BUDGETFORSLAG 2016-2019 ÆNDRINGER TIL 1. BEHANDLING 1
Oversigt over tekniske ændringer og ønsker 2016 (2017-2019) Samlet til 1. behandling af forslaget Nr. Prio 2016 2017 2018 2019 Bemærkning Tekniske ændringer drift 160 - Renter og Finansiering 1 Skatter- tilskud og udligning - Indkomstskat af dødsboer til B2016/17 692.000-800.000 2 Skatter- tilskud og udligning - Tilskud som særlig vanskelig stillet kommune -996.000 info fra SIM 28-08-2015 3 Skatter- tilskud og udligning - ny udgave 03-09-2015-5.216.000-5.691.000-5.026.000-5.598.000 efter ØR ultimo 08-2015 200 - Beredskabskommissionen 4 Beredskabet sammenlægning af beredskaberne -240.000-240.000-240.000 2016 - priser 630 - Forbyggende sundhedsindsats 5 Kvalitetssikring af grundlaget på kommunal medfinansiering 5.216.000 5.216.000 5.216.000 5.216.000 2016 - priser 6 650 - Voksen handicap Kvalitetssikring af indtægtsgrundlaget for takstberegning på vokseninstitutioner 1.417.865 1.434.086 1.434.086 1.434.086 2016 - priser 720 - Overførselsindkomst 7 Seniorjob 2016-500.000 2015- priser 8 Refusionsomlægning 2016-2.000.000 2015- priser Tekniske ændringer drift i alt -1.386.135-80.914 1.384.086 812.086 Tekniske ændringer anlæg i alt 0 0 0 0 2
Budgetønsker 160 - Renter og Finansiering 9 Lånedispensation til styrkelse af likviditet som vanskeligt stillet kommune - op til et max. beløb på -16.000.000 info fra SIM 28-08-2015 Renter af lån til styrkelse af likviditet som vanskeligt stillet kommune 201.000 181.000 161.000 m/fast rente over 10 år 10 Afdrag af lån til styrkelse af likviditet som vanskeligt stillet kommune 1.600.000 1.600.000 1.600.000 afviklet over 10 år Lånedispensation til investeringer med effektiviseringspotentiale - op til et max. beløb (v/anlægssum på 5,6 mio. kr.) -3.000.000 info fra SIM 28-08-2015 Renter af lån til investeringer med effektiviseringspotentiale - op til et max. beløb på 63.000 60.000 57.000 m/fast rente over 25 år Afdrag til investeringer med effektiviseringspotentiale - op til et max. beløb på 120.000 120.000 120.000 afviklet over 25 år Budgetønsker til anlæg og finansiering i alt -19.000.000 1.984.000 1.961.000 1.938.000 I alt Ændringer til 1. behandling -20.386.135 1.903.086 3.345.086 2.750.086 3
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING Renter og Finansiering 1 OVERSKRIFT: Skatter, tilskud og udligning Indkomstskat af dødsboer til B2016 og B2017 POLITIKOMRÅDE: Renter og Finansiering FUNKTIONSOMRÅDE: 07.68.93 PROFITCENTER/CENTRE: AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Birgit Krusegaard Jensen UDVALG: Økonomiudvalget Tillæg til teknisk ændring omkring skatter tilskud og udligning side 48 i forslag 2016 2019. I forslaget B2016-2019 er der konstateret en fejl vedrørende indkomstskat af dødsboer. I den anvendte tilskudsmodel fra KL har der fejlagtigt været oplyst en forventet indtægt til 2016 på 1,025 mio. kr. Det er efterfølgende udmeldt at denne indtægt vedrører indkomståret 2014 som først er til forventet afregning i 2017. I fortsættelse heraf er det oplyst at indtægten vedrørende indkomståret 2013 til forventet afregning i 2016 udgør 0,333 mio. kr. Indtægten i forslaget i 2016 er derfor 0,692 mio. kr. for høj og modsat 0,800 mio. kr. for lav i 2017, som samlet set giver en netto merindtægt til 2016 og 2017 på 0,108 mio. kr. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2015-prisniveau) i hele kr. Artskonto: Kostbærer (profitcenter / omkostningssted) 9000000002 og artskonto 69380003 tal Merudgift/mindreindtægt(+) Mindreudgift/merindtægt(-) Netto -108.000 Budgetår 2016 til renter -1.025.000-333.000 +692.000 Budgetår 2017 til afdrag -225.000-1.025.000-800.000 Budgetår 2018 til afdrag Budgetår 2019 til afdrag 4
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING Renter og Finansiering 2 OVERSKRIFT: Skatter, tilskud og udligning Tilskud som særlig vanskeligt stillet kommune POLITIKOMRÅDE: Renter og Finansiering FUNKTIONSOMRÅDE: 07.62.86 PROFITCENTER/CENTRE: AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Birgit Krusegaard Jensen UDVALG: Økonomiudvalget Ny teknisk ændring til forslag 2016-2019. Sorø Kommune har for 2016 ansøgt om at komme i betragtning ved fordeling af tilskud fra tilskudspuljen for særligt vanskeligt stillede kommuner jf. 16 i lov om kommunal udligning og generelle tilskud specifikt vedrørende den generelle pulje. Den generelle pulje var igen i år på 300 mio. kr. Det skal ligeledes i år ses i sammenhæng med at kommunerne i år har fået et ekstra ordinært likviditetstilskud på 3,5 mia. kr., hvoraf 2 mia. kr. er målrettet kommuner med størst behov. Samlet set til fordeling efter ansøgning i Social og Indenrigsministeriet. Ministeriet har inkl. overførte restbeløb fra 2015 fordelt 301 mio. kr. til i alt 31 kommuner fra den generelle pulje. Heraf er der fordelt 16 mio. kr. i tilskud som led i udviklingsaftaler til 1 kommune og 50 mio.kr. som kompensation for tab ved refusionsomlægningen på beskæftigelsesområdet i særligt vanskeligt stillede kommuner. Heraf har Sorø Kommune modtaget særtilskud fra den generelle pulje på 0,996 mio. kr. Det er i fastsættelsen af tilskuddet taget i betragtning, at kommunen taber på refusionsomlægningen. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms) i hele kr. Artskonto: 68680001 Kostbærer (profitcenter / omkostningssted) 9000000002 tal Merudgift/mindreindtægt(+) Mindreudgift/merindtægt(-) Netto -996.000 Budgetår 2016 til renter 0-996.000-996.000 Budgetår 2017 til afdrag Budgetår 2018 til afdrag Budgetår 2019 til afdrag 5
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING Renter og Finansiering 3 OVERSKRIFT: Skatter- tilskud og udligning til løbende pris Beregning på skønnet statsgaranteret udskrivningsgrundlag B2016-2019 ny udgave 04-09-2015 POLITIKOMRÅDE: Renter og Finansiering FUNKTIONSOMRÅDE: 07.62 07.68 PROFITCENTER/CENTRE: AFSENDER: POLITISK ADMIN X UPS SAGSBEHANDLER: Birgit Krusegaard Jensen UDVALG: Økonomiudvalget Tillæg til teknisk ændring omkring skatter tilskud og udligning side 48 i forslag 2016 2019. Kommunernes Landsforening har opdateret skatte- og tilskudsmodel på baggrund af Regeringens nye skøn i Økonomisk Redegørelse fra ultimo august måned 2015. Den opdaterede model indeholder således nye skøn for udvikling i kommunernes udskrivningsgrundlag og grundskyld Desuden er skønnet over overslagsårenes bloktilskud opdateret som følge af lovændringer mv. ikke mindst Regeringsaftalen med Regionerne vedr. den kommunale medfinansiering på sundhedsområdet. Skattemæssigt er der tale en nedjustering af udskrivningsgrundlaget fra 2013 til 2014 på -0,2 pct. point og noget mere fra 2014 til 2015 på -0,6 pct. point og først med opjustering fra 2015 til 2016 på +0,8 pct.point og med mindre +/- ændringer i overslagsårene 2017-2019 på 0,1 pct.point pr. år. Skønnene for indtægterne fra grundskyld er nedjusteret ud fra en forventet aftagende vækst i grundværdierne frem mod 2019. Det er oplyst begrundet i en stor usikkerhed omkring udvikling i grundskatterne når vurderingssystemet skal ændres fra 2017. I forslaget er det de udmeldte reguleringsprocenter fra KL der er anvendt ved fremskrivningen af grundskatterne. Det kan dog vise sig over tid at grundskatter lokalt måske er for høje i det omfang at nogle af de forventede værdistigningerne bliver begrænset af grundskattelofterne i de kommende år. Hverken KL eller lokalt har det kunne verificeres hvorledes det vil påvirke en kommune som Sorø. Indtægterne fra grundskyld vil på vanlig vis skulle revurderes i forbindelse med lægning for 2017-2020. I forhold til forlaget 2016-2019 er nettoresultatet en samlet opjustering af indtægterne fra skatter, tilskud og udligning på 21.531.000 kr. som følger: I alt en netto merindtægt til BF2016-2019 på -21.531.000 Heraf vedr. tilskud og udligning - merindtægter -23.007.000 Heraf vedr. personskatter mindreindtægter +1.476.000 6
2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2016-prisniveau) i hele kr. Budgettal Inkl. en TÆ Merudgift/mindreindtægt(+) Mindreudgift/merindtægt(-) Artskonto: Kostbærer (profitcenter / omkostningssted) jf. regneark i. Netto -21.531.00 ØS/ØPU Budgetår 2016 (løft af KMF) -5.216.000 Budgetår 2017 Budgetår 2018 Budgetår 2019-5.691.000-5.026.000-5.598.000 7
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING DRIFT 4 OVERSKRIFT: Beredskabet sammenlægning af beredskaberne POLITIKOMRÅDE:BE200 + dec FUNKTIONSOMRÅDE:005895 PROFITCENTER/CENTRE: Beredskabet AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Camilla Fjeldsted UDVALG: Økonomiudvalget Tillæg til teknisk ændring omkring sammenlægning af beredskaberne side 49 i forslag 2016 2019. Med Økonomiaftalen for 2015 blev det vedtaget, at kommunerne skal etablere sig i ca. 20 nye tværkommunale samarbejder på beredskabsområdet. Det er politisk vedtaget d. 24. juni 2015, at Sorø kommune går ind i Vestsjælland Beredskab med deltagelse af yderligere Holbæk, Kalundborg, Lejre, Odsherred, Slagelse Kommuner. Som et led i strukturreformen er der en forventelig effektiviseringsgevinst, som tet for beredskabet i Sorø kommune blev nedskrevet med til 2015, hvorefter det årlige til Sorø Brandvæsen er 5,174 mio. kr. Budget 2016 er fremkommet ved at fremskrive de enkelte kommuners regnskab 2013 for beredskabet, dog korrigeret med kendte ændring, såsom udgifter til stiftelsesomkostninger, leasing, forsikringer for selskabet, og administrationsgebyr. Som beskrevet sagen behandlet politisk d. 24. juni 2015 skal udgifterne til Vestsjællands beredskab fordeles efter indbyggertal opgjort pr. 1. januar i året før året. Denne fordeling af udgifterne medfører, at Sorø kommune vil få en merudgift på 1,1 mio. kr. i 2016 til Vestsjællands Beredskab i forhold til lagte 5,174 mio. kr., som er lagt ind i det tekniske forslag. Seneste beregning af driftsbidraget til Vestsjællands beredskab viser, at den foreløbige nettodriftsudgift for Sorø kommune fra 2017 og frem er 5,867 mio. kr., hvorfor denne korrektion fremlægges. Tidligere har Sorø Brandvæsen investeret i køretøjer. Deltagelsen i Vestsjællands Beredskab medfører, at køretøjer fremadrettet leases af et leasingselskab. Det er besluttet, at Sorø Brandvæsen skal sælge køretøjer til en værdi over 0,1 mio. kr. til leasingselskabet. Det er vurderet, at Sorø kommune kan sælge aktiver for 5,5 mio. kr. Dette er dog kun foreløbigt, da der ikke er modtaget et endeligt købstilbud fra leasingselskabet. Fremadrettet vil Sorø Kommune derfor ikke skulle finansiere køretøjer via anlægsbevillinger. I forhold til forlaget 2016-2019 er nettoresultatet en samlet nedjustering af udgifterne fra 2017 og frem på 240.000 kr. årligt. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2016-prisniveau) i hele kr. Artskonto: Flere Kostbærer (omkostningssted eller PSP-element):XG-225-23 Budgetår 2016 Budgetår 2017 Budgetår 2018 Budgetår 2019 Budgettal Netto Merudgift (+) Mindreudgift (-) -240.000-240.000-240.000 8
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING DRIFT 5 OVERSKRIFT: Kvalitetssikring af grundlaget på kommunal medfinansiering POLITIKOMRÅDE: 630 Forebyggende sundhed FUNKTIONSOMRÅDE: 046281-1-000 PROFITCENTER/CENTRE: Aktivitetsbestemt medfinansiering AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Jan Drachmann UDVALG: SSU Tillæg til teknisk ændring omkring kommunal medfinansiering side 143 i forslag 2016 2019. I forbindelse med udmeldingerne fra KL til kommunernes om den endelige tilskudsmodel for 2016 indgår der et løft på aktivitetsbestemt medfinansiering (betaling for indlæggelser på sygehuse). Tilskudsmodellen givet et samlet løft for kommunerne under et på 1.020,5 mio. kr. som en konsekvens af de stigende udgifter der har været i kommunerne de seneste par år. Beløbet indregnes nu i for 2016-2019 da det som det nuværende grundlag bygger på er KL vurdering, tillagt 1,7 mio. kr., men ud fra de lokale forhold i Sorø Kommune samt erfaringerne for de seneste par år så har Sorø Kommunes udgifter ligget væsentlige højre en det, som KL har meldt ud. For Sorø Kommune betyder dette, at der tilføres yderligere 5,216 mio. kr. i årene, som tet derfor opjusteres med i årene 2016 2019. Merudgiften er modsvaret i en merindtægt som følge af den endelige tilskudsmodel for 2016, som der også er et skema på. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2016-prisniveau) i hele kr. Artskonto: 48702000 Kostbærer (omkostningssted eller PSP-element): 4301000000 tal Netto Merudgift (+) Mindreudgift (-) Budgetår 2016 + 5.216.000 Budgetår 2017 + 5.216.000 Budgetår 2018 + 5.216.000 Budgetår 2019 + 5.216.000 9
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING DRIFT 6 OVERSKRIFT: Kvalitetssikring af indtægtsgrundlaget for takstberegning på vokseninstitutioner POLITIKOMRÅDE: Voksen og Handicap FUNKTIONSOMRÅDE: 053538/39-053850/52 PROFITCENTER/CENTRE: Flere områder AFSENDER: POLITISK ADMIN VIPS SAGSBEHANDLER: Jan Drachmann UDVALG: Social og Sundhedsudvalget Teknisk ændring vedrørende side 148 i forslag 2016 2019. I forbindelse med den årlige lægning foretages der en fornyet takstberegning for det kommende år. Takstberegningen bygger på de driftster der ligger på institutionerne og som årligt fremskrives med en vis P/L-regulering. Derudover indgår der også nogle centrale omkostninger såsom: Forrentning og afskrivning af bygninger, tjenestemandspension, ferieforpligtigelser, overhead mv. Kvalitetssikringen viser at der skal foretages en nedjustering af det samlede grundlag for samtlige takstindtægter svarende til 1.417.865 kr. (2016), hvilket vil sige at det er en nedgang på 1,33% (grundlaget lyder på 105,259 mio. kr.) Forklaringerne til de store forskydninger skal findes i følgende forhold: En nedjustering i grundlaget for beregning af forrentning af bygninger som indgår i taksten. Fra 2015 til 2016 er renten på dette område faldet 37,0 % for et fastforrentet obligationslån. For 2015 taksten er denne fastsat til 3,35 % men for 2016 fastsættes denne til 2,1 %. Denne konkret ændring er aftale at alle kommuner i Region Sjælland bruger for 2016, hvilket vil betyde at der for alle institutionstyper i Regionen vil forekomme en nedgang i taksten. Beregningerne viser at der er en nedgang i det som indregnes i taksten i forhold til ferieforpligtigelser som kommunen har For så vidt angår indregning af tjenestemandspension er der ligeledes en nedgang fra 2015 til 2016 Fastsættelse af overhead som indgår med 4% i takstberegningen viser ligeledes en nedgang fra 2015 til 2016, hvilket tillige betyder at der laves en omplacering mellem administrationsområdet og voksenområdet, for at vise det samlede overhead mellem områderne. Denne flytning er dog udgiftsneutral. Endelig er det konstateret at der i årene 2016 2019 har været en generelt for højt indtægtsniveau i tet som også er med til at skabe udfordringen Begrundelsen for at dette ændringsskema først fremkommer nu skyldes at det først efter alle de tekniske ændringer samt de øvrige politiske besluttede ændringer er indlæst samt at der er foretaget en pris- og lønfremskrivning til 2016 først derefter er det muligt at beregne taksterne for 2016 og dermed foretage kvalitetssikringen af indtægterne. 10
2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2016-prisniveau) i hele kr. Artskonto: Kostbærer (omkostningssted eller PSP-element): tal Merudgift (+) Mindreudgift (-) Budgetår 2016 + 1.417.865 Budgetår 2017 + 1.434.086 Budgetår 2018 + 1.434.086 Budgetår 2019 + 1.434.086 Netto 11
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING DRIFT 7 OVERSKRIFT: Seniorjob 2016 POLITIKOMRÅDE:AEU720-dec FUNKTIONSOMRÅDE:05.68.97 PROFITCENTER/CENTRE: Jobcenter AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Gitte Eilstrup UDVALG: AMEU Tillæg til teknisk ændring vedr. overførselsindkomst 2016 side 165 i forslag 2016 2019. Gennemgang af personer i seniorjob i Sorø kommune, har vist, at tet til seniorjob kan reduceres med 0,500 mio. kr. i forhold til den oprindelige tekniske ændring. Forudsætningen for reduceringen skyldes afgang af nuværende seniorjobs samt en reduceret tilgang til ordningen på i alt 5 personer i 2016. Det forudsættes samtidig, at disse personer kommer i job og ikke får udbetalt kompensation. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2015-prisniveau) i hele kr. Artskonto: Kostbærer (omkostningssted eller PSP-element): tal Budget Netto Merudgift (+) Mindreudgift (-) Budgetår 2016 6.757.869 6.257.869-500.000 Budgetår 2017 Budgetår 2018 Budgetår 2019 12
BUDGET 2016 TEKNISK ÆNDRING DRIFT 8 OVERSKRIFT: Refusionsomlægning 2016 POLITIKOMRÅDE:AEU720-dec FUNKTIONSOMRÅDE:05.XX.XX PROFITCENTER/CENTRE: Jobcenter mm. AFSENDER: POLITISK ADMIN X UPS SAGSBEHANDLER: Gitte Eilstrup UDVALG: AMEU Tillæg til teknisk ændring omkring refusionsomlægning side 167 i forslag 2016 2019. Den 2. februar 2015 indgik partierne bag forliget om beskæftigelsesreformen, en aftale om reform af refusionssystemet og tilpasninger i udligningssystemet fra og med 2016. Refusionen aftrappes over tid uafhængigt af hvilken ydelse den vedrører. Det bliver dyrt at have mange på langvarig offentlig forsørgelse, og alle borgere der modtager offentlig forsørgelse indplaceres på et af de fire refusionstrin. I det oprindelige skema omkring refusionsomlægningen er KL s forudsætninger for konsekvenserne af refusionsomlægningen i Sorø Kommune indregnet. I lægningen for 2016 har det vist sig på flere områder, at jobcenterets forventninger til udviklingen i 2016 er mere optimistisk end KL og dette ses blandt andet i KL s fremskrivninger på flere overførselsindkomster. På baggrund af denne forskel reduceres tet med 2,0 mio. kr. i 2016. Det er fortsat meget usikkert at beregne de endelige konsekvenser af refusionsomlægningen for Sorø kommune, så denne reducering er et udtryk for en besparelsesmulighed, hvor der ikke kan opstilles præcise forudsætninger for hvordan reduktionen skal opnås. I forhold til forlaget 2016-2019 er nettoresultatet en samlet nedjustering af udgifterne i 2016 på 2.000.000 kr. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2015-prisniveau) i hele kr. Artskonto: Kostbærer (omkostningssted eller PSP-element): Budgetår 2016 Budgetår 2017 Budgetår 2018 Budgetår 2019 tal Netto Merudgift (+) Mindreudgift (-) -2.000.000 13
BUDGET 2016 BUDGETÆNDRING/ØNSKE - ANLÆG Renter og Finansiering 9 OVERSKRIFT: Lånedispensation til styrkelse af likviditet som vanskeligt stillet kommune POLITIKOMRÅDE: Renter og Finansiering FUNKTIONSOMRÅDE: 07.55 + 08.55.70 PROFITCENTER/CENTRE: AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Birgit Krusegaard Jensen UDVALG: Økonomiudvalget Nyt ønske til forslag 2016-2019. Sorø Kommune har for 2015 ansøgt om lånedispensation til styrkelse af likviditet som vanskeligt stillet kommune. Lånepuljen til kommuner med lav likviditet udgør 500 mio. kr. samlet set til fordeling efter ansøgning i Social og Indenrigsministeriet. Sorø Kommune har ansøgt om mulig låneadgang for 46,500 mio. kr. Beløbet er lig den faktisk forventede negative likviditet på dagen 31-12-2016 jf. likviditetsprognosen på ansøgningstidspunktet 10-08-2015 sammenhængende til den udsendte likviditet pr. 30-06, og 31-07-2015 til Økonomiudvalgets møde den 19. august 2015. Sorø Kommune har modtaget lånedispensation på 16 mio. kr. Ministeriet oplyser at de har modtaget låneansøgninger for ca. 1,112 mia. kr. Ministeriet oplyser endvidere at der ved fordelingen ud over omfang af ansøgninger, er lagt vægt på det ansøgte lånebeløb samt kommunens økonomiske situation, herunder kommunens forventede likviditet ved udgangen af 2015 og 2016 uden låneadgang. Denne låneadgang er meddelt på særlige vilkår, herunder til lånoptagelse med en maksimal løbetid på 10 år og uden mulighed for afdragsfrihed. Lånedispensationer vil endvidere udelukkende kunne anvendes i kalenderåret 2016. Såfremt lånedispensationen ønskes udnytte vil der skulle afsættes beløb til renter og afdrag. Den 1. september 2015 er den aktuelt beregnet tilbagebetalingspris for de 16 mio. kr. over de 10 år som udgangspunkt prissat til: Tekst 1_1.26 % serielån med fast rente 2_1,27 % annuitetslån med fast rente 17,108 mio. kr. 18,207 mio. kr. I det omfang lånedispensationen ønskes anvendt, forudsættes der som udgangspunkt først lånehjemtagelse i 2. halvår af 2016 med første terminsydelse i 2017. 14
Terminsydelse /år I hele mio. kr. 2016 2017 2018 2019 I alt 1_ 0 1,801 1,781 1,761 5,343 Heraf afdrag 0 1,600 1,600 1,600 4,800 Heraf renter 0 0,201 0,181 0,161 0,543 2_ 0 1,714 1,714 1,714 5,142 Heraf afdrag 0 1,511 1,530 1,550 4,591 Heraf renter 0 0,203 0,184 0,164 0,551 Det er alternativ 1_ som er serielånet med fastrente der som udgangspunkt er valgt overført til punkt 2 Økonomiske konsekvenser som er billigst på langt sigt med mindre forskelle på kort sigt. Låneprovenuet i 2016 på de 16 mio. kr. fratrukket terminsydelse i årene 2017-2019 på i alt 5,343 mio. kr. givet et nettoprovenu til 2016-2019 på 10,657 mio. kr. fra denne lånedispensation. I forbindelse med 2017-2020 vil der blive foretages en fornyet vurdering af renter og afdrag til løbende pris på baggrund at det endelige lånevalg. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms og i 2015-prisniveau) i hele kr. Netto Budgetår 2016 til lånhjemtagelse profitcenter / omkostningssted 9200000000 artskonto 97080000 Budgetår 2017 til renter profitcenter / omkostningssted 9000000001 artskonto 67060001 Budgetår 2017 til afdrag omkostningssted 9200000000 artskonto 97000001 tal Merudgift/mindreindtægt(+) Mindreudgift/merindtægt(-) -10.657.000-16.000.000- +201.000 +1.600.000 Budgetår 2018 til renter +181.000 Budgetår 2018 til afdrag +1.600.000 Budgetår 2019 til renter +161.000 Budgetår 2019 til afdrag +1.600.000 15
BUDGET 2016 BUDGETÆNDRING/ØNSKE - ANLÆG Renter og Finansiering 10 OVERSKRIFT: Lånedispensation til investeringer med effektiviseringspotentiale POLITIKOMRÅDE: Renter og Finansiering FUNKTIONSOMRÅDE: 07.55 + 08.55.70 PROFITCENTER/CENTRE: AFSENDER: POLITISK ADMIN X VIPS SAGSBEHANDLER: Birgit Krusegaard Jensen UDVALG: Økonomiudvalget Nyt ønske til forslag 2016-2019. Sorø Kommune har for 2016 ansøgt om lånedispensation til investeringer med effektiviseringspotentiale. Denne lånepulje til 2016 udgør i alt 200 mio. kr. til fordeling efter ansøgning i Social og Indenrigsministeriet. Det handler om anlæg til: Flytning af Den Musiske Skole til Borgerskolen mv. for en samlet anlægssum på 5,6 mio. kr. med et effektiviserings / besparelsespotentiale på 0,555 mio. kr. pr. år. Ministeriet oplyser at de har modtaget låneansøgninger for 809 mio. kr. vedrørende 69 projekter. Sorø Kommune har på denne baggrund modtaget lånedispensation på op til 3 mio. kr. til det konkrete anlægsprojekt. Betingelsen for fuld udnyttelses af låneadgangen på de 3 mio. kr. kræver dog at hele den ansøgte anlægssum gennemføres på de 5,6 mio. kr. med igangsættelse og anvendelse i 2016. Reduceres anlægsbeløbet vil der sker en tilsvarende reduktion af den givne lånedispensation. Det betyder at den modtagne lånedispensation reduceres med 53,571429 % eller godt 53,5 % såfremt anlægssummerne i 2016 bliver mindre end ansøgt. Endvidere er det i udmeldingen fra ministeriet understreget, at formålskonvertering til anden anlægsinvestering ikke er mulig indenfor denne lånepulje. Lånedispensationen er meddelt til mulig lånoptagelse på almindelige lånevilkår til lån med en løbetid på 25 år. Såfremt lånedispensationen ønskes udnytte vil der skulle afsættes beløb til renter og afdrag. Den 1. september 2015 er den aktuelt beregnet tilbagebetalingspris for 1 mio. kr. over 25 år som udgangspunkt prissat til: Tekst 1_2.10 % serielån med fast rente 2_2,14 % annuitetslån med fast rente 1,274 mio. kr. 1,301 mio. kr. 16
I det omfang lånedispensationen ønskes anvendt, forudsættes der som udgangspunkt først lånehjemtagelse i 2. halvår af 2016 med første terminsydelse i 2017. Terminsydelse /år I hele mio. kr. 2015 2016 2017 2018 I alt 1_ 0 0,061 0,060 0,059 0,180 Heraf afdrag 0 0,040 0,040 0,040 0,120 Heraf renter 0 0,021 0,020 0,019 0,060 2_ 0 0,052 0,052 0,052 0,156 Heraf afdrag 0 0,031 0,031 0,032 0,094 Heraf renter 0 0,021 0,021 0,020 0,062 Det er alternativ 1_ som er serielånet med fastrente der som udgangspunkt er valgt overført til punkt 2 Økonomiske konsekvenser som er billigst på langt sigt men med forskelle på kort sigt. Den overførte terminsydelse til punkt 2 er omregnet til max. muligt lån på de 3 mio. kr. Låneprovenuet i 2016 på de 3 mio. kr. fratrukket terminsydelsen i årene 2017-2019 på i alt 0,540 mio. kr. givet et nettoprovenu til 2016-2019 på maksimalt 2,460 mio. kr. fra denne lånedispensation under forudsætning af et anlægsforbrug på de 5,6 mio. kr. i 2016. I forbindelse med 2016-2019 vil der blive foretages en fornyet vurdering af renter og afdrag til løbende pris på baggrund at det endelige lånevalg. 2. Økonomiske konsekvenser (Alle beløb angives ekskl. moms) i hele kr. Netto Budgetår 2016 til lånhjemtagelse profitcenter / omkostningssted 9200000000 artskonto 97080000 Budgetår 2017 til renter profitcenter / omkostningssted 9000000001 artskonto 67060001 Budgetår 2017 til afdrag omkostningssted 9200000000 artskonto 97000001 tal Merudgift/mindreindtægt(+) Mindreudgift/merindtægt(-) -2.460.000-3.000.000- +63.000 +120.000 Budgetår 2018 til renter +60.000 Budgetår 2018 til afdrag +120.000 Budgetår 2019 til renter +57.000 Budgetår 2019 til afdrag +120.000 17