Udvalget for Børn og Skole - Vurdering Holder det korrigerede budget? Herunder - hvordan går det med budgetimplementering? På udvalget for Børn og Skole forventes det, at forbruget er lig med det korrigeret budget, inden omplaceringer. Efter omplaceringer forventes der et mindreforbrug på 4,5 mio. kr. Det forventede mindreforbrug skyldes primært at dagtilbudsområdet estimerer et forbrug som er 5,3 mio. kr., mindre end korrigeret budget, efter omplaceringer. Det gør de som et led i at overholde den samlede serviceramme for Holbæk Kommune. Af hensyn til den samlede økonomi i kommunen anbefales det dog, at der herudover udvises tilbageholdenhed på området, så der ikke på nuværende tidspunkt anvendes af overførslen på området. Det samlede skoleområde forventer et lille mindreforbrug efter omplaceringer. Det gør området, fordi der er blevet udarbejdet handleplaner for at dække det forventede merforbrug på folkeskolerne, samtidig med at folkeskolerne forventer et lavere merforbrug end ved starten af. Handleplanerne omhandler færre udgifter til PAU-elever, færre udgifter til befordring, færre udgifter til private skoler, samt en overførsel fra 2018. Sundhed for børn og unge forventer et samlet merforbrug på 1,5 mio. kr. efter omplaceringer. Det skyldes ratebetalinger på udlicitering af opgaver vedrørende tandregulering. Igennem de seneste år, har det været svært at få ansat specialtandlæger. Derfor er der oparbejdet en venteliste med børn, som har behov for tandregulering. I 2018 gik man i gang med at udlicitere nogle af disse behandlinger, som skal betales via ratebetalinger. Den private leverandør kan gennemføre behandlingerne hurtigere end først antaget. Dermed skal raterne betales over færre år, hvilket udfordrer budgettet på tandplejen i indeværende år. I arbejdet med budget 2020, vil dette indgå som en del af udarbejdelse af budgettet. Implementering af budget på Udvalget for Børn og Skole går efter planen. De handleplaner som der blev udarbejdet i forbindelse med budgettet, er vedtaget og gennemført. Hvilke politiske omplaceringer indstilles godkendt i Kommunalbestyrelsen? 2,5 mio. kr. omplaceres til politikområde Skoler 0. 9. klasse fra politikområde Almene dagtilbud. Det er et forventet mindreforbrug på Pædagogisk Assistent Uddannelse elever. De 2,5 mio. kr. er en del af handleplanen, for at løse merforbruget på folkeskolerne. 0,9 mio. kr. omplaceres til Udvalget for Børn og Skole (Almene dagtilbud) fra Økonomiudvalget (Administration). Det er en andel af de fælles kompetencemidler i som bliver omplaceret fra Fagcenteret i Læring og Trivsel og ud til dagtilbudsområdet. 1
2,8 mio. kr. omplaceres til Udvalget for Børn og Skole (Skoler 0. 9. klasse) fra Økonomiudvalget (Administration). Det er en andel af de fælles kompetencemidler i som bliver omplaceret fra Fagcenteret i Læring og Trivsel og ud til skolerne. 0,2 mio. kr. omplaceres til Udvalget for Børn og Skole (Skoler 0. 9. klasse) fra Økonomiudvalget (Administration). Det er en tilpasning af budgettet i forhold til pris x mængde vedrørende tjenestemandspension. 0,1 mio. kr. omplaceres til Udvalget for Børn og Skole (Sundhed for børn og unge) fra Udvalget for Ældre og Sundhed (Sundhed). Det er projektmidler til sundhedsplejen (Sundhedsplejerske i elevtjeneste). 0,4 mio. kr. omplaceres til Udvalget for Børn og Skole (Sundhed for børn og unge) fra Socialudvalget (Børnespecialområdet). Midlerne er en overførsel fra 2018, som er en del af en samlet handleplan for Tandplejen, som skal løse en noget af udfordringen på tandreguleringsområdet. 2
Tabeller Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet regnskab for 2018 samt n mellem det korrigerede budget og det forventede regnskab. Det korrigerede budget er lig med det oprindelige budget plus tillægsbevillinger, politiske omplaceringer og ændringer vedrørende barselsudligning. Politiske omplaceringer er omprioriteringer mellem politikområder. Der gives kun tillægsbevilling i forbindelse med midtvejsreguleringen jævnfør det 3. styringsprincip for økonomistyring i Holbæk Kommune. Tabel 1: Oprindeligt budget Korrigeret budget regnskab A B C D=C-B Almene dagtilbud 282,0 290,6 283,6-6,9 Skoler 0.-9. klasse 584,5 590,2 595,1 4,9 Sundhed for børn og unge 30,8 33,1 35,1 2,0 - Udvalget for Børn og Skole 897,3 913,9 913,9 0,0 Den forventede kan i nogle tilfælde udlignes af en politisk omplacering fra et andet politikområde. Hvis det kan lade sig gøre, vil det fremgår af tabel 2. Hvis det ikke kan lade sig gøre, eller hvis kun en del af udfordringen kan dækkes af en omplacering, vil den resterende del af n fremgår af tabel 3. Tabel 2: Politiske omplaceringer, der indstilles godkendt Omplaceringer Almene dagtilbud -1,6 Skoler 0.-9. klasse 5,5 Sundhed for børn og unge 0,5 - Udvalget for Børn og Skole 4,5 Tabel 3: efter politiske omplaceringer Afvigelse efter omplaceringer og bevillingsberigtigelse Almene dagtilbud -5,3 Skoler 0.-9. klasse -0,6 Sundhed for børn og unge 1,5 - Udvalget for Børn og Skole -4,5 3
Forklaring på Politikområde Almene dagtilbud På politikområde Almene dagtilbud forventes der et mindreforbrug på 6,9 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politikområde Almene dagtilbud Fælles formål Det forventede mindreforbrug skyldes primært lavere udgifter til Pædagogisk Assistent Uddannelse elever. Dagpleje (dagtilbudslovens 21, stk. 2) Det forventede mindreforbrug skyldes primært færre driftsudgifter til dagplejen samt mindreforbrug på udgifter til fripladser. Daginstitutioner (dagtilbudslovens 19, stk. 2-4) Tilskud til privatinstitutioner og privat dagpleje Der forventes et mindreforbrug på området, idet der udvises mådehold pga. den økonomiske udfordring på servicerammen. Det forventede mindreforbrug skyldes færre udgifter til driftstilskud, til de private institutioner. mindreforbrug på 5,3 mio. kr. -1,7-0,9-3,1-1,3-6,9 Politikområde Skoler 0.-9. klasse På politikområde Skoler 0.-9. klasse forventes der et merforbrug på 4,9 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politikområde Skoler 0. 9. klasse Folkeskoler Skolefritidsordninger Befordring af elever i grundskolen Skolerne forventer et merforbrug, som der er lavet handleplaner for. Efter omplaceringer, som primært består af kompetencemidler og handleplan vedrørende PAU-elever, er der et forventet merforbrug på 0,6 mio. kr. Det er primært på grund af skolernes elevtal til det nye skoleår. På dette område var der en forventning til at demografien ville betyde at skolerne skulle reguleres med 2,5 mio. kr., men det faktiske beløb var lavere. Merforbruget ligger på skolernes fællesområde og skyldes primært at der forventes flere udgifter til mellemkommunale betalinger, end først antaget. Samtidig er udgifterne til søskendetilskud højere end budgetteret. Mindreforbruget skyldes færre elever og så er der forhandlet bedre aftaler på plads i forhold til priser. Mindreforbruget er en del af handleplanen til at dække skolernes merforbrug. 6,1 3,7-2,5 4
Specialundervisning i regionale tilbud, jf. folkeskolens 2 Kommunale specialskoler og interne skoler i dagbehandlingstilbud Efter- og videreuddannelse i folkeskolen Bidrag til staten for elever på private skoler Mindreforbruget skyldes færre elever end forventet. Der forventes et samlet merforbrug på 0,6 mio. kr. på skolerne, samt et forventet merforbrug på cirka 0,5 mio. kr. på udgifter til Tilsyn og Uledsagede flygtninge Mindreforbruget skyldes en lavere takst end forudsat i budgettet. Finansloven blev godkendt efter budgettet for var vedtaget. Mindreforbruget er en del af handleplanen til at dække skolernes merforbrug. Efterskoler og ungdomskostskoler 0,0 Ungdomsskolevirksomhed Døgninstitutioner for børn og unge 0,0 Særlige dagtilbud og særlige klubber ( 32 stk. 3 og 36) Mindreforbruget skyldes færre elever end forventet. mindreforbrug på -0,6 mio. kr. -0,8 1,1 0,0-2,2-0,1-0,4 4,9 Politikområde Sundhed for børn og unge På politikområde Sundhed for børn og unge forventes der et merforbrug på 2,0 mio. kr. Tabel 3.1: Afvigelse på Politikområde Sundhed for børn og unge Kommunal tandpleje Det skyldes ratebetalinger af behandlinger på tandreguleringsområdet. Den private leverandør kan gennemføre behandlingerne hurtigere end først antaget. Dermed skal raterne betales over færre år, hvilket udfordrer budgettet på tandplejen i indeværende år. 1,9 Kommunal sundhedstjeneste 0,1 mindreforbrug på 1,5 mio. kr. 2,0 5