Økonomiudvalg og Byråd

Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning 11 November Det forventede resultat for Holbæk Kommune I denne sidste budgetopfølgning for kan vi se, at de ting vi har sat i gang for at sikre, at driftsudgifterne ikke bliver ved med at stige, ser ud til at virke. Og vores forventning til de samlede driftsudgifter for er ikke ændret i forhold til Budgetrevision 3, hvor der blev givet tillægsbevillinger på ca. 56 mio.kr. Det samlede resultat bundlinjen betyder, at vi trækker ca. 87 mio. kr. mere op af kassen i forhold til da budgettet blev vedtaget. Vi forventer nu et kassetræk på 162 mio. kr. De væsentligste opmærksomhedspunkter Beskæftigelsesområdet Økonomien omkring beskæftigelsesindsatsen har i på den ene side været præget af stabilitet og af den fortsat faldende ledighed. Holbæks kommunes budget for forsikrede ledige, sygedagpenge- og førtidspensionsområdet har holdt igennem hele året. På den anden side har Holbæk gennem det meste af året oplevet store budgetudfordringer på flygtninge, kontant- og uddannelseshjælpsområdet, - og nu senest også på ledighedsydelse og ressourceforløb. Det er ikke lykkedes at nedbringe antallet af aktivitetsparate kontanthjælpsmodtagere i forhold til den politiske ambition. Herudover har der været en stigning i antallet på jobafklaringsydelse og ressourceforløbsydelse samt personer visiteret til fleksjob. Stigningen skyldes primært sygedagpengereformen og reformen af førtidspension og fleksjob. Udfordringerne omkring den stigende flygtningestrøm er ikke begrundet i, eller en del af denne sammenhæng. Flygtningestrømmen og den udfordring det bringer, er forårsaget af andre, udefra kommende forhold. Investeringen i virksomhedsindsatsen, i form af flere sagsbehandlere, skal medvirke til, at flere borgere får tilbud om virksomhedsrettet aktivering. Den stærkere virksomhedskontakt skal skaffe os flere virksomhedsrettede tilbud og det vil komme alle målgrupper til gode. Generelt er der øget fokus på, at der er sammenhæng mellem målgrupper, muligheder og de initiativer, som iværksættes med det formål, at sikre de rigtige tiltag med borgerne i centrum. Specialiserede børne- og voksenområde På det specialiserede børneområde ses fortsat en generel udvikling hvor der konstateres et øget behov for anbringelser, forebyggelse, familiebehandling og aflastning. Holbæk Kommune har senest tabt en ankesag inden for anbringelsesområdet, og det øger udgifterne. På det specialiserede voksenområde ses fortsat et øget behov for midlertidige botilbud, krise- og forsorgshjem samt øget tilgang til hjerneskadetilbud. Særligt tilgangen til hjerneskadeområdet øger udgifterne. Samtidig ses en tendens til, at andre kommuner trækker deres borgere hjem fra vores tilbud som betyder, at der tomme pladser og at indtægterne dermed falder. Koncernledelsen har prioriteret at der bliver sat yderligere fokus på det specialiserede socialområde for både børn og voksne. Derfor er der nedsat en intern projektgruppe, som skal arbejde med et tættere tværgående sammenhæng og samarbejde mellem kerneopgaveområderne. Det vil blive sat fokus på strukturering af området, forretningsgange og arbejdsgange, optimal systemunderstøttelse samt handleplaner. Styringen af området følges tæt på chef- og koncernledelsesniveau. 1

Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Indtægterne er estimeret til 4.049,1 mio. kr., og svarer til det korrigerede budget. Driftsudgifterne er estimeret til 4.000,6 mio. kr., og det er 30,5 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 4.031,1 mio. kr. Vi forventer at overføre ca. 25 mio. kr. til 2016. Anlægsudgifterne er estimeret til 184,4 mio. kr., og det er 126,2 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 310,6 mio. kr. Vi forventer at overføre en stor del af mindreforbruget til 2016. 1. Grafisk oversigt over forventet regnskab. Figur 1.1 bundlinje BR1 ØA februar BR2 ØA juni ØA august BR3 ØA 74,5 74,5 83,3 95,7 140,1 144,2 161,7 173,3 199,3 245,7 259,9 298,4 70 95 120 145 170 195 220 245 270 295 320 Mio. kr. Korrigeret budget Bundlinje bundlinje Regnskabsresultatet for hele Holbæk Kommune forventes at blive et underskud på 161,7 mio. kr. I regnskabsresultatet indgår forventning om overførsel af driftsbudget på ca. 25 mio. kr. og anlægsbudget på ca. 119 mio. kr. til 2016. Figur 1.2 Forventede driftsudgifter BR1 ØA februar BR2 ØA juni ØA august BR3 ØA 2.766,1 2.776,3 2.776,8 2.847,6 2.867,4 2.881,5 2.862,0 2.851,8 Samlet drift 3.885,8 3.891,7 3.894,1 3.975,7 4.007,1 4.033,1 4.000,3 4.000,6 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 driftsudgifter Heraf serviceudgifter Servicerammen Mio. kr. Driftsudgifterne forventes at blive på 4.000,6 mio. kr., hvilket er 30,5 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 4.031,1 mio. kr. Serviceudgifterne forventes at blive på 2.851,8 mio. kr., hvilket er 85,7 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Det er samtidig 47,8 mio. kr. over servicerammen som indgår i regeringsaftalen. 2

Mio. kr. Mio. kr. Figur 1.3 Ændringer i forhold til oprindeligt budget Ændring i forhold til oprindeligt budget 14 12 10 8 6 4 2-2 -4-6 -8-10 87,2 13,6 114,8 3,2 14,2-58,6 88,8 77,2 Overført anlæg Overført drift Forsyning Lån/Afdrag Anlæg Renter Drift Indtægter Resultat Underskuddet er nu 87,2 mio. kr. højere i forhold til det oprindelige budget. Ændringen er sammensat af færre indtægter (13,6), flere driftsudgifter (114,8), flere renteudgifter (3,2), flere anlægsudgifter (14,2) samt færre udgifter på lån/afdrag (58,6). I resultatet indgår overførslerne fra 2014 på samlet set 166,0 mio. kr. Figur 1.4 Ændringer i forhold til korrigeret budget Ændring i forhold til korrigeret budget 5 25,0 2-25,0-5 -75,0-10 -30,5-125,0-15 -136,7-126,2 Forsyning Lån/Afdrag Anlæg Renter Drift Indtægter Resultat Underskuddet forventes at blive forbedret med 136,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Ændringen er sammensat af færre driftsudgifter (30,5), færre anlægsudgifter (126,2) samt mindre lånoptag (2). 3

2. Samlet oversigt over regnskabsresultat Tabel 2.1. Totalbalancen Korrigeret budget regnskab afvigelse I mio. kr. budget A B C D=C-B Indtægter -4.062,7-4.049,1-4.049,1 Skatter -2.934,6-2.930,2-2.930,2 Tilskud og udligning -1.128,1-1.118,9-1.118,9 Driftsudgifter 3.885,8 4.031,1 4.000,6-30,5 - Økonomiudvalget 441,0 458,6 445,9-12,7 - Udvalget for Børn 1.163,0 1.216,5 1.201,1-15,5 - Udvalget for Voksne 1.192,3 1.242,0 1.237,9-4,2 - Udvalget for Klima og Miljø 143,4 146,0 138,0-8,0 - Udvalget for Arbejdsmarked 832,0 848,2 859,2 11,0 - Udvalget for Kultur og Fritid 114,2 119,8 118,6-1,2 Renter 18,3 21,5 21,5 Resultat af primær drift -158,6 3,5-27,0-30,5 Anlæg 170,2 310,6 184,4-126,2 Forsyningsvirksomhed -5,8-5,8-5,8 Resultat 5,8 308,3 151,6-156,7 Finansiering 68,7-9,9 10,1 2 - Låneoptagelse -38,5-74,2-54,2 2 - Afdrag på lån 70,9 58,1 58,1 - Balanceforskydninger 36,3 6,1 6,1 Resultat i alt 74,5 298,4 161,7-136,7 Eventuelle differencer skyldes afrunding Resultatet i forhold til det korrigerede budget ultimo september viser et underskud på 298,4 mio. kr. Det nuværende skøn over forbruget viser, at der forventes et samlet underskud på 161,7 mio. kr. Det er en forbedring på 136,7 mio. kr. 2.1 Indtægter De samlede indtægter forventes at svare til det korrigerede budget. 4

2.2 Driftsudgifter Der foretaget estimeringer på alle områder. Tabel 2.2. Forbrugsskøn på politikområder regnskab afvigelse Note mio. kr. budget Korrigeret budget A B C D Økonomiudvalget 441,0 458,6 445,9-12,7 Politikområde 1 - Politisk organisation 11,6 13,6 13,2-0,4 Politikområde 2 - Administration 421,1 436,1 423,8-12,3 1 Politikområde 14 - Erhverv 8,2 8,9 8,9 Udvalget for Børn 1.163,0 1.216,5 1.201,1-15,5 Politikområde 4 - Skole 672,2 691,3 683,9-7,4 2 Politikområde 5 - Almene dagtilbud 259,0 264,1 261,4-2,7 3 Politikområde 6 - Børn, unge og familier med særlige behov 231,8 261,1 255,8-5,3 4 Udvalget for Voksne 1.192,3 1.242,0 1.237,9-4,2 Politikområde 7 - Sundhed 319,4 332,6 329,3-3,3 5 Politikområde 8 - Ældre 399,5 422,4 417,4-5,0 6 Politikområde 9 - Voksenspecialområdet 473,4 487,1 491,2 4,2 7 Udvalget for Klima og Miljø 143,4 146,0 138,0-8,0 Politikområde 10 - Miljø og planer 10,2 9,9 9,9 Politikområde 11 - Ejendomme 15,8 23,8 15,8-8,0 8 Politikområde 12 - Kommunale veje og trafik 117,5 112,3 112,3 Udvalget for Arbejdsmarked 832,0 848,2 859,2 11,0 Politikområde 13 - Uddannelse og beskæftigelse 832,0 848,2 859,2 11,0 9 Udvalget for Kultur og Fritid 114,2 119,8 118,6-1,2 Politikområde 15 - Kultur og fritid 114,2 119,8 118,6-1,2 10 Total - politikområde 1-15 3.885,8 4.031,1 4.000,6-30,5 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Forklaring på afvigelser mellem det forventede årsforbrug og det korrigerede budget. Note 1: Politikområde 2 Administration: Der forventes færre udgifter på samlet set 12,3 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til trepartsmidler, vakante stillinger og IT-projekter som delvis modsvares af øgede udgifter til administration på kerneopgaven Vækst & Bæredygtighed. Det forventede merforbrug på administrationen på Vækst & Bæredygtigheds område skal ses i sammenhæng med et forventet mindreforbrug på vedligeholdelse af bygninger og tekniske installationer på politikområde 11. Mindreforbrug på vedligeholdelse af bygninger og tekniske installationer kan delvis dække merforbruget på administrationen og håndteres i forbindelse med overførselssagen i foråret 2016. Note 2: Politikområde 4 Skoler: Der forventes færre udgifter på samlet set 7,4 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til; Holbæk danner skole, specialskoler, efter- og videreuddannelse af lærere og pædagoger, Ungdomsskolen samt øgede udgifter på skolernes rammer. Note 3: Politikområde 5 Almene dagtilbud: Der forventes færre udgifter på samlet set 2,7 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til dagplejen, færre udgifter på distrikternes rammer, øgede indtægter for børn fra andre kommuner som benytter vores tilbud samt flere udgifter til fripladser og til private institutioner, hvor antallet er stigende. Note 4: Politikområde 6 Børn, unge og familier med særlige behov: Der forventes færre udgifter på samlet set 5,3 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til Sundhedsplejen og Tandplejen, på sundheds- og udviklingspuljen samt på projekt Agervang 4300 samt øgede udgifter til døgnanbringelser og øgede udgifter til forebyggelse som omhandler dagbehandling, familiebehandling, døgnophold på familieinstitutioner samt aflastning og støttekontaktpersoner. 5

Note 5: Politikområde 7 Sundhed: Der forventes færre udgifter på samlet set 3,3 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, sundhedscentret samt til en række projekter. Note 6: Politikområde 8 Ældre: Der forventes færre udgifter på samlet set 5,0 mio. kr. De væsentligste ændringer er optimering af driften i hjemmeplejen samt udskydelse af implementering af nyt omsorgssystem til 2016. Note 7: Politikområde 9 Voksenspecialområdet: Der forventes øgede udgifter på samlet set 4,2 mio. kr. De væsentligste ændringer er flere borgere der bevilges tilbud indenfor hjerneskadeområdet ( 102), færre indtægter fra objektiv finansiering på rådgivningsinstitutioner samt flere ledige pladser på et af kommunens egne bosteder, som betyder færre indtægter. Note 8: Politikområde 11 Ejendomme: Der forventes færre udgifter på samlet set 8,0 mio. kr. Den væsentligste ændring vedrører vedligeholdelse af bygninger og tekniske installationer, som er i størrelsesordenen. Dette mindreforbrug tænkes indgå i sammenhæng med forventet merforbrug på administrationen på Vækst & Bæredygtigheds område under politikområde 2 og håndteres i forbindelse med overførselssagen i foråret 2016. Hertil kommer et mindreforbrug til den boligmæssige placering af flygtninge, som ikke har udviklet sig helt som de tidligere antagelser på trods af, at der er tale om midlertidige boliger. Note 9: Politikområde 13 Uddannelse og beskæftigelse: Der forventes øgede udgifter på samlet set 11,0 mio. kr. Økonomien omkring beskæftigelsesindsatsen har i på den ene side været præget af stabilitet og af den fortsat faldende ledighed, hvor Holbæk Kommunes budget for forsikrede ledige, sygedagpenge- og førtidspensionsområdet har holdt igennem hele året. På den anden side har Holbæk Kommune gennem det meste af året oplevet store budgetudfordringer på flygtninge, kontant- og uddannelseshjælpsområdet, - og nu senest også på ledighedsydelse og ressourceforløb. De begyndende bedre økonomiske konjunkturer har medført, at flere jobparate ledig kommer i beskæftigelse. Det er især de forsikrede ledige, som kommer hurtigere i beskæftigelse, og derfor er ledigheden også faldet betydeligt for denne gruppe. Antallet af jobparate kontanthjælpsmodtagere er ikke faldet i samme omfang, og det skyldes bl.a., at flere overgår fra a-dagpenge til kontanthjælp som følge af afkortningen af den 2-årige dagpengeperiode. Det er ikke lykkedes at nedbringe antallet af aktivitetsparate kontanthjælpsmodtagere i forhold til den politiske ambition. Antallet af kontanthjælpsmodtagere begyndte at stige i efteråret 2014, og har ligget på et højt niveau, for først at begynde at falde igen her i efteråret, sådan at vi nu igen ligger under niveauet for 2014. Det er især de såkaldte aktivitetsparate ledige, som det ikke er lykkedes at få i beskæftigelse. Målsætningerne på de to omstillingsprojekter Alle kan bidrage og Uddannelse til alle, som skulle reducere forbruget, er udfordret som følge af den øgede tilgang til ordningerne. Det kan betyde, at de 2 kerneområdeenheder ikke kan nå at indfri de forventede reduktioner. Det er der taget højde for i budget 2016. Herudover har der været en stigning i antallet på jobafklaringsydelse og ressourceforløbsydelse samt personer visiteret til fleksjob. Stigningen skyldes primært sygedagpengereformen og reformen af førtidspension og fleksjob. Reformen af førtidspension betyder, at flere personer - som tidligere vil få bevilliget førtidspension - i stedet visiteret til et såkaldt minifleksjob, men det er en udfordring at etablere disse minifleksjob i virksomhederne. Derudover betyder sygedagpengereformen, at flere overgår til jobafklaringsydelse. Tidligere ville denne gruppe af borgere være overladt til egen eller ingen forsørgelse, da hovedparten ikke er berettiget til kontanthjælp. Udfordringerne omkring den stigende flygtningestrøm er ikke begrundet i, eller en del af denne sammenhæng. Flygtningestrømmen og den udfordring det bringer, er forårsaget af andre, udefra kommende forhold. 6

Note 10: Politikområde 15 Kultur & Fritid: Der forventes færre udgifter på samlet set 1,2 mio. kr. Den væsentligste ændring er færre udgifter til idrætsanlæg og svømmehal. 2.2.1 Kerneopgaverne Kerneopgaverne går på tværs af udvalg og politikområder, og synliggør hvordan økonomien overordnet set udvikler sig på de store velfærdsområder. Tabellen viser ikke driftsbudgettet for stabene og Kultur & Fritidsområdet. Tabel 2.2.1: mer-/mindreforbrug på Kerneopgaverne Mio. kr. Budget Korrigeret Budget regnskab afvigelse Kerneopgaver A B C D=C-B Læring & trivsel - Børn & Familier 1.006,6 1.068,8 1.057,3-11,5 Uddannelse til alle unge 299,4 267,6 263,7-3,9 Alle kan bidrage - Beskæftigelse & Borgerservice 988,0 1.017,5 1.027,6 10,1 Aktiv hele livet - Sundhed & Omsorg 926,3 997,9 991,1-6,8 Vækst & Bæredygtighed - Ansvar for fremtiden 317,5 316,8 319,5 2,8 Total - Kerneopgaver 3.537,7 3.668,5 3.659,3-9,3 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Som det ses af tabel 2.2.1 forventes der samlet set en relativ mindre afvigelse på kerneopgaverne efter tillægsbevillingerne fra budgetrevision 3. Der er dog stadig udsving indenfor de enkelte kerneopgaveområder. De mange initiativer og handlinger som Koncernledelsen iværksatte for, at imødegå udfordringerne på driften, ser ud til, i en vis grad, at have båret frugt. Koncernledelsen vil fortsætte med, at have et stort og forstærket fokus på alle udfordringerne. 2.3 Renter, lån, afdrag og finansforskydninger Låneoptagelsen reduceres med 20 mio. kr. som er sammensat på følgende måde: Låneadgang for Låneadgang for 2014 regulering Låneoptag i alt 74 mio. kr. -20 mio. kr. 54 mio. kr. Byrådet har på mødet den 9. december pkt. 273 godkendt låneoptagelsen for. 7

2.4 Anlæg Reduktion af det forventede forbrug på anlægsbudgettet kan i al væsentlighed sammenfattes i tre hovedpunkter. Forøgelse af indtægter vedrørende køb og salg af ejendomme og grunde Forventning om overførsel til 2016 Tabel 2.4: mer-/mindreforbrug på anlægsbudgettet Anlægsinvesteringer anlægsbudget Korrigeret budget forbrug afvigelse mio. kr. A B C C-B Økonomiudvalget 32,2 42,8-2,4-45,2 Diverse anlæg 0,9 Ordinære anlægsarbejder 25,4 21,8-3,6 Energirenoveringspulje 1 20,6 11,8-8,8 Renoveringspulje 21,3 23,9 15,0-8,9 Byggemodning samt køb og salg af grunde og bygninger -27,1-51,0-23,9 Udvalget for børn 60,3 85,2 44,1-41,0 Udvalget for Voksne 17,2 78,0 78,0 Udvalget for Klima og Miljø 19,0 52,1 41,6-10,5 Udvalget for Kultur og Fritid 41,6 52,5 23,0-29,5 I alt 170,2 310,6 184,4-126,2 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Samlet set forventer vi et mindreforbrug på 126,2 mio. kr. Det omfatter øgede indtægter fra salg af grunde og ejendomme samt en forventning om at overføre 118,9 mio. kr. til 2016. 8

3. Budget, omplaceringer og tillægsbevillinger, som Byrådet har givet i Tabel 3.1 Budgetændringer pr. Udvalg budget Omplaceringer Tillægsbevillinger Korrigeret budget Økonomiudvalget 440.974.000-10.627.272 28.295.150 458.641.878 Politisk organisation 11.604.000 246.000 1.782.400 13.632.400 Administration 421.140.000-10.683.272 25.662.750 436.119.478 Erhverv 8.230.000-190.000 850.000 8.890.000 Udvalget for Børn 1.163.048.000 5.716.429 47.778.777 1.216.543.206 Skole 672.233.000 4.440.391 14.665.990 691.339.381 Almene dagtilbud 258.986.000-562.144 5.723.500 264.147.356 Børn, unge og familer med særlige behov 231.829.000 1.838.182 27.389.287 261.056.469 Udvalget for Voksne 1.192.265.000 3.894.423 45.871.403 1.242.030.826 Sundhed 319.386.000 2.898.527 10.301.600 332.586.127 Ældreområdet 399.495.000 9.427.161 13.449.000 422.371.161 Voksenspecialområdet 473.384.000-8.431.265 22.120.803 487.073.538 Udvalget for Klima og Miljø 143.394.000-566.468 3.142.060 145.969.592 Miljø og planer 10.157.000 0-276.500 9.880.500 Ejendomme 15.779.000 364.781 7.670.760 23.814.541 Kommunale veje og trafik 117.458.000-931.249-4.252.200 112.274.551 Udvalget for Arbejdsmarkedet 831.999.000 1.571.670 14.614.800 848.185.470 Uddannelse og beskæftigelse 831.999.000 1.571.670 14.614.800 848.185.470 Udvalget for Kultur og Fritid 114.159.000 1.618.149 3.984.500 119.761.649 Kultur og Fritid 114.159.000 1.618.149 3.984.500 119.761.649 DRIFT OG REFUSION I ALT 3.885.839.000 1.606.931 143.686.690 4.031.132.621 Anlæg 170.201.000 0 140.398.200 310.599.200 DRIFT, REFUSION OG ANLÆG I ALT 4.056.040.000 1.606.931 284.084.890 4.341.731.821 Indtægter (tilskud, udligning, skatter, m.v.) -4.062.709.000-1.607.000 15.221.000-4.049.095.000 Renter 18.253.000 0 3.200.000 21.453.000 Forsyningsvirksomhed -5.763.000 0 0-5.763.000 Finansiering 68.704.000 0-78.628.500-9.924.500 I ALT 74.525.000-69 223.877.390 298.402.321 9