Løn og Økonomi - Team Økonomi Middelfart Kommune Østergade 11 5500 Middelfart www.middelfart.dk Telefon +45 8888 5500 Direkte +45 8888 5046 Fax +45 8888 5501 Dato: 12. september 2011 Sagsnr.: 201106182-1 Morten.AastrupLaustsen@middelfart.dk Notat 4. budgetopfølgning pr. 31.08.2011 - Hele kommunen
SAMMENFATNING... 3 ØKONOMIUDVALGET... 6 BESKÆFTIGELSES- OG ARBEJDSMARKEDSUDVALGET...11 SKOLEUDVALGET...14 BØRN-, UNGE- OG FRITIDSUDVALGET...21 SOCIAL- OG SUNDHEDSUDVALGET...31 TEKNISK UDVALG...36 BEREDSKABSKOMMISSIONEN...38 MILJØ- OG ENERGIUDVALGET...39 2
Sammenfatning 4. budgetopfølgning er udarbejdet pr. 31. august 2011. Budgetopfølgningen viser et forventet netto merforbrug på det skattefinansierede område på 2,7 mio. kr. Ud af dette forventede merforbrug er de 5,1 mio. kr. vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering, som er udeholdt af sanktionslovgivningen, mens der er indregnet et mindreforbrug på forsørgelsesområdet på 4,5 mio. kr., dette skal heller ikke medregnes i forhold til sanktionslovgivningen. Netto er 0,6 mio. kr. af den forventede budgetoverskridelse således på områder udeholdt af sanktionslovgivningen, og dette merforbrug får således kun likviditetsmæssig betydning. Den resterende overskridelse på 2,1 mio. kr. henfører sig udelukkende til finansieringsområdet, hvor der er en række mindre forskydninger i det forventede resultat i forhold til budgettet. Der forventes en mindreindtægt på generelle tilskud på 2,3 mio. kr. som følge af midtvejsreguleringen for 2011, og der forventes en mindreindtægt vedrørende dødsboskatten på 1,9 mio. kr. Samtidig forventes der dog en mindreudgift til renter på 2,1 mio. kr. Samlet giver dette den samlede forskydning på det skattefinansierede område. På den skattefinansierede drift er der ud over ovenstående afvigelser, som er udenfor sanktionslovgivningen, en række mindre forskydninger i det forventede resultat i forhold til det korrigerede budget. Dette skyldes, at Socialudvalget på det specialiserede socialområde ikke er i stand til at overholde budgettet for 2011. Derfor er det aftalt, at en række andre udvalg vil lave en mindreforbrug i 2011, så kommunen ikke bliver sanktioneret. Den samlede forventede overskridelse på Socialudvalget, når der ses bort fra aktivitetsbestemt medfinansiering, er på 3,5 mio. kr. Det er især områderne Botilbud og Støtte i eget hjem, som har bidraget til merforbruget, som skyldes en stigning i antallet af borgere på tilbuddene. En del af den potentielle stigning i udgifterne er dog blevet opvejet at revisitering af andre sager. Dette merforbrug dækkes ind af mindreforbrug på Økonomiudvalget på 1,6 mio. kr., mindreforbrug på Skoleudvalget og Børn-, Unge- og Fritidsudvalget på henholdsvis 0,5 og 0,4 mio. kr., samt mindreforbrug på Teknisk udvalg på 1,0 mio. kr. De præcise besparelser blev anvist ved 3. budgetopfølgning i forbindelse med halvårsregnskabet. Ud over merforbruget på 3,5 mio. kr. som er løst indenfor kommunens samlede ramme, er det specialiserede socialområde presset af en tabt ankesag, hvorved kommunen mister refusion fra en anden kommune på en borger. Denne merudgift beløber sig til ca. 0,8 mio. kr. i 2011, men forvaltningen og udvalget arbejder på så vidt muligt at dække udgiften indenfor eget område. Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget har et mindreforbrug på beskæftigelsestilskud på 11,4 mio. kr. Dette beløb afleverer udvalget til kassen, idet kommunen bliver midtvejsreguleret et tilsvarende beløb af staten under finansieringen. På anlægsområdet forventes budgettet overholdt. Kommunen brugte i 2010 ca. 10 mio. kr. mindre på kvalitetsfondsområdet end aftalt med regeringen, og skal således bruge 10 mio. kr. mere i 2011. Det tyder umiddelbart ikke på at det vil lykkedes at bruge disse penge i 2011, og kommunen må således forvente at skulle deponere det samme i 2012 som i 2011. 3
Indstillinger: Samlet set: Søges der tillægsbevillinger til driften for -2,520 mio. kr. Der søges om frigivelse af 0,458 mio. kr. vedrørende anlæg. Indstillinger drift: Økonomiudvalget: Tillægsbevilling drift, som tages fra Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling 1,920 Mindreindtægt vedrørende dødsboskat 2,280 Midtvejsregulering af skatter og tilskud 11,352 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 15,552 Totalt Tillægsbevilling drift, som tilgår Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling -2,050 Renteudgifter -4,500 Mindreforbrug på forsørgelsesområdet -6,550 Totalt Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsudvalget: Tillægsbevilling drift, som tilgår Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling -11,352 Mindreforbrug på beskæftigelsestilskud. Mindreforbruget på Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget opvejes af negativ midtvejsregulering af tilskud og udligning på finansieringen. -11,352 Totalt Skoleudvalget: Tillægsbevilling drift, som tilgår Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling -0,039 Lov og Cirkulæreprogram, mindreudgift vedrørende statsbidrag -0,039 Totalt Børn-, Unge- og Fritidsudvalget: Tillægsbevilling drift, som tages fra Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling 0,038 Lov- og Cirkulæreprogram ændring af Folkeoplysningsloven 0,046 Lov- og Cirkulæreprogram obligatorisk dagtilbud til tosprogede børn omkring 3 år 0,084 Totalt 4
Socialudvalget: Tillægsbevillinger drift, som tilgår kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling -0,375 Hovedkonto 5, hjælpemidler (høreapparater) Social- og Sundhedsforvaltningens område. -0,375 Totalt Miljø- og Energiudvalget: Tillægsbevilling drift, som tages fra Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling 0,071 L/C Udarbejdelse af badevandsprofiler 0,030 L/C Planlægning af biogasanlæg 0,059 L/C Planlægning for vådområdeindsats, opsøgende og faciliterende indsats 0,160 Totalt Indstillinger anlæg: at der bliver givet en anlægsbevilling på 0,208 mio. kr. til projektet Videncenter Vejlby. At projektet finansieres ved at frigive det resterende rådighedsbeløb på 0,030 mio. fra projektet Pulje til skoleudbygning og renovering, samt flytte 0,178 mio.kr. fra det frigivne rådighedsbeløb på samme projekt. Det frigivne rådighedsbeløb til Pulje til skoleudbygning og renovering udgør herefter 8,580 mio.kr. At der bliver givet en anlægsbevilling på 0,25 mio. kr. til Vejudvidelse udstykning Brændeskov. At udgiften bliver finansieret indenfor budget 2011 ved at frigive det afsatte rådighedsbeløb på 0,25 mio. kr. fra investeringsoversigten. 5
Økonomiudvalget 1. Resume Drift Oprindeligt budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet resultat Afvigelse I 1.000 kr. Drift i alt 438.313 448.824 442.727-6.097 Politisk organisation 6.944 6.944 6.944 0 Administration 188.312 194.884 193.287-1.597 Erhverv og Turisme 5.630 8.363 8.363 0 Fælles funktioner 42.740 41.930 41.930 0 Forsørgelse 194.687 196.703 192.203-4.500 Anlæg Oprindeligt budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet resultat Afvigelse I 1.000 kr. Anlæg i alt -6.000-6000 -6000 0 Administration -6.500-6.500-6.500 0 Erhverv og Turisme 500 500 500 0 2. Konklusion Under Økonomiudvalget forventes et mindreforbrug vedrørende driften på 6,097 mio. kr. 1,597 mio. kr. er nødvendig opsparing til brug for hjælp til Socialudvalgets forventede merforbrug. Beløbet fordeler sig således: Løn og Økonomi 0,250 mio kr. Besparelse nye IT-systemer. Staben 1,047 mio kr. Merindtægter vedrørende elever. Teknik og Miljøforvaltningen 0,300 mio. kr. Besparelse på administration. Mindreforbrug 4,500 mio. kr. fremkommer med baggrund i færre førtidspensionstilkendelser. Beløbet tilføres kassen. Bemærk herudover finansieringsafsnittet. 3. Opsamlinger budgetopfølgninger Der er ikke ved de første budgetopfølgninger givet tillægsbevillinger, hvorfor der ikke er bemærkninger til dette punkt. 4. Beskrivelse til de enkelte temaer 1010 Politisk organisation Budgettet forventes overholdt. Der er bl.a. afsat kr. 540.000 til valg. Valget forventes at kunne afholdes indenfor dette budget. 6
1015 Administration Boliger Budgettet forventes at holde. Der arbejdes p.t. med salg af 2 ejendomme (Søndergade 82, Gelsted og Lillegade 5, Husby). Det betyder, at der ikke er lejeindtægter, men der er stadig udgifter til el, og varme. Desuden er der p.t. problemer med råd og svamp i ejendommen Adlerhus, hvor der også er ekstra udgifter til genhusning. Der er store reparationsudgifter vedrørende Søndergade 95, Gelsted. Udgifter til IT-systemer Ultimo 2010 skiftede vi fra KMD til Fujitsu og Silkeborg Data, hvad angår, økonomisystem, lønsystem, debitorsystem, indkøbssystem og vagtplan.. Der har derfor i 2010 været afholdt udgifter til implementering af de nye systemer. Der er imidlertid først afsat budget til implementering i 2011. Det betyder, at området går ud med et større underskud i 2010, men at dette indhentes i 2011, hvor der er afsat budget til udgiften. Driftsudgifterne til IT-systemer, består nu af: Udgifter til fagsystemer KMD ca. 14,8 mio. kr. Udgifter til økonomisystem, debitor og indkøbssystem Fujitsu ca. 5,1 mio. kr. Udgifter til etablering af løn- og økonomisystem rest i 2011 ca. 1,7 mio. kr. Samlet forventes et mindre overskud på udgifter til IT-systemer som dog modsvares af et tilsvarende underskud fra 2010, hvor etableringen af de nye systemer startede. Tjenestemandspensioner Om budgettet til tjenestemandspensioner holder afhænger af, om flere tjenestemænd vil gå på pension i 2011. Som det ser ud lige p.t. forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr., - yderligere pensioneringer af tjenestemænd kan betyde yderligere merudgifter. Området følges fortsat. Løn- og øvrige driftsudgifter for forvaltningerne: Staben der forventes en merindtægt vedrørende elever på 1,047 mio. kr. Løn og Økonomi der forventes et mindreforbrug på 0,250 mio. kr. nye IT-systemer. Børn- Unge og Fritidsforvaltningen budgettet forventes overholdt. Socialforvaltningen budgettet forventes overholdt. Jobcentret budgettet forventes overholdt. Teknik og Miljø der forventes et mindreforbrug på 0,300 mio. kr. på administrationen. Der er svigtende indtægter vedrørende byggesagsgebyr. Der er budgetteret med en indtægt på 2,057 mio. kr. og pr. 31.08.2011 er indtægten 1,249 mio. kr., holder dette niveau året ud vil der blive tale om en mindreindtægt på 0,188 mio. kr. - Rådhusene Budgettet forventes at holde. Ekstra udgifter til varme må dog påregnes. - Kantinerne Nye priser er indført, ligesom der er opsat kaffeautomater på rådhusene. Budgettet forventes at overskrides med 0,1 mio. kr. - Udgifter til telefon, porto/fragt, kontorhold og revision Samlet set forventes budgettet at holde. 7
1020 Erhverv og Turisme Budgettet forventes at holde. 1030 Fælles funktioner Forsikringer Budgettet forventes at holde. Samlet forventes der udgifter for 18,8 mio. kr. Disse fordeler sig således: (i 1.000 kr.) Bygnings- og løsøre 0 Risikostyring ( 95 Engangsudgifter herunder forsikringsmægleren 240 Selvejende institutioner, arb.skade, ansvar 200 Selvforsikrede fra amt (adm.ordning) Selvforsikrede overtaget fra amtet (primært ekstraregning) 64 150 Arbejdsskade aktiverede 700 Ansvar og rejse 630 På tværs 420 Arbejdsskade 10.551 Skøn for AES (4 * 170) 680 Bygnings- og løsøre 3.230 Varslet stigning på bygn- & løsøre 889 Regulering af arbejdsskade og ansvar m.v. 600 skøn Risikostyring resten af året 350 I alt 18.799 Rengøring Umiddelfart forventes budgettet overholdt. Der er udregnet en ny timeløn for området. Desuden er der indført ny praksis for afløsning ved sygdom. Det ser ud som om den har den ønskede effekt og at budgettet dermed holdes. Flere institutioner lukkes og sammenlægges, hvilket kan give forskydninger. Der er netop nu ved at blive opkrævet/konteret rengøringsudgifter for hele året. Der vil i løbet af kort tid være et konkret overblik over indtægtssiden, og dermed en mere sikker vurdering af området. 8
1060 Forsørgelse Udgifterne fordeler sig således: Oprindeligt budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forbrug Forventet regnskab 2011 Afvigelse Drift i 1.000 kr. Personlige tillæg 6.864 6.864 3.617 6.864 0 Førtidspensioner 159.412 159.412 101.736 154.912-4.500 Boligydelser 25.859 25.859 17.489 25.859 0 Øvrige områder 2.552 4.568 1.311 4.568 0 Total 194.687 196.703 124.153 192.203-4.500 Der er p.t. brugt 64% af budgettet, hvor normalen pr. ultimo august er ca. 66,6%. Efter gennemgang af budgettet er der et par områder der skal have en kommentar. Personlige tillæg: Der mangler typisk 1 måneds forbrug. Området ser p.t. ud til at holde. Førtidspension: Der er en del usikkerhed med hensyn til mellemkommunale betalinger, hvor der forventes en merudgift på 1,5 mio. kr. Der har ikke endnu været den budgetterede tilgang af nye sager, hvorfor der forventes en besparelse på 6 mio. kr. i direkte pensioner. Totalt set forventes et mindreforbrug på 4,5 mio. kr. Boligydelser: Området ser ud til at holde. Sociale udgifter/engangsydelser: Området ser ud til at holde. Der mangler typisk 1 måneds forbrug. Finansiering Ved 4. budgetopfølgning kan det konstateres, at indtægterne fra dødsboskatten ikke lever op til forventningen. Der ansøges på den baggrund om en tillægsbevilling på 1,920 mio. kr., svarende til den forventede mindreindtægt fra dødsboskat. Samtidig har Middelfart Kommune modtaget midtvejsreguleringen af skatter og generelle tilskud, som dette år indebærer, at kommunen skal afregne 2,280 mio. kr. med staten. Der søges om tillægsbevilling for beløbet. På beskæftigelsesområdet har udviklingen overrasket positivt. Dette giver anledning til en negativ efterregulering af beskæftigelsestilskud på 18,132 mio. kr. Der søges tillægsbevilling for beløbet, som modsvares af, at beskæftigelsesområdet afleverer 11,136 mio. kr. i midtvejsregulering af beskæftigelsestilkud 0,216 mio. kr. i regulering af beskæftigelsestilskud til særligt vanskeligt stillede kommuner. Restbeløbet finansieres ved tilbageførsel af en hensættelse til forventet efterregulering på 6,780 mio. kr. fra 2010. På rentesiden noterer kommunen, at den økonomiske krise presser renten i nedadgående retning, hvilket resulterer i en lavere rentebyrde på kommunens variabelt forrentede lån. Renteudgifterne forventes på den baggrund at udvise et mindreforbrug på 2,050 mio. kr. Der søges en negativ tillægsbevilling for beløbet. 9
5. Indstillinger Tillægsbevilling drift, som tages fra Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling 1,920 Mindreindtægt vedrørende dødsboskat 2,280 Midtvejsregulering af skatter og tilskud 11,352 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 15,552 Totalt Tillægsbevilling drift, som tilgår Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling -4,500 Mindreudgifter på forsørgelsesområdet -2,050 Renteudgifter -6,550 Totalt 10
Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget 1. Resume Korrigeret budget 2011 Forbrug Forventet regnskab 2011 Afvigelse Oprindeligt Drift i 1.000 kr. budget 2011 Tilbud til udlændinge 474 474 1.148 1.074 600 Sygedagpenge 59.332 63.509 38.943 58.209-5.300 Kontanthjælp 29.973 41.426 28.686 45.126 3.700 Forsikrede ledige 72.228 104.424 49.564 93.124-11.352 Revalidering 11.742 10.555 6.191 9.355-1.200 Ledighedsydelse 9.389 8.679 7.419 10.879 2.200 Fleksjob 36.892 34.906 19.634 34.906 0 Løntilskudsordninger 735 2.595 1.295 2.595 0 Beskæftigelsesordninger - fælles -1.295 1.558 863 1.558 0 Projekter 9.256 18.692 8.227 18.692 0 Administrative udgifter 1.800 1.800 358 1.800 0 EGU 405 405 581 405 0 Total 230.931 289.023 162.909 277.723-11.352 2. Konklusion Der søges negativ tillægsbevilling på 11,352 mio. kr., som følge af mindreforbrug på beskæftigelsestilskud. Beløbet bruges til dækning midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud på finansieringsområdet. 3. Opsamling budgetopfølgninger 3.1 Konstateret/bevilliget Byrådet har tidligere givet følgende bevillinger: Dato for opfølgning Område Beløb Ændring og omlægning af refusion og medfinansiering. 57.332 Over-/underskud -3.128 Div. 411 Totalt 54.964 3.2 Konstateret/ikke bevilliget Forvaltningen har i alt konstateret følgende afvigelser, som ikke er bevilliget: Dato for opfølgning Område Beløb Forsikrede ledige -11.300 Totalt -11.300 11
4. Beskrivelse til de enkelte temaer Budgetopfølgning pr. 31. august 2011 foreligger nu. På udvalgets budgetramme 15.10 Beskæftigelsesindsats er der p.t. brugt netto 56% af budgettet. Normen pr. 31. august ligger på 66,6%. Der skal knyttes følgende kommentarer til budgetopfølgningen. Tilbud til Udlændinge: Introduktionsydelse og sproguddannelse er forhøjet i forhold til sidste år, idet området er i fremdrift. Området ser du til at udvise et merforbrug, idet der på både ydelsesdelen og skoledelen ses flere personer end ved budgetlægningen. Der forventes et merforbrug på 0,6 mio. kr. De 0,3 mio. kr. til danskuddannelse m.v. og 0,3 mio. kr. til introduktionsydelse. Sygedagpenge: Sager over 52 uger uden statsrefusion. Der er budgetteret med gennemsnitlig 90 sager, mens der p.t. er et gennemsnit på 81 sager. Der forventes en mindreudgift på 2,0 mio. kr. Sager mellem 5 og 8 uger med 50% statsrefusion. Der er budgetteret med gennemsnitlig 82 sager, mens der p.t. er et gennemsnit på 68 sager. Der forventes en mindreudgift på 1,5 mio. kr. Sager mellem 9 og 52 uger med 30% statsrefusion for passive sager og 50% statsrefusion for aktiverede sager. Der er budgetteret med 230 passive og 130 aktiverede sager. Der er p.t. et gennemsnit på henholdsvis 237 og 103 sager. Der forventes et mindreforbrug på 4,0 mio. kr. Afløbsudgifter til sager fra 2012 beløber sig til et netto merforbrug på 2,2 mio. kr. Satsen pr. sag er samtidig dalet, grundet sager med delvis raskmelding. Budgettet til regresindtægter ser ud til at holde. Totalt set forventes området at komme ud med en mindreudgift på 5,3 mio.kr. Kontanthjælp: Antallet af kontanthjælpsmodtagere ligger p.t. en del over niveau sammenlignet med samme tidspunkt for et år siden. På selve kontanthjælpen ser der ud til at komme et merforbrug på 5,4 mio. kr., mens udgifter til løntilskud og kontanthjælp uden rettidighed forventes at give et mindreforbrug på 1,7 mio. kr.. Der er budgetomplaceret 1,8 mio. kr. til området løntilskudsordninger. Totalt set forventes et merforbrug på området på 3,7 mio. kr. Forsikrede ledige: Der er efterhånden kommet valide data for A-kassedagpenge. Fra ISM er der kommet en midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2011 på -11,1 mio. kr. samt regulering på den særlige tilskudsordning med -0,2 mio. kr. Det forventes, at området kommer ud med et mindreforbrug på ca. 4 mio. kr. der bibeholdes på området, idet disse penge forventes at skulle tilbagebetales i 2012. Der søges negativ tillægsbevilling på 11,3 mio. kr. Revalidering: Der er budgetteret med 110 sager. Der er p.t. 85 ydelsessager, hvilket vil udgøre et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. Ledighedsydelse: Der er budgetteret med 70 sager, hvoraf de 16 er uden refusion. P.t. er der 86 sager hvoraf de 20 er uden refusion. Der forventes et merforbrug på -1,4 mio. kr. Fleksjob: Antallet af sager på området er for nedadgående. Derimod er gennemsnitslønnen steget lidt mere end budgetteret. Der ses flere sager på 66,6% tilskud og mindre på 50% tilskud end hidtil. Totalt set ser området ud til at holde. 12
Løntilskudsordninger: Der er over sommeren sket en nedgang i antallet af ansatte på ordningen for forsikrede ledige (jobtræning). Det gennemsnitlige tal for året er p.t. på niveau med kommunens tildelte kvote. Ordningen bruges som en offensiv og billig ordning for at få mange aktiveret, og der satses på at antallet i efteråret igen kommer op så kvoten ved udgangen af året bliver brugt. Der er flyttet midler fra kontanthjælpsområdet, således at området vil kunne holdes inden for budgettet. Beskæftigelsesordninger fælles: Området omfatter lønudgifter til kontanthjælpsmodtagere med løntilskud, udgifter til mentor, samt udgifter til jobpræmie. Området forventes at holde. Driftsudgifter: Området omfatter driftsudgifter til bl.a. ordinær uddannelse samt øvrige driftsudgifter for dagpengemodtagere, kontanthjælpsmodtagere, revalidender, ledighedsydelsesmodtagere, sygedagpengemodtagere samt deltagere i seks ugers selvvalgt uddannelse. Området forventes at holde. Administrative udgifter: Området omfatter LBR og udgifter til lægeerklæringer. Området ser ud til at holde. EGU: Området er lige overtaget. Forventes at holde. Konklusion: Der søges en negativ tillægsbevilling på -11,3 mio.kr. vedr. forsikrede ledige. Der bruges til dækning af mindreindtægt af beskæftigelsestilskud på finansieringsområdet.. 5. Indstillinger 5.1 Driftsbevillinger Tillægsbevilling drift, som tilgår Kassen Beløb mio. kr. Tillægsbevilling -11,352 Mindreforbrug på beskæftigelsestilskud. Mindreforbruget på Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalget opvejes af negativ midtvejsregulering af tilskud og udligning på finansieringen. -11,352 Totalt 13
Skoleudvalget Oprindeligt Korrigeret Forventet Afvigelse budget budget resultat Drift 2011 2011 I 1.000 kr. Drift i alt 382.039 376.299 375.760-500 Folkeskoler 212.235 210.430 210.430 0 Folkeskoleområdets fællessted 8.888 16.761 16.261-500 Pædagogisk-, Psykologisk Rådgivning - PPR 8.487 8.487 8.487 0 SFO på folkeskoler 15.673 14.648 14.648 0 Befordring af elever 838 899 899 0 Visitationsområdet 54.374 42.472 42.472 0 Statsbidragspligtige uddannelser 38.576 38.576 38.576 0 Ungdommens Uddannelsesvejledning - UU 3.846 4.088 4.088 0 Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse STU 14.148 13.894 13.894 0 Musikskolen 5.336 5.111 5.111 0 Ungdomsskole 6.712 6.693 6.693 0 Tandplejen 12.926 14.240 14.240 0 Oprindeligt Korrigeret Forventet Afvigelse budget budget resultat Anlæg 2011 2011 I 1.000 kr. Anlæg i alt 12.078 12.169 12.169 0 Pulje til skoleudbygning og renovering 9.588 8.788 8.788 0 Skoleudbygning Strib skole 2.140 1.946 1.946 0 Renoveringsplan for 11 skoler 0 20 20 0 Vestre skole - vinduer 0 0 0 0 Etablering af tandreguleringsklinik 0 265 265 0 Strib Skole klar til elever fra Aulby Skole 350 350 350 0 Specialklasser på Østre Skole 0 800 800 0 Videncenter Vejlby - Ombygning 0 0 0 0 14
2. Konklusion Børn-, Unge- og Fritidsforvaltningen har udarbejdet budgetopfølgning pr. 31. august 2011 på Skoleudvalgets område. Ved denne budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget til drift overholdes. De vigtigste afvigelser på driften i forhold til det korrigerede budget er konstateret på følgende områder: Mindreudgift på 0,500 mio. kr. i puljen til elevtalsregulering i forbindelse med et nyt skoleår. Der er dannet færre klasser ved klassedannelsen for skoleåret 2011/2012 end forvaltningen havde forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Mindreudgift på 0,039 mio. kr. vedrørende statsbidrag for elever på statslige- og private skoler. Forvaltningen indstiller, at mindreudgiften afleveres til kassen ved denne budgetopfølgning, jf. Lov og Cirkulæreprogram 2012 2015. Herudover har forvaltningen konstateret følgende afvigelser på Skoleudvalgets område: Merudgift på 1,000 mio. kr. samlet set som følge af underskud på tidligere Aulby Skole og tidligere Tanderup Skole. Mindreudgift på 0,261 mio. kr. i puljen til timer til nyansatte lærere og børnehaveklasseledere på folkeskolerne. Tildelingen gives jf. arbejdstidsaftale for lærere og børnehaveklasseledere i Middelfart Kommune. Mindreudgift på 0,570 mio. kr. til sygepensionsbidrag til statstjenestemænd. Forvaltningen har konstateret en nettoafgang på området. Merudgift på 2,130 mio. kr. til mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen til andre kommuner. Forvaltningen har oplevet en stor stigning i antallet af elever på 10. årgang, som vælger 10. klasse i Fredericia Kommune. Mindreindtægt på 0,060 mio. kr. på mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen fra andre kommuner. Merudgiften svarer til opkrævningen for 1 elev. Mindreudgift på 0,887 mio. kr. i puljen til regulering af SFO ernes budget 2011. Ved efterårsreguleringen er SFO ernes budget 2011 kan forvaltningen konstatere, at det indmeldte børnetal på modulet Tidlig SFO er lavere end forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Merudgift på netto 0,538 mio. kr. vedrørende søskenderabat, friplads og forældrebetaling i SFO. Heraf forventer forvaltningen en merudgift på 0,718 mio. kr. til økonomiske fripladser. Mindreudgift på 1,770 mio. kr. til betaling af SFO på specialskoler. Mindreudgiften er primært opstået ved, at den faktiske gennemsnitspris for et SFO tilbud på en specialskole har været lavere end forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Herudover har forvaltningen konstateret et fald på 5 helårselever i forhold til budgetforudsætningerne for budget 2011. Mindreudgift på 0,300 mio. kr. vedrørende befordring af elever til specialskoler. Forvaltningen har konstateret et fald i antal elever på specialskoler. Dette får ligeledes en effekt på udgifterne til befordring af elever på specialskoler. Mindreudgift på 1,290 mio. kr. til elever på specialskoler. Mindreudgiften er primært opstået ved, at den faktiske gennemsnitspris for et specialskoletilbud har været lavere 15
end forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Herudover har forvaltningen konstateret et fald på 4 helårselever i forhold til budgetforudsætningerne for budget 2011. Forvaltningen forventer samlet en mindreudgift på 1,889 mio. kr. på Skoleudvalgets område. Heraf er 0,500 mio. kr. medtaget i afvigelseskolonnen i tabellen under punkt 1 Resume. Forvaltningen afventer 5. budgetopfølgning og de kommende visitationsmøder på skoleområdet og STU området. Ved denne budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget til anlæg overholdes. Forvaltningen har følgende indstillinger til anlæg ved denne budgetopfølgning. Forvaltningen foreslår: At der overføres 0,208 mio. kr. fra anlægsprojektet Pulje til skoleudbygning og renovering til anlægsprojektet Videncenter Vejlby. At det overførte rådighedsbeløb på 0,208 mio. kr. fra anlægsprojektet Pulje til skoleudbygning og renovering til anlægsprojektet Videncenter Vejlby frigives. 3. Opsamling budgetopfølgninger 3.1 Konstateret/bevilliget Byrådet har tidligere givet følgende bevillinger: Dato for opfølgning Område Beløb Total 0 3.2 Konstateret/ikke bevilliget Forvaltningen har i alt konstateret følgende afvigelser, som ikke er bevilliget: Dato for opfølgning Område/tema Beløb 28. februar 2011 Ingen. 0,0 mio. kr. Total 0,0 mio. kr. 30. april 2011 Ingen. 0,0 mio. kr. Total 0,0 mio. kr. 31. august 2011 Mindreudgift i puljen til elevtalsregulering. -0,500 mio. kr. 31. august 2011 Lov og Cirkulæreprogram, mindreudgift vedrørende -0,039 mio. kr. statsbidrag afleveres til kassen. Total -0,539 mio. kr. 4. Beskrivelse til de enkelte temaer Folkeskoler Skoleudvalget har et korrigeret budget på 210,430 mio. kr. under temaet Folkeskoler. Temaet indeholder folkeskolernes decentrale budgetter (uden SFO). Forvaltningen har modtaget 4. budgetopfølgning fra alle 11 folkeskoler, herunder SFO og Heldagsskolen. Forvaltningen har modtaget en plan for afvikling af underskud fra alle de skoler, som havde underskud i 2010. Forvaltningen følger op på disse afviklingsplaner gennem skolernes indsendte budgetopfølgninger i 2011. Forvaltningen har konstateret, at den tidligere Aulby Skole og tidligere Tanderup Skole har underskud på samlet 1,0 mio. kr. i 2011. Forvaltningen undersøger årsagen til disse underskud og indregner beløbene i Skoleafdelingens centrale budget ved denne budgetopfølgning. 16
Flere skoler gør fortsat forvaltningen opmærksom på problematikker i forbindelse med energispareprojektet. Reguleringen for regnskab 2010 er nu sket i forbindelse med opkrævningen af á conto beløb for 2011. Flere skoler oplever fortsat ikke, at den lovede besparelse opnås. Enkelte skoler har haft besøg af firmaet bag energispareprojektet, Schneider Electric, med henblik på at få gennemgået skolens energiforbrug igen. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Folkeskoleområdets fællessted Skoleudvalget har et korrigeret budget på 16,761 mio. kr. under temaet Folkeskoleområdets fællessted. Temaet indeholder blandt andet budget til mellemkommunale betalinger, fælles IT-udgifter på skoleområdet og pulje til ny klassedannelse. Forvaltningen forventer følgende afvigelser til det korrigerede budget på dette tema: Mindreudgift på 0,261 mio. kr. i puljen til timer til nyansatte lærere og børnehaveklasseledere på folkeskolerne. Tildelingen gives jf. arbejdstidsaftale for lærere og børnehaveklasseledere i Middelfart Kommune. Mindreudgift på 0,500 mio. kr. i puljen til elevtalsregulering i forbindelse med et nyt skoleår. Der er dannet færre klasser ved klassedannelsen for skoleåret 2011/2012 end forvaltningen havde forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Der er blandt andet sammenlagt klasser på 0. og 8. klassetrin. Herudover er 1 klasse samlet set bortfaldet i forhold til det forventede antal klasser. Det forventede mindreforbrug på 1,200 mio. kr. i overslagsårene er valgt ind som besparelse til budget 2012 2015. Mindreudgift på 0,570 mio. kr. til sygepensionsbidrag til statstjenestemænd. Forvaltningen har konstateret en nettoafgang på området og gør opmærksom på, at budget 2012 2015 er tilrettet ved budgetlægningen. Merudgift på 2,130 mio. kr. til mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen til andre kommuner. Merudgiften forventes at kunne finansieres indenfor Skoleudvalgets område. Forvaltningen har oplevet en stor stigning i antallet af elever på 10. årgang, som vælger 10. klasse i Fredericia Kommune. Elevernes betalingskommune fastlægges pr. 5. september hvert år. Ved budgetlægningen af budget 2011 var forvaltningen dermed ikke bekendt med den store stigning i antal elever med 10. klasse i Fredericia Kommune. Forvaltningen følger opkrævningen fra andre kommuner frem mod 5. budgetopfølgning og gør opmærksom på, at budget 2012 2015 er tilrettet ved budgetlægningen. Mindreindtægt på 0,060 mio. kr. på mellemkommunal betaling af grundtakst i folkeskolen fra andre kommuner. Merudgiften svarer til opkrævningen for 1 elev og forventes at kunne finansieres indenfor Skoleudvalgets område. Elevernes betalingskommune fastlægges pr. 5. september hvert år og forvaltningen er dermed fortsat i gang med at opgøre det endelige antal elever. Forvaltningen følger indtægterne fra andre kommuner frem mod 5. budgetopfølgning og gør opmærksom på, at budget 2012 2015 er tilrettet ved budgetlægningen. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. 17
Pædagogisk-, Psykologisk Rådgivning - PPR Skoleudvalget har et korrigeret budget på 8,487 mio. kr. under temaet PPR. Temaet indeholder budget til løn og personaleudgifter til psykologer, tale/hørelærere og administrativt personale i PPR. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. SFO på folkeskoler Skoleudvalget har et korrigeret budget på 14,648 mio. kr. under temaet SFO på folkeskoler. Temaet indeholder blandt andet budget til økonomiske fripladser, søskenderabat, mellemkommunale betalinger og SFO ernes decentrale budgetter. Forvaltningen forventer følgende afvigelser til det korrigerede budget på dette tema: Mindreudgift på 0,887 mio. kr. i puljen til regulering af SFO ernes budget 2011. Ved efterårsreguleringen er SFO ernes budget 2011 kan forvaltningen konstatere, at det indmeldte børnetal på modulet Tidlig SFO er lavere end forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Merudgift på netto 0,538 mio. kr. vedrørende søskenderabat, friplads og forældrebetaling i SFO, som forventes at kunne finansieres indenfor Skoleudvalgets område. Heraf forventer forvaltningen en merudgift på 0,718 mio. kr. til økonomiske fripladser og gør opmærksom på, at budget 2012 2015 er tilrettet ved budgetlægningen. Mikkelsbro Børnehave og Nørre Aaby SFO har indgået en aftale om udveksling af personale. Da de to institutioner er placeret under hvert sit fagudvalg, overfører forvaltningen et budget på 0,036 mio. kr. ved nul-sagen ved denne budgetopfølgning. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Befordring af elever Skoleudvalget har et korrigeret budget på 0,899 mio. kr. under temaet Befordring af elever. Temaet indeholder blandt andet budget til befordring af elever med farlig skolevej, elever til svømmekørsel og sygebefordring. Forvaltningen følger udgifterne på området i forbindelse med den nye skolestruktur. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Visitationsområdet Skoleudvalget har et korrigeret budget på 42,472 mio. kr. under temaet Visitationsområdet. Temaet indeholder blandt andet budget til elever på kommunale specialskoler og SFO på specialskoler, elever på regionale specialskoler, befordring af elever til specialskoler, mellemkommunale betalinger for specialundervisning i folkeskolen og Skrillingeskolens decentrale budget (med SFO). Skrillingeskolen er en takstfinansieret institution. Forvaltningen har modtaget 4. budgetopfølgning fra Skrillingeskolen, herunder SFO. Skrillingeskolen havde et samlet underskud på 5,777 mio. kr. i 2010. Skrillingeskolen afvikler 2,594 mio. kr. af underskuddet i 2011. Afviklingen sker ved, at 2,594 mio. kr. af underskuddet er indregnet i taksterne for 2011, jf. rammeaftale for Region Syddanmark. Den resterende del af underskuddet indregnes i taksterne for budget 2012. Forvaltningen forventer følgende afvigelser til det korrigerede budget på dette tema: Mindreudgift på 1,770 mio. kr. til betaling af SFO på specialskoler. Mindreudgiften er primært opstået ved, at den faktiske gennemsnitspris for et SFO tilbud på en specialskole har været lavere end forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Herudover har forvaltningen konstateret et fald på 5 helårselever i forhold til budgetforudsætningerne for budget 2011. 18
Mindreudgift på 0,300 mio. kr. vedrørende befordring af elever til specialskoler. Forvaltningen har konstateret et fald i antal elever på specialskoler. Dette får ligeledes en effekt på udgifterne til befordring af elever på specialskoler. Mindreudgift på 1,290 mio. kr. til elever på specialskoler. Mindreudgiften er primært opstået ved, at den faktiske gennemsnitspris for et specialskoletilbud har været lavere end forventet i budgetforudsætningerne for budget 2011. Herudover har forvaltningen konstateret et fald på 4 helårselever i forhold til budgetforudsætningerne for budget 2011. Samlet set forventer forvaltningen en mindreudgift på 3,360 mio. kr. på Visitationsområdet. Forvaltningen afventer de kommende møder i skolevisitationsudvalget samt udviklingen i antal elever med specialundervisning i forbindelse med den nye tildelingsmodel til differentieret undervisning på folkeskolerne. Forvaltningen vurderer, at mindreudgiften på 3,360 mio. kr. er usikker på dette tidspunkt af året og afventer dermed 5. budgetopfølgning. Skoleudvalget modtager 1,472 mio. kr. fra Børn, Unge- og Fritidsudvalget vedrørende elever med hjemmetræningsordning ved nul-sagen ved denne budgetopfølgning. Forvaltningens udgifter til elever med hjemmetræning var tidligere samlet i Dagtilbudsafdelingen. Af administrative og styringsmæssige årsager, flyttes budget og forbrug vedrørende elever med hjemmetræningsordning, som er i skolealderen, nu tilbage til Skoleafdelingen. Begge afdelinger afholder udgifter til hjemmetræningsordningen under serviceloven og det dertilhørende kontoplansafsnit. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Statsbidragspligtige uddannelser Skoleudvalget har et korrigeret budget på 38,576 mio. kr. under temaet Statsbidragspligtige uddannelser. Temaet indeholder blandt andet budget til betaling af statsbidrag for elever på statslige- og private skoler samt SFO, efterskoler, husholdningsskoler, håndarbejdsskoler og produktionsskoler. Forvaltningen har modtaget den årlige opkrævning af statsbidrag i juli måned. Herefter foretager forvaltningen opkrævning af mellemkommunal betaling vedr. elever, som har en anden betalingskommune end Middelfart Kommune. Ifølge Lov og Cirkulæreprogrammet for budget 2012-2015, som ligeledes indeholder reguleringer af budget 2011, vil kommunernes udgifter til statsbidrag vedrørende elever på statslige- og private skoler være mindre end antaget ved budgetlægningen af budget 2011. Middelfart Kommunes anden af reguleringen udgør 0,039 mio. kr. og forvaltningen forventer dermed en tilsvarende mindreudgift og afleverer 0,039 mio. kr. til kassen ved en tillægsbevilling ved denne budgetopfølgning. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Ungdommens uddannelsesvejledning UU Skoleudvalget har et korrigeret budget på 4,088 mio. kr. under temaet UU. Temaet indeholder budget til abonnement hos UU Lillebælt, som varetager Ungdommens Uddannelsesvejledning i Middelfart Kommune, herunder vejledning på STU-området. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. 19
EGU Området Erhvervsgrunduddannelser EGU er flyttet fra Skoleudvalgets område til Beskæftigelses- og Arbejdsmarkedsudvalgets område i 2011. Overskuddet fra 2010 er imidlertid overført til Skoleudvalget i forbindelse med regnskabsafslutningen. Forvaltningen overfører derfor overskuddet på 0,160 mio. kr. ved nul-sagen ved denne budgetopfølgning. STU Skoleudvalget har et korrigeret budget på 13,894 mio. kr. under temaet STU. Temaet indeholder Skoleafdelingens centrale budget til befordring af elever, elever på STU forløb i egen og i andre kommuner, samt institutionen STU Middelfarts decentrale budget. STU Middelfart er en takstfinansieret institution. Forvaltningen har modtaget 4. budgetopfølgning fra institutionen STU Middelfart. STU visitationsudvalget har visiteret elever til det indeværende skoleår. Forvaltningen afventer kommende møder i STU visitationsudvalget og gør opmærksom på, at der kan starte flere STU elever i 2011. Forvaltningen er fortsat opmærksom på elever med særligt høje takster for uddannelse på op til 0,600 mio. kr. og kørsel på op til 0,250 mio. kr. årligt. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Musikskolen Skoleudvalget har et korrigeret budget på 5,111 mio. kr. under temaet Musikskolen. Temaet indeholder Musikskolens decentrale budget. Forvaltningen har modtaget 4. budgetopfølgning og en afviklingsplan for underskuddet fra 2010 fra Musikskolen. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Ungdomsskolen Skoleudvalget har et korrigeret budget på 6,693 mio. kr. under temaet Ungdomsskolen. Temaet indeholder Ungdomsskolens decentrale budget. Forvaltningen har modtaget 4. budgetopfølgning og en afviklingsplan for underskuddet fra 2010 fra Ungdomsskolen. Budget- og ledelsesansvar for Middelfart Kommunes SSP medarbejdere er i 2011 overgået fra Børn, Unge- og Fritidsudvalget til Skoleudvalget, herunder Ungdomsskolen. Forvaltningen overfører derfor et budget på 0,658 mio. kr. ved nul-sagen ved denne budgetopfølgning. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Tandplejen Skoleudvalget har et korrigeret budget på 14,240 mio. kr. under temaet Tandplejen. Temaet indeholder Tandplejens decentrale budget. Heraf udgør 3,0 mio. kr. af Tandplejens decentrale budget et driftsbidrag til Klinik for Tandregulering I/S, som ejes og drives af Middelfart Kommune og Fredericia Kommune. Forvaltningen har modtaget 4. budgetopfølgning og budgetønsker til overskuddet fra 2010 fra Tandplejen. Ved 4. budgetopfølgning forventer forvaltningen, at det korrigerede budget overholdes. Anlæg Skoleudvalget har et korrigeret budget på 12,169 mio. kr. til anlæg. 20