Præsentation af budgetoplægget den
Program - 14. august, kl. 16.00 18.00 Aktivitet Velkomst ved Borgmester Pernille Beckmann Status på den økonomiske situation og forudsætninger for det administrative budgetoplæg ved Vicedirektør Maj Buch Budgetkataloger ved Økonomichef Ulrik Bech Edelbo Den videre proces ved Kommunaldirektør Allan Vendelbo Afrunding ved Borgmester Pernille Beckmann Side 2
Budget 2015-2018 Ved Vicedirektør Maj Buch
Forudsætninger for Hovedoversigt Vedtaget budget 2014-2017 p/l skøn fra juni 2014 Givne tillægsbevillinger til og med 30/6-2014 Nyt skøn for indtægter Engangsløft i bloktilskud på 2,0 mia. kr. er indregnet i indtægterne for 2015 Andel af betinget bloktilskud 3,0 mia. kr. er indregnet i 2015 og frem Side 4
Forudsætninger for Hovedoversigt Administrativt budgetoplæg Demografi, Tekniske rettelser, Skøn og DUT er indregnet i HOV Prioriteringsrum og øvrige forslag er ikke indarbejdet i HOV Der indgår i HOV en opdateret investeringsoversigt (anlæg) Udvalgenes forslag til anlæg er indarbejdet i bruttoanlægskataloget, men ikke i HOV Side 5
Hovedoversigt pr. 14. august Administrativt budgetoplæg i mio. kr. i 2015-priser (juni 2014-skøn) 2015 2016 2017 2018 Indtægter 2.657,949 2.686,218 2.742,151 2.799,532 - heraf skatter 2.354,465 2.395,605 2.442,252 2.482,225 - heraf tilskud, udligning og renter 303,484 290,613 299,899 317,307 Driftsudgifter -2.660,181-2.689,343-2.736,035-2.801,081 Ordinær drift -2,233-3,125 6,116-1,550 Anlæg -71,491-54,390-25,350-26,350 Jordforsyning 38,400 14,059 21,900 8,250 Skattefinansieret område -35,324-43,456 2,666-19,650 Brugerfinansieret 0,000 0,000 0,000 0,000 Resultat -35,324-43,456 2,666-19,650 Optagne lån 38,846 26,723 10,000 10,000 Afdrag, finansforsk. mm. -59,398-40,815-34,207-40,207 Kassetræk -55,876-57,548-21,541-49,857 Side 6
mio. kr. Ordinær drift: Budget 2015-2018 Administrativt budgetoplæg (Korrigeret budget i mio. kr. 2015-priser) 60 50 40 30 20 10 0-10 6,116-2,233-3,125-1,550 2015 2016 2017 2018 Side 7
mio. kr. Kassevirkning: Budget 2015-2018 Administrativt budgetoplæg (Korrigeret budget i mio. kr. 2015-priser) 0-10 2015 2016 2017 2018-20 -30-40 -21,541-50 -60-70 -55,876-57,548-49,857 Side 8
Servicerammen Servicerammen: Greve Kommunes andel af servicerammen på landsplan udgør 1,927 mia. kr. i 2015 I HOV for det administrative budgetoplæg uden prioriteringsforslag er serviceudgifterne 23 mio. kr. højere end Greve Kommunes serviceramme i 2015 Side 9
Forudsætninger for Hovedoversigt Investeringsoversigten (anlæg) er baseret på vedtaget anlægsbudget fra budget 2014-2017 med følgende justeringer: Byrådsbeslutninger siden budgetvedtagelsen Anlægsprojekter med karakter af rammebevillinger er videreført fra 2017 til 2018 August-møderækkens sager om: - Tune NØ er indregnet - Jordsalgspulje er indregnet - EPC III er indregnet - Fortmesterbolig Mosede Fort er IKKE indregnet - Karlslunde station forplads er IKKE indregnet Side 10
Investeringsoversigt 2015-2018 Kr. 1.000 2015 2016 2017 2018 Økonomi- og Planudvalg 0-1.000-1.000-1.000 Fyrtårne 0-1.000-1.000-1.000 Teknik- og Miljøudvalg -48.626-41.373-19.150-20.150 Fremtidssikring af Greve Midtby Stationsplads -12.878 0 0 0 Fremtidssikring af Greve Midtby Stationsplads 9.659 0 0 0 Strandrensning -1.300-1.300-1.300-1.300 Naturoplevelser og rekreative faciliteter i Hundigeparken -500-500 -100-100 Legeplads Greve Landsby -200 0 0 0 Naturpuljen -250-500 -500-500 Opkøb af jord til skov -540-540 -540-540 Klimatilpasning af vandløb -1.141 0 0 0 Oprensning af vandløb -530-400 -400-400 Vej og landskab, samt bygninger Nye anlæg - rammebeløb -11.000-11.000-11.000-11.000 Tinggårdsvej - forlængelse 0-3.500 0 0 Udskiftning af vejtræer 0-1.000 0-1.000 Hundige Havn -500-500 -500-500 PCB renovering -600-600 0 0 Omlægning af udvendige flisebelægninger og asfaltarealer 0-500 -500-500 Renovering /udskiftning af brugsvands- og varmeinstallationer 0-800 -800-800 Renovering af indvendige overflader på skoler og institutioner 0-1.500-1.500-1.500 Renovering af tage på skoler og institutioner 0-1.500-1.500-1.500 Energirenovering på skoler/epciii -15.400 0 0 0 Overførsel fra 2014 samt tillæg til rådighedsbeløb. Forslaget er forventes politisk behandlet i august. -13.446-16.723 0 Renovering af kloaker og tagrender på skoler og institutioner 0-510 -510-510 Side 11
Investeringsoversigt 2015-2018 fortsat Kr. 1.000 2015 2016 2017 2018 Børne- og Ungeudvalg -16.570-4.417-4.000-4.000 Renovering af toiletter på skoler og institutioner 0-500 -500-500 Skolereform - forberedelse og implementering af ny skolestruktur -625-209 0 0 Skolereformen -9.620 0 0 0 Skolereform - forberedelse og implementering af ny skolestruktur -625-209 0 0 Rammebeløb til tilpasning og renovering af skoler og daginst. 0-2.500-2.500-2.500 Renovering af skolegårde på skoler 0-500 -500-500 Renovering af udvendige idrætsanlæg på skoler 0-500 -500-500 Særligt Tilrettelagt Ungdomsuddannelse STU -2.200 0 0 0 Sammenlægning af tandklinikker -3.500 0 0 0 Kultur- og Fritidsudvalget -10.645-8.500-500 -500 Mosede Fort - Museum -1.685 0 0 0 Overdragelse af fortmesterbolig til museumsbrug, Mosede Fort* -460 Renovering af fodboldhus på GIC incl. baderum -2.000-1.500 0 0 Dræning af "hullet" på GIC (fodboldbane) -1.000 0 0 0 Renovering af stadion incl. atletik, GIC (6 baner) -3.500 0 0 0 Udvidelse af pulje til renovering og udbygning af kultur- og fritidsinstitutioner -500-500 -500-500 Kunstgræsbaner 0-5.000 0 0 Petanquehus og tennishal i Karlslunde, tilskud -1.500-1.500 0 0 Social- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 Trygheds- og Integrationsudvalget -700-700 -700-700 Risikostyring -500-500 -500-500 Risikostyring - beskæring af beplantning -200-200 -200-200 Skattefinansierede anlæg i alt -76.541-55.990-25.350-26.350 * Forventes overført til 2014 i By 25.08.2014 Side 12
Tune Nordøst 2015-2018 Korrigeret budget 2015-2017 I 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 TOTAL Salgsindtægter 28.340 26.000 20.000 0 74.340 Tilslutningsbidrag 4.000 3.500 240 0 7.740 Byggemodning 0-7.641-1.500 0-9.141 Afdrag -36.000 0 0 0-36.000 Nyeste skøn, jf. sag på møde den 25. august 2014 I 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 TOTAL Salgsindtægter 20.000 20.000 21.700 7.000 68.700 Tilslutningsbidrag 1.700 1.700 1.700 1.250 6.350 Byggemodning -3.300-7.641-1.500 0-12.441 Afdrag -36.000 0 0 0-36.000 Side 13
Opsummering anlæg I 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 Skattefinansieret -76.541-55.990-25.350-26.350 Køb og salg 5.050 1.600 0 0 Jordsalg 38.400 14.059 21.900 8.250 I alt -33.091-40.331-3.450-18.100 Anlægsudgifter på kvalitetsfondsområdet udgør 43,4 mio. kr. i 2015 Side 14
Bruttoanlægskataloget - opmærksomhedspunkter Nyt botilbud for voksne med særlige behov Ligger i bruttoanlægskataloget, IKKE i investeringsoversigten Elektroniske betalingskort Ligger i bruttoanlægskataloget, IKKE i investeringsoversigten Skolestruktur Ligger IKKE i bruttoanlægskataloget, IKKE i investeringsoversigten? Side 15
Skatteindtægterne (ift. 2015 estimatet) er mindsket B2014-17 (2015) Garanti 2015 Skatteindtægter 2.120.559 2.092.343 Øvrige ** 264.771 262.122 ** Grundskyld, selskabsskat, dækningsafgift mv Indkomstskat: Udskrivningsgrundlaget for 2015, som er baseret på 2012 grundlaget korrigeret for lovændringer, er samlet korrigeret i nedadgående retning. Dette skyldes flere - og modsatrettede faktorer (ikke udtømmende): Skattereformen (2012): ændringer i beskæftigelsesfradraget, Bolig/jobplanen (2013-15), beskæftigelsesudviklingen mindre gunstig end tidligere antaget samt højere fradrag (primært pension) end forventet i de skattepligtige lønindkomster Ændringer i fradragsretten for kapitalpensionen, finansloven (2013): Nedsættelse af personfradragene samt finansloven (2014): fremrykning for forhøjelsen af beskæftigelsesfradraget Samlet forventes skatteindtægterne lavere end tidligere forudsat budgetteret. Øvrige skatter: Selskabsskatten er steget. Vækstforudsætningerne er sfa. konjunktursituationen opjusteret ift. de tidligere forudsætninger. Ejendomsskatterne er faldet som følge af et lavere udskrivningsgrundlag, en lavere reguleringsprocent, samt køb af Hedelunden (lavere dækningsafgift ) Side 16
Skatteindtægtsgrundlaget er faldet, men tilskud og udligning trækker den anden vej Samlet: B2014-17 (2015) Garanti 2015 Selvbudgettering 2015 Skatteindtægter 2.120.559 2.092.343 2.077.769 Tilskud og udligning * 277.414 310.679 334.991 Øvrige ** 264.771 262.122 262.122 I alt 2.662.745 2.665.144 2.674.881 * Inkl. beskæftigelsestilskud og udv. bidrag til regionerne ** Grundskyld, selskabsskat, dækningsafgift mv Indtægtsgrundlaget ved valg af selvbudgettering er marginalt højere (0,37%, svarer til 9,7 mio. kr.) Valg heraf anbefales pt. ikke pga. muligheden for negativ efterregulering. Der er stor usikkerhed omkring de fremadrettede skatteskøn pga. den forsat usikre internationale konjunktursituation. Statsgarantien synes således i lyset heraf at være attraktiv. Området følges nøje, og beslutningsgrundlaget fremlægges ved budgettets 2. behandling Side 17
Skattepuljer i 2015 Samlet set ingen skatteforhøjelser, men mulighed for skatteforhøjelser på op til 150 mio. kr. i enkelte kommuner (ansøgning), hvis andre kommuner sænker skatten tilsvarende Tilskudsordning til de kommuner, der sætter skatten ned (tilskuddet udgør 75 % i 2015, 50 % i 2016 og 2017, 25 % i 2018). Tilskuddet finansieres af staten og omfatter skattenedsættelser på op til 150 mio. kr. Alle kommuner kan modtage tilskud Det skal bemærkes, at hvis der gennemføres skattenedsættelser for mere end 150 mio. kr. kan tilskuddet forholdsmæssigt blive nedsat Side 18
Finansiering I 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 Optagne lån 38.846 26.723 10.000 10.000 Afdrag -79.452-42.869-42.261-42.261 Øvrige forskydninger 20.054 2.054 8.054 2.054 Optagne lån: Forventet låneoptag som følge af låneberettigede anlæg og lån til ejendomsskatter mv. Øvrige forskydninger: Indeholder primært lån til indskud i almene boliger samt frigivelse fra Nældebjerg depot. Der er ansøgt om del i 5 lånepuljer svar modtages ultimo august Der er ansøgt om del i 3 særtilskudspuljer svar modtages ultimo august Bemærk: ændrede rente/afdragsskøn forventes i HOVII Side 19
Budgetloven Formål At sikre balance eller overskud på de offentlige finanser og en hensigtsmæssig udgiftsstyring i stat, kommuner og regioner Styring i forhold til kommunerne Kommunerne skal budgettere med overskud på den løbende drift. De løbende indtægter skal minimum balancere med de skattefinansierede udgifter. Betinget bloktilskud på 3 mia. kr. for servicerammen Aftaleoverholdelse i regnskabssituationen måles i 2015 i forhold til det aftalte niveau for serviceudgifterne Intet betinget bloktilskud vedrørende anlæg men stort fokus på overholdelse af det aftalte niveau på 17,5 mia. kr. KL understøtter den faseopdelte budgetlægning indberetninger og møder. Dette for at undgå at sanktionerne kommer i anvendelse. Side 20
Budget 2015-2018 - Katalogerne Ved Økonomichef Ulrik Bech Edelbo
Kataloger i budgetlægningen Skønskatalog Demografikatalog DUT-katalog Tekniske rettelser Øvrige forslag Prioriteringsrum Indarbejdet Indarbejdet Indarbejdet Indarbejdet Ikke indarbejdet Ikke indarbejdet Side 22
Skønskatalog indarbejdet 1.000 kr. 2015-priser 2015 2016 2017 2018 ØPU 0 0 0 0 TMU 0 0 0 0 BUU 0 0 0 0 KFU 0 0 0 0 SSU 5.285 10.396 10.396 10.396 VBU 15.991 13.665 16.207 12.655 TIU 0 0 0 0 I alt 21.276 24.061 26.603 23.051 Skøn indeholder primært overførselsindkomster men også beskæftigelsestilskud, boligtilskud mv. I forhold til forudsætningerne fra sidste budget falder finansiering til overførsler med 24,5 mio. kr. Udgifterne er i forvejen reduceret med 5,6 mio. kr. i BO1. Finansiering til forsikrede ledige falder med ca. 3,3 mio. kr. Side 23
Demografikatalog indarbejdet 1.000 kr. 2015-priser 2015 2016 2017 2018 3.01 Skoler -769-2.093-4.507-1.015 3.02 Dagpleje og daginstitutioner 3.524 4.397 2.906 3.366 3.04 Fritid og ungdomsklubber 34-32 -81 229 5.03 Hjemmepleje 1.761 3.588 8.470-2.808 6.02 UUV -2-19 -40 153 I alt 4.548 5.841 6.748-75 Elevtallet på skolerne falder men ikke så kraftigt som forudsat i 2014 Antal 0-5 årige falder mere end forudsat i 2014 Ny model for hjemmepleje baseret på tilgangs- og afgangsmøster nedsætter budgetbehovet fortsat stigende udgifter. Tidligere metode overvurderede antallet af modtagere. Side 24
DUT-katalog indarbejdet 1.000 kr. 2015-priser 2015 2016 2017 2018 ØPU -1.525-1.290-1.210-1.210 TMU 0 0 0 0 BUU 553 553 553 553 KFU 0 0 0 0 SSU -26-26 -26-26 VBU -1.010-1.010-1.010-860 TIU 0 0 0 0 I alt -2.008-1.773-1.693-1.543 DUT-kataloget indeholder konsekvenserne af lovændringer og ny lovgivning for kommunen. I år indgår eksempelvis: Administrative byrder forbundet med kontanthjælpsreformen Forhøjelse af byrådsmedlemmers løn Kompensation for bortfald af statsrefusion til aktiv beskæftigelsesindsats Side 25
Tekniske rettelser indarbejdet 1.000 kr. 2015-priser 2015 2016 2017 2018 Nulstilling af produktivitetsforbedringer -10.000-20.000-30.000-30.000 ØPU -2.296-1.620-1.510-1.189 TMU -475-325 -325-325 BUU -4.569-3.812-3.495-3.395 KFU -376-156 -156-156 SSU -12.535-12.335-12.335-12.335 VBU 0 0 0 0 TIU 0 0 0 0 I alt -30.251-38.248-47.821-47.400 Produktivitetsforbedringer nulstilles Øget tilgang til Særlig Tilrettelagt Ungdomsuddannelse 3,8 mio. kr. årligt Regulering, døgntilbud til voksne med særlige behov 6,5 mio. kr. årligt Pleje, mellemkommunale betalinger 2 mio. kr. årligt Pladser på Langagergård plejecenter 3,4 mio. kr. i 2015 og 4,2 mio. kr. i følgende år Side 26
Øvrige forslag ikke indarbejdet 1.000 kr. 2015-priser 2015 2016 2017 2018 ØPU 0 0 0 0 TMU 0 0 0 0 BUU 0 0 0 0 KFU 0 0 0 0 SSU -4.275-4.275-4.275-5.506 VBU 0 0 0 0 TIU 0 0 0 0 I alt -4.275-4.275-4.275-5.506 Sundhed, forslag svarer til økonomiaftalen med 2,9 mio. kr. årligt kommunen skal dog selv finde finansiering for i alt 1,6 mio. kr. årligt på befordring og beredskab Akuttilbud til personer med psykiske lidelser (SSU 13/8) 1,4 mio. kr. i 2015 til 2017 og 2,6 mio. kr. i 2018 Side 27
Prioriteringsrum ikke indarbejdet 1.000 kr. 2015-priser 2015 2016 2017 2018 ØPU 12.389 5.664 9.639 9.689 TMU 5.995 4.952 5.652 6.252 BUU 18.065 26.150 26.450 26.350 KFU 4.587 5.563 6.163 6.163 SSU 19.795 22.295 23.495 23.495 VBU 4.487 4.737 4.737 4.737 TIU 84 84 84 84 I alt 65.402 69.445 76.220 76.770 Side 28
Side 29
Side 30
Side 31
Den videre proces Ved Kommunaldirektør Allan Vendelbo
Hvornår Hvad 14. August Direktionen præsenterer budgetoverblik, sektorredegørelser samt div. kataloger for Budgetmaterialet offentliggøres i dag på kommunens hjemmeside 14.-27. august Høring af interessegrupper og brugerbestyrelser om hele budgetoplægget 18. august Økonomi- og Planudvalgets 1. behandling af budget 2015-2018 25. august s 1. behandling af budget 2015-2018 September-møderne Fagudvalgene behandler budget 2015-2018 11.-12. september Budgetseminar for : Forhandlinger om budget 2015-2018 13.-17. september Eventuel yderligere høring af budgetforslag, der er fremsat efter præsentationen af budgetmaterialet i august 18. september Sidste frist for indsendelse af ændringsforslag til budget 2015-2018 29. September Økonomi- og Planudvalgets 2. behandling af budget 2015-2018 6. oktober s vedtagelse af budget 2015-2018 24. november godkender sektorredegørelser og takster Side 33
Processen for den kommende periode Høring af budgetmateriale fra den 14.-27. august 2014 Institutioner, medarbejdere, brugergrupper og andre interessenter har mulighed for at afgive høringssvar i forhold til budgetmaterialet. Eventuel ekstra høring af budgetmateriale fra den 13.-17. september 2014 Institutioner, medarbejdere, brugergrupper og andre interessenter har mulighed for at afgive høringssvar i forhold til nye budgetforslag, der er fremsat efter præsentationen i august. Side 34
Processen for den kommende periode - fortsat 1. behandling i ØPU (18/8) og (25/8) ØPU og skal godkende: førstebehandlingsbudgettet der skal danne grundlag for budgetforhandlingerne Fagudvalgsbehandling Med udgangspunkt i ØPU og s indstilling fra 1. behandlingen af budgettet skal fagudvalgene drøfte budgetoplægget Budgetseminar 11.-12. september Forhandlinger om budget 2015-2018 Side 35
Processen for den kommende periode - fortsat Aflevering af ændringsforslag Ændringsforslag til førstebehandlingsbudgettet. Sidste frist for indsendelse er den 18. september 2014 til budgetpostkassen: ofbudget@greve.dk. 2. behandling i ØPU (29/9) og (6/10) Ved 2. behandlingen skal ØPU og godkende: Hvilke ændringsforslag, der skal indarbejdes i budgettet i forhold til 1. behandlingsbudgettet (på baggrund af afstemningslister og eventuelt fremsendte ændringsforslag) Indtægtsmæssige forhold, herunder hvilke skatteprocenter der skal gælde i 2015 samt valg af selvbudgettering eller statsgaranti. Side 36
Forhandlerark Som vanligt udsendes forhandlerark til brug for budgetforhandlingerne. Der kan rekvireres teknisk assistance i administrationen Side 37