio. kr. som følge af overførsel af uforbrugte driftsbevillinger fra 2014 og rådighedsbeløb til anlæg fra 2014, øvrige tillægsbevillinger fx lukning af Egebækskolen samt tillægsbevillinger ydet i forbindelse med efterårets opfølgning. Det terede forbrug af kassebeholdning i det korrigerede udgjorde derefter 155,6 mio. kr. Det faktiske forbrug af kassebeholdningen i 2014 har dog kun udgjort 52 mio. kr., hvilket for langt størstedelens vedkommende skyldes mindreforbrug til drift (ca. 60 mio. kr.) og mindreforbrug til anlæg (ca. 54 mio. kr.). Udvikling i gæld og tilgodehavender Kommunen har i optaget nye lån for 97,7 mio. kr. og betalt afdrag 42,4 mio. kr. Låneoptagelsen knytter sig primært til lån til finansiering af lån ydet til borgere til betaling af ejendomsskatter, ældreboliger, køb og istandsættelse af ejendom til midlertidig indkvartering af flygtninge, finansiering af energibesparende foranstaltninger sam t vejbelysning. Kommunens gæld udgør med udgangen af i alt 757 mio. kr. Heraf vedrører 474 mio. kr. plejeboliger, som afdrages og forrentes over beboernes husleje. En specificeret oversigt over kommunens gæld kan ses i de obligatoriske oversigter sidst i regnskabet. Kommunens langfristede tilgodehavender andrager med udgangen af i alt 582,4 mio. kr. En stor del heraf 561,5 mio. kr. kan henføres til tilgodehavender hos borgerne som følge af lån ydet til betaling af ejendomsskatter. Konklusion Set over perioden må kommunens økonomi karakteriseres som sund. Som det fremgår af tabellen nedenfor, har der i hele perioden været et omend faldende - strukturelt overskud, som har givet råderum til anlægsinvesteringer og afdrag på lån. Indtægter og driftsudgifter har udviklet sig nogenlunde i samme takt. (mio. kr., løbende priser) Indtægter i alt Driftsudgifter i alt Resultat før anlæg og finansielle poster I perioden er kommunens likviditet dog reduceret væsentligt. Reduktionen har dels været planlagt som følge af et meget ambitiøst anlægsprogram og som følge af flere reduktioner af personskatten og dels som følge af nogle forskydninger mellem årene men også et forhøjet forbrug. Som det kan ses i Budget 2016 forventes på nuværende tidspunkt, at der fremadrettet vil være et større strukturelt overskud, hvorved likviditeten styrkes frem mod slutningen af perioden Grundlæggende er kommunens økonomi robust, men der skal fortsat være opmærksomhed omkring behovet for at styrke likviditeten. Kommunen har reelt ikke nogen nettogæld, idet bruttogælden mere end modsvares af dels tilgodehavender hos borgere (lån ydet til betaling af ejendomsskat) og dels af, at renter og afdrag vedr. gæld til plejeboliger løbende vil blive finansieret af beboernes huslejebetaling. Der henvises til regnskabsopgørelsen og tilhørende noter i bilagsafsnittet for et overordnet billede af regnskabsresultatet. For en nærmere specifikation af forbruget på driftsudgifterne henvises til de specifikke bemærkninger. 10

13 A. DRIFTSVIRKSOMHED (inkl. refusion) Hovedlinjer i regnskabet Hovedoversigt til regnskab kr. Korr. Budget Udgifter Indtægter Udgifter Indtægter 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Heraf refusion 1. Forsyningsvirksomheder m.v Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Heraf refusion Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse Heraf refusion Fællesudgifter og administration Heraf refusion A. DRIFTSVIRKSOMHED I ALT Heraf refusion B. ANLÆGSVIRKSOMHED 0. Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Forsyningsvirksomheder mv Transport og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet 5. Sociale opgaver og beskæftigelse Fællesudgifter og administration B. ANLÆGSVIRKSOMHED I ALT C. RENTER ( ) D. BALANCEFORSKYDNINGER Forøgelse i likvide aktiver ( ) 0 0 Øvrige balanceforskydninger ( ) D. BALANCEFORSKYDNINGER I ALT E. AFDRAG PÅ LÅN OG LEASING- FORPLIGTELSER ( ) SUM (A + B + C + D + E) F. FINANSIERING Forbrug af likvide aktiver ( ) Optagne lån ( ) Tilskud og udligning ( ) Refusion af købsmoms ( ) Skatter ( ) F. FINANSIERING I ALT BALANCE

14 Hovedlinjer i regnskabet 12

15 Specifikke bemærkninger Specifikke bemærkninger I de specifikke bemærkninger gennemgås regnskabsresultatet for hvert enkelt politikområde. Hvor de generelle bemærkninger beskriver regnskabsresultatet i form af kommentarer til en række obligatoriske opgørelser i forhold til det oprindeligt vedtagne, fokuseres der i de specifikke bemærkninger i stedet på regnskabsresultatet i forhold til det korrigerede. Det hænger sammen med, at det korrigerede er kommunens eget interne styringsmål for udgifter og indtægter. De specifikke bemærkninger tjener således i højere grad som en status for, hvorledes det er lykkedes at leve op til disse interne styringsmål. 13

16

17 Specifikke bemærkninger Byplanudvalget Udvalgets ansvarsområde omfatter kommunens opgaver vedrørende bygge- og boligforhold på arealanvendelsesområder, herunder opgaver vedrørende lokalplaner, fredningslovgivning, administration af bygge- og beskyttelseslinjer i henhold til naturbeskyttelsesloven, kystsikring, samt servitutter og deklarationer. Under udvalget er der politikområdet Faste ejendomme, som omfatter ejendomsadministration af kommunale bolig- og erhvervslejemål samt andre arealer, om udlejes Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Byplanudvalget Faste ejendomme mv For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for Byplanudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger, som følger efter gennemgangen af målopfyldelsen for politikområdet Faste ejendomme. Anlægsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Byplanudvalget Faste ejendomme mv

18

19 Specifikke bemærkninger Faste ejendomme Politikområdets indhold Området omfatter tilvejebringelse af arealer til kommunale formål, udlejning af kommunens udlejningsejendomme, administration af ældreboliger, byfornyelse, køb og salg af ejendomme samt tilsyn med den almennyttige boligmasse. Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Faste ejendomme mv Teknik og Miljø Rudersdal Ejendomme Bygningsvedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse, bygn Ejendomsadministration Jordforsyning Jordforsyning Fælles formål Fællesudgifter og -indtægter Beboelse Alleen Brillerne Caroline Mathildesti 55 (Maglebo) Caroline Mathildesti (Maglelund) Dronninggårds Alle (Pils Skov) Dronninggårds Alle 124 a (Nordre Brohus) Dronninggårds Alle 125 (Søndre Brohus) Dronninggårds Alle 127 (Gartnerhuset) Dronninggårds Alle 129 (Stenhuset) Dronninggårds Alle 131 (Havehuset) Egebækvej Gl. Holtevej Gøngehusvej Gøngehusvej Gøngesletten Havarthivej Høsterkøbvej 63 a-b Kajerød Vænge Kohavevej 15 a-d

20 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Kohavevej Kongevejen Mariehøjvej Nærumgårdsvej 74 b Rundforbivej Søengen Søllerødvej Sønder Paradisvej Teglværksvej Teglværksvej Trørødvej Vangeboled Vasevej Vejlesøparken Egevang Nord (50 lejligheder) Flintemarken 7-85 (22 lejligheder) Diverse beboelsesejendomme Midlertidige flygtningeboliger Fælles udgifter/indtægter Biskop Svanes Vej Dronninggårds Allé Havarthivej Kongevejen Langhaven Nordvanggård Ravnsnæsvej Rundforbivej Søengen Alleen Egebækvej Erhvervsejendomme Bakkevej Dronninggårds Alle 126 a Kongevejen Ravnsnæsvej Skodsborg Strandvej Skovlytoften Vedbæk Strandvej Vedbæk Strandvej Vedbæk Strandvej Bådplads ved Vejlesø Vejlesøvej Vilhelm la Cours Vej

21 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Wesselmindevej Diverse andre ejendomme Birkerød Brandstation Byfornyelse Fællesudgifter og -indtægter Driftssikring af boligbyggeri Driftssikring af boligbyggeri Koloni- og nyttehaver Lille Bistrup Hegn Hestkøb Vænge Majsletten Rundforbivej Skyttehaven Stenløkken Søllerødvej Tornevang Vangeboled Wesselmindevej Drift Parkdrift Vedligeholdelse af udenomsarealer Ejendomme Skoler Beskæftigelse Beskæftigelse - ydelser og indsats Boliger til flygtninge Beboelse Specifikke bemærkninger Faste ejendomme Afvigelsen mellem og regnskab udgør netto en mindreudgift på kr. Mindreudgiften skyldes væsentligst Byfornyelse, hvor der ved overførsel fra 2014 til blev reserveret 5.4 mio. kr. til renovering af boligerne på Gl. Holtevej. Denne renovering er i gang og forventes afsluttet i maj 2016 indenfor de afsatte midler. Mindreudgiften på fælles formål skyldes, at beløbet er reserveret til istandsættelse af beboelsesejendomme i Merforbruget vedr. beboelse skyldes dels merudgifter til vedligeholdelse vedr. almindelig beboelse kr. og dels merudgifter vedr. midlertidige flygtningeboliger på kr. På grund af markante stigning i antallet af flygtninge har det været vanskeligt at forudse de samlede udgifter til midlertidige flygtningeboliger. 19

22 Specifikke bemærkninger Merindtægten på erhvervsejendomme er opsparet til etablering af nyt tag på Jægerhytten, samt renovering af taget på La Vela, der begge er i dårlig stand. Anlægsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Faste ejendomme mv Nedr. af Caroline Mathilde Sti Nedrivning af Rundforbivej

23 Specifikke bemærkninger Teknik- og Miljøudvalget Teknik- og Miljøudvalgets ansvarsområde omfatter kommunens veje, stier, pladser, vintertjenesten, samt den kollektive busdrift. Kommunens grønne arealer, parker, legepladser, skove og andre naturområder samt kirkegårde hører også til under udvalget. På miljøområdet hører miljøplanlægning og miljøundersøgelser mv., miljøtilsyn, vedligeholdelse af vandløb og rottebekæmpelse samt naturbeskyttelse, naturgenopretning og jordforurening til udvalgets ansvarsområde. Renovation, olie- og kemikalieaffald samt genbrug hører også til under dette område. Vand- og spildevandsforsyning er udskilt i et selvstændigt aktieselskab Rudersdal Forsyning A/S. Udvalgets ansvarsområde er opdelt i to politikområder: Veje og grønne områder mv. samt Miljø. Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Teknik- og miljøudvalget Veje og grønne områder mv Miljø For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for politikområderne under Teknik- og Miljøudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Anlægsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Teknik- og miljøudvalget Veje og grønne områder mv Miljø

24

25 Specifikke bemærkninger Veje og grønne områder mv. Politikområdets indhold Veje omfatter vejvedligeholdelse og vintertjeneste på kommunens stier, pladser og veje. Området omfatter endvidere planlægning af ruter og serviceniveau for kollektiv bustrafik. Grønne områder omfatter drift og vedligehold af f.eks. parker, legepladser, skove og naturområder samt kirkegårde. Desuden indgår naturgenopretning og naturforvaltning af beskyttede arealer. Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Veje og grønne områder mv Direktionen Teknik og Miljø Områdechef Administration T&M - Planlægning og udvikling Rudersdal Ejendomme Bygningsvedligeholdelse Fælles formål Fællesudgifter og -indtægter Bygningsdrift Bygningsdrift Offentlige toiletter Energistyring Udvendig vedligeholdelse Overførelser Udvendig vedligeholdelse, diverse Udvendig vedligeholdelse, bygn Drift Kirkegårde Ledelse og administration Kirkegårde Kirkegårde / moms Parkdrift Parker og grønne områder Ledelse og administration Parker Fælles formål Fælles formål / moms Parker og Grønne vejarealer

26 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Natur Strandområder Naturopretning Skove Skove Skove / moms Vejdrift Fælles formål Ledelse og administration Veje Fælles formål Fremmed regning Fremmed regning Fremmed regning / moms Vejvedligeholdelse Forstærkning af kørebaner Reparation af belægning på kørebaner m.v Afvandingsledninger, brønde m.v Parkerings- og rastepladser Stier i egen trace Afmærkning på kørebaner Færdselstavler og anden afmærkning Renholdelse Broer, tunneler m.v Gadeinventar Signalanlæg Rabatter, grøfter og skråninger Kommunens bidrag til spildevandsanlæg (v Vintertjeneste Ikke vejrafhængig Glatføre Snerydning Materielgård Materielgårde Administrativt personale Vej, personale Værksted, personale Park, personale Kirkegård, personale Elever og lærlinge Materielgårde, driftsudgifter Materielgårde, moms Maskinstation

27 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Maskinstation Maskinstation / moms Park, forvaltning Parker og grønne områder Træbroer ved søer og vandløb Plejeplan Henriksholms, fredede del Naturbeskyttelse Naturforvaltningsprojekter Vej, forvaltning Fælles formål Myndighed og administrative forhold Fremmed regning Vejistandsættelse jf. kendelser Vejvedligeholdelse Slidlag på kørebaner Vejbelysning Ukrudtbekæmpelse og beplantningspleje Vejplanlægning - Færdselstællinger Vejplanlægning - Skitseprojektering Andre driftsudgifter og -indtægter Kollektiv trafik Busdrift Færgedrift Direktionen Admin. af Personale Tjenestemandspension Tjenestemandspension Kirkegårde Materielgårde Øvrige fælles funktioner, Vej Kommunalbestyrelsesmedlemmer Understøttelse Admin. af Sekretariatet Fælles udgifter og indtægter Administrationsudgifter Specifikke bemærkninger Veje og Grønne områder mv. Afvigelsen mellem og regnskab udgør netto en mindreudgift på kr. Mindreforbruget på bygningsdrift (rengøring og offentlige toiletter m.m.) skyldes, at nogle af hovedrengøringsopgaverne er udsat til 2016 på grund af, at et rengøringsudbud måtte gå om. Mindreudgiften på 25

28 Specifikke bemærkninger fælles energistyring skyldes, at den endelige afregning af energiforbruget først sker i maj måned, når energiselskaberne fremsender endelig energiafregning. Merudgiften vedr. den fælles bygningsvedligeholdelse skyldes flere akutte vedligeholdelsesopgaver end forudset samt afholdelse af udgifter til asbestrenovering og udgifter til vedligeholdelsesmæssige følgearbejder på Teglporten efter ombygning. Merudgiften forventes finansieret i efterfølgende år af det samlede til bygningsvedligeholdelse. Mindreforbruget vedr. Kirkegårde skyldes, at der er opsparet midler til genopretning af en række trapper på Søllerød Kirkegård, som er i en ringe forfatning. Mindreforbrug under Parkdrift skyldes, at der er reserveret beløb til opretningsarbejder på Vedbæk strand i Der har også været et merforbrug som følge af, at tilskud fra Naturerhvervsstyrelsen til Maglemoseprojektet blev reduceret, så kommunen måtte afholde flere udgifter end forudsat i tet. Endelig afregning af tilskud er endnu ikke afklaret. Mindreforbruget vedr. Vejdrift skyldes, et mindreforbrug på driftsbygninger og pladser og mindreforbrug på brug af eksterne værksteder til vedligehold af materiel. Samtidig har det været et merforbrug vedr. på vejvedligeholdelse. Mindreforbruget på Materielgård skyldes væsentligst, at timelønninger er baseret på regnskab 2 år tilbage, hvorfor de i 2013 fastsatte timelønninger for har vist sig for høje, så der er opsamlet indtægter på vejdrift, der er større end de forventede lønudgifter. Dette reguleres i 2016 på baggrund af regnskab for 2014 og de overførte midler fra.. Den milde vinter har betydet, at der er et mindreforbrug vedr. vintertjenesten. Merudgiften under Vej, forvaltning skyldes væsentligst forskydninger mellem udgifter og indtægter ved vejistandsættelser jævnfør kendelser samt et merforbrug vedr. busdrift. Anlægsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Veje og grønne områder mv Anlæg af sti ved Sjælsø Anlæg af sti ved Sjælsø Belysningsmaster Belysningsmaster Belægning i busholdeplads. Holte station Chr. Winthers Sti, Kajerød Å, vaserne Chr. Winthers Sti, Kajerød Å, vaserne Cykelparkering på Birkerød Station Cykelstier Dronninggårds Alle, 2. Etape Cykelsupersti, Allerødruten Cykelsuperstoppested Cyklstier på Rudersdalvej Etabl. af trafikforanstaltning Etablering/renovering af stisystemer Fodgængerfelt på Vedbæk Stationsvej Forbedr. af parkering mm stationer

29 Betegnelse Specifikke bemærkninger Opr. Korr. Forbedring af parkering og tilgængeligh Handleplan, cyklister/bløde trafikanter Holte Stationsplads, ombyg. forpladsen Naturområde Vaserne Nedrivning af Søndervangen 50 og anlæg a Olieforurening - LIndevangsvej P-Plads på Gasværksvej 6, Birkerød Prioriterede trafiksikkerhedsproj Publikumsfaciliteter i off. parker mm Ren. og sikring af bæreevne Renovering af Chr. Winters sti Renovering af Hestkøb Álle Skitseforslag/undersøgelser div. kryds Sneglehuset, ny parkeringsplads Strandprojekt på Vedbæk nord- og sydstra Strandprojekt på Vedbæk nord- og sydstra Supercykelparkering Trafikplan for Birkerød by, Bregnerødvej Udarbejdelse af projekt for en parkering Udarbejdelse af projekt for en parkering Vasevej - vejprojekt Vedbæk Nordstrand, genopretning Vej- og stiforhold på Vasevej Vejomlægning i Ebberød

30

31 Miljø Specifikke bemærkninger Politikområdets indhold Miljø omfatter myndighedsopgaver på miljø- og naturområdet, herunder f.eks. Virksomhedstilsyn Miljøgodkendelser Vandløb og søer Spildevandstilladelser Planlægning indenfor natur, spildevand, affald, grundvand- og varmeforsyning Miljø tilser beskyttede naturområder, virksomheders miljøforhold og godkender forudsætningerne for spildevandsudledning, olietanke og vandløbsregulering. Politikområdet omfatter endvidere forsyningsområdet Renovation. Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Miljø Teknik og Miljø Rudersdal Ejendomme Bygningsvedligeholdelse Bygningsdrift Offentlige toiletter Udvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse, bygn Miljøafdelingen Miljø Vandløbsvæsen Miljøbeskyttelse Miljøtilsyn Øvrig planlægning Skadedyrsbekæmpelse Renovation Renovationstakster Dagrenovation Storskrald Glas, papir og pap Farligt affald Genbrugsstationer Øvrige ordninger, haveaffald Direktionen

32 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Admin. af Personale Tjenestemandspension Vandforsyning Rensningsanlæg Specifikke bemærkninger Afvigelsen mellem og regnskab udgør netto en mindreudgift på kr. Mindreforbruget er væsentligst et resultat af merindtægter vedr. forsyningsvirksomheden renovation (takstindtægter). Der har i været merudgifter i forbindelse med badevandsundersøgelser af Søllerød sø, merudgifter til konsulentbistand og mindreudgifter til øvrig planlægning. Merudgiften vedr. skadedyrsbekæmpelse skyldes en stigningen i antal rotteanmeldelser og den generelle udvikling inden for branchen samt udgifter til rottespærrer. Gebyret for rottebekæmpelse er tilpasset i Anlægsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Miljø Bekæmpelse af vandpest i Store Kalv Indsatsplan for vandmiljøet Indsatsplaner for grundvandsbeskyttelse Klimaproj. afløb fra sø ved Bregnerødvej Klimatilpasning i Trørød Læringsprojekt vedvarende energi Olieforurening - LIndevangsvej Restaurering Sjælsø - "Algae Be Gone" Salg af genbrugspladser Usserød Å, andel af slusesamarbejde Vandløb Pile og Poppel Alle

33 Specifikke bemærkninger Kultur- og Fritidsudvalget Udvalgets ansvarsområde omfatter biblioteker, museer, biografer, kulturarrangementer, musikskole, idrætsanlæg og andre fritidsfaciliteter, Ung i Rudersdal samt folkeoplysning og fritidsundervisning. Under udvalget er der politikområdet Kultur, Fritid og Idræt. For nærmere oplysninger om regnskabsresultatet for Kultur- og Fritidsudvalget henvises til det specificerede driftsregnskab og de tilhørende bemærkninger. Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Kultur- og fritidsudvalget Kultur, Fritid og Idræt Anlægsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Kultur- og fritidsudvalget Kultur, Fritid og Idræt

34

35 Specifikke bemærkninger Kultur, Fritid og Idræt Politikområdets indhold Området omfatter Rudersdal Bibliotekerne, Rudersdal Musikskole, Rudersdal Museer, biografer, kulturcentre, idræts- og fritidsfaciliteter og Ung i Rudersdal (herunder SSP-samarbejde). Endvidere omfatter Kultur hele foreningsområdet med ca. 360 foreninger inden for folkeoplysning, kunst, kultur og kulturarrangementer, uddeling af leder-, talent- og kulturpriser samt øvrige tværgående aktiviteter og arrangementer. Driftsregnskab Betegnelse Opr. Korr. Kultur- og fritidsudvalget Kultur Rudersdal Bibliotekerne Rudersdal Bibliotekerne - Fælles Rudersdal Biblioteker Rudersdal Bibliotekerne - Fælles Indtægter med moms Hovedbiblioteket Hovedbiblioteket Holte Bibliotek Holte Bibliotek Nærum Bibliotek Nærum Bibliotek Idrætsanlæg Idrætsanlæg - Idrætsinspektør Ledelse og administration Birkerød Idrætscenter Rundforbi Idrætsanlæg Vedbæk Idrætsanlæg Rudegaard Idrætsanlæg Birkerød Badmintonhal Høsterkøb Idrætsplads Tennisanlæg Idrætscenter, Fitness og Cafévirksomhed Vedbæk idrætcenter opkrævninger med moms Det grønne område Idrætsanlæg fælles Idrætsanlæg fælles Sjælsøhallen Tennis- og squashanlæg

36 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Hestkøbgård Søllerød Orient.klub, Kongevejen 468, Sejlklubben Juniorklubhuset Sejlklubben Klubhus Syd Vedbæk Vikingslaug Andre fritidsfaciliteter Bygninger Foreningshuse Gl. Holtevej 24 A Knallertværksted Birkerød Politihundeklubben, Tornevangsvej Spejdergrunde Museer Rudersdal Museer Museer, administration og ledelse Museer Fælles Museer Kioskvirksomhed Museer Mothsgården Vedbækfundene Historisk Arkiv Arkæologisk ansvar Museer - Kioskvirksomhed uden moms Museumsadministration, Bib. alleen Biografer Biografer, egen drift Reprise Teatret Reprise Teatret - moms Hvide Villa, Øverødvej Biografer, bortforpagtet Birkerød Bio Rudersdal Musikskole Rudersdal Musikskole Rudersdal Musikskole Ung i Rudersdal Ledelse og administration Sekretariat Sociale indsatser Fritidsundervisning Ferieaktiviteter Arrangementer Distrikt Nærum Distrikt Holte Distrikt Birkerød Produktionsskoler

37 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Selvejende uddannelsesinstitutioner Selvejende uddannelsesinstitutioner Kultur fælles Diverse bygninger Mantziusgården, administration og ledels Mantziusgården, drift MantziusLive Mariehøj, drift Mariehøj moms Gl. Præstegård Cathrinelyst Udvikl. og genopr.af bygn. og facilitete Teaterforestillinger Hvid Villa, Øverødvej Kulturelle aktiviteter Teater for børn Kulturelle tilskud (KFU) Kultur, Børn, unge og voksne Kunstneriske aktiviteter Andre kulturelle aktiviteter Kultur og Informationsvirksomhed Folkeoplysning Fælles udgifter Folkeoplysning Bygninger og anlæg Bygninger til fritidsundervisning Pilehuset Høsterkøb Forsamlingshus Folkeoplysningsudvalgets tilsk Start- og udviklingspuljen Aftenskoleundervisning (voksne) Frivillige folkeoplysende foreninger Lokaletilskud Birkerød Folkedanserforening Birkerød Kommerorkester Aktiviteter uden for folkeoplysningslove Tilskud Tilskud til unges aktiviteter Tilskud til idrætsklinik Tilskud til Havarthigården Tilskud til Gl. Holtegård Tilskud til Rundforbi Tennishal Tilskud til Høsterkøb Rideklub

38 Specifikke bemærkninger Betegnelse Opr. Korr. Refusion havneleje Vedbæk Havn Tilskud Foreningshuse Vedbæk Havn Tilskud til seniorsportsforeninger Tilskud til film- og teaterfor. for børn Andre aktiviteter Idræts- og motionskonsulent Kommunalbestyrelsens hædringsfester RudersdalRutens Univers Cykling i Rudersdal Natur der Bevæger Fritidsforstærkning Foreningsplatformen Nycirkus Sct. Hans i Birkerød KMD Ironman Copenhagen Frivilligt Socialt Arbejde Friviligt Socialt Arbejde, tilskud Teknik og Miljø Rudersdal Ejendomme Bygningsvedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse Udvendig vedligeholdelse, bygn Drift Parkdrift Vedligeholdelse af udenomsarealer Skoler Kultur Borgerservice og Digitalisering Borgerservice/drift Øvrige udgifter Tilskud til selvej. Institutioner Direktionen Admin. af Personale Tjenestemandspension Stadions, idræts- og svømmeanlæg Folkebiblioteker Andre kulturelle opgaver Fælles formål, kultur Ung i Rudersdal. kultur Admin. af Sekretariatet Fælles udgifter og indtægter Administrationsudgifter

39 Specifikke bemærkninger Specifikke bemærkninger Afvigelsen mellem og regnskab, netto er en merudgift på kr., der bl.a. kan henføres til: Generelt Forvaltningen er i færd med at analysere udvalgets udgifter til energi og vand med henblik på fremadrettet tilpasning af til forbrug. Heri indgår også en genopretning af de underskud der overføres for. Rudersdal Bibliotekerne Rudersdals Biblioteker her en samlet mindreudgift (netto) på kr. Det skyldes hovedsageligt disponeret beløb til etableringsomkostninger og engangsudgifter ved overgangen til det ny fælles bibliotekssystem. Idrætsanlæg På Idrætsanlæg har der været en merudgift (netto) kr. Det skyldes hovedsageligt underskud fra tidligere år samt merudgifter til energi på kr. Der er etableret en genopretningsplan, der giver mulighed for fortsat udvikling af idrætsanlæggene. Der er afviklet i henhold til planen. Imidlertid modsvares afviklingen af merudgifterne til energi. Ved aftalen i er der i perioden 2017 optaget kr. til imødegåelse af underskuddet, hvoraf de er udmøntet i. Museer Rudersdals Museer har en samlet merudgift (netto) på kr. Det skyldes hovedsageligt manglende regulering af statsrefusionen ved opfølgningen i november samt en ekstraordinær udgift i forbindelse med restaurering af hovedbygningen på Mothsgården til skalsikring af det nye udstillingsområde. Biograferne Birkerød Bio, Reprise Teatret og Øverødvej 10 har tilsammen en mindreudgift (netto) på kr. Dette skyldes hovedsageligt, at der i er overskud på billetsalg til filmforevisninger i Reprise Teatret. Rudersdal Musikskole Musikskolen har en merudgift kr. Det skyldes hovedsageligt underskud fra tidligere år. I er underskuddet nedbragt med kr. fra kr. ved udgangen af Genopretningsplanen er nu opfyldt. Ung i Rudersdal Ung i Rudersdal har en mindreudgift (netto) kr. Dette skyldes hovedsageligt vakante stillinger, der besættes i 2016, samt disponerede, ikke gennemførte indkøb og større anskaffelser. Kultur fælles Kulturcenter Mantziusgården Merudgift (netto) på kr. i (mod kr. i 2014) hvilket hovedsageligt skyldes MantziusLive med kr., manglende indtægter for restaurationsvirksomhed med kr. samt merudgifter til varme på kr. Kulturcenter Mariehøj Merudgift (netto) på kr. der hovedsageligt stammer fra tidligere underskud i 2013 som følge af merudgifter til el og varme. I er der en merudgift til varme på kr. Kunstneriske aktiviteter Mindreudgift på kr. skyldes, at der bevidst er undladt indkøb af kunst med henblik på senere disponering samt realisering af kunststrategi og projekter i 2016 og efterfølgende år