Tværgående økonomisk månedsrapportering April 2012 Økonomi og Indkøb 31. maj 2012 1
Indhold Tværgående økonomisk månedsrapportering april 2012... 3 Økonomiudvalget... 6 Familie og Børn... 8 Voksne og Sundhed... 10 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme... 16 Kultur, Fritid og Nærdemokrati... 18 Miljø og Teknik... 19 Likviditet... 21 Servicedriftsudgifter... 23 Ejendomssalg... 24 Befolkningsprognose... 27 Restanceudvikling... 28 2
Tværgående økonomisk månedsrapportering april 2012 For hvert udvalg er der opstillet et skema, der viser det forventede regnskab for politikområderne. Herudover er udgifterne opdelt i henholdsvis udgifter indenfor og udenfor. Ligeledes er der for hvert udvalg opstillet et skema, der opsummerer ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget. Ændringerne dækker over politisk vedtagne tillægsbevillinger og administrative omposteringer/udkonteringer.økonomidata fra LIS-rapporten (forbrugsrapporter for områderne) indgår i forventningerne til årets resultat og kommenteres derfor ikke særskilt under de enkelte udvalg. På nogle politikområder er korrigeret budget ændret i forhold til oprindeligt budget som følge af administrative justeringer, eksempelvis fordeling af centrale puljer og endelig omfordeling af budget indenfor politikområdet. Disse ændringer har ingen indvirkning på overholdelsen af kommunens servicedriftsramme, da der i alle tilfælde er tale om budgetomplaceringer med en modpost indenfor. Som eksempler på administrative justeringer kan nævnes, omplacering af decentrale lønpuljer, barselsfonden, mobiltelefoni og kompensation for medarbejderrepræsentanter i hoved-med. Driftsområdet Forbrugsprocenten for april 2012 er 30,4% mod 31 % påtilsvarendetidspunkt sidste år. Under forudsætning af et lineært forbrug, ville forbrugsprocenten for april være 33,3%. Der er for 2012 budgetteret med 1.489 mio.kr. i udgifter indenfor. Der henvises til opgørelsen på side 23,hvoraf det fremgår, at der på nuværende tidspunkt forventes servicedriftsudgifter, der er 4,9mio. kr. højereend den budgetterede servicedriftsramme. Overordnet sammenfatning Denne tværgående økonomiske månedsrapportering indeholder nogle risikovurderinger, der på tiden peger på nogle markante udgifter på 18,5 mio. kr., mensder er modsvarende reguleringer på finansieringen med 7,9 mio. kr., hvilket netto giver en økonomisk udfordring på 10,6 mio. kr. I forhold til foregående måneds tværgående økonomiske månedsrapportering er der en lavere risikovurdering på 2,3 mio. kr. Der har siden sidste måneds tværgående økonomiske månedsrapportering været igangsat en proces med nærmere gennemgang af de områder med merforbrug og andre konti med hensyn til kvalificerede skøn for mer- og mindre forbrug/indtægter. Der foretages fortsat analysearbejde frem mod budgetrevisionen. Derer arbejdet med at anvise kompenserende udgiftsreduktionerfor merforbruget, med det mål at kunne overholde budgettet. Resultaterne af denne gennemgang er beskrevet under de respektive udvalgs rapportering og vil indgå i beslutningsgrundlaget for den kommende budgetrevision pr. 31. maj 2012. Der er i budget 2012 afsat en central pulje på 10 mio. kr. til imødegåelse af uforudsete udgifter inden. Der lægges vægt på, at der søges efter kompenserende besparelser indenfor områderne, inden denne pulje sættes i spil. 3
Opsamling på udvalgene Økonomiudvalget Budgettet forventes overholdt Udvalget for Familie og Børn Budgettet forventes overholdt Udvalget for Voksne og Sundhed Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet nettomerforbrug på 15,9 mio. kr. Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Der forventes på nuværende tidspunkt et samlet nettomerforbrug på 2,6 mio. kr. Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Budgettet forventes overholdt Udvalget for Miljø og Teknik Budgettet forventes overholdt. Der er dog ikke taget hensyn til endnu ikke færdigberegnede væsentlige merudgifter vedrørende prisstigninger på vand- og varmeudgifter. Anlægsområdet Budgettet forventes overholdt. Der er indregnet et skøn om, at der sker en overførsel fra 2012 til 2013, som er 7,5 mio. kr. højere end overførslen af anlægsmidler fra 2011 til 2012. Likviditet Ultimolikviditeten er beregnet til minus 81 mio. kr., hvilket svarer til forudsætningen ved budgetgodkendelsen. Den aktuelle likviditetsprognose forudser en gennemsnitslikviditet på 49,2 mio. kr. for 2012.. 4
Prognose for regnskabsresultatet for 2012 Sammenfattende er udvalgenes forventninger til regnskabsresultat ført ind i nedenstående tabel, som er dannet ud fra opbygningen i det obligatoriske bilag fra budget og årsregnskab. Prognose for regnskabsresultat 2012 I mio. kr. Oprindeligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Forskel INDTÆGTER: 2.018,3 2.018,9 2.026,8 7,9 DRIFT: Økonomiudvalget Udvalget for Familie og Børn Udvalget for Voksne og Sundhed Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Udvalget for Miljø og Teknik Drift i alt: -256,9-263,1-263,1 0-518,4-528,8-528,8 0-698,7-704,7-720,6-15,9-273,8-274,5-277,1-2,6-42,6-43,3-43,3 0-101,8-105,6-105,6 0-1.892,2-1.920,0-1.938,5-18,5 RENTER: 20,8 20,8 20,8 0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 146,8 119,7 109,1-10,6 ANLÆG Økonomiudvalget Udvalget for Familie og Børn Udvalget for Voksne og Sundhed Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Udvalget for Miljø og Teknik ANLÆG I ALT -9,5 13,4 13,4 0-41,5-43,0-43,0 0-18,0-40,8-40,8 0-0,5-3,4-3,4 0-27,2-28,9-28,9 0-96,7-102,7-102,7 0 RESULTAT 50,2 17,0 6,4-10,6 *Note: Der er skønnet udskudt forbrug fra 2012 til 2013 på 24,8 mio. kr. på driften og på 20,0 mio.kr. på anlæg. Disse forskydninger indgår ikke i opstillingen. 5
Sammenfatning Økonomiudvalget Politikområdet Administration Budgettet forventes overholdt Politikområdet Øvrige udgifter Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat: Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 1.000 kr. Politikområde Administration 229.423 229.423 0 Politikområde Øvrige 33.657 33.657 0 udgifter I alt Økonomiudvalget 263.080 263.080 0 Heraf inden for 263.080 263.080 0 Heraf uden for 0 0 0 Ændringer i budgettet Oprindeligt vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret budget 1.000 kr. I alt Økonomiudvalget 256.931-3.139 9.288 263.080 Heraf inden for 256.931-3.139 9.288 263.080 Heraf uden for 0 0 0 0 6
Finansiering Der er varslet om følgende reguleringer af beskæftigelsestilskuddet. Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 1.000 kr. Indtægter i alt Bloktilskud -179.740-179.740 0 Beskæftigelsestilskud -91.056-91.056 0 Endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2011 0 3.505 3.505 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2012 0-11.378-11.378 Indtægter i alt -270.796-278.669-7.873 Der forventes endelig regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011, hvor kommunen skal tilbagebetale 3,5 mio. kr. og midtvejsregulering for 2012, hvor kommunen forventes at få en ekstra indtægt på 11,4 mio. kr. Samlet set en ekstra indtægt på 7,9 mio. kr. Tallene stammer fra Kommunernes Landsforenings prognosemodel for marts måned. 7
Sammenfatning Familie og Børn Politikområdet Folkeskoler Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Dagpasning Budgettet forventes overholdt. Politikområdet Familie Budgettet forventes overholdt, men er på vej under pres. Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet årsresultat 2012 1.000 kr. Forskel Politikområde Folkeskoler 311.137 311.137 0 Politikområde Dagpasning 126.393 126.393 0 Politikområde Familie 91.304 91.304 0 I alt udvalget for Familie og Børn Heraf inden for Heraf uden for 528.834 528.834 0 526.903 526.903 0 1.931 1.931 0 Ændringer i budgettet I alt Udvalget for Familie og Børn Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer mv. 1.000 kr. Politisk godkendte ændringer Korrigeret budget 518.365 1.688 8.781 528.834 516.434 1.688 8.781 526.903 1.931 0 0 1.931 8
Forklaringer Politikområdet Folkeskoler: Økonomien på Hundested skole er udfordrende blandt andet på grund af den ny udlægningsmodel, faldende elevtal og udbetaling af feriegodtgørelse til 6 medarbejdere, der er holdt op. Det forventes dog, at det samlede budget på politikområdet overholdes. Politikområdet Familie: Som følge af uforudset tilgang af anbringelser, senest to døgnanbringelser, er budgettet på politikområdet Familie på vej under pres. Der vil blive igangsat modgående foranstaltninger for at håndtere presset. 9
Sammenfatning Voksne og Sundhed Politikområdet Sundhed Der forventes et merforbrug på 7,4 mio. kr. Politikområdet Ældre Der forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. Politikområdet Sociale Ydelser Der forventes et merforbrug på 7,9 mio. kr. Politikområdet Handicap- og Psykiatri Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 1.000 kr. Politikområde Sundhedsområdet 170.376 177.776 7.400 Politikområde Ældreområdet 218.039 218.639 600 Politikområde Sociale Ydelser 185.145 193.045 7.900 Politikområde Handicap- og Psykiatri 131.162 131.162 0 I alt Udvalget for Voksne og sundhed 704.722 720.622 15.900 Heraf inden for 567.141 578.441 11.300 Heraf uden for 137.581 142.181 4.600 Ændringer i budgettet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer mv. 1.000 kr. Politisk godkendte ændringer Korrigeret budget 698.696 6.026 704.722 560.393 6.748 567.141 138.303-722 137.581 10
Forklaringer Politikområdet Sundhed Der foreligger nu realiseret forbrug for 1. kvartal 2012. Der forventes et merforbrug på 7,4 mio. kr., som fordeler sig således; - Aktivitetsbestemt medfinansiering forventes et merforbrug på 6,1 mio. kr. - Vederlagsfri fysioterapi forventes et merforbrug på 1,2 mio. kr. - Hospice forventes et merforbrug på 0,4 mio. kr. Der forventes et mindre forbrug på den specialiserede genoptræning på 0,3 mio. kr. Prognosen tager afsæt i to beregningsmetoder; - Somatik og praksissektoren (omfattet af de nye regler): realiseret forbrug i januar kvartal 2012 + gennemsnittet af realiseret forbrug, som udgør udgifterne de resterende måneder. - Øvrige sundhedsudgifter: realiseret forbrug i januar kvartal 2012+ sidste års forbrug, som udgør udgifterne de resterende måneder. Det forventede merforbrug på den aktivitetsbestemte medfinansiering skyldes en stigning i mængden i forhold til sidste år samt løbende efterreguleringer (aktivitet fra tidl. måneder). Der arbejdes i øjeblikket med temabudgetanalysen vedr. den aktivitetsbestemte medfinansiering og der forventes konkrete forslag (forebyggende tiltag), som skal reducere udgiftsniveauet. På området vederlagsfri fysioterapi er der etableret et samarbejde med lægerne i kommunen, som løbende orienteres om kommunens udgiftsniveau og kommunens eget behandlingstilbud. Der er iværksat en analyse som skal afdække området, herunder komme med evt. besparelsesmuligheder. Forebyggelses- og Sundhedsministeriet er anmodet om, at alle henvisninger til vederlagsfri fysioterapi fremsendes til den kommunale myndighed (visitationen) med henblik på en faglig vurdering. Svar afventes. Politikområdet Ældreområdet For politikområdet Ældre forventes et samlet merforbrug på 0,6 mio. kr., som fordeler sig således. Hjemmeplejen, herunder de private leverandører i særdeleshed har over en lang periode haft stigende antal visiterede timer. Fortsætter det nuværende aktivitetsniveau på 83 personlig og praktisk hjælp giver det et merforbrug på 4 millioner kroner. En gennemgang af sagerne viser at det er en stigning i +20 timers borgere som er baggrunden for merforbruget. Det gennemsnitlige aktivitetsniveau for de øvrige borgere er uændret. Aktuelt er der 35 borgere som får mere end 20 timers hjælp pr. uge. Heraf er 29 borgere over 65 år og 6 borgere under 65 år. De diagnoser som indgår i gruppen for de over 65 årige er særligt: følger efter blodpropper i hjernen, ALS, parkinsonisme og andre neurologiske lidelser. De under 65 årige har følger efter hjerneblødninger, rygmarvsskader og medfødte handicaps. Fem af + 20 timers borgerne venter på plejebolig. På 94 (personligt udpeget hjælper) og 95 (BPA) forventes et merforbrug på 0,8 mio. kr.. På de mellemkommunale afregninger for ældre- og plejeboliger forventes en mindreudgift på 2 mio. kr. Der forventes 0,7 mio. kr. refunderet fra Regionen for de opgaver kommunen varetager i forhold til dialysepatienter. Sidst er der, som følge af den forlængede byggetid på Hundested Plejecenter, sparet lønmidler til drift af 10 plejeboliger i alt 1,4 mio.kr. 11
Der skal i øvrigt bemærkes følgende: I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for 2012 blev det besluttet, at igangsætte et pilotprojekt med løbende revurdering af de tildelte ydelser. Konkret skal ydelserne, hos to hjemmeplejedistrikter og en privat leverandør, revurderes hver 3. måned. Det var tanken at praksis skulle udbredes til hele kommunen i 2013. Indtil nu har der været en anvendt en model hvor det er udførerne som ved revurderingstidspunktet skal melde tilbage til visitationen om, der er grundlag for at ændre de tildelte ydelser. Denne model har vist sig ikke at være farbar således har der kun været få sager hvor der er blevet lagt op til en ændring af de tildelte ydelser. Derfor ændres metoden, så en visitator i samarbejde med udførerne vurderer behovet for at tilrette de tildelte ydelser. Politikområde Sociale Ydelser For politikområdet Sociale Ydelser forventes fortsat et samlet merforbrug på 7,9 mio. kr. svarende til 4,3 %. Der er mindre forskydninger i mer/mindre forbrugene set i forhold til rapporteringen for marts. På førtidspensioner forventes der et merforbrug på 6,2 mio. kr. svarende til 5,2 % i forhold til budgettet. Merforbruget fordeler sig som følger; - Gl. ordning 35 % refusion merforbrug på 0,6 mio. kr. - Gl. ordning 50 % refusion merforbrug på 0,6 mio. kr. - Ny ordning 35 % refusion merforbrug på 5,0 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes primært at den faktiske gennemsnitspris i 2012 er væsentlig højere end forudsat i den prognose som blev anvendt i forbindelse med budgetlægningen i 2011. Der vil i forbindelse med budgetrevisionen blive udarbejdet en ny prognose for 2012 og for overslagsårene. På boligstøtteområdet forventes der et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. Mindreforbruget fordeler sig som følger; - Boligsikring mindreforbrug på 0,5 mio. kr. - Boligydelse mindreforbrug på 1,1 mio. kr. Det forventede mindreforbrug skyldes primært et mindre antal sager end forventet (prognose fra 2011). Nedlæggelse af boligenheder i Høje-Tøpholm og Maglehøj medvirkende til nedgangen i antallet af sager. Der forventes et merforbrug på Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) og forebyggende foranstaltninger for børn og unge på 3,3 mio. kr. svarende til 8,6 % af det samlede budget afsat på Sociale ydelser indenfor.; Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse (STU) forventes med udgangspunkt af april måned et merforbrug på 1,0 mio. kr. som skyldes at der på visitationsmøde i marts måned er tilkendt 10 STU-forløb med start i efterår 2012 svarende til 1,0 mio. kr. Der er endnu et visitationsmøde i maj måned hvor der er indstillet yderligere 7 STUforløb med opstart i efteråret 2012 svarende til en udgift på forventet 0,7 mio. kr. Velfærdsservice har samarbejde med børne- og familieområdet, job- og arbejdsmarkedets-området samt UU Nordsjælland igangsat et arbejde med henblik på at sikre bedst mulig tilrettelæggelse og styring af hele STU-området. Arbejdet vil bl.a. tage udgangspunkt i KL s STU - vejledning fra marts 2012. 12
Forebyggende foranstaltninger for børn og unge viser et merforbrug på 1,6 mio. kr. ved udgangen af april. Merforbruget skyldes flere faktorer bl.a. at der er visiteret flere borgere end forudsat i budgettet samt at prisen på nogle foranstaltninger er dyrere end den i budgettet forventede gennemsnitspris. I forhold til seneste økonomirapportering har der været afholdt visitationsmøde som har medført en øget tilgang. Den forventede prognose for området er usikker og vanskelig at udarbejde, fordi der på de månedlige visitationsmøder vil være sager, som ikke er kendt på det tidspunkt prognoserne udarbejdes og som det derfor ikke er muligt at tage højde for. Der vil til budgetrevisionen pr. 31. maj blive foretaget en tættere opfølgning, med henblik på en vurdering af hvilke udgifter de kommende anbringelser fra familieområdet vil betyde for budgettet i 2012. Budgettet for 2012 kan derfor komme under yderligere pres. Samtidig vurderer området hvilke muligheder der er for modgående foranstaltninger som kan være med til at sikre overholdelse af budgettet. Der er indledt et samarbejde med Voksenstøtte omkring køb af ydelser på efterværnsområdet hvor det forventes, at det vil være billigere at købe ydelsen internt i stedet for brug af eksterne leverandører. Denne ordning vil medføre, at der tilføres budget internt fra området til voksenstøtte til finansiering af ydelserne som de påtager sig at løse. Politikområde Handicap- og Psykiatri Budgettet forventes på nuværende tidspunkt at være i balance. Prognosen for politikområdet er usikker på baggrund af de månedlige visitationsmøder, hvor det ikke er muligt at tage højde kommende nødvendige foranstaltninger. Forventet regnskab 2012 er udarbejdet med udgangspunkt i kendte anbringelser med udgangen af april måned 2012 og de ændringer til nyvisiteringer som kendes på nuværende tidspunkt. I forhold til seneste økonomiopfølgning er der tilkendt 1 domsanbragt svarende til 1,5 mio. kr. samt ekstra støtte til 1 borger udover den godkendte døgntakst svarende til 0,8 mio. kr. Budgettet bliver fulgt tæt. Aktuelt arbejdes med revisitationer med baggrund i BDO s sagsgennemgang af enkeltsager over 0,7 mio. kr. som kan være med til at bringe det samlede budget på området i balance. Det skal bemærkes at dette arbejde kan tage op til 1-2 år før alle sager er endeligt behandlet. Initiativer der skal imødegå merforbruget Velfærdsservice har i et samarbejde mellem ledere og økonomimedarbejdere for området udarbejdet et bruttokatalog over de handlemuligheder der kan sættes i spil til genopretning af økonomien. Velfærdsservice økonomi uden for Virksomhedsaftalerne er i udgangspunktet budgetlagt og disponeret på borgerniveau. Der er derfor ingen større omstillingsmuligheder, som ikke konkret skal hentes hos de enkelte borgere via en revisitation af borgerens sag hos myndigheden. Det er en forudsætning, at den nødvendige revisitering kan gennemføres hurtigt. 13
I tabellen nedenfor er vist de forskellige forslag til handlemuligheder som området kan bringe i spil. Forslag Handlinger/konsekvenser Besparelse mio. kr., 2012 Udskydelse af ITprojekt på Botilbudene Overførsler til virksomhederne fra 2011 Fremrykning af budgethåndtag 2013 Fremrykning af budgethåndtag 2013 Bofællesskab for unge socialt udsatte borgere Anlægsprojektet udskydes i et år.(driftsoverførsel fra 2010 til 2012)-tilbageføres fra anlæg til drift. Konsekvensen heraf er at den modernisering af IT m.v. og de forbedrede muligheder for opsamling af data på beboerne m.m. i botilbuddene bliver yderligere udskudt og at den nuværende papirbaserede registrering må fortsætte. Overførsler til virksomhederne i Velfærdsservice suspenderes. Konsekvensen er at de aktiviteter, der skulle gennemføres med disse midler ikke gennemføres eller at serviceniveauet sænkes. Nogle af midlerne er allerede disponeret, hvilket betyder at der lægges et pres på virksomhedernes økonomi i øvrigt. Pensionering i forhold til deltagelse i 103 tilbud og hvis mulig også 104 aktiviteter Kvalitetsstandard Nedsættelse af rådighedsbeløb på personlige tillæg Det forventes, at der kan opnås en besparelse ved at nogle unge, der ellers har behov for mere omfattende støtte vil kunne profitere af tilbuddet. Ca. 0,4 Ca. 1,0 Ca. 0,1 Ca. 0,1 Ca. 0,2 Reduktion af tilskuddet til at tage hjælpere med på ferie for borgere med en 96 ordning Reduktion af ledsagerordninger på Botilbud Gennemgang af ophold og betalingskommuner Dette forslag søges realiseret i år og er allerede forelagt UVS til drøftelse. Forslaget indebærer, at der ikke gives tilskud til at hjælpere rejser med på ferie for borger på en 96 ordning. Udgiften hertil er ikke budgetlagt i udgangspunktet, men forslaget vil kunne bidrage til en reduktion af udgifterne. Størrelsen af besparelsen er ikke mulig at opgøre nu, fordi det er uklart hvad der kan nå at blive iværksat i år. Forslaget indebærer et nyt lavere serviceniveau for egne borger der bor i kommunens botilbud. Forslaget er at nedsætte antallet af ledsagetimer fra 15 til 8 timer pr. måned. Forslaget indebærer, at disse borger i mindre omfang får mulighed for at bevæge sig uden for deres Botilbud. Forslaget betyder at BDO bliver bedt om atscreene alle Halsnæs Kommunes mellemkommunale refusioner med henblik på at identificere eventuelle manglefulde eller manglende opkrævninger samt fejlregistreringer af kommunale forhold i Folkeregistreret. Erfaringer i andre kommuner har vist at der er mulighed for at afdække merindtægter ved mellemkommunal refusion og generelle Der arbejdes videre med forslaget Der arbejdes videre med forslaget Der arbejdes videre med forslaget 14
Reduktion af den eksterne hjemmevejledning tilskud.ordninger er baseret på en nocurenopay aftale, men BDO skal have et honorar på 30 % af det provenu som de finder. Tilbuddet indebærer at udviklingshæmmede som har et dagtilbud ikke samtidigt skal have tilknyttet en ekstern hjemmevejleder. I praksis skal dagtilbuddet samtidig undervise og vejlede om de daglige gøremål som den udviklingshæmmede har i sit hjem. Forslaget betyder også at den udviklingshæmmede ikke får besøg at en vejleder i sit hjem. Der nedlægges en stilling som hjemmevejleder. Ca. 0,2 15
Sammenfatning Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Politikområde Beskæftigelse Der forventes et merforbrug på 2,3 mio. kr. Politikområde Erhverv og Turisme Der forventes et merforbrug på 0,3 mio. kr.kr. Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 1.000 kr. Politikområde Beskæftigelse 271.348 273.601 2.253 Arbejdsmarkedsydelser 231.056 235.300 4.244 Aktivering 40.292 38.301-1.991 Politikområde Erhverv og 3.165 3.431 266 turisme I alt for Udvalget for 274.513 277.032 2.519 Beskæftigelse Heraf inden for 8.513 8.782 266 Heraf uden for 266.000 268.253 2.253 Ændringer i budgettet Udvalget for Beskæftigelse Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer mv. 1.000 kr. Politisk godkendte ændringer Korrigeret budget 273.801 955-243 274.513 7.289 1.524-300 8.513 266.512-569 57 266.000 Forklaringer Beskæftigelse De samlede udgifter: Ved økonomiopfølgningen ultimo april 2012 udviser området et merforbrug på 2,3 mio. kr. Ændringer i forhold til marts: Det forventede resultat på kontanthjælp er forværret med yderligere 2 mio. kr. dette skyldes stigning i antallet af kontanthjælpsmodtagere. 16
Medfinansiering af a-dagpenge er ændret fra et mindre forbrug 5,5 mio.kr. til 4,5 mio. kr., 1 mio. kr. mindre end sidste måned, hvilket skyldes en lille stigning i antallet af a-dagpengemodtagere. Der har været en markant stigning i udgifterne til medfinansieringen fra marts til april, hvilket skyldes at der er et fald på 40 personer i gruppen der har været ledige fra 0 til 8 uger (Karensperioden hvor Staten betaler). Dette modsvares af en stigning i gruppen hvor kommunen medfinansierer med 70 %. Denne udvikling er ikke medtaget i budgetopfølgningen for april, derimod er området i gang med gennemgå afregningen fra april og vil følge området nøje i de kommende budgetopfølgninger. Sygedagpenge er derimod forbedret med ca.3 mio.kr. Denne forbedring har givet anledning til at området vil se på om det er muligt at fremskrivningen tager højde for sæsonudsving. Der er et merforbrug på 10,4 mio. kr., der vedrører stigende udgifter på kontanthjælp. På de øvrige arbejdsmarkedsydelser forventes et mindre forbrug på 6,5 mio. kr. Der er et forventet mindre forbrug på aktiveringsindsatsen på 1,6 mio. kr. For at imødegå det stigende pres på økonomien er der implementeret modgående foranstaltninger i forhold til at opnå rettidighed og ydelser: For at opnå rettidighed er der indført faste sagsstammer i teamet, opdeling i målgrupper (forsikrede/ikke-forsikrede), overarbejde, centralt indkald, stormøder for match 1 samt ansættelse i vakante stillinger (sygdom/barsel) På sygedagpengeområdet screenes alle sager senest 7. juni, og et tilbud i forhold til sporskifte for sygedagpengemodtagere over 26 uger iværksættes fra 14. juni Strategi for minimumsaktivering for gruppen over 30 år, samt for udnyttelse af interne pladser er under udarbejdelse Aktiviteter for ledighedsydelsesmodtagere er planlagt De samlede indtægter: (Ligger under økonomiudvalget) Der forventes endelig regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011, hvor kommunen skal tilbagebetale 3,5 mio. kr. og midtvejsregulering for 2012, hvor kommunen forventes at få en ekstra indtægt på 11,4 mio. kr. Samlet set en ekstra indtægt på 7,9 mio. kr. Tallene stammer fra Kommunernes Landsforenings prognosemodel for marts måned. Staten arbejder i øjeblikket på en genberegning af beskæftigelsestilskuddet, som det ser ud i øjeblikket er det en model A, hvor tilskuddet bliver beregnet i forhold til landsdelsniveauet, således at kommunen i højere grad bliver afregnet i forhold til det faktiske niveau. Alt andet lige ser det ud til at Halsnæs kommune vil tjene på modellen. Der skulle foreligge en ny prognosemodel ultimo maj. Erhverv og Turisme Af tekniske årsager mangler der 0,1 mio. kr. til pulje lokale initiativer således at puljen bliver på 0,4 mio. kr. svarende til den politiske beslutning. Endelig mangler budgettet på 0,15 mio. kr. til færgen Columbus, da det fejlagtigt indgik i budgettil Visit Nordsjælland. 17
Sammenfatning Kultur, Fritid og Nærdemokrati Politikområdet Kulturområdet Budgettet forventes overholdt Politikområdet Fritid Budgettet forventes overholdt Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 1.000 kr. Politikområde Kulturområdet 20.918 20.918 0 Politikområde Fritid 22.357 22.357 0 I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for Heraf uden for 43.275 43.275 0 43.275 43.275 0 0 0 0 Ændringer i budgettet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for Heraf uden for Oprindeligt vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer mv. 1.000 kr. Politisk godkendte ændringer Korrigeret budget 42.607 0 668 43.275 42.607 0 668 43.275 0 0 0 0 Forklaringer Politikområdet Kulturområdet På grund af branden i Knud Rasmussens Hus må det forventes, at der vil mangle indtægter på ca. 0,4 mio. kr. Dette modsvares af sparede udgifter på ca.0,3 mio. kr. Der skønnes således, at blive nettomerforbrug på 0,1 mio. kr. Dette kan blive en udfordring, men det skal ses i det samlede budget for museet, hvor der også forventes et mersalg ved åbningen af værkstederne på Krudtværksalleen. 18
Sammenfatning Miljø og Teknik Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Budgettet forventes overholdt Politikområdet Kommunale Ejendomme Budgettet forventes overholdt. Se dog bemærkning nedenfor Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 1.000 kr. Politikområde Veje og grønne områder og miljø 41.662 41.662 0 Politikområde Kommunale ejendomme 63.905 63.905 0 I alt Miljø og Teknik 105.567 105.567 0 Heraf inden for 105.400 105.400 0 Ændringer i budgettet Oprindeligt vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret budget 1.000 kr. I alt Udvalget for Miljø og Teknik 101.850 3.634 83 105.567 Forklaringer Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Der arbejdes på at finde udgifts reduktioner inden for området for Miljø og Teknik i 2012 til dækning af manko på 1,8 mio. kr. til vintervedligehold beregnet ud fra en normal vinter. På vejområdet er der i år forventet en besparelse på 1 mio. kr. på indførelse af flex-trafik. Det har ikke været muligt at opnå denne besparelse i år. Administrationen kan anvise dækning af mindre indtægten fra budget til kollektiv trafik, der pt. har en mindre udgift på 1. mio. Mindreudgiften er opstået, efter at Movia har nedjusteret deres forventninger til budgettet. Politikområdet Kommunale ejendomme Der er ikke taget højde for forhøjede energi- og vandpriser, primært stammende fra Halsnæs Kommunale Forsyning, som var meget sent ude med deres takststigninger. Budgettet vil blive vurderet ved kommende budgetrevision. Der kan forventes en betydelig merudgift, som endnu ikke er færdigberegnede, og derfor ikke indgår i nærværende rapportering. Konsekvensen af ESCO-projektet er allerede regnet fuldt ind med 30 % reduktion fra 2012 og frem. Det undersøges i øjeblikket nærmere om acontoregninger for varme er for høje i forhold til den forventede besparelse på varmeregnskabet. 19
Endvidere er enkelte ejendommes energirenovering forsinket fra kommunens side som følge af særlige forhold. Det byggetekniske firma YIT garanterer for opnåelse af ESCO-projektets sparemål for øvrige ejendomme. 20
01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. Likviditet 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 40 30 Likviditetsprognose 2012 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget budget Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. I Aktuel Prognose er den faktiske kassebeholdning til den 13. maj indregnet. Forklaringer på ændring i forventet gennemsnitlig likviditet Denne likviditetsberegning er udarbejdet under forudsætning af bugetoverholdelse og de nævnte risikovurderinger er ikke medtaget i livkiditetsopgørelserne. Det oprindelige budget viser en gennemsnitslikviditet ultimo 2012 på 68,8 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på49,2mio. kr. ultimo 2012. Den gennemsnitlige likviditet ultimo 2012 (likviditeten) forventes at blive 49,2 mio. kr. som er 7,5 mindre end den forventede likviditet på 56,7 mio. kr. ved seneste månedsrapportering. Der er følgende forklaringer på den ændrede forventning: - Opdatering af det faktiske betalingsflow øger likviditeten med 0,7 mio. kr. - Det forventede merforbrug i 2012 reducerer likviditeten med 3,2 mio. kr. - Opdateringen af betalingsforudsætninger reducerer likviditeten med 5,0 mio.kr. Opdatering af betalingsforudsætninger indeholder korrektion for tre forhold: - Likviditetsmodellen har indtil nu ikke taget højde for det eksakte udbetalingstidspunkt for særlig feriegodtgørelse. Dette er nu indarbejdet. - Periodiseringen af det forventede restforbrug på anlæg er opdateret på baggrund af tilbagemeldinger fra de projektansvarlige. - Det seneste års lånekonverteringer har betydet en mindre ændring i betalingsflowet for renter og afdrag. Disse ændringer er der nu korrigeret for. Hovedårsagerne til, at der forventes en lavere gennemsnitslikviditet ultimo året er, at der på flere områder har været afholdt flere af årets udgifter end forudsat, hvilket nedbringer gennemsnitslikviditeten ultiomo året. Det forudsættes, at der i høj grad er tale om forskydninger, 21
01.01. 05.01. 13.01. 09.01. 17.01. 21.01. 25.01. 29.01. 02.02. 06.02. 10.02. 14.02. 18.02. 22.02. 26.02. 06.03. 02.03. 10.03. 14.03. 18.03. 22.03. 26.03. 30.03. 03.04. 07.04. 11.04. 15.04. 19.04. 27.04. 23.04. 01.05. 09.05. 05.05. 13.05. 17.05. 21.05. 25.05. 29.05. 02.06. 06.06. 10.06. 14.06. 18.06. 22.06. 30.06. 26.06. 04.07. 08.07. 12.07. 16.07. 20.07. 24.07. 28.07. 01.08. 05.08. 09.08. 13.08. 21.08. 17.08. 25.08. 02.09. 29.08. 06.09. 10.09. 14.09. 18.09. 22.09. 26.09. 30.09. 04.10. 08.10. 12.10. 16.10. 24.10. 20.10. 28.10. 01.11. 05.11. 09.11. 13.11. 17.11. 21.11. 25.11. 29.11. 03.12. 07.12. 15.12. 11.12. 19.12. 27.12. 23.12. 01.01. Mio. kr. der udlignes senere på året. Forventningen til 2013 er, at den gennemsnitlige likviditet ikke bliver laver end den budgettere laveste gennemsnitslikviditet i 2013på 28 mio. kr. som ligger i vedtagelsen af budget 2012. 250 200 150 100 50 0-50 -100 Forventet løbende likviditet 2012-81 -81 Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget budget I Aktuel prognose er der til og med 13. majindsat faktisk kassebeholdning- Ultimobeholdningen 2012 forventes at blive minus 81,2mio. kr. Der var en forventet ultimobeholdning på minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne budget 2012. Beregningen tager udgangspunkt i primo beholdningen. Forventet likviditet ultimo 2012 Likviditet primo 2012-9,2 Likviditseffekt af oprindeligt vedtaget budget 2012-38,8 Kendte likviditetseffekter Frigivelse af deponeret kvalitetsfondstilskud 7,2 Nedbringelse af byggekredit ved afregning af momsrefusion på affaldsdepot -15,5 Restafregning på refusioner vedrørende 2011 1,6 Escoudgifter betalt i supplementsperioden med regnskabsår 2011-20,0 Overførsel af drift fra 2011 til 2012-27,2 Overførsel af anlæg fra 2011 til 2012-12,5 Forventede likviditetseffekter Overførsel af drift fra 2012 til 2013 - skøn 24,8 Overførsel af anlæg fra 2012 til 2013 - skøn 20,0 For meget optaget lån i 2012-1,0 Forventet merforbrug i 2012-10,6 Forventet ultimobeholdning -81,2 22
Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for 2012 er for Halsnæs kommune 1.541 mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for 2012 (der herefter udgør Halsnæs kommunes servicedriftsramme) var på 1.489 mio. kr. ved budgetvedtagelsen for 2012-2015 Nedenfor er vist en samlet opstilling over ovennævnte påvirkninger på servicedriftsudgifterne i budget 2012. Mio.kr. Oprindeligt budget til servicedrift 1.489,0 Overførsel af drift fra 2011 til 2012 27,2 Skønnet overførsel af drift fra 2012 til 2013-24,8 Pulje til sikring af budgetoverholdelse, ej udnyttet -10,0 Omplaceringer på Beskæftigelsesområdet 0,9 Forventet merforbrug på driften 11,6 Forventet merforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) 4,9 I beregningen af servicedriftsudgifterne forudsættes, at puljen til sikring af budgetoverholdelse ikke anvendes. Det er udelukkende i forhold til opgørelse af, at denne korrektion anvendes. Ved opgørelsen af likviditeten for 2012 er der derimod taget højde for, at puljen kan blive anvendt. Den beregnede påvirkning af er baseret på baggrund af den aktuelle risikovurdering. 23
Ejendomssalg Status på ejendomssalg - maj 2012 Fed tekst markeret nyt siden sidste rapportering. Investeringsoversigten Ejendomme Pris Beslutningsgrundlag Byrådet den: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested SOLGT for Bemærkninger kr. 175 kr./m2 11.11.2008 Fortsat salg. Kregme Syd - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 33 grunde i område B Kregme Syd projektgrund 795.000 kr. + 1 større grund 1.095.000 kr. Uden fast pris 7.12.2010 Fortsat salg (I alt 10 grunde solgt, heraf 1 grund solgt i 2012) Fortsat salg, nu med mulighed for option på andel af grunden. Udbudsmateriale under udarbejdelse. 24
Diverse ejendomme Fed tekst markeret nyt siden sidste rapportering. Diverse ejendomme: Ejendomme Pris Beslutningsgrundlag Byrådet den: SOLGT for kr. Bemærkninger Lillebjergvej 30 Mindstepris 695.000 kr. 14.9.2010 Fortsat salg Åsebro 19 550.000 kr. 19.8.2008 Fortsat salg Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, Jordlod på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37 Lynæs Havnevej 12, Hundested Kastanievej 2, Asserbo Søndergade 78, Hundested 2.000.000 kr. 1.2.2011 Ingen bud. Fortsat salg 4.000.000 kr. hhv. 3.500.000 kr. 9.11.2010 9.11.2010 Ingen bud. Fortsat salg 1.000.000 kr. 17.4.2012 Ingen bud. Fortsat salg 15.11.2011 Udbydes snarest. Afventer dispensation til ændret anvendelse. 17.4.2012 Udbydes snarest. Afventer energiberegning i forhold til ændret anvendelse. 25
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec 1.000 kr. Der er i 2012 budgetteret med et salg af diverse ejendomme for 3 mio. kr. 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0-500 -1.000 Opfyldelse af budgetmål for salg af diverse ejendomme - 2012 Akkumuleret realiseret salg Årsnorm 2010/Korrigeret budget 26
Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose 31.500 31.400 31.300 31.200 31.100 31.000 30.900 30.800 Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet 30.873 31.150 31.076 31.061 31.068 31.056 31.026 30.980 31.060 31.046 31.031 30.980 30.980 30.973 30.966 30.959 30.952 Faktisk 2012 Faktisk 2011 Prognose 2012 - ny Prognose for 2012 - udfærdiget i 2011 Kilde: FOLK1: Folketal pr. d. 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst, oprindelsesland og statsborgerskab Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmark Statistik opgører befolkningstallet kvartalvis og indbyggertallet er pr. 1. januar 2012 opgjort til 30.980. Dette befolkningstal er anvendt som udgangspunkt i den seneste befolkningsprognose for 2012, som er udarbejdet i marts 2012, og som danner grundlag for udarbejdelse af budget 2013-16. Befolkningsprognosen udfærdiget i 2011 ligger til grund for budgetvedtagelsen for 2012-15. 27
Mio. kr. Restanceudvikling 120 Restanceudvikling 100 80 91 88 87 89 86 60 60 61 60 59 60 40 20 31 28 28 30 27 0 I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 I alt 2011 Skat 2011 Kommune 2011 28