Version 1 Indledning Version 1 er første overblik på økonomien for 215. Finansieringen er: i 215 baseret på det statsgaranterede udskrivningsgrundlag og tilskud. Overslagsårene 216-218 er eget skøn på udskrivningsgrundlag og KLs skøn på bloktilskud. Der beregnes et mere sikkert skøn på udskrivningsgrundlag og skatter i august måned, når de selvstændige erhvervsdrivende er indberettet i statistikken. Driftsudgifterne: Overførselsudgifter er kommunens udgifter til overførselsindkomster og andre kontante ydelser til bor gernne. Budgetforslaget for overførselsudgifterne bygger på den forventede udvikling for 215. Serviceudgifterne er de samme forudsætninger, som blev lagt ind i budgetoverslagsår 1 ved vedtagelsen af budget 214. Der er foretaget tekniske korrektioner, men basisbudgettet er stadig udtryk for det politiske vedtagne serviceniveau. Ændringsforslagene er IKKE indarbejdet, men beskrevet i materialet. Der er ændringer for 8,4 mio.kr. indenfor vedtaget serviceniveau, -3,5 mio. kr. vedr. demografisk udgiftspres,,8 mio.kr. vedr. lov- og cirkulæreprogram, afledt drift,2 mio. kr. samt 1,5 mio. kr. udover vedtaget serviceniveau. Bufferpuljen er i version 1 indarbejdet med 5, mio.kr. Der er fortsat en række usikkerheder som først beregnes til version 2 i august måned bl.a. ændringer som følge af Lov- og cirkulæreprogrammet. Stevns Kommunes økonomiske politik for budgetforslag 215: En økonomiaftale mellem KL og regeringen forventes overholdt. Der udarbejdes Balancekatalog som udgangspunkt på 2% af udvalgenes ramme til beredskab i forbindelse med merudgifter og overholdelse af økonomiaftalen. Samt mulighed for at sk a- be luft for omfordelinger. Der skal være et overskud på strukturel balance, som er tilstrækkeligt til anlæg, som stødpude til likviditeten. Likviditet anbefales på minimum gns. 8 mio. kr. opgjort efter kassekreditreglen. Orientering og inddragelse af MED-organisationen og andre relevante høringsfora. Fagudvalgene holder dialogmøder med brugersporet i marts måned. Formålet er at fagudva l- gene har dialog med brugerne, hvor brugerne kan tilkendegive deres synspunkter og fagu d- valgene kan være med til at skabe en forventningsafstemning omkring budgettet. Synspun k- ter og forslag fra dialogmøderne indgår i udvalgenes videre drøftelser af områdets handlem u- ligheder. Der skal sikres midler i budgettet til anlægsinvesteringer der kan udvikle kommunen. Størrelsen af anlægsinvesteringer skal fastsættes under hensyntagen til et realistisk ambitionsniveau og økonomi samt til overførsler af anlægsmidler mellem årene og kommunens anlægsstyring. Anlægsrammen fastsættes som udgangspunkt på max. den mulighed som økonomiaftalen giver. Ovenstående økonomisk politik blev godkendt den 18. februar 214. Fokuspunkterne i det videre arbejde med budgettet er prioriteringen af ændringsforslag til vedtaget serviceniveau, ændringer som følge af lov- og cirkulæreprogram, demografisk udgiftspres, afledt drift, ændringsforslag udover vedtaget serviceniveau til nye tiltag, vurdering og evt. prioritering af forslagene fra balancekataloget samt forslag til nye anlæg. Derudover er der fortsat en række usikkerheder der samles op i august måned til brug for version 2. Et andet fokuspunkt bliver overholdelse af servicerammen. Kommunerne kan i 215 videreføre det aftalte niveau for serviceudgifterne fra 214. Hertil kommer yderligere reguleringer i medfør af DUT-princippet. 3 mia. kr. af bloktilskuddet er betinget af, at kommunernes budget overholder aftalen og en evt. regnskabssanktion holdes op mod det aftalte udgiftsniveau. Det betingede balancetilskud er i Stevns Kommune på - 11,532 mio.kr. i 215. Resultatet af budgetforslag 215 version 1, Stevns Kommunes økonomiske politik, samt at borgmestrene mødes den 1. september betyder, at ændringsforslag skal vurderes kritisk, inden der prioriteres hvilke der skal bevilges til 215. Tidsplanen er: 23.8.14 Frist for indberetning til KL - budget 215 (skat, service, anlæg) samt forventet R14 26.8.14 KB drøfter budgetforslag version 1 på temamøde 1.9.14 Afholdelse af borgmestermøde. Drøftelse af landsprognosen vedr. budget 215 og forventet regnskab 214. 4.9.14 KB 1. behandling af budget 215 11.9.14 Frist for indberetning til KL om forventninger til budget 215 18.9.14 Borgmestermøde landsprognose budget 215 9.1.14 KB 2.behandling og vedtagelse af budget 215 1
Overblik/ Version 1 Overblik resultatopgørelse version 1: BF 215 216 217 218 Finansiering i alt -1.247.928-1.252.851-1.267.888-1.284.222 Etårigt finansieringstilskud - 2 mia. -7.68 Etårigt finansieringstilskud -1 mia, udmeldes senere? Betinget balancetilskud drift -11.532-11.476-11.417-11.371 Betinget balancetilskud anlæg -3.825-3.86-3.79 Netto serviceudgifter 877.756 877.473 876.968 876.863 Netto overførselsudgifter basisbudget 289.81 289.81 289.81 289.81 PL-regulering 21.59 43.386 65.65 88.343 Ændringer overførselsudgifter version 1-4.395-4.395-4.395-4.395 PL-regulering ændr. Overf.udg. -88-176 -264-36 Nettorenter 1.738 1.961 1.867 1.98 Resultat ordinær drift -8.81-6.93-53.475-47.214 Afdrag på lån 16.99 16.622 15.151 15.611 Afdrag nye lån???? Strukturel balance -64.711-43.471-38.324-31.63 Anlæg netto???? pl-regulering anlæg Brugerfinansierede område -2.599-2.77-2.946-3.126 Drift renovation -2.431-2.431-2.431-2.431 p/l-reguering -168-339 -515-695 Låneoptagelse???? Balanceforskydninger Likvide aktiver version 1-67.31-46.241-41.27-34.729 Nedenstående er ikke indarbejdet i version 1 Ændringsforslag - drift, ikke indarb. 5.939 4.917 5.128 7.739 Ændringer indenfor vedtaget service 8.393 9.189 1.33 12.24 Effekt af lov- og cirkulæreprogram 846 1.289 1.289 1.289 Demografisk udgiftspres-pulje -3.525-6.18-7.158-6.318 Afledt drift - igangværende anlæg 225 619 694 744 Ændringsforslag - udover vedt.serviceniveau - ikke indarbejdet Ændringer udover vedtaget service 1.53 1.53 1.53 1.53 Anlæg - ikke indarbejdet. Brutto anlægsudgifter - ønsker i alt til prioritering 99.261 7.925 77.71 19.398 Evt. låneoptagelse er ikke indarbejdet Usikkerheder: Revurdering august - generelt Ændringer som følge af lov- og cirkulæreprogrammet Finansiering - ny skøn til august ØU: Effekten af kontanthjælps- og sygedagpengereformen. Indarbejdet en kraftig reduktion i antallet af kontanthjælpsmodtagere. Antallet usikkert. Revurderes til august. ØU: Effekter af den kommende beskæftigelsesreform er ikke indregnet i version 1. Detaljerne er ved udarbejdelsen af version 1 ikke kendte. Kommer nærmere version 2. ØU: Generel refusionomlægning hele beskæftigelsesomr. - detaljer afventes. Formentlig tidligst fra 216. BU: tilbud til børn og unge med særlige behov. Revurderes til vers.2 BU: demografisk udgiftspres. Skolerreformens indflydelse på behov for pladser i SFO'erne medtages i version 2. BU:Praktikanter merforbrug indenfor vedtaget serviceniveau på,4 mio. kr. indregnes i version 2 Anlæg - prioritering af anlægsønsker Låneoptagelse Balancekataloget 2
Budgetforslag 215/ version 1 Resultatopgørelsen Strukturel balance Drift Drift indarbejdet i version 1 Strukturel balance viser et overskud i 215 på 64,7 mio. kr. (resultatet af finansiering, drift, renter og afdrag på lån). Budgetforslaget er i henhold til budgetprocessen opdelt i ændringer der er indarbejdet i version 1 og ændringsforslag der ikke er indarbejdet. Disse indgår i den samlede politiske prioritering. Udvalgenes driftsbudget B1 215*) Tekniske Ændr. Indarb. ændr. Vers.1 BF 214 Version 1 Serviceudgifter 877.756 877.756 Overførselsudg. 289.81-4.395 285.415 Brugerfinans. -2.431-2.115 Total 1.165.135-4.395 1.161.56 *) det budget der stod i budget 214 i overslagsår 1 = b15 i vedtaget budget 214. Der er indarbejdet ændringer for -4,3 mio.kr. (mindre udgift) vedr. overførselsudgifterne. Servicerammen Servicerammen er nettodriftsudgifterne fratrukket: Nettodriftsudgifterne til overførsler Nettodriftsudgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering Nettodriftsudgifterne til brugerfinansierede områder Nettodriftsudgifter til forsikrede ledige Indtægterne fra den centrale refusionsordning for særligt dyre enkelsager Nettoudgifter til almene ældreboliger Stevns Kommune skal give et bud på servicerammen til KL senest den 23. August 214 til brug for borgmestermødet den 1. september 214. KL har beregnet en teknisk serviceramme for 215 på 827,58 mio. kr. i 215-prisniveau, hvilket svarer til 811,283 mio.kr. i 214-prisniveau. I version 1 udgør udgifterne der er omfattet af servicerammen 88,451 mio. kr. Indregnes de ændringsforslag der indgår i servicerammen (excl. Ændringer udover vedtaget seriviceniveau), vil der samlet set være udgifter for 816,277 mio. kr. der er omfattet af servicerammen. Hvilket giver et merforbrug i forhold til rammen på 5, mio.kr. Indarbejdet i overslagsår Følgende ændringer er indarbejdet i overslagsårene ændringen set i forhold til bf215: 216 217 218 ØU Kommuneplan 15 SSU - Projekt forebyggende hjemmebesøg -555-55 SSU - Hjemmesygepleje, fagpersonale/aktiviteter -92 92-92 BU Naturfagskoordinator Bygningsdrift -36-36 -36 børnepasningsområdet BU besparelse ved indførelse af ICS og -163-163 -163 DUBU BU dagpleje/daginst. fælles aktiviteter 8 8 8 Ændringer i alt i forhold til bf215-283 -788-893 Overførselsudgifter er indarbejdet i version 1 Overførselsudgifter er lovregulerede udgifter til kontanthjælp, førtidspensioner, fleksjob mv. Nyt skøn for budget 215 og overslagårene er indarbejdet i version 1. 3
Overblik/ Version 1 Ændringer serviceudgifter IKKE indarbejde i resultatopgørelsen Ændringer indenfor vedtaget service Lov og cirkulæreændringer Demografisk udgiftspres Ændringer udenfor vedtaget serviceniveau Ændringsforslag/ foreløbige Ændring indenfor vedtaget service Effekt af lov og cirk. program Demografisk udgiftspres Afledt drift igangv. Anlæg Ændring udenfor vedtaget service Serviceudg. 8.393 846-3.525 225 1.53 Der er foretaget en administrativ vurdering bl.a. på baggrund af budgetopfølgning 1 ultimo februar, om der er stigende udgifter til det vedtagne serviceniveau. Disse udgør en stigning på 8,393 mio.kr. Udgifter som følge af lov og cirkulæreændringer som er kompenseret i bloktilskuddet via DUT (Det udvidede totalbalanceprincip). Stevns Kommunes andel af lov- og cirkulæreprogrammet er beregnet til en mindreudgift på alt -5, mio. kr., som bloktilskuddet er reduceret med. Det er først til version 2 at alle lovændringer er vurderet og evt. medtaget som ændringsforslag, til version 1 forventes en merudgift på,8 mio.kr.. er udgifter som følge af demografiske ændringer. Befolkningsprognosen for Stevns kommune sammenholdt med ventelister og antal indmeldte skal bruges til vurdering af udgiftspres på børnepasning, folkeskoler og ældreområdet. Disse udgør ved version 1 en mindreudgift på -3,5 mio.kr. Ændringerne er forslag til iværksættelse af nye tiltag og udgør 1,5 mio.kr. Udgiftsprespulje Der er indarbejdet en udgiftsprespulje på 5, mio.kr. i 215 og frem. Forslag til Anlæg Der foreligger følgende forslag fra udvalgene til anlægsinvesteringer og salg af grunde. Forslag til Anlæg mio.kr. BF 215 216 217 218 Anlæg brutto i alt Tilskud fra cykelpulje Salgsindtægter 99.261-2.816-1.6 7.925-5 77.71-3.3-5 19.398-5 Tilskud nedrivningspulje -2. Anlægsudgifter netto 92.845 7.425 73.91 18.898 Der er automatisk låneadgang til energibesparende foranstaltninger. I ovenstående forslag er der mulighed for at låneoptage for i alt -11,23 mio.kr. i 215, -1,948 i 216, samt 9, mio. kr. i 217. Låneoptagelse Låneoptagelse vurderes senere. Der er derfor ikke indregnet låneoptagelse i version 1. Lånerammen er p.t. automatisk låneadgang til lån til ejendomsskat. ca. 1,7 mio. kr. Likviditet Primobeholdning 214 er på 12,3 mio.kr. Likviditetsoversigten viser en gennemsnitlig likviditet de første 5 måneder på ca. 197,2 mio kr. Der er pt. bevilget et forbrug på 52 mio. kr. Pris- og lønudvikling Budgetforslaget er fremskrevet med KL s pris- og lønskøn. Vækst i % 213-214 214-215 215-216 216-217 217-218 Løn og overførsler 1,12 2, 2, 2, 2, Priser 1,32 1,89 189 1,89 1,89 Løn/priser i alt 1,3 1,9 1,9 1,9 1,9 4
Overblik/ Version 1 Ændringer/usikkerheder der IKKE er med Der er en række usikkerheder som det ikke har været muligt at få med til version 1. Disse medtages i version 2: Generelt for alle udvalgene: Ændringer som konstateres i budgetopfølgningen pr. 31. maj 214 Lov- og cirkulæreprogrammet Finansieringen nyt skøn til august Revurdering august Økonomiudvalget overførselsområdet Effekten af kontanthjælps- og sygedagpengereformen. Indarbejdet en kraftig reduktion i antallet af kontanthjælpsmodtagere. Antallet usikkert. Revurderes til august. Effekter af den kommende beskæftigelsesreform er ikke indregnet i version 1. Detaljerne er ved udarbejdelsen af version 1 ikke kendte. Kommer nærmere ved version 2. Generel refusionsomlægning på hele beskæftigelsesområdet nærmere detaljer afventes. Gælder formentlig tidligst fra 216. Børneudvalget Tilbud til børn og unge med særlige behov. Revurderes til version 2. Demografisk udgiftspres. Skolereformens indflydelse på behov for pladser i SFO erne medtages først til version 2. Praktikanter merforbrug indenfor vedtaget serviceniveau på,4 mio. kr. indregnes i version 2. Anlæg Prioritering af anlægsønsker Balancekataloget Der arbejdes videre med balancekataloget Finansiering Stevns Kommune Udskrivningsgrundlag Der er i version 1 forudsat for 215. Overslagsårene er eget skøn på grundlag af 213-indkomsterne. Nyt beregnes i august når selvstændige erhvervsdrivende er indberettet til statistikken. For at det statsgaranterede udskrivningsgrundlag bedst muligt afspejler det faktiske udskrivningsgrundlag i hver enkelt kommune i 215, korrigeres det kommunal udskrivningsgrundlag i 212 for større ændringer af skattereglerne i perioden 212-215. Korrektionen indebærer, at udskrivningsgrundlaget for 212 hæves til et kunstigt niveau baseret på det nuværende regelsæt. I dette tilfælde drejer det sig om at korrigere for seks skattelovsændringer: 1. Højere beskæftigelsesfradrag 2. Ekstra beskæftigelsesfradrag til enlige forsørgere 3. Afskaffelse af fradragsret for indbetalinger til kapitalpension 4. Lavere personfradrag 5. Boligjobfradraget falder bort. I 212 valgte Stevns Kommune, så der er ingen efterreguleringer i 215. I 213 og 214 har Stevns Kommune også valgt, så der ligger ingen potentielle efterreguleringer og lurer. Hvis der vælges for 215 vil der ingen efterregulering være. Vælges der selvbudgettering vil efterreguleringen komme i 218. 5
Overblik/ Version 1 Skatter version 1 ( - = indtægter) 215 216 217 218 Indkomstskatter Ejendomsskatter Ejend.skat landbr. Aktieselskabsskat Dækningsafg. Skrå skatteloft Dødsbobeskatning Forskerskat Skatter i alt -849.832-8.574-7.32-6.378-7 367-5 -943.569-84.398-81.365-7.12-4.3-7 372-932.863-851.158-82.179-7.173-4.3-7 377-944.53-859.522-83.1-7.245-4.3-7 382-953.756 Udskrivningsgrundlag Budget år / procent Udskrivningsgr. Udskrivningspct 215 statsg 3.399.328 25, 216 eget skøn 3.361.591 25, 217 eget skøn 3.44.633 25, 218 eget skøn 3.438.87 25, Forudsætninger Ejendomsskatter Grundværdierne Vækst i % 212-213 213-214 214-215 215-216 216-217 217-218 Udskrivningsgrundlag (KL) 4,9 2,9 3,6 2,7 2,3 2, Antal skattepligtige eget,,,,,, Udviklingen i skattegrundlaget afhænger af en lang række faktorer, blandt andet ændret lovgivning. Budget år 215 216 217 218 Grundværdier 3.744.164 3.78.939 3.818.748 3.856.936 Stigning i % 1, 1, 1, Km.grundskyldspro mille 21,52 21,52 21,52 21,52 Provenu 8.574 81.366 82.179 83.1 Grundværdier 1.46.436 1.56.9 1.67.469 1.78.144 landbrug Km. grundskyldspromille 6,72 6,72 6,72 6,72 Provenu 7.32 7.12 7.173 7.245 Folketinget har den 2. december 213 vedtaget en ændring af vurderingsloven (L8). Loven udmønter regeringens foreløbige reaktion på kritikken af SKAT s ejendomsvurderinger. Kernen i regeringens løsning er, at der skal udvikles et nyt vurderingssystem, som skal sættes i drift fra 215 vurderingen. Loven indebærer, at SKAT ikke foretager nye vurderinger i 213 og 214, men at vurderingerne fra 211 hhv. 212 videreføres. I forbindelse med skattestoppet er der lagt et loft over, hvor meget den kommunale ejendomsskat kan stige fra år til år. Loftet bliver reguleret med reguleringsprocenten, som stiger med den skønnede stigning i udskrivningsgrundlaget på landsplan plus 3 pct. point dog maksimalt 7 pct. Grundværdierne forventes at stige med nedenstående reguleringsprocenter 214/ 215 215/ 216 216/ 217 217/ 218 Reguleringsprocent 6,6 5,7 5,3 5, (KL skøn) Skønnet landsudvikling 5,8 5,4 5, 4,7 (KL skøn) Kommunens eget skøn 1, 1, 1, 1, 6
Overblik/ Version 1 Produktionsjord Tilskud Version 1 Provenuet fra produktionsjord beregnes som grundskyldspromillen minus 14,8 promille dog maksimalt 7,2 promille af produktionsjord. Grundskyldspromillen i Stevns Kommune er 21,52 14,8 = 6,72 promille. Tilskud er en i 215. Overslagsårene er egen beregning på selvbudgettering og KL s skøn for udviklingen i kommunernes skattegrundlag og balancetilskud i overslagsårene. Betinget balancetilskud på - 11,5 mio. kr. vedr. overholdelse af servicerammen. ( - = indtægter) 215 216 217 218 Udligning/generel tilskud Finansieringstilskud Udligning flygtninge Tilskud øko. vansk. Tilskud vedr. soc.problem Ældretilskud styrket kvalitet ældreplejen Udligning selskabsskat Betinget balancetilsk.drift Betinget balancetilsk.anlæg Beskæftigelsestilskud Tilskud til bedre dagpasn. Udvikl.bidrag regioner Omstilling af folkeskolen -249.144-7.68 1.44 1.98 1.152-3.168-4.248-8.112-11.532-46.392-1.68 2.757-7.872-262.144 1.558 1.894 1.136-3.229-4.327-9.528-11.476-3.825-46.392-1.717 2.86-9.45-269.8 1.678 1.918 1.151-3.29-4.49-9.822-11.417-3.86-46.392-1.75 2.854-4.523-281.468 1.816 1.937 1.162-3.353-4.493-9.798-11.371-3.79-46.392-1.783 2.96 Total -323.571-335.289-338.68-345.627 Selvbudgettering/ Der er for 215 udmeldt et statsgaranteret udskrivningsgrundlag på 3,399 mio.kr. og beregnet eget skøn på grundlag af 213 indkomsterne 12. kørsel med 3,36 mio.kr. Sammenligning af selvbudgettering kontra viser at der pt. ikke er markant forskel i provenu: Hele 1. kr. + = udgifter - = indtægter Skatteindtægter Tilskud/udligning Udviklingsbidr.regionen Efterregulering Selvbudgettering Statsgaranti Forskel Provenu -92.269-348.465 2757-943.569-326.328 2757 23.3-22.137 I alt provenu 1.265.977-1.267.14 1163 Forudsætninger Befolkning 1.1. Betalingskom.folketal Udskrivningsgrundlag Udskrivningsprocent Grundværdier Grundskyldspromille 21.731 3.36.129 25, 4.79.6 21,52 21.78 3.399.328 25. 4.79.6 21,52 Forskel 23-93.199,,, Overblik økonomiaftalen Serviceudgifter/ -rammen Styrkelse af kommunernes forebyggende og sundhedsfremmende indsats Den 3. juni 214 blev der indgået aftale om kommunernes økonomi for 215 mellem regeringen og KL. Nedenfor nævnt uddrag fra aftalen. Rammen for de kommunale serviceudgifter tager udgangspunkt i aftalen for 214. Hertil kommer yderligere reguleringer i medfør af DUTprincippet m.m. I 215 udgør rammen til serviceudgifter 234,6 mia. kr. for hele landet. KL har beregnet et teknisk vejledende servicemåltal for 215 for Stevns Kommune til 811,283 mio. kr. (). Kommunernes forebyggende og sundhedsfremmende indsats styrkes med 35 mio. kr. fra 215 og frem. Midlerne anvendes til den patientrettede forebyggelse, herunder bl.a. til at opnå færre genindlæggelser og færre forebyggeige indlæggelser. Fortsat højt kommunalt De kommunale anlægsinvesteringer kan i 215 nå et højt niveau på 17,5 anlægsniveau mia. kr. til gavn for borgerne samt vækst og beskæftigelse i samfundet. Der er ikke aftalt noget anlægsloft sanktioner på anlæg, men der er givet håndslag om en koordineret proces i den faseopdelt budgetlægning. I forhold til kvalitetsfonden er der ingen bindinger. 7
Overblik/ Version 1 Ekstraordinært likviditets- Tilskud på 3,5 mia. Skatter Modernisering og bedre Ressourceudnyttelse Beredskabet Sundhed Heraf fordeles 2 mia. kr. som grundtilskud til alle kommuner, og 1 mia. kr. fordeles på baggrund af kommunernes grundlæggende økonomiske vilkår. Hertil kommer en lånepulje på ½ mia. kr. med henblik på at styrke likviditeten i vanskeligt stillede kommuner. Den samlede skat skal holdes i ro. Skattesanktionen er stadig gældende (individuelt/kollektivt). Der er afsat en pulje på 15 mio. kr. til skatteforhøjelser, der fordeles efter ansøgning fra kommunerne. Der er indgået en ny moderniseringsaftale, som frigør ressourcer i kommunerne svarende til 2 mia. kr. i perioden 215-216. De konkrete tiltag omfatter bl.a. regelforenkling på beskæftigelsesområdet samt strukturtilpasninger på beredskabsområdet. Midlerne bliver i kommuner og anvendes til at udvikle og forbedre den borgernære service. Statslig analyse påpeger at der er effektiviseringsmuligheder på området. Senest 1. januar 216 skal kommunerne have etableret tværkommunale samarbejder - op mod 2 beredskabsenheder. Løft til styrkelse af det nære sundhedsvæsen på 35 mio. kr. Permanent løft til patientrettet forebyggelse og videreførelse og udbygning af indsatser igangsat i forlængelse af økonomiaftalen 214. Understøttelse af rammerne For vækst i kommunerne Opfølgning på reformer og omstillinger Styrket prioritering af Indsatsen i jobcentrene Digitalisering og digital velfærd Overflytning af fem nye områder til Udbetaling Danmark Opsummering Kommunerne spiller en central rolle som erhvervslivets indgang til den offentlige sektor, og kan derfor understøtte vækst og arbejdspladser lokalt ved at yde en god service over for virksomhederne. Der er i forlængelse heraf aftalt: - At sagsbehandlingstiderne for erhvervsrettede myndighedsopgaver nedbringes med en tredjedel i 216. - At den kommunale erhvervsfremmende indsats styrkes gennem bl.a. etablering af én indgang for virksomheder, bedre data, styring og evaluering af indsatsen. - At der nedsættes et arbejde, som skal se på mulige vækstbarrierer i planloven og udmøntningen af denne med udgangspunkt i en række konkrete sager, som kommunerne har fremført. I aftalen har regeringen og KL fulgt op på de igangværende omstillinger, som skal bidrage til at styrke den kommunale service inden for folkeskole, beskæftigelse, den kommunale sundhedsindsats, dagtilbud og socialområdet. En styrket politisk og ledelsesmæssig prioritering af beskæftigelsesindsatsen i de kommunale jobcentre kan frigøre op mod 55 mio. kr. til borgernær service. Der er enighed om at udarbejde en ny digitaliseringsstrategi, når den eksisterende udløber, og på den måde fortsætte den ambitiøse fællesoffentlige digitaliseringsdagsorden. Desuden er der enighed om at arbejde videre med initiativerne i strategien for digital velfærd. Der foretages en udbygning af Udbetaling Danmarks opgavevaretagelse. Det betyder, at myndighedsansvaret for internationale sygesikringssager, begravelseshjælp, fleksydelse, efterlevelseshjælp og delpension overflyttes til Udbetaling Danmark. Plusser Ekstra finansiering i 215 Løft sundhedsområdet Minusser Gælder kun for et år Skal delvis finansieres af effektivisering på kørsel og beredskab Fornuftigt anlægsniveau uden sanktion Usikkerhed om overførselsområdet Kun få opgaver flyttes til Udbetaling Danmark Beredskab samles i op til 2 enheder Stram aftale, på grund af serviceloft/sanktioner, men god finansiering. Kommunerne får behov for at koordinere anlægsbudgetterne. 8
Resultatopgørelse Hele 1. kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF215 Version 1 Regnskab 213 13-pl Budget 214 B215 Budget 214 bo1 BF 215 216 217 218 Indkomstskatter -825.184-838.373-87.236-849.832-84.398-851.158-859.522 Øvrige skatter -89.385-9.87-93.399-93.737-92.465-93.345-94.234 Generelle tilskud mv. -24.981-255.668-225.925-249.144-262.144-269.8-281.468 Ét årigt finansieringstilskud -11.68-11.68-7.68 Betinget bloktilskud til km - servicerammen -11.628-11.556-11.54-11.532-11.476-11.417-11.371 Betinget bloktilskud til km - anlægsrammen -3.876-3.835-3.825-3.86-3.79 Tilskud fra kvalitetsfonden -7.752 Udligning selskabsskat -5.964-7.26-8.111-8.112-9.528-9.822-9.798 Udligning vedr. udlændinge 9.864 1.224 1.325 1.44 1.558 1.678 1.816 Km. bidrag til regionerudviklingbidrag 2.688 2.77 2.749 2.757 2.86 2.854 2.96 Beskæftigelsestilskud -58.368-51.48-51.48-46.392-46.392-46.392-46.392 Midtvejsreg. Besk.tilskud 7.98 6.992 6.992 Det særlige ældretilskud -6.936-7.152-7.273-7.416-7.556-7.699-7.846 Tilskud til bedre dagtilbud -1.74-1.74-1.732-1.68-1.717-1.75-1.783 Tilskud-omstilling af folkeskolen -3.48-7.927-7.872-9.45-4.523 Udlign. Km.m.særlige øko.probl 1.848 1.884 1.956 1.98 1.894 1.918 1.937 Bidrag km. vedr. soc.problemer 1.116 1.128 1.174 1.152 1.136 1.151 1.162 Moms 91 Finansiering i alt -1.239.979-1.255.784-1.257.794-1.267.14-1.268.152-1.283.111-1.299.383 Økonomiudvalg 325.21 332.863 332.811 335.887 335.887 335.992 335.887 Overførsler 193.692 187.328 187.328 187.328 187.328 187.328 187.328 Kontante ydelser 126.857 111.117 111.117 17.756 17.756 17.756 17.756 Revalidering 3.811 34.733 34.734 35.933 35.933 35.933 35.933 Arbejdsmarkedsforanstaltninger 31.1 36.87 36.869 39.31 39.31 39.31 39.31 Flygtninge 5.14 4.68 4.68 4.68 4.68 4.68 4.68 Serviceudgifter 131.59 145.535 145.483 148.559 148.559 148.664 148.559 Tværgående funkt., puljer 21.64 m.m. 3.748 19.595 2.462 21.64 21.64 21.64 Folkevalgte 5.148 6.81 5.316 5.316 5.316 5.316 5.316 Administrationsbygninger 3.422 3.64 3.64 3.529 3.529 3.529 3.529 Administration 116.881 113.742 113.588 113.71 113.71 113.86 113.71 Diverse 2.31 2.477 2.477 4.949 4.949 4.949 4.949 Social- og Sundhedsudvalg 428.19 433.884 434.245 433.483 433.391 432.836 432.836 Overførsler 94.517 97.437 99.464 99.464 99.464 99.464 99.464 Tilbud til flygtninge 666 692 692 692 692 692 692 Førtidspens. og personlige tillæg 84.781 8.377 82.755 84.781 84.781 84.781 84.781 Boligstøtte og enkeltydelser 13.474 13.99 13.991 13.991 13.991 13.991 13.991 Serviceudgifter 259.815 26.7 257.678 256.916 256.824 256.269 256.269 Sundhedsudgifter 25.737 24.43 24.428 23.939 23.939 23.939 23.939 Tilbud til voksne m. særlige behov 78.31 71.478 79.421 78.31 78.31 78.31 78.31 Ældre og handicappede 159.697 155.788 154.851 154.578 154.486 153.931 153.931 Voksne 2.799 284 284 284 284 284 284 Tilbud til udlændinge 14 84 84 84 84 84 84 Serviceudgifter udenfor servicerammen 73.777 76.44 77.13 77.13 77.13 77.13 77.13 Kommunal medfinansiering sundhedsudgifter 76.597 79.643 8.36 8.36 8.36 8.36 8.36 Central-ref.ordning -tilbud til voksne - 2.392-2.82-2.82-2.82-2.82-2.82-2.82 Central ref.ordninge -ældre og handicappede - 428-383 -383-383 - 383-383 -383 9
Resultatopgørelse Hele 1. kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF215 Version 1 Regnskab 213 13-pl Budget 214 B215 Budget 214 bo1 BF 215 216 217 218 Børneudvalg 314.562 315.727 314.255 313.763 313.572 313.517 313.517 Overførsler 3.966 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 Børn 3.966 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 3.18 Serviceudgifter 312.565 314.331 312.859 312.367 312.176 312.121 312.121 Fællesudgifter Børneudvalget 5 Pasningsordninger for børn 92.922 9.19 87.83 88.582 88.59 88.59 88.59 Skoler m.v. 151.128 153.676 155.965 149.119 149.83 149.28 149.28 Ungdomsskolen m.v. 14.821 15.48 14.712 2.287 2.287 2.287 2.287 Tilbud til børn og unge med 56.3 særlige behov 56.387 56.44 56.3 56.137 56.137 56.137 Takstfinansierede institutioner - 2.693-1.919-1.921-1.921-1.921-1.921-1.921 Serviceudgifter udenfor servicerammen -1.969-1.622-1.622-1.622-1.622-1.622-1.622 Tilbud til børn og unge med særlige behov - 1.969-1.622-1.622-1.622-1.622-1.622-1.622 Natur- Fritids- og Kulturudv. 32.715 35.62 35.563 33.95 33.95 33.95 33.95 Serviceudgifter 32.715 35.62 35.563 33.95 33.95 33.95 33.95 Erhvervsudvikling og turisme/turisme 2.51 3.562 3.56 1.33 1.33 1.33 1.33 Kulturel virksomhed/kulturomr. 4.153 5.12 5.12 5.286 5.286 5.286 5.286 Lystbådehavne 53 255 255 71 71 71 71 Folkeoplysning og fritid 14.476 15.67 15.67 15.879 15.879 15.879 15.879 Biblioteksvæsen 9.287 8.873 8.872 8.875 8.875 8.875 8.875 Vandløbsvæsen 1.429 1.464 1.464 1.464 1.464 1.464 1.464 Natur- og miljøbeskyttelse 1.348 1.353 1.353 1.353 1.353 1.353 1.353 Skadedyrsbekæmpelse - 82-56 -56-56 - 56-56 -56 Plan- og Teknikudvalg 51.619 43.85 45.64 44.899 44.899 44.899 44.899 Serviceudgifter 51.619 5.25 51.24 51.75 51.75 51.75 51.75 Vejvæsen 2.15 15.274 14.79 14.625 14.625 14.625 14.625 Kollektiv trafik 18.929 15.841 17.371 17.371 17.371 17.371 17.371 Jordforsyning - 284-312 -312-312 - 312-312 -312 Faste ejendomme og fritidsomr. 958 7.364 7.373 7.373 7.373 7.373 7.373 Materielgården 11.911 11.858 12.18 12.18 12.18 12.18 12.18 Serviceudgifter udenfor servicerammen -6.175-6.176-6.176-6.176-6.176-6.176 Ældreboliger -6.175-6.176-6.176-6.176-6.176-6.176 Stevns Brandvæsen 5.416 5.629 5.628 5.629 5.629 5.629 5.629 Serviceudgifter 5.416 5.629 5.628 5.629 5.629 5.629 5.629 Stevns Brandvæsen 5.416 5.629 5.628 5.629 5.629 5.629 5.629 PL-regulering 2.163 21.59 43.386 65.65 88.343 Ændringer overførselsudg. -4.395-4.395-4.395-4.395 PL-regulering ændr. Overf.udg. -88-176 -264-36 Nettorenter 2.847 1.737 1.723 1.738 1.961 1.867 1.98 Resultat ordinær drift -79.51-86.474-68.342-8.81-6.93-53.475-47.214 Afdrag på lån 14.747 15.298 15.757 16.99 16.622 15.151 15.611 Strukturel balance -64.763-71.176-52.585-64.711-43.471-38.324-31.63 Anlæg brutto udgift 93.678 69.25 75.942???? Anlæg brutto indtægt -15.218-3.3-15.???? pl-regulering anlæg 996???? Brugerfinansierede område -1.694-2.431-2.483-2.599-2.77-2.946-3.126 Drift renovation -1.694-2.431-2.431-2.431-2.431-2.431-2.431 p/l-reguering -52-168 -339-515 -695 Låneoptagelse Balanceforskydninger 53.854 Likvide aktiver (+forbrug/-opsparing) 65.857-7.882 6.87-67.31-46.241-41.27-34.729 1
Opsummering resultatopgørelse Hele 1. kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF215 Version 1 Regnskab 213 13-pl Budget214 B215 Budget 214 Bo1 BF215 216 217 218 Skatter og tilskud -1.239.979-1.255.784-1.257.794-1.267.14-1.268.152-1.283.111-1.299.383 Serviceudgifter i alt 865.447 879.79 877.756 877.756 877.473 876.968 876.863 Overførselsudgifter 292.175 287.783 289.81 285.415 285.415 285.415 285.415 Renter 2.847 1.737 1.723 1.738 1.961 1.867 1.98 PL-regulering 2.163 21.421 43.21 65.386 87.983 Resultat ordinær drift -79.51-86.474-68.342-8.81-6.93-53.475-47.214 Afdrag på lån 14.747 15.298 15.757 16.99 16.622 15.151 15.611 Strukturel balance -64.763-71.176-52.585-64.711-43.471-38.324-31.63 Anlæg brutto udgift 93.678 69.25 75.942 Anlæg brutto indtægt -15.218-3.3-15. pl-regulering anlæg 996 Udgifter til det brugerfinans.omr. -1.694-2.431-2.431-2.431-2.431-2.431-2.431 pl-regulering brugerfinansieret -52-168 -339-515 -695 Låneoptagelse Balanceforskydninger 53.854 Likvide aktiver i alt 65.857-7.882 6.87-67.31-46.241-41.27-34.729 Overblik servicerammen Hele 1. kr. Positive beløb = udgifter Negative beløb = indtægter BF215 Version 1 Regnskab 213 13-pl Budget 214 B215 Budget 214 bo1 BF 215 Serviceudgifter 865.447 879.79 877.756 877.756 877.473 876.968 876.863 Serviceudgifter der holdes udenfor servicerammen 71.88 68.643 69.35 69.35 69.35 69.35 69.35 - heraf central refusionsordning -4.789-4.825-4.825-4.825-4.825-4.825-4.825 - heraf sundhedsudgifter 76.597 79.643 8.36 8.36 8.36 8.36 8.36 -heraf ældreboliger (fra 213) -6.175-6.176-6.176-6.176-6.176-6.176 Serviceudgifter omfattet af servicerammen 793.639 811.147 88.451 88.451 88.168 87.663 87.558 216 217 218 Serviceudgifter: Indarbejdet ændringer i overslagsårene 216, 217 og 218 i forhold til budgetrammen 215: 215 216 217 218 ØU Kommuneplan 15 SSU Projekt forebyggende hjemmebesøg Hjemmesygepleje, fagpersonale/aktiviteter -555-555 -92-92 -92 BU Naturfagskoordinator -36-91 -91 Besparelse ved indførelse af ICS og DUBU -163-163 -163 Dagpl/daginst - fælles aktviteter 8 8 8 I alt -283-788 -893 11
Ændring Ændringer til basis budget Drift - serviceudgifter BF215 216 217 218 Nedenstående ændringer er ikke indarbejdet i version 1 resultatopgørelsen Indenfor vedtaget serviceniveau 8.393 9.189 1.33 12.24 Økonomiudvalget -142-12 -12-48 Social- og sundhedsudvalget 6.796 5.722 6.831 8.493 Børneudvalget 3.494 3.494 3.494 3.494 Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og teknikudvalget -1.755 75 8 85 Beredskabet Demografisk udgiftspres -3.525-6.18-7.158-6.318 Økonomiudvalget Social- og sundhedsudvalget 472 876 1.684 2.492 Børneudvalget -3.997-7.56-8.842-8.81 Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og teknikudvalget Beredskabet Lov- og cirkulæreprogram 846 1.289 1.289 1.289 Økonomiudvalget 529 529 529 529 Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget 317 76 76 76 Natur- Fritids- og Kulturudvalget???? Plan- og teknikudvalget???? Beredskabet???? Afledt drift 225 619 694 744 Natur- Fritids- og kulturudvalget 3 3 3 Plan- og teknikudvalget 225 319 394 444 total - indenfor, lov-og cirk., demografi 5.939 4.917 5.128 7.739 Nedenstående er ikke indarbejdet: Udover vedtaget serviceniveau 1.53 1.53 1.53 1.53 Økonomiudvalget 613 613 613 613 Økonomiudvalget - overførselsudgifter Social- og sundhedsudvalget Børneudvalget 89 89 89 89 Natur- Fritids- og Kulturudvalget Plan- og teknikudvalget Beredskabet Nedenstående ændringer er indarbejdet i resultatopgørelsen: Overførselsudgifter - er indarbejdet -4.395-4.395-4.395-4.395 Økonomiudvalget -1.474-1.474-1.474-1.474 Social- og sundhedsudvalget -2.92-2.92-2.92-2.92 Børneudvalget -19-19 -19-19 Brugerfinansierede område Renovation 12
Finansiering -1. kr. statsg. selvb. bo bo bo positive beløb = udgift 215 215 216 217 218 negative = indtægt version 1 12. kørsel 18.6.214 (13-indkomst) Skatter Kommunal indkomstskat -849.832-826.532-84.398-851.158-859.522 Ejendomsskat -8.574-8.574-81.365-82.179-83.1 Ejendomsskat landbrug -7.32-7.32-7.12-7.173-7.245 Dækningsafgift offentlige ejendomme -7-7 -7-7 -7 Afregning skrå skatteloft 367 367 372 377 382 Aktieselskabsskatter -6.378-6.378-4.3-4.3-4.3 Dødsbobeskatning -5-5 Forskerskat Skatter i alt -943.569-92.269-932.863-944.53-953.756 Tilskud og udligning Landsudligning -169.332-183.565-174.982-179.4-186.784 Udligning i hovedstadsområdet -51.228-59.18-61.155-65.9-68.853 Overudligning netto 2.688 2.694 2.57 2.481 2.57 Statstilskud efter folketal (Ordinært tilskud) -31.272-31.311-28.514-28.151-28.338 Èt årigt finansieringstilskud på 2 mia. -7.68-7.68 Èt årigt finansieringstilskud på 1 mia. - fordeles senere? Statstilskud betinget af servicerammen -11.532-11.541-11.476-11.417-11.371 Statstilskud betinget vedr. anlæg -3.825-3.86-3.79 Udligning selskabsskat -8.112-8.11-9.528-9.822-9.798 Tilskud indvandrere og flygtninge -4.788-4.79-4.881-4.974-5.68 Tilsvar indvandrere og flygtninge 15.228 15.238 15.439 15.652 15.884 Tilsvar km særl øko vanskeligh 1.98 1.864 1.894 1.918 1.937 særligt tilsvar for hovedstadskommuner 1.152 1.119 1.136 1.151 1.162 Tilskud til generelt løft af ældreplejen -3.168-3.169-3.229-3.29-3.353 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen -4.248-4.247-4.327-4.49-4.493 1 mia. til løft af ældreområdet (indt.+udg.indregnes på kt. 5) Beskæftigelsestilskud -46.392-46.392-46.392-46.392-46.392 Pulje - beskæftigelsestilskud afsat til efterreg Tilskud til bedre dagtilbud -1.68-1.685-1.717-1.75-1.783 Tilskud til omstilling af folkeskolen -7.872-7.872-9.45-4.523 Tilskud og udligning i alt -326.328-348.465-338.95-341.462-348.533 - Skatter og tilskud i alt -1.269.897-1.268.734-1.27.958-1.285.965 1.32.289 Udviklingsbidrag til regioner 2.757 2.757 2.86 2.854 2.96 Total -1.267.14-1.265.977-1.268.152-1.283.111-1.299.383 Forudsætninger for vurdering statsg. selvb. bo bo Bo af skatter og tilskud: 215 215 216 217 217 Indkomstskatter Statsgaranti 215 på grundlag af 212-indk 3.399.328 Selvb grl 213 indkomster/12.kørsel 3.36.129 3.361.591 3.44.633 3.438.87 Kommunal udskrivningsprocent 25, 25, 25, 25, 25, Provenu 849.832 826.532 84.398 851.158 859.522 Befolkning Befolkningsprognosen 1. Januar 21.766 21.717 21.679 21.661 Korr. For betalingskommunefolketal -35-35 -35-35 Betalingskommunefolketal tilskudsberegning 21.78 21.731 21.682 21.644 21.626 Ejendomsskat Grundværdier excl landbrug 3.744.164 3.744.164 3.78.939 3.818.748 3.856.936 Kommunal grundskyldspromille 21,52 21,52 21,52 21,52 21,52 Provenue 8.574 8.574 81.366 82.179 83.1 Grundværdier landbrug 1.46.436 1.46.436 1.56.9 1.67.469 1.78.144 Grundskyldspromille 21,52-14,8= 6,72 6,72 6,72 6,72 6,72 6,72 Provenue 7.32 7.32 7.12 7.173 7.245 Dækningsafgift af offentlige ejendomme 71 71 71 71 71 13
Balancekatalog Ændr.til basis budget Drift - serviceudgifter BF215 216 217 218 Fordeling 2% til balancekatalog -16.171-16.171-16.171-16.171 Økonomiudvalget -2.953-2.953-2.953-2.953 Social- og sundhedsudvalget -5.154-5.154-5.154-5.154 Børneudvalget -6.264-6.264-6.264-6.264 Natur- Fritids- og Kulturudvalget -662-662 -662-662 Plan- og teknikudvalget -1.25-1.25-1.25-1.25 Stevns Brandvæsen -113-113 -113-113 Indkomne forslag max. i alt -13.329-21.63-23.353-23.668 Økonomiudvalget - tværgående -1.273-1.273-1.273-1.273 Økonomiudvalget - administration -1.755-1.755-1.755-1.755 Social- og sundhedsudvalget -5.229-9.44-9.156-9.238 Børneudvalget -3.586-4.997-6.668-6.876 Natur- Fritids- og Kulturudvalget -61-61 -61-61 Plan- og Teknikudvalget -785-3.41-3.35-3.375 Stevns Brandvæsen -1-55 -55-55 Beskrivelse af balanceforslagene fremgår af vedlagte balancekatalog. 14