Budgetforslag 2010 Økonomiudvalgets flertal 1. behandling

Budgetforslag 2010 Økonomiudvalgets flertal 1. behandling Budgetforslag Generelle bemærkninger Bevillingsoversigt Takstoversigt 1

2

Indholdsfortegnelse Budgetforslag 2010 5 Generelle bemærkninger 12 1. Resultatopgørelse 2010-2013 12 2. Indtægtsgrundlag 13 3. Skattefinansieret drift 17 4. Skattefinansieret anlæg 24 5. Langfristet gæld 27 6. Likviditet 28 7. Budgetoverslagsårene 2011-2013 29 8. Aftale mellem regeringen og KL 30 9. Den økonomiske politik i Skive Kommune 2009-2013 31 10.Bevillingsniveauer 33 Bevillingsoversigt 35 Takstoversigt 36 3

4

Budgetforslag 2010 Dato: 08.09.09 Resultatopgørelse 2010-2013 - økonomiudvalgets flertal (V, C, O) Mio. kr. 2010 2011 2012 2013 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.791,0 1.810,6 1.843,4 1.873,1 Tilskud og udligning 784,0 827,0 870,5 909,7 Indtægter i alt 2.575,0 2.637,6 2.713,9 2.782,8 Driftsudgifter Service -1.939,1-1.937,8-1.934,2-1.935,9 Overfør selsudgifter -515,2-529,5-543,8-558,6 Pris- og lønstigninger vedr. drift -75,8-155,2-238,5 Driftsudgifter i alt* -2.454,2-2.543,1-2.633,2-2.733,0 Renter m.v. -19,5-18,7-17,9-17,3 Resultat af ordinær drift*** 101,3 75,8 62,7 32,5 Anlæg Anlægsudgifter** -104,1-98,9-53,3-51,0 Anlægsudgifter vedr. jordforsyning -5,0-10,0-10,0-10,0 Anlægsindtægter vedr. salg af grunde 10,0 10,0 10,0 10,0 Nettoanlægsudgifter i alt -99,1-98,9-53,3-51,0 Resultat - skattefinansieret område 2,2-23,1 9,4-18,5 Forsyningsvirksomheder Driftsresultat 1,6 1,6 1,5 1,8 Anlægsresultat -3,5-1,6-1,4-1,2 Resultat - forsyningsvirksomheder -1,9 0,0 0,1 0,6 Resultat ialt (A+B) 0,3-23,1 9,5-17,9 Pengestrømme Resultat i alt 0,3-23,1 9,5-17,9 Afdrag på lån -51,4-46,3-44,1-41,3 Lånoptagelse 47,8 40,4 27,4 30,4 Øvrige finansforskydninger -3,4-1,0-1,0-1,0 Likviditetsstyrkelse(+)/-forbrug(-) -6,7-30,0-8,2-29,7 * Uudmøntet reduktionspulje 7,6 7,6 7,6 ** Forudsatte udgifter til borgernære anlæg 69,8 34,8 34,8 34,8 *** I henhold til den økonomiske politik er målet et overskud på ordinær drift på 48 mio. kr. Dertil skal lægges bloktilskuddet fra kvalitetsfonden på 35 mio. kr., i alt 83 mio. kr. i 2010. 5

Budgetforslag 2010 Dato: 08-09-2009 Økonomiudvalgets flertal (V, C, O) Ændringer i forhold til budgetoplægget. Skatter 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Skatteprocent 26,0 26,0 26,0 26,0 Note 1. Provenuændring 29.430 30.325 30.880 31.450 Grundskyldspromille 20,68 20,68 20,68 20,68 Provenuændring 0 0 0 0 Note. Et mindre antal kommuner kan foretage justering af indkomstskat indenfor ramme på 500 mio. kr. Indenrigs- og Socialministeriet søges om tilsagn til skatteforhøjelse senest 7.9.09 - svar 23.09.09. Uden tilsagn reduceres provenuet i 2010 med 75% og i 2011 med 50%, derefter fuldt provenu. Det er forudsat, at der gives tilsagn. 1B. Tilskud 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Vanskeligt stillede kommuner 9.000 9.000 9.000 9.000 6

Skattefinansierede driftsudgifter Side 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Udvalgenes budgetbidrag -2.467.351-2.554.600-2.645.800-2.747.800 Besparelser: angives med + TMU 7 Park & Vej (S &SF. Entreprenørgården) 1.620 1.620 1.620 1.620 8 Vandløbsvedligeholdelse 94 94 94 94 9 Kollektiv trafik 242 242 242 242 Note 2. 10 Byfornyelse 27 27 27 27 11 Bygningsvedligeholdelse 294 TMU - NY - Red. Af indkøb/rep. I henh. 2010 / 2011 500 500 Asfalt Kommunale veje - belægning, flyttes til anlæg 5.000 KEFT 15 Skiveegnens Erhvervscenter 135 135 135 135 16 Ungdomshuset - lønudgift 100 100 100 100 20 Museum Salling 185 185 185 185 21 Skive og Omegns Teaterkreds 10 10 10 10 23 Udvalgets rådighedsbeløb 100 100 100 100 24 Skive Billedskole 58 58 58 58 25 Mere liv i midtbyen 100 100 100 100 26 Ungdomsrådet 27 27 27 27 29 Start- og udviklingspulje 16 16 16 16 30 Rådighedsbeløbet (2) 90 90 90 90 31 Diverse kontoen 58 58 58 58 32 Hjemmelåneordning (2) 105 105 105 105 Note 2a. 33 Markedsføring (2) 100 100 100 100 34 Befordring af pensionister 35 35 35 35 Reduktion personalenormering Skive Bibliotek 50 50 50 50 SUND 37 Besparelse midler til sundhedsfremme 78 78 78 78 38 2% reduktion på sundhedscenter 183 183 183 183 39 Besparelse på beløb afsat til husleje 700 350 SOC 44 Reduktion af takster 2.985 2.985 2.985 2.985 45 Delvis rammestyring af psykiatriområdet 1.110 1.110 1.110 1.110 46 Harmonisering af døgntilbud 1.000 2.800 2.800 2.800 47 Aktivitetstilskud til over 65-årige 300 300 300 300 48 Harmonisering af døgntaksten for alle over 70 år 650 650 650 650 Handicaphjælpemidler voksne-børn Note 2b. ARB 55 Aktivering af forsikrede ledige 10.000 10.000 10.000 10.000 Gevinst ved helhedsorienteret sagsbehandling 350 350 350 350 Jobcenter Skive A/S Note 3. BFU 59 Forældrebetaling SFO 3.000 3.000 3.000 3.000 60 Yderligere forældrebetaling 265 265 265 265 61 Familiecentret 78 78 78 78 62 Tandplejen 300 300 300 300 63 Afskaffelse af udvidet åbningstid (kan tilkøbes) 179 179 179 179 Note 4. 67 Uddannelsespuljen 300 300 300 300 ØK 71 Generel reduktion på 2 % af ikke lønudgifter 104 104 104 104 72 Reduktion af fælles uddannelsespulje 200 200 200 200 73 Kontorholdsudgifter 110 110 110 110 74 Reduktion af forsikringspræmier 150 150 150 150 75 Reduktion af pulje til forebyggende forsikringstiltag 100 100 100 100 76 Generel reduktion på 2 % af ØD-daglig drift 156 156 156 156 77 Reduktion af pulje til arbejdsskade 400 400 400 400 Regelforenkling/omstrukturering/afbureaukratisering 2.500 4.000 5.500 7.000 Note 5. Opgaveomlægning Spildevand og Renovation 700 1.000 1.000 1.000 Overhead på elever der går på Krabbeshus 250 250 250 250 Driftsbesparelser energibesparende anlæg 200 400 600 Besparelser i alt 35.094 33.250 34.100 35.800 Note. Sidetallene refererer til katalog over beredskabsforslag, jf. kommunens hjemmeside under Byråd/Kommune - Økonomi - Budget 2010 - Budgetforslag, 1. behandling - Beredskabsfor slag 7

Side 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Udvidelser: angives med + TMU 7 Hvalpsund-Sundsøre Færgeri 200 200 200 200 8 Klima og Energi 1.400 1.400 1.400 1.400 11 Fursund Færgeri - Vedligeholdelse af færger 700 700 700 700 12 Fursund Færgeri - Brændsel 200 200 200 200 KEFT 31 Skive Musikskole 310 310 310 310 32 Skive Musik College 421 560 560 560 33 Museum Salling 200 200 200 200 35 Jenle 50 50 50 50 36 Ørslevkloster 25 25 25 25 40 KCL's idrætsanlæg (afventer ny struktur) 450 450 450 450 41 Skive GF og Sport & Event Center Jebjerg 22 22 22 22 44 Regional Programvirksomhed Note 6. Det Jyske Ensemble 200 200 200 SUND 48/50 Sundhedsfaglig konsulent/hjerneskade koordinator 500 500 500 500 SOC ARB BFU ØK Note. 54 Demografi - Det specialiserede område 3.000 3.000 3.000 3.000 56 Højere normering på plejecentre til aktivitet og oms. 1.000 1.000 1.000 1.000 70 Opnormering i Jobcenter 2.000 2.000 2.000 2.000 71 Opnormering i udbetalingsenheden 400 400 400 400 73 Udvidelse af EGU til 25 elever 583 583 583 583 76 Forebyggende foranstaltninger og anbringelser 7.000 7.000 7.000 7.000 77 Dagplejen - rest og ressourcetildeling 2.000 2.000 2.000 2.000 78 Børn- og ungecentret - rehabilitering 750 750 750 750 92 Alkoholfrie diskoteker 75 75 75 75 98 Lederarrangementer for frivilige ledere m.v. 140 140 140 140 99 Byrådsseminar 100 109 Medarbejder til helhedsorienteret sagsbehandling 350 350 350 350 117 Planstrategi, Campus Note 7. Elevpladser 100 100 100 100 Note 8. Handicappris 10 10 10 10 Udvidelser i alt 21.986 22.225 22.225 22.225 Pris- og lønjusteringer 331 713 1.222 Driftsudgifter i alt -2.454.243-2.543.244-2.633.213-2.733.003 Sidetallene refererer til katalog over driftskabsforslag, jf. kommunens hjemmeside under Byråd/Kommune - Økonomi - Budget 2010 - Budgetforslag, 1. behandling - Driftsforslag 8

Skattefinansieret anlæg Side 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Salg af grunde: angives med + 10.000 10.000 10.000 10.000 Byggemodning: angives med + Byggemodning: boligformål 2.500 5.000 5.000 5.000 Byggemodning: erhvervsformål 1.500 3.000 3.000 3.000 Byggemodning: arealerhvervelser 1.000 2.000 2.000 2.000 Byggemodning i alt 5.000 10.000 10.000 10.000 Anlægsudgifter angives med + Reserverede anlæg Borgernær service* TEKNIK & MILJØUDVALGET Solceller, BY 280409, udgift 15.406 12.480 4.288 Solceller, BY 280409, indtægt -7.453-6.060-2.083 BØRNE- OG FAMILIEUDVALGET IT-strategi skoleområdet, BY 281008 5.335 790 IT-strategi dagtilbudsområdet, BY 240209 1.160 943 Overførsel fra 2009 0 Note 9. TMU 20 Energibesparende foranstaltninger 5.000 5.000 5.000 5.000 KEFT B09 Jebjerg-Lyby Hallen 2.000 46 Anlæg SIS, børn og unge 1.000 2.000 3.000 8.000 Note 10. 70 Udvidelse og etablering af kunstofbaner i Egeris 8.500 3.000 9.000 Udvidelse og etablering af kunstofbaner i Egeris, indt. -2.000 Note 11. 72 Fursund Hallen udvikling af kulturcenter 1.500 1.800 75 Resen Multipark 1.000 1.000 2.000 76 Skive GF og Sport og Event Center Jebjerg 800 Søby/Højslev Hallen 1.000 8.000 SOC B09 Terminaludskiftning - mobil omsorg 400 400 400 400 88 Elektronisk nøglesystem 2.000 2.000 89/90 Renovering af varmtvandsbassin 1.500 91 Udbygning af Selde Ældrecenter 500 BFU 100 Pulje - restbeløb vedr. køkkener 1.500 99/105-6 Pulje til skolebygninger/børnehaver/uddannelsesby 7.400 5.000 5.000 20.000 Krydstoldjagt nr 27 Note 11a Borgernær service, udgifter i alt 54.001 35.413 35.688 35.400 Borgernær service, indtægter i alt -9.453-6.060-2.083 0 Borgernær service, netto i alt 44.548 29.353 33.605 35.400 Note. Sidetallene refererer til katalog over anlægsforslag, jf. kommunens hjemmeside under Byråd/Kommune - Økonomi - Budget 2010 - Budgetforslag, 1. behandling - Anlægsforslag 9

Side 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Øvrige anlæg Reserverede anlæg TEKNIK & MILJØUDVALGET Områdefornyelse - Søndergade - udgifter ØK180809 3.400 3.400 2.200 827 Områdefornyelse - Søndergade- indtægter ØK180809-1.133-1.133-734 -276 Områdefornyelse - Durup - udgifter, BY240609 3.366 2.050 3.600 650 Områdefornyelse - Durup - indtægter, BY240609-1.684-1.024-1.800-324 Områdefornyelse Balling-Lem-Oddense-Rødding 650 Cykelsti, Hagens Mølle Bæk, ØK180809 1.000 KULTUR, ERHVERV, FRITID & TURISME Tilskud til Sparbank Arena, fra drift 452 452 Spejderlejr, BY240609 3.000 B09 Trafik investeringer/vejprojekter 2.000 2.000 2.000 2.000 B09 Fortsætte Åplan 2.000 2.000 2.000 2.000 10B Køb af ejendom til parkeringsformål 500 10A Oprensning ved Strandtangen 300 14 Indskud til Energifonden Skive 700 18 Tomme sundhedsfarlige boliger - Netto 1.200 1.200 1.200 1.200 27 Fursund Færgeri - udskiftning af færge Note 12. 28 Fursund Færgeri - renovering af færgeleje 380 29 Fursund Færgeri - udstyr til billettering 200 30-32 Fur Havn 800 400 33 Ny vej fra rundkørsel Ny Viborgvej/Ringvej 500 1.500 500 39 Ny busterminal med telemater 250 6.000 1.250 Glyngøre Havn 500 500 Anlæg af veje - overført fra drift 5.000 Byfornyelse Selde/ Breum forprojekt 800 3.000 3.000 KEFT 43 Vandingsanlæg Skive Stadion 250 73 Spejdersamrådet 100 77 Mobillen 300 Museum Salling Note 13 SUND 83 Ombygning af Regionshospitalet til sundhedscenter Note 14 84 Ombygning af Regionshospitalet til sygeplejeklinik 800 SOC BFU Hjaltesvej, indtægt -4.900 87 Misbrugscentret 200 101 Tandplejen - røntgenapparat m.m. 950 950 ØK 111 Rådhus 30.000 40.000 116 Visionspuljen 2.500 2.500 2.500 2.500 117 Landsbypuljen 8.000 8.000 8.000 8.000 117 Medfinansiering, Landsbyprojekter -5.000-5.000-5.000-5.000 B09 Å-planen / Midtbyplanen 500 118 Pulsen i Salling 2.000 4.000 Note 15 Oprettelse af bydelspulje - og organisation 500 1.000 1.000 1.000 Note 16 Øvrige anlægsudgifter i alt, brutto 69.481 74.595 24.716 20.577 Øvrige anlægsudgifter i alt, netto 59.581 69.595 19.716 15.577 Anlægsudgifter, brutto 123.482 98.948 53.321 50.977 Nettoanlægsudgifter i alt 104.129 98.948 53.321 50.977 Note: Til borgernær service skal der afsættes: 69.768 34.800 34.800 34.800 Borgernær service omfatter: skoler, daginstitutioner, idræt for børn og unge og ældre (excl. ældreboliger). Finansiering 1 til 1 fra bloktilskud og egenfinansiering. Afsættes det fulde beløb ikke skal kommunen deponere den del af tilskuddet, der ikke modsvares af kommunen. 10

Låneramme 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Arealerhvervelser, 85% 850 1.700 1.700 1.700 Solcelller, 100% 7.953 6.420 2.205 0 Lånepulje, veje/effektiviseringer mv. 8.722 Byfornyelse 3.752 3.128 3.103 833 Nye forslag: Rådhus 6.600 8.800 Egeris Borgernær 12.900 12.900 12.900 12.900 Skoleområdet 2.000 2.500 2.500 10.000 Energibesparende foranstaltninger 5.000 5.000 5.000 5.000 Låneoptagelse i alt 47.777 40.448 27.408 30.433 Noter. Note 1. Såfremt Skive Kom. ikke får adgang inden for puljen på 500 mill. til skatteforhøjelse, fastsættes skatteprocenten uændret, og i konsekvens heraf udsættes tilbygningen raf udsættes til Rådhuset. tilbygning til Rådhus Genoptages ved næste års budgetlægning, med henblik på låneadgang. Note 2. Undersøges for nye muligheder for betjening på lokalruter Note 2a. Restbeløb reserves til udbringning. Note 2b. Svar: Merforbrug på voksne / mindre på børneområdet. Note 3. Andre organisationsformer evt. udbud blandt private aktører undersøges inden budgetlægningen for 2011. Note 4. Der tilbydes tilkøb af udvidet åbningstid Note 5. Regeringen og KL har aftalt, at staten medvirker til afbureaukratisering for 500 mill i kommunerne. Note 6. Opstarten og 1. år finansieres af visionspuljen Evaluering inden næste års budget. Note 7. Der afsættes af visionspuljen beløb til planstrategi for uddannelsesbyen Campus Skive. Note 8. Antallet af elevpladser øges, - gerne med etniske unge, - ved lige kvalifikationer. Note 9. Der overføres for 16 mill. anlægsopgaver fra 2009 til 2010 for at opfylde rammen for borgernær service. Note 10 KEFT - udvalget udmønter i samarbejde med SIS Note 11. Der forventes medfinansiering fra DBU på 2 mill. til etablering af 2 kunstofbaner. Note 11a. Aktiveringsprojekt. Note 12. Der er ansøgt fra puljen for ø - kommuner til anskaffelse af ny færge. Det overvejes, hvordan en reservefærge kan drives i et fælles færgeselskab. Note 13. Når der skabes mulighed for nye eller ombyggede lokaler til museums formål, justeres budgetterne hermed. Note 14. Regionen kontaktes med henblik på opfølgning af indgået aftale omkring kommunal Sundhedshus. Note 15. Under forudsætning af bæredygtig drift fremadrettet, og uden kommunal driftstilskud. Note 16. Der afsættes i det første år (2010) 1 mill. brutto udgifter og ½ mill. i netto indtægter efter beskrivelse af organisering. 11

Generelle bemærkninger. 1 Resultatopgørelse 2010-2013 Mio. kr. 2010 2011 2012 2013 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.791,0 1.810,6 1.843,4 1.873,1 Tilskud og udligning 784,0 827,0 870,5 909,7 Indtægter i alt 2.575,0 2.637,6 2.713,9 2.782,8 Driftsudgifter Service -1.939,1-1.937,8-1.934,2-1.935,9 Overfør selsudgifter -515,2-529,5-543,8-558,6 Pris- og lønstigninger vedr. drift -75,8-155,2-238,5 Driftsudgifter i alt* -2.454,2-2.543,1-2.633,2-2.733,0 Renter m.v. -19,5-18,7-17,9-17,3 Resultat af ordinær drift*** 101,3 75,8 62,7 32,5 Anlæg Anlægsudgifter** -104,1-98,9-53,3-51,0 Anlægsudgifter vedr. jordforsyning -5,0-10,0-10,0-10,0 Anlægsindtægter vedr. salg af grunde 10,0 10,0 10,0 10,0 Nettoanlægsudgifter i alt -99,1-98,9-53,3-51,0 Resultat - skattefinansieret område 2,2-23,1 9,4-18,5 Forsyningsvirksomheder Driftsresultat 1,6 1,6 1,5 1,8 Anlægsresultat -3,5-1,6-1,4-1,2 Resultat - forsyningsvirksomheder -1,9 0,0 0,1 0,6 Resultat ialt (A+B) 0,3-23,1 9,5-17,9 Pengestrømme Resultat i alt 0,3-23,1 9,5-17,9 Afdrag på lån -51,4-46,3-44,1-41,3 Lånoptagelse 47,8 40,4 27,4 30,4 Øvrige finansforskydninger -3,4-1,0-1,0-1,0 Likviditetsstyrkelse(+)/-forbrug(-) -6,7-30,0-8,2-29,7 * Uudmøntet reduktionspulje 7,6 7,6 7,6 ** Forudsatte udgifter til borgernære anlæg 69,8 34,8 34,8 34,8 *** I henhold til den økonomiske politik er målet et overskud på ordinær drift på 48 mio. kr. Dertil skal lægges bloktilskuddet fra kvalitetsfonden på 35 mio. kr., i alt 83 mio. kr. i 2010. 12

2 Indtægtsgrundlag Skive Kommunes indtægter fra skatter og tilskud er sammensat således: Mio. kr. 2010 2011 2012 2013 Indkomstskat 1.660,3 1.706,9 1.735,8 1.765,4 Efterregulering 9,9-4,0 Skrå skatteloft -5,9-6,0-6,1-6,2 Dødsboskat 2,6 2,0 2,0 2,0 Selskabsskat 32,4 20,0 20,0 20,0 Grundskyld 87,5 87,5 87,5 87,5 Dækningsafgift 4,2 4,2 4,2 4,2 Skatter i alt 1.791,0 1.810,6 1.843,4 1.873,1 Udskrivningsgrundlag 6.385,9 6.565,0 6.676,0 6.790,0 Skatteprocent 26,0 26,0 26,0 26,0 Grundværdier 5.065,4 5.065,4 5.065,4 5.065,4 Grundskyldspromille 20,68 20,68 20,68 20,68 Mio. kr. 2010 2011 2012 2013 Statstilskud 146,0 149,0 182,8 179,4 Betinget balancetilskud 8,7 8,7 8,7 8,7 Ældretilskud 11,6 11,9 12,5 12,6 Nettoudligning 479,2 533,0 545,3 576,7 Udligning vedr. ugunstigt stillede kommuner 57,4 61,0 69,7 78,3 Kvalitetsfond 34,9 17,4 17,4 17,4 Særligt vanskeligt stillede kommuner 9,0 9,0 9,0 9,0 Tilskud til øer 6,8 6,8 6,8 6,8 Madordning, daginstitutioner -3,5-3,5-3,5 Beskæftigelsestilskud 67,1 69,1 71,2 73,3 Efterregulering, beskæftigelsestilskud 26,0 26,8 27,6 28,4 Efterreguleringer tidligere år 5,5 9,0 Udligning vedr. udlændinge -14,1-14,4-14,7-15,1 Grundbidrag, sundhed -58,0-60,1-62,2-64,4 Udviklingsbidrag -5,8-6,0-6,2-6,4 Udligning, selskabsskat 10,7 10,3 7,1 9,5 Efterregulering, moms -1,0-1,0-1,0-1,0 Tilskud og udligning i alt 784,0 827,0 870,5 909,7 Der er forudsat en skattestigning på 0,5% fra 25,5% til 26,0% svarende til et merprovenu på 29,4 mio. kr. i 2010. Det forudsættes således tilsagn fra Indenrigsministeriet om skatteforhøjelsen fra den afsatte pulje på 500 mio. kr. til økonomisk trængte kommuner. Der forventes svar fra ministeriet senest d. 23. september 2009. Såfremt kommunen ikke får tilsagn fra ministeriet fastsættes skatteprocenten uændret til 25,5%, og i konsekvens heraf udsættes tilbygning til rådhuset, der i så fald genoptages ved næste års budgetlægning med henblik på låneadgang. Grundskyldspromillen forudsættes uændret 20,68. Udskrivningsgrundlaget udgør borgernes samlede skattepligtige indkomster, hvoraf kommunen kan beregne sine indtægter fra den personlige indkomstskat på baggrund af den af kommunalbestyrelsen fastlagte udskrivningsprocent. Kommunerne kan vælge mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlag og som følge deraf også udligning/tilskud eller at modtage et statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dermed også en endelig tildeling af udligning/tilskud. Vælges statsgaranti, sker der ingen efterreguleringer af skat, tilskud og udligning, idet eventuelle efterfølgende reguleringer betales af eller tilfalder staten. Der foreslås valg af statsgaranti under henvisning til følgende forhold: 13

Der forventes et mindreprovenu ved selvbudgettering i forhold til statsgaranti på i alt 17,6 mio. kr., fordelt med 10,7 mio. kr. i budgetåret 2010 og en efterregulering i 2013 på 6,9 mio. kr. Indkomstskatteprovenuet forventes at være 75,8 mio. kr. mindre ved selvbudgettering i forhold til statsgaranti, hvoraf der sker modregning fra udligningsordningerne med 65,1 mio. kr., netto 10,7 mio. kr. Ved selvbudgettering kan der forventes en negativ efterregulering af tilskud og udligning på 6,9 mio. kr. i 2013, når indkomsten for 2010 er gjort op som følge af KL s nedjustering af vækstskønnet i udskrivningsgrundlaget på landsplan med 0,5% i forhold til tidspunktet for udmeldingen af statsgarantien. Generelt er der usikkerhed om hvornår konjunkturerne vender i Danmark, og Skive Kommune er i p.t. særligt hårdt ramt af krisen med negativ vækst i indkomster og markant stigende ledighed. Indbyggertallet forventes at svare til statsgarantien. Udskrivningsgrundlag. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er opgjort ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2007 korrigeret for skattereformen Lavere skat på arbejde, der har virkning fra 2008/2009 samt Forårspakke 2.0 der har virkning fra 2010. Lavere skat på arbejde reducerer udskrivningsgrundlaget med 2,1% som følge af forhøjelse af beskæftigelsesfradraget og personfradraget, mens Forårspakken forøger kommunernes udskrivningsgrundlag med 2,4%, bl.a. som følge af fastfrysning af beløbsgrænser og loft over ratepensioner. Skatteændringerne reguleres over balancetilskuddet. Det korrigerede udskrivningsgrundlag er fremskrevet til 2010-niveau med en af staten generel fastlagt fremskrivningsprocent på 9,0% (løbende priser). En vurdering af væksten i udskrivningsgrundlaget for 2007-10 er foretaget på baggrund af opgørelsen af godt 99% af skatteyderne 2008 primo september 2009. Siden udmeldingen af statsgarantien juli 2009 har KL i september foretaget en nedjustering af væksten i kommunernes udskrivningsgrundlag med 0,5% i forlængelse af finansloven og Finansministeriets offentliggørelse af Økonomisk Redegørelse, august 2009. I nedenstående tabel er vist skønnet for beregningen af udskrivningsgrundlaget for 2010 i løbende priser. Udskrivningsgrundlag 2007-10 2007 2008 2009 2010 Udskrivningsgrundlag i alt, mio. kr. 5.841,7 5.830,0 5.765,9 6.094,5 Statsgaranteret udskrivningsgrundlag, mio. kr. 6.385,9 Vækst Skive Kommune -0,2% -1,1% 5,7% Statsgaranti 2,6% -0,9% 7,2% KL s vækstskøn, september 2009 1,8% -0,1% 6,7% Skive Kommune, korrigeret f. skattereformer -0,5% 2,5% 2,1% Skive Kommunes vækst fra 2007-08 ligger således 2,0% under KL s seneste skøn for landstendensen. I de følgende 2 år forudsættes en vækst der fortsat ligger under forventningerne på landsplan, her anslået til 1% under i begge årene. Jf. ledighedsudviklingen i 2009 anført nedenfor. I øvrigt skal der renses for virkningen af periodens skattereformer for at få det virkelige billede af væksten i indkomsterne, der i 2007-08 helt usædvanlig er negativ i Skive Kommune med -0,5% og i de følgende 2 år forventes at være h.h.v. 2,5% og 2,1%. Indkomstskatteprovenuet forventes at være 75,8 mio. kr. mindre ved selvbudgettering i forhold til statsgaranti, hvoraf der sker modregning fra udligningsordningerne med 65,1 mio. kr., netto 10,7 mio. kr. Der forventes et mindreprovenu ved selvbudgettering i forhold til statsgaranti på i alt 17,6 mio. kr., fordelt med 10,7 mio. kr. i budgetåret 2010 og en efterregulering i 2013 på 6,9 mio. kr. Men selv om Skive Kommune skulle gå hen at indhente det tabte i forhold til landstendensen i årene 2008-09 og 2009-10 vil der ved selvbudgettering fortsat skulle ske en negativ efterregule- 14

ring af tilskud og udligning på 6,9 mio. kr. i 2013, når indkomsten for 2010 er gjort op som følge af KL s nedjustering af vækstskønnet i udskrivningsgrundlaget på landsplan med 0,5% i forhold til tidspunktet for udmeldingen af statsgarantien. Alternativt ville en højere vækst på landsplan kunne trække Skive Kommune med op, idet kommunen kompenseres med 90% i forhold til en afvigende tendens i forhold til landsudviklingen. Det vurderes dog usikkert på nuværende tidspunkt, jf. bl.a. figuren nedenfor der viser den forventede udvikling i den økonomiske vækst i Danmark og udskrivningsgrundlaget. Realvækst i udskrivningsgrundlag og bruttonationalprodukt (DK) 5% 4% 3% 2% 1% 0% -1% Skive DK BNP -2% -3% -4% -5% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 2010 Note. Udskrivningsgrundlaget er korrigeret for løbende skattereformer, så det kan sammenlignes fra år til år. Væksten er nedjusteret med de årlige prisstigninger opgjort af KL. Kilde: Told & Skat, Danmarks Statistik, Finansministeriet og KL. Ledighed. Skive Kommune har en markant stigning i ledigheden, jf. figuren nedenfor. I første halvår af 2009 har Skive Kommune haft den største stigning i ledigheden blandt samtlige kommuner i forhold til samme periode i 2008. Ledighedsprocenten ligger nu ca. 1% over landsgennemsnittet offentlige tilgængelige tal fra Danmarks Statistik dateret fra 1986 og fremefter har ikke tidligere vist en ledighedsniveau i Skive Kommune over landsgennemsnittet. Ledige i % af arbejdsstyrken, januar 2007-juli 2009 5,0 4,5 4,0 3,5 3,0 2,5 2,0 1,5 1,0 0,5 0,0 2007M01 2007M02 2007M03 Kilde: Danmarks Statistik. 2007M04 2007M05 2007M06 2007M07 2007M08 2007M09 2007M10 2007M11 2007M12 2008M01 Hele landet 2008M02 2008M03 2008M04 2008M05 2008M06 2008M07 2008M08 2008M09 2008M10 2008M11 Skive 2008M12 2009M01 2009M02 2009M03 2009M04 2009M05 2009M06 2009M07 15

Befolkningsudvikling. Indbyggertallet har stor betydning i valg mellem selvbudgettering og statsgaranti, idet hver indbygger udløser 40.000 kr. ekstra via de kommunale udligningsordninger. Det statsgaranterede indbyggertal for 1. januar 2010 udgør 48.199. Indbyggertallet pr. 1. juli 2009 udgør 48.341, hvilket er 79 mindre end samme tidspunkt året før. Indbyggertallet har udviklet sig således over de sidste 1½ år: 1.1.08 1.4.08 1.7.08 1.10.08 1.1.09 1.4.09 1.7.09 48.356 48.312 48.420 48.310 48.300 48.319 48.341 Ud fra trenden kunne det tyde på et indbyggertal pr. 1. januar 2010 svarende til statsgarantien. Befolkningsudvikling, Skive Kommune 49.000 48.800 48.600 48.400 48.200 48.000 47.800 47.600 47.400 47.200 2002K1 2002K3 2003K1 2003K3 2004K1 2004K3 2005K1 2005K3 2006K1 2006K3 2007K1 2007K3 2008K1 2008K3 2009K1 2009K3 2010K1 2010K3 2011K1 2011K3 2012K1 Faktisk indbyggertal, primo kvartalet Prognose Statgaranti Kilde. Danmarks Statistik og Indenrigsministeriet. 16

3 Skattefinansieret drift. De skattefinansierede driftsudgifter udgør i alt 2.454,2 mio. kr. i budgettet og er fremkommet således: Mio. kr. Budgetoverslag 2010 med pris- og lønfremskrivninger 2.326,4 Reduktion i pris- og lønfremskrivning med 0,4% -7,0 Basisbudgettet 2.319,4 Merudgifter som følge af lovændringer, demografi mv. 147,9 Udvalgenes budgetforslag 2.467,3 Politiske reduktioner ved 1. behandling -35,1 Politiske udvidelser ved 1. behandling 22,0 Udvalgenes budgetforslag 2.454,2 Udvalgenes budgetforslag er udarbejdet med udgangspunkt i budgetoverslagsårene 2010-2012 i det vedtagne budget 2009 fremskrevet med KL skøn for pris- og lønudviklingen, der udgør 3,3% og 2,5% fra 2009-10 for h.h.v. lønninger og priser korrigeret for mindre justeringer i skønnene for 2007-08 og 2008-09. Endvidere er der indarbejdet tekniske ændringer som følge af trufne beslutninger, lovændringer, ændringer i udgifter til indkomstoverførsler, demografi samt øvrige tekniske ændringer. I udvalgenes budgetforslag er der indarbejdet merudgifter som følge af de tekniske ændringer på i alt 147,9 mio. kr. for den skattefinansierede drift, fordelt med 38,3 mio. kr. til serviceudgifter og 109,6 mio. kr. til udgifter til indkomstoverførsler. Det samlede budgetforslag fra udvalgene før den politiske prioritering udgør 2.467,3 mio. kr. Merudgifterne til service på 38,3 mio. kr. vedrører følgende forhold: I forhold til budget 2009 er der indarbejdet følgende merudgifter til demografi og flere brugere: Mio. kr. 2010 2011 2012 2013 Folkeskoler -7,4-9,7-12,9-16,7 Krabbeshus Heldagsskole 3,8 3,8 3,8 3,8 Elever i fri-/efterskoler 1,3 1,3 1,3 1,3 Dagpasning 5,0 5,0 5,0 5,0 Ældre 4,8 10,3 15,1 22,0 Socialområdet 3,2 6,4 9,6 9,6 I alt 10,7 17,1 21,9 25,0 Beløbene er delvist forlods indarbejdet i budget 2009 med 4,1 mio. kr. Udgiften til demografi er således netto forøget med 6,6 mio. kr. under budgetlægningen for 2010. Ifølge aftalen mellem regeringen og KL om kommunernes økonomi 2010 er der givet et generelt løft til kommunernes udgifter til demografi mv. på 0,5 mia. kr. og 0,8 mia. kr. på det specialiserede socialområde, sidstnævnte med virkning fra 2009. I alt svarer det til et løft i serviceudgifterne på 1,3 mia. kr., hvilket udgør 11,3 mio. kr. for Skive Kommunes vedkommende. I budget 2010 er der endvidere indarbejdet en mindreindtægt fra på 6,1 mio. kr. fra refusion af dyre enkeltsager på det sociale område. Der er indarbejdet en række lovændringer til en merudgift på i alt 19,6 mio. kr., hvoraf der er finansieringsmæssig dækning fra bloktilskuddet til 18,4 mio. kr. Lovændringerne vedrører afgiftsændring vedr. gadebelysning med 2,1 mio. kr., vederlagsfri fysioterapi med 1,9 mio. kr., udmåling af tilskud til ansættelse af handicaphjælpere til borgerstyret personlig assistance med 1,5 mio. kr., loft over egenbetaling for madservice i plejeboliger med 2,4 mio. kr. (bloktilskuddet hertil er 1,0 mio. kr.), jobcenterreform med 7,5 mio. kr., ændring af økonomisk fripladsgrænse i daginstitutioner med 1,6 mio. kr., 1,0 mio. kr. på familieområdet, 0,5 mio. kr. vedr. afgift på drikkevandsbeskyttelse, 0,6 mio. kr. til lønsumsafgift vedr. kollektiv trafik samt 0,5 mio. kr. til øvrige lovændringer. 17

Desuden er der indarbejdet en række andre tekniske ændringer, der netto giver anledning til en merudgift på 6,0 mio. kr. Beløbet er ufinansieret og består af mer- og mindreudgifter til følgende formål: Der er merudgifter på i alt 11,5 mio. kr. til miljø- og byggesagsgebyrer mv. på 1,6 mio. kr., prisfastsættelsen på fritvalgsordningen med 1,1 mio. kr., undervisning af plejeanbragte børn over kommunegrænser med 0,7 mio. kr., befordring af skoleelever med 2,8 mio. kr., KMD betalingsaftale med 1,3 mio. kr., pensioner og pensionsforsikringspræmier med 1,7 mio. kr., lægeerklæringer med 0,9 mio. kr. og administrationsbidrag vedr. forsyningsområdet med en mindreindtægt på 1,4 mio. kr. Der er mindreudgifter på 5,5 mio. kr. vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering på sundhed med 0,9 mio. kr., driftsoverskud fra Idavang og Mentor på 1,4 mio. kr. til finansiering af renter og afdrag samt 3,2 mio. kr. der er flyttet fra driften til finansiering af IT anlægsprojekter på dagtilbud og skoler. Merudgifterne til indkomstoverførsler på 109,6 mio. kr. vedr.: 93,0 mio. kr. i merudgifter som følge af kommunernes overtagelse af udgifterne til dagpenge samt aktivering af forsikrede ledige. En del af disse udgifter dækkes af refusion, mens kommunernes nettoudgifter finansieres af et beskæftigelsestilskud til hver enkelt kommune. Beskæftigelsestilskuddet der budgetteres under tilskud og udligning er tilsvarende forudsat til 67,0 mio. kr. på baggrund af KL s udmelding + 26,0 mio. kr. i forventet efterregulering. Sygedagpenge/ledighedsydelse: Der er indarbejdet en ændring på en mindreudgift på 11,0 mio. kr. Besparelsen er en følge af forventninger om større fokus på aktivering i forbindelse med omlægning af refusion på sygedagpenge og en tilsvarende ændring vedr. ledighedsydelse, idet der indføres differentieret refusionsprocent med 65% refusion ved aktivering og 35% for passive perioder. Beløbet fremkommer som en sum af 3,2 mio. kr. der udgør mindreudgift til sygedagpenge plus de 7,8 mio. kr. der gives i bloktilskud til formålet, som imidlertid ikke anvendes. Konjunkturbestemte merudgifter på 19,8 mio. kr. til flere modtagere af førtidspension, kontanthjælp, sygedagpenge og ledighedsydelse. Med yderligere 3,5 mio. kr. i merudgifter forlods indarbejdet i budgettet for 2009 svarer den samlede stigning i udgifterne til 23,3 mio. kr. Det svarer stort set til Skive Kommunes andel af KL s forventninger til ændringen i de konjunkturbestemte udgifter til overførsler på 23,0 mio. kr., fordelt med et løft ved midtvejsreguleringen i 2009 med 13,5 mio. kr. og yderligere 9,5 mio. kr. i budget 2010. I henhold til aftalen mellem regeringen og KL vil der også skulle foretages en midtvejsvurdering af skønnene for indkomstoverførsler for 2010. De tekniske ændringer, der er indarbejdet i budgettet til demografi, lovændringer mv. kan specificeres således: 18

Rammeændringer, 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Teknik- og miljøudvalget, service 1 Søndertoften, Hald, byggemodning, afledt drift, BY 24.02.09-30 -30-30 -30 2 Furvej, etablering af cykelsti, BY 24.02.09-25 -25-25 -25 3 Toiletbygning, Eskov Strandpark -10-10 -10-10 4 Toiletbygning, Jesle Odde -24-24 -24-24 5 Toilet, Glyngøre Havn -25-25 -25-25 6 Trafiksikkerhedsprojekter, afledt drift -150-150 -150-150 7 Energibesparende foranstaltninger, afledt drift, BY 28.04.09-342 -342-342 -342 8 Naboejendom til Brårup Skole, udvendig vedl., BY 25.11.08-45 -45-45 -45 9 Energimærkeordning, FR310309-1.347-411 -411-411 # Julebelysning flyttes fra TMU Til KEFT 25 25 25 25 10 Lovændring, moms, energiafgifter, gadelys mv. -2.100-2.100-2.100-2.100 * 11 Lovændring, afgift, drikkevandsbeskyttelse -470-470 -470-470 * EBF, vandbesparelser 32 ejendomme, BY 28.04.09, 21 # Vedligehold udenomsarealer, alle Rådhuse ovf til ØK 50 50 50 50 Justering af tekniske ændringer som er med i basisbudget 576 576 576 576 12 Nedsættelse af miljøgebyr -1.000 Lovændring, lønsumsafgift, kollektiv trafik -584-584 -584-584 * Redningsberedskab Erhvervs- og kulturudvalget, overførsler 13 Boligydelse -228-228 -228-228 Justering af tekniske ændringer som er med i basisbudget 228 228 228 228 Erhvervs- og kulturudvalget, service 14 Kultur: Lokalhistorisk arkiv og Skive Theater 53 53 53 53 # Julebelysning flyttes fra Teknisk Forv. Til KEFT -25-25 -25-25 15 Skøjtebanen -91-91 -91-91 Justering af tekniske ændringer som er med i basisbudget 63 63 63 63 16 Ændring af amternes museumstilskud til bloktilskud -520-520 -520 17 Ændret konteringspraksis/moms for skolernes brug af haller -252-252 -252-252 EBF, idrætsområdet, BY 28.04.09, 21 18 Overskydende beløb vedr. Kulturregionen, by 31.03.09 552 296 137 137 Sundhedsudvalget Lovændring, Vederlagsfri fysioterapi mv. -1.889-1.889-1.889-1.889 * Ændring aktivitetsbestemt medfinansiering 905 905 905 905 19 Finansiering af adgang til sundhedsdatanettet -11-11 -11-11 * 20 Patientundervisning og egenbehandling -51-66 -52-52 * # Flytning af kommunal genoptræning fra soc. Til sundhed -8.854-8.854-8.854-8.854 21 Udvidet behandlingsret for psykisk syge voksne -104-311 -416-416 * # Flytning af skævdelingspulje fra ØK -39-38 -38-38 19

Rammeændringer, 1000 kr. 2010 2011 2012 2013 Social- og ældreudvalg, service Socialområdet: # 2 fuldtidsstillinger overflyttet til Administration 825 825 140 22 Statsrefusion, dyre enkeltsager -5.500-5.500-5.500-5.500 Servicearealer, Mejsevej & Jyllandsgade -75-75 -75-75 Mindreudgifter til diabeteskost 68 68 68 68 # Skævdelingspulje fra ØK -599-592 -585-585 Tilretninger boenheder 11 # Overhead - Social (ekskl. Idavang og Mentor) ovf. Til kt 6-1.269-1.269-1.269-1.269 Idavang/Mentor, driftsindt., ældreboliger til renter/afdrag 600 600 600 600 Idavang/Mentor, driftsoverskud til overhead/renter/afdrag 5.147 5.147 5.147 5.147 Idavang/Mentor, overheadomkostning på konto 5-2.387-2.387-2.387-2.387 Overhead til konto 6-1.969-1.969-1.969-1.969 Ældre: Demografi -397-715 -122-6.988 23 Lovændring, tilskud borgerstyret personlig assistance -1.238-1.238-1.238-1.238 * 24 Lovændring, tilskud borgerstyret personlig assistance -261-246 -246-246 * # Flytning af kommunal genoptræning til sundhed fra soc. 8.854 8.854 8.854 8.854 Flytning af skævdelingspulje fra ØK -1.315-1.322-1.330-1.330 Slettet budgetbeløb i 2013 kt. 532 78 950 03 213 25 Fritvalg -1.100-1.100-1.100-1.100 26 Madservice -2.400-2.400-2.400-2.400 * Arbejdsmarkedsudvalget, overførsler 27 Introduktionsydelse -250-250 -250-250 27 Udgifter til aktivering, herunder Bomi -2.094-2.094-2.094-2.094 27 Refusioner, aktivering 2.477 2.477 2.477 2.477 27 Førtidspension m. 50%'s refusion -1.600-3.190-4.780-3.280 27 Førtidspension m. 35%'s refusion, tidligere lovgivning 3.460 3.460 3.460 3.460 27 Førtidspension m. 35%'s refusion, ny lovgivning -6.640-6.654-6.667-22.950 27 Sygedagpenge uden refusion -5.500-5.500-5.500-5.500 27 Regresindtægter, sygedagpenge -750-750 -750-750 27 Kontanthjælp - aktiverede med 65%'s refusion -12.600-12.600-12.600-12.600 27 Kontanthjælp - passive 6.440 6.440 6.440 6.440 27 Revalidering 175 175 175 175 27 Fleksjob 1.050 1.050 1.050 1.050 27 Ledighedsydelse -3.942-3.942-3.942-3.942 # Flytning af udgifter fra kt. 6 til kt. 5 vedr. jobkonsulenter -3.132-3.132-3.132-3.132 Forventede lovændringer, sygedagpenge & ledighedsydelse 0 0 0 0 28 Overtagelse af dagpenge/aktivering af forsikrede ledige -93.000-93.000-93.000-93.000 Lovændring, sygefraværshandlingsplan 0 0 0 0 29 Lovændring, sygefraværshandlingsplan/ledighedsydelse 6.302 6.302 6.302 6.302 20