Dialogmøde Byrådet og HovedMED den 14. maj 2018 Aktuel økonomisk status, herunder Budgetstrategi 2019 Budgetkontrol 1/4-18 Regnskab 2017 Budgettemaer
Program Kl. 17-17.30 Gennemgang af den aktuelle økonomiske status, herunder budgetstrategi 2019, budgetkontrol pr. 1/4-18, regnskab 17 samt budgettemaanalyser v/ Steen Andersen Kl. 17.30-18.00 Let anretning Kl. 18.00-18.15 Introduktion til workshops v/ HovedMED Kl. 18.15-18.45 1. workshoprunde Kl. 18.50-19.20 2. workshoprunde Kl. 19.25-19.55 3. workshoprunde
Workshoprunder De tre workshoprunder gennemføres således: 4 udvalgsgrupper 1) Beskæftigelsesudvalget, Kultur- og Demokratiudvalget samt Økonomiudvalget - kantinen 2) Plan og Erhvervsudvalget samt Teknisk Udvalg mødelokale 2 3) Omsorg og Forebyggelsesudvalget mødelokale 3 4) Børne- og Skoleudvalget mødelokale 4 Tre overordnede temaer, som går på tværs af alle grupper: - Afbureaukratisering og effektivisering - Serviceniveau - de korrekte hænder - Attraktiv arbejdsplads Udvalgsformænd, direktører og centerchefer er faste deltagere i grupperne. De øvrige politikere og deltagerne fra HovedMED cirkulærer mellem grupperne i de tre runder. Direktører er ordstyrere.
Det økonomiske årshjul Budgetkontrol 1/10 Overførsler fra året før Regnskab Budgetkontrol 1/4 Budgetkontrol 1/8 4
Aktuel budgetbalance, budget 2019 Mio. kr. 2019 Ubalance i budgetstrategien 42 Ubalance på nogle områder: - B&U - Handicap - Ældre - Psykiatri - Sundhed - Undervisning - Ejendomme Ny ubalance 104 20 16 10 3 3 7 (til 17) 3 Udligning, regnefejl -40? Direktionens råderumspulje -15 Øvrige indtægter? Arbejdsmarked og KMF?
Budgetkontrol pr. 1/4-18, overordnet I mio. kr. Forventet regnskab 1. april Afvigelse i forhold til korrigeret budget 1. april Drift inkl. selvforvaltning 4.862-73 Anlæg 183-89 Finansiering -4.904 11 I alt 142-150 +=merudgift/underskud; -= mindreudgift/overskud. Store overførsler fra 2017 til 2018 en del af dem forventes brugt i år.
Budgetkontrol pr. 1/4-18, hovedresultat Merforbrug ifht oprindeligt budget ca. 152 mio. kr.: - Anlægsoverførsler bruges ca. 70 mio. kr. (primært parkeringshuse) - Selvforvaltningsoverførsler bruges ca. 28 mio. kr. (primært Ældre, Undervisning og Sundhed) - Driftsoverførsler bruges ca. 50 mio. kr. (primært Undervisning, Trafik, Sundhed, IT, Puljer) - Nye budgetudfordringer ca. 28 mio. kr. (Handicap samt Børn og Unge) - Mindreforbrug på KMF og Arbejdsmarked på ca. 33 mio. kr. (38 mio. kr. i fht korr budget)
Budgetkontrol pr. 1/4-18, selvforvaltning I 1.000 kr. Overført fra 2017 Forventning til årets resultat Forventet overførsel til 2019 Administration -4.257 2.557-1.700 Tværgående områder -3.651-5.349-9.000 Beskæftigelse -1.700 700-1.000 Sundhed -5.345 5.345 0 Psykiatri -193 593 400 Ældre -10.870 11.978 1.108 Handicappede 3.549 1.129 4.678 Børn og Unge -59-608 -667 Dagpasning -2.552 1.594-958 Undervisning -20.235 9.154-11.081 Kultur og Fritid -511 485-26 Trafik og Grønne områder -335 579 244 I alt -46.158 28.155-18.003
Budgetkontrol pr. 1/4-18, øvrig drift, underskud I 1.000 kr. Underskud overført fra 2017 Forventning til årets resultat Underskud der forventes overført til 2019 Ejendomme 1.221 1.277 2.498 Handicap 1.085 10.003 11.088 Børn og Unge 2.968 17.036 20.004 Dagpasning 3.868-2.868 1.000 Trafik og grønne områder 0 2.449 2.449 I alt 9.142 27.896 37.038
Budgetkontrol pr. 1/4-18, serviceudgifter Merforbrug oprindeligt budget/serviceramme ca. 69 mio. kr. efter at servicebufferpuljen på 30 mio. kr. er anvendt. - Selvforvaltningsoverførsler bruges ca. 28 mio. kr. (primært Ældre, Undervisning og Sundhed) - Driftsoverførsler bruges ca. 50 mio. kr. (primært Undervisning, Trafik, Sundhed, IT, Puljer) - Nye budgetudfordringer ca. 28 mio. kr. (Handicap samt Børn og Unge) Mindreforbrug på KMF og Arbejdsmarked på ca. 33 mio. kr. tæller ikke med i serviceudgifter
Resultatopgørelsen for 2017 Økonomiaftale mio. kr. Oprindeligt Korrigeret Foreløbigt Rest Forv. Budget budget regnskab budget regnskab 1/10-2017 Driftsindtægter (skat/tilskud) -4.923-4.926-4.913 13-4.913 Serviceudgifter 3.201 3.323 3.237-86 3.249 Servicebufferpulje 30 30 0-30 0 Øvrige udgifter 1.502 1.501 1.409-92 1.469 Nettodriftsudgifter i alt 4.733 4.854 4.646-208 4.718 Renter 9 9 4-5 5 Resultat af ordinær drift -181-63 -263-200 -190 Anlægsudgifter 184 279 113-166 149 Resultat af skattefinansierede område 3 216-150 -366-41 Optagne lån -39-37 -13 24-13 Afdrag på lån 78 78 79 1 77 Finansforskydninger 3 12-41 -53 7 Balance skattefinansieret område 45 269-125 -394 30 Brugerfinansieret områder 0 0 2 2-1 Resultat i alt 45 269-122 -391 29 Økonomisk politik Resultat uden servicebufferpulje 15 239-122 - = indtægt/overskud; + = udgift/underskud
Udvikling i overførsler 1.000 kr. 2016 til 2017 2017 til 2018 Ændring Selvforvaltning -63.673-46.158 17.515 Driftsoverførsler udenfor selvforvaltning -60.988-79.398-18.410 Anlæg -50.444-156.507-106.063 I alt -175.105-282.063-106.958 - = overskud; + = underskud
7 grundpiller Overskud på den strukturelle drift på min. 190 mio. kr. (175 mio. kr.) Nedbringelse af den langfristede gæld med min. 150 mio. kr. i denne byrådsperiode (100 mio. kr.) Gennemsnitslikviditeten skal være på min. 350 mio. kr. ved udgangen af denne byrådsperiode (min. 175 mio. kr. og på sigt 250 mio. kr.) Anlægsniveauet skal være på min. 130 mio. kr. årligt (ny) Der skal fortsat arbejdes med optimering af kommunens driftsområder. Der gives ikke ufinansierede tillægsbevillinger, og udvalgene skal overholde budgetrammerne, og fremlægge forslag til kompenserende besparelser ved budgetudfordringer på områderne (uændret) Næstved Kommune vil arbejde for at få et højere udskrivningsgrundlag, og dermed flere skatteindtægter. Det skal ske blandt andet gennem salg af byggegrunde og flere tilflyttere (ny)
Budgetstrategi 2019 2022
Hvordan ser (u)balancen ud fra start? mio. kr. 2019 2020 2021 2022 Ubalance fra sidste års 24 24 32 57 budgetlægning 1% reduktion fjernet 30 30 30 30 Undlade prisfremskrivning på nogle områder -12-12 -12-12 Ubalance fra start af dette års budgetlægning 42 42 50 75 Negative tal er overskud/forbedring af balancen, positive tal er underskud/forværring af balancen. Samlet for de fire budgetår er der en ubalance på 209 mio. kr. fra starten af budgetlægningen.
Interne usikkerheder Der er udgiftsområder som har budgetproblemer i 2018. Hvis der ønskes tilført yderligere budget til disse områder, for at de kan komme i balance, vil det forværre ubalancen. I alt ca. 65 mio. kr. (Undervisning, Handicap, Psykiatri, Sundhed, Ældre, B&U, Ejendomme)
Eksterne usikkerheder Fejlrettelse på udligning, ca. 40 mio. kr.? Finansieringstilskuddet, ca. 72 mio. kr.? Er budgetteret. Skatteindtægterne og tilskud Arbejdsmarkedsområdet (både udgiftsbudgettering samlet ramme, refusionsomlægningen og de samlede landsudgifter) Aktivitetsbestemt medfinansiering (udgiftsbudgettering og de samlede landsudgifter)
Hvad indeholder budgetstrategien? 1% reduktionen i 2019 fjernes (forværrer balancen med 30 mio. kr. årligt) Direktionens råderumspulje fastholdes effektiviseringsgevinster på tværgående initiativer på 15 mio. kr., indgår ikke i balancen Udvalgene skal ikke udarbejde reduktionsforslag til forbedring af den samlede ubalance Demografi-tildeling foretages først sidst i budgetlægningen På nogle områder undlades prisfremskrivning af budgetter til varekøb og køb af tjenesteydelser, svarende til 12 mio. kr. i mindre prisfremskrivning Ønsker i begrænset omfang (maks. 1% af nettobudgettet) fra udvalgene udvidelser til budgetopretninger investeringer med det formål at opnå driftsreduktioner på sigt egentlige ønsker om serviceudvidelser Der udarbejdes et nyt 10 årigt anlægsbudget
Ingen prisfremskrivning på varekøb og tjenesteydelser på udvalgte områder Ingen prisfremskrivning af varer og tjenesteydelser, udvalgte områder Politikområde Samlet budget i 1.000 Ingen prisfremskrivning i kr. 1.000 kr. i procent Politikere 19.000 228 1,22 Administration 320.000 1.628 0,50 It 49.000 1.174 2,38 Jord og bygninger 1.000 16 2,40 Brand og redning 18.000 0 0,00 Tværgående områder 162.000 1.896 1,16 Ejendomme -4.000 264 Arbejdsmarked 1.247.000 3.352 0,26 Ældre 552.000 1.346 0,24 Handicap 285.000 Psykiatri 73.000 Sundhed 509.000 Børn og Unge 255.000 Dagpasning 287.000 Undervisning 764.000 Kultur og Fritid 121.000 614 0,50 Natur, vand og miljø 11.000 224 1,98 Trafik og Grønne områder 123.000 1.164 0,94 Plan og Erhverv 12.000 124 1,06 I alt 4.804.000 12.030 0,25
Øvrigt indhold Lov- og cirkulæreprogram behandles politisk Nyt budget på Arbejdsmarked og Aktivitetsbestemt medfinansiering Demografi-pulje Øget budgettildeling som følge af stigende befolkningstal (demografi) tildeles kun såfremt det øgede budgetbehov ikke kan opvejes af effektiviseringer, stordriftsfordele eller andet der gør at serviceniveau kan fastholdes til en større modtagergruppe uden større budget
Processen 3 udvalgsbehandlinger af budgettet i udvalgene. Udvalgene skal Udarbejde et driftsbudget indenfor nuværende ramme Dække eventuelle budgetproblemer ind med kompenserende besparelser Har mulighed for at omprioritere resurserne indenfor udvalgets område Mulighed for ønsker på op til 1% Budgetudfordringer Investeringer Serviceniveau Ideer fra borgermødet og fællesmødet med HovedMED Udarbejde forslag til takster Udarbejde politikområdemål til efteråret Forslag til anlægsbudgettet de kommende 10 år
Råderumspuljen, 15 mio. kr. Årets temaanalyser er Gevinster ved indførelse af fællesoffentlige it-løsninger (monopolbrud) fortsætter fra 2018 tidsplan fra KOMBIT er fortsat uafklaret Fremtidig organisering af ejendomsdrift fortsætter fra 2018 3 modeller Datahuller Kloge kvadratmeter Automatisering ved brug af softwareløsninger robotic CAM, CPM, stabene Vurdering af ressourceforbrug og opgaveløsning administration Overordnet benchmark Politikerbetjening Konsulenter interne og eksterne til efteråret It-drift og digitalisering Økonomi, løn og personaleopgaver til efteråret Ringsted, Kalundborg, Holbæk, Slagelse og Næstved
Budgetseminar d. 23. og 24. august 2018 Foreløbigt indhold: o En gennemgang af den aktuelle balance i budgettet o Resultat af budgetkontrol pr. 1/8-18 o Møde med MED-hovedudvalget o Drøftelse af temaanalyserne o Prioritering af anlægsønsker o Prioritering af driftsønsker o Eventuelt øvrige temaer
Borgermøde om budgettet den 5. april 2018 o Ca. 100 deltog fysisk og ca. 50-60 på FB o Ca. 10.000 kr. i udgifter o Ca. 3,5 uge til forberedelse og gennemførelse o Mange forslag og ideer o Forslagene behandles i relevante fagudvalg o ØK evaluerer borgermødet den 22/5-18
Tidsplan budgetprocessen 5. april Borgermøde om budgettet 14. maj Dialogmøde med HovedMED April-juni Fagudvalgsbehandling driftsbudget, anlægsbudget, takster og politikområdemål August Økonomiudvalgs- og fagudvalgsbehandling af ramme til Arbejdsmarked og Aktivitetsbestemt medfinansiering 16. og 20. aug Informationsmøder om budgettet 23., 24. august Budgetseminar September 1. behandling; ØK d. 11. og BYR d. 18 September Frist for ændringsforslag d. 24. kl. 12.00 Oktober 2. behandling; ØK d. 1. og BYR d. 11.
01-01-2016 31-01-2016 01-03-2016 31-03-2016 30-04-2016 30-05-2016 29-06-2016 29-07-2016 28-08-2016 27-09-2016 27-10-2016 26-11-2016 26-12-2016 25-01-2017 24-02-2017 26-03-2017 25-04-2017 25-05-2017 24-06-2017 24-07-2017 23-08-2017 22-09-2017 22-10-2017 21-11-2017 21-12-2017 20-01-2018 19-02-2018 21-03-2018 20-04-2018 20-05-2018 19-06-2018 19-07-2018 18-08-2018 17-09-2018 17-10-2018 16-11-2018 16-12-2018 Likviditet Mio. kr. Likviditetsudvikling 2016-2018 800 700 600 500 400 300 200 100 0-100 -200 Daglig Likviditet - faktisk Kassekreditreglen - Faktisk Daglig Likviditet - prognose Kassekreditreglen - prognose Mio. kr. Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Kassekreditsaldo 342 362 385 404 421 435 449 464 478 492 504 515 Næstved er i midterfeltet blandt kommunerne målt i forhold til antal indbyggere, ca. 6.200 kr. pr. indbygger. 2017
Likviditet- deponerede og disponerede midler Deponerede midler Mio. kr. Kavo, udlodning (frigives over 10 år) 0,073 NK-forsyn, udlodning (frigives over 10 år) 27,280 Spildevandsforsyning, forsyningssekretariat (frigives 0,213 over 10 år) I alt 27,566 Disponerede midler Selvforvaltningsvirksomhedernes opsparing, forsyningsvirksomheders opsparing, anlægs- og driftsoverførsler Ca. 282 Sale and lease back aftaler Birkebjergparken, 2021 Ca. 120 Mulig efterregulering af bedre konjunkturer på Arbejdsmarked 30-50?
Gæld Udvikling i gælden: Gæld ultimo året 2014 944,1 2015 937,7 2016 916,9 2017 853,5 2018 811,1 2019 745,5 2020 692,1 2021 641,6 Opgørelsen er ekskl. Ældreboliger.
Nøgletal budget 2018 Kommunernes korrigerede ressourceforbrug i budget 2018 Køge Holbæk Slagelse Næstved Hele landet Dagtilbud 97,3 103,4 94,9 91,8 100 Folkeskoler 99,4 90,1 94,9 90,8 100 Børn og Unge med særlige behov 93,2 93,6 90,7 77,3 100 Voksne med særlige behov 92,3 98,9 99,8 77,1 100 Kontanthjælp 112,2 99,8 114,9 99,9 100 Førtidspension 100,6 98,2 90,8 92,6 100 Sygedagpenge 104,8 110,6 81,6 107,7 100 Revalidering, løntilskud, ressorucef. 98,1 98,9 94,0 97,1 100 Ældre 109,4 95,4 105,4 97,5 100 Kultur og fritid 98,8 66,9 95,3 80,0 100 Vejvæsen 146,8 103,3 88,7 96,0 100 Sundhed (inkl. KMF) 96,5 99,3 97,0 103,6 100 Administration 93,9 89,4 87,4 88,0 100 Samlede udgiftsbehov 101,6 101,7 106,2 100,5 100 Finansieringsmulighed 101,6 96,9 102,2 96,0 100
Regnskab Arbejdsmarkedsområdet i forhold til landsniveau Regnskab 2014: 72 mio. kr. over landsniveau Regnskab 2015: 75 mio. kr. over landsniveau Regnskab 2016: 60 mio. kr. over landsniveau Regnskab 2017:?? * Budget 2018: 52 mio. kr. over landsniveau ** * Stor positiv udvikling af konjunkturerne i både Næstved og resten af landet. Vi afventer landstal for at kunne vurdere resultatet. ** Budget 2018 er vurderet i forhold til forventninger til landstal fra økonomiaftalen i sommeren 2017.
Overholder budgetstrategien den nye økonomiske politik? Likviditet på minimum 350 mio. kr. i denne byrådsperiode Driftsoverskud på 190 mio. kr. Nedbringelse af gælden med 150 mio. kr. Anlægsbudget på min 130 mio. kr. Hvis råderumspuljen ikke anvendes til at reducere underskuddet Overholdes ikke med nuværende budgetstrategi. Aktuel prognose peger på ca. 150 mio. kr. med forbrug af overførsler, samt tilbagekøb af Birkebjergparken, samt budgetunderskud i alle årene. Kan ændre sig med næste års budgetstrategi. Overholdes ikke. Overskuddene er under i alle årene. Overholdes Overholdes i 2019, ikke i de efterfølgende år, dog tæt på målet.