AffaldVarme Aarhus

Transkript

1 AffaldVarme Aarhus 5. Ressourcer 5.1 Resumé af regnskab sammenholdt med budget Resumé af regnskab 2011 Sektor 290 Regnskab Budget Afvigelse mellem budget og regnskab Tillægsbevillinger og omplaceringer Afvigelser i forhold til ajourført budget (1) (2) (3)=(1)-(2) (4) (5)=(3)-(4) kr. - - % - Drift: Udgifter ,5% Indtægter ,8% Refusion Nettoudgifter i alt ,7% Anlæg: Udgifter ,6% Indtægter ,8% Nettoudgifter i alt ,6% Nettoopgørelse: Decentraliseret område (drift og anlæg): Forsyningsvirksomheder (drift og anlæg): * Sektor ,5% * Sektor ,6% * Sektor ,6% * Sektor ,1% * Sektor ,1% * Sektor ,9% Ikke-decentraliseret område: * Styrbare udgifter * Ikke-styrbare udgifter * Anlæg Nettoudgifter i alt ,8% Personaleforbrug i regnskab 2011 Personaleforbrug i regnskab 2010 Ændring i forhold til sidste år (1) (2) (3)=(1)-(2) - Gennemsnitligt antal fuldtidsstillinger - - % - Personaleforbrug 274,9 269,3 5,6 2,1%

2 Drift og personale Redegørelse for væsentlige tillægsbevillinger Der er samlet for AffaldVarme Aarhus givet tillægsbevillinger for 190,9 mio. kr. i nettomerindtægt. Regnskabsforklaringerne er generelt udarbejdet på baggrund af det ajourførte budget inkl. budgetmæssige omplaceringer. Sektor 2.91 Affald På affaldsområdet er der netto givet tillægsbevillinger på -51,6 mio. kr. i merindtægt. Tillægsbevillingerne vedrører mindreudgifter på i alt -13,5 mio. kr. og merindtægter på i alt -38,1 mio. kr. De væsentligste tillægsbevillinger består af følgende: Forventet regnskab 2010 med 12,2 mio. kr. i merudgift Forventet regnskab 2011 med -62,8 mio. kr. i netto merindtægt. Tillægsbevilling vedr. regnskab 2010 med 1,2 mio. kr. i merudgift. Tillægsbevilling til oprettelse af nedgravede containere med -2,2 mio. kr. i mindreudgift. Sektor 2.93 Varmeplan Aarhus I Varmeplan Aarhus er der netto givet tillægsbevillinger på 31,8 mio. kr. i merudgift. Tillægsbevillingerne vedrører merudgifter på i alt 76,6 mio. kr. og merindtægter på i alt -44,8 mio. kr. De væsentligste tillægsbevillinger består af følgende: Indstilling om forventet regnskab for 2010 med 0,5 mio. kr. i merudgift. Indstilling om forventet regnskab for 2011 med -1,1 mio. kr. i mindreudgift. Takstændring pr. 1. juli 2011 for varmeområdet med 32,4 mio. kr. i mindreindtægt. Sektor 2.95 Varme, drift I Varme er der netto givet tillægsbevillinger på -171,1 mio. kr. i merindtægt. Tillægsbevillingerne vedrører merudgifter på i alt 54,0 mio. kr. og merindtægter på i alt -225,1 mio. kr. De væsentligste tillægsbevillinger består af følgende: Indstilling om forventet regnskab for 2010 med 11,4 mio. kr. i merudgift. Indstilling om forventet regnskab for 2011 med -109,2 mio. kr. i merindtægt. Tillægsbevilling vedr. Regnskab 2010 med 9,3 mio. kr. i merudgift. Indstilling vedr. Ændring af regnskabsprincipperne på varmeområdet med -113,4 mio. kr. i merindtægt. Indstilling vedr. Investeringsplan varmeområde med 16,7 mio. i merudgift. Takstændring pr. 1. juli 2011 for varmeområdet med 14,1 mio. kr. i mindreindtægt Redegørelse for ikke-bevilgede afvigelser Sektor 2.91 Affald, drift Der er netto en mindreudgift på -21,4 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Afvigelserne er beskrevet nedenfor.

3 Fællesfunktioner: Alle udgifter vedrørende fællesfunktionerne i alt 14,8 mio. kr. - udkonteres til takstområderne under AffaldVarme Aarhus. Affald, Renovation m.v.: På renovationsområdet er der netto merindtægter på -16,0 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Afvigelsen er hovedsageligt en kombination af følgende: Mindreudgift vedr. indsamling på -3,3 mio. kr. primært som følge af lavere udgifter til indsamling vedr. de nedgravede containere og øvrig dagrenovation. Mindreudgifter vedr. behandling på -2,3 mio. kr. primært som følge af en lavere behandlingspris end budgetteret. Merindtægter vedr. boligbidraget på -1,3 mio. kr. som følge af flere boligenheder. Mindreudgifter vedr. udviklings- og forbedringspuljen på -4,0 mio. kr. primært som følge af færre projekter. Der er fremsendt byrådsindstilling vedr. det fremtidige aktivitetsniveau. Nettomindreudgifter vedr. genbrugsstationerne på -3,6 mio. kr. primært som en kombination af lavere behandlings- og driftsudgifter samt højere salgspriser på materialer. Mindreudgift til løn på -1,1 mio. kr. som følge af ubesatte stillinger. Affald, Øvrige Anlæg : Der er en netto mindreudgift på 2,2 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget For de enkelte behandlingsanlæg er der følgende afvigelser: Fællesområdet: Mindreindtægt på 0,2 mio. kr. som følge af en strammere økonomistyring med en bedre udkontering af udgifter. Byggeaffald: Netto merindtægt på 1,1 mio. kr. fordelt med 0,6 mio. kr. på modtagegebyrer som følge af flere tilførte mængder og mindreudgifter vedr. driften af anlægget på 0,5 mio. kr. Havekompostering: netto mindreudgift på 1,3 mio. kr. primært som følge af at anskaffelse af en maskine er udskudt til Modtagestation for farligt affald: Mindreudgift på 0,5 mio. kr. til behandling af affald og merindtægt på 0,5 mio. kr. Modtagestationen har isoleret set et driftsoverskud på 2,1 mio. kr. som anvendes til afskrivning og nedbringelse af gælden. Modtagepladsen: Netto merindtægt på 0,1 mio. kr. som følge af færre lejeindtægter og lavere driftsudgifter. Klinisk risikoaffald: Merindtægt på 0,2 mio. kr. og merudgift på 0,1 mio. kr. Tilrettelæggelse af indsamling af affaldet samt takststruktur er ændret fra 2011, således at ordningen i 2011 har givet et driftsoverskud på 0,4 mio. kr. Olie og benzinudskillere: Merudgift på 0,2 mio. kr. vedr. behandling af affald. Affaldsmængderne i 2011 er samlet set stigende i forhold til Med en stor stigning for byggeaffald og en mindre stigning for haveaffald. Der har været et stort fokus på styring af udgifterne og udkontering af timer til de relevante afdelinger. Netto er der et driftsoverskud for 2011 på 7,0 mio. kr. Der overføres et mindreforbrug på 2,26 mio. kr. til anskaffelse af maskiner til havekomposteringsanlægget.

4 AffaldsCenter, Forbrændingsanlæg: Der er netto en merindtægt på 3,7 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Afvigelsen er hovedsageligt en kombination af følgende: Mindreindtægt på 1,3 mio. kr. som følge af rabatordninger. Mindreudgift på -5,2 mio. kr. til driftsmaterialer primært som følge af en større andel af husholdningsaffald, hvilket giver en bedre forbrændingsproces. Mindreudgift på -1,1 mio. kr. vedrørende vedligehold af maskinparken. Mindreudgift på -1,3 mio. kr. vedr. håndtering af slagge og restprodukter. Mindreudgift på -8,4 mio. kr. til tillægsafgifter, primært som følge af en høj andel af biomasse som brændsel. Biomasse pålægges ingen tillægsafgift. Merindtægt på -4,2 mio. kr. som følge af højere salgspriser på el end budgetteret. Mindreindtægt på 11,2 mio. kr. som følge af lavere afregningspris for varme pga. det lavere omkostningsniveau. Mindreindtægt på 5,1 mio. kr. vedr. modtagegebyrer som følge af en højere andel af biomasse som brændsel end budgetteret. Vejerboden: Der er netto en merudgift på 0,5 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Det skyldes primært høje udgifter til reparation og vedligeholdelse. Vejerboden har i 2011 givet et nettoresultat på 0,5 mio. kr. i underskud. Sektor 2.93 Varmeplan Aarhus Der er netto en mindreindtægt på 19,6 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Afvigelserne er hovedsageligt en kombination af følgende: Merudgift på 12,8 mio. kr. til køb af varme pga. et højere forbrug af olie. Merindtægt på -5,2 mio. kr. vedr. erstatning fra DONG vedr. varmeproduktionen i Mindreindtægt på 27,3 mio. kr. vedr. salg af varme pga. højere temperaturer i november og december end i et normalår. Mindreudgift på -10,4 mio. kr. til køb af CO2-kvoter pga. gunstige priser. Mindreudgift på -2,7 mio. kr. til el. Merudgift på 1,1 mio. kr. til Produktions- og Transmissionsanlæg pga. ekstra udgifter til vedligeholdelse af kedler på spids- og reservelastanlæggene. Merudgift på 1,0 mio. kr. til Drift pga. flere udgifter til løn end budgetsat. Mindreudgift på -4,9 mio. kr. til Udvikling og Nyanlæg primært pga. o Udskudte projekter vedr. klimavarmeplanen på -1,6 mio. o o Udkontering af timer til anlægsprojekter på -1,1 mio. kr. Uforbrugt budget til projekter på -2,2 mio. kr. pga. stort ressourcetræk til anlægsprojekterne. Der overføres et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. til Klimavarmeplanen. Sektor 2.95 Varme, drift Der er netto en merindtægt på -29,5 mio. kr. i forhold til det ajourførte budget. Afvigelserne er hovedsageligt en kombination af følgende:

5 Mindreindtægt på 41,6 mio. kr. vedrørende salg af varme bl.a. pga. et mildt vejr i sidste halvår af Indtægter og udgifter følges ikke ad, da udgifterne afregnes pr. måned, mens indtægterne først afregnes endeligt med den enkelte kunde ved dennes årsafregning. Mindreudgift på -4,1 mio. kr. vedrørende renter som følge af positivt driftsresultat gennem hele året. Mindreudgift på -28,2 mio. kr. til køb af varme hos Varmeplan Aarhus pga. en mild november og december. Mindreudgift til køb af el på -3,5 mio. kr. Mindreudgift til indkøb af energimålere vedr. fjernaflæsningsprojektet på -10,9 mio. kr., idet projektet først er godkendt i byrådet i Mindreudgift til anskaffelse af mobilt måleudstyr. Anskaffelsen er udskudt til Mindreudgift til løn på -4,2 mio. kr. bl.a. som følge af ubesatte stillinger i Distributionsafdelingen bevilliget via investeringsplanen, da den først blev godkendt medio Uforbrugt budget i KundeserviceVarme på -1,9 mio. kr. pga. flere ubesatte stillinger i løbet af året. Mindreudgift til brud og vedligehold på -4,9 mio. kr. på grund af færre udgifter til brud end tidligere år. Mindreudgift til renovering mv. på -10,6 mio. kr. da enkelte renoveringer er udskudt til Mindreudgift vedr. energirådgivning på -2,6 mio. kr., da flere allerede aftalte projekter først gennemføres i Der overføres mindreudgifter vedr.: Konsulentbistand på 1,7 mio. kr., som ønskes overført til "Varmeskolen" i 2012 Forskning og udvikling på ca. 1,1 mio. kr. Rådgivning og Salg på 2,6 mio. kr., da flere allerede aftalte projekter først gennemføres i G/tech-udvikling på ca. 0,3 mio. kr. Brøndrenovering på 0,9 mio. kr. Mindreforbrug vedr. opgradering af software på Målerlaboratoriet på 0,2 mio. kr. Mobilt måleudstyr på 0,5 mio. kr Redegørelse for overførsler til efterfølgende år. Sektor 2.91 Affald, drift Der overføres et mindreforbrug på 2,3 mio. kr. til anskaffelse af maskiner til havekomposteringsanlægget. Sektor 2.93 Varmeplan Aarhus Der overføres et mindreforbrug på 1,6 mio. kr. til Klimavarmeplanen. Sektor 2.95 Varme, drift Der foretages en samlet overførsel på 7,1 mio. kr. til Overførslen består af mindreudgifter vedr. konsulentbistand, forskning og udvikling, Rådgivning og Salg, G/tech-udvikling og brøndrenovering, opgradering af software på Målerlaboratoriet samt anskaffelse af mobilt måleudstyr.

6 Anlæg Redegørelse for væsentlige tillægsbevillinger Der er samlet for AffaldVarme Aarhus givet tillægsbevillinger for -0,1 mio. kr. i nettomerindtægt. Regnskabsforklaringerne er generelt udarbejdet på baggrund af det ajourførte budget. Sektor 2.92 Affald, anlæg Der er samlet for Affaldsområdet givet tillægsbevillinger på -15,8 mio. kr. i mindreudgift. De væsentligste tillægsbevillinger er følgende: Forventet regnskab for 2010 med 1,7 mio. kr. i merudgift. Forventet regnskab for 2011 med -20,9 mio. kr. i mindreudgift. Tillægsbevilling i 2010 vedr. oprettelse af genbrugsstation i Beder-Malling med -1,6 mio. kr. i mindreudgift. Tillægsbevilling i 2011 vedr. oprettelse af nedgravede containere på 5,0 mio. kr. Sektor 2.94 Varmeplan Aarhus, anlæg Der er samlet givet tillægsbevillinger på 21,9 mio. kr. i merudgift. Tillægsbevillingerne er følgende: Forventet regnskab for 2010 med 53,7 mio. kr. i merudgift. Indstilling om godkendelse af regnskab 2010 med 9,5 mio. kr. i merudgift. Forventet regnskab for 2011 med -18,5 mio. kr. i mindreudgift Tilllægsbevilling vedr. Klimavarmeplan med 3,5 mio. kr. i merudgift Tilllægsbevilling vedr. Investeringsplan varmeområdet med -26,3 i mindreudgift Sektor 2.96 Varme, anlæg Der er samlet givet tillægsbevillinger på -6,3 mio. kr. i mindreudgift. De væsentligste tillægsbevillinger er følgende: Forventet regnskab for 2010 med 14,4 mio. kr. i merudgift. Aarhus Kommunes regnskab for 2010 med 8,4 mio. kr. i merudgift. Forventet regnskab for 2011 med -14,7 mio. kr. i netto mindreudgift. Tilllægsbevilling vedr. Investeringsplan varmeområdet med -14,4 i mindreudgift Redegørelse for ikke-bevilgede afvigelser Sektor 2.92 Affald, anlæg Der er merudgifter på 0,6 mio. kr. Afvigelsen vedrører primært følgende anlægsopgaver: 0,6 mio. kr. i merudgift vedr. flytning af genbrugsstation 0,4 mio. kr. i merudgift vedr. nedgravede containere til dagrenovation -0,1 mio. kr. i mindreudgift til nedgravede containere til papir og glas/flasker -0,3 mio. kr. i mindreudgift vedr. ny ovn 5 på forbrændingsanlægget Alle afvigelserne på i alt 0,6 mio. kr. overføres til/modregnes i 2012.

7 Sektor 2.94 Varmeplan Aarhus, anlæg Der er mindreudgifter på 20,6 mio. kr. Afvigelsen vedrører primært følgende anlægsopgaver: -7,2 mio. kr. i mindreudgift vedr. ringforbindelsen mellem Langelandsgade og Aarhus Havn. Anlægsarbejdet er afsluttet i ,1 mio. kr. i mindreudgift vedr. opgradering af olielagerkapacitet som følge af tidsforskydning i udførelsen af arbejdet. Mindreudgiften overføres til ,8 mio. kr. i mindreudgift vedr. etablering af veksleranlæg mv. til Helenelyst som følge af tidsforskydning i udførelsen af arbejder. Mindreudgiften overføres til ,2 mio. kr. i mindreudgift vedr. omlægning af fjernvarmeledninger i forbindelse med etablering af den forbedrede vejforbindelse til Århus Havn. Mindreudgiften overføres til ,1 mio. kr. i mindreudgift vedr. anskaffelse af mobil varmecentral som følge af, at midlerne først blev bevilliget medio Mindreudgiften overføres til ,5 mio. kr. i mindreudgift vedr. opgradering af kedler på Aarhusværket. Arbejdes påbegyndes i ,7 mio. kr. i mindreudgift vedr. forprojekt til halmfyret kraftvarmeværk Der overføres i alt 13,4 mio. kr. til Sektor 2.96 Varme, anlæg Der er mindreudgifter på netto 7,3 mio. kr. Afvigelsen vedrører primært følgende anlægsopgaver: -3,8 mio. kr. i netto merindtægt vedr. byggemodninger. -1,8 mio. kr. i mindreudgift vedr. etablering af nye fjernvarmeledninger som følge af lavere aktivitet på området end forudsat ved udarbejdelsen af forventet regnskab. Mindreudgiften overføres til ,2 mio. kr. i mindreudgift vedr. varmeveklseranlæg i Spørring, Trige og Hårup pga. mindre tidsforskydning vedr. kloaktilslutning af den ene veksler. Mindreforbruget overføres til ,2 mio. kr. i mindreudgift vedr. omlægning af fjernvarmeledninger i forbindelse med etablering af den forbedrede vejforbindelse til Århus Havn. Mindreudgiften overføres til ,8 mio. kr. i mindreudgift vedr. anskaffelse af mobil varmecentral som følge af, at midlerne først blev bevilliget medio Mindreudgiften overføres til ,5 mio. kr. i mindreudgift vedr. nedlæggelse af gamle, oliefyrede varmecentraler. Nedlæggelsen er udskudt pga. nedlukning af den ene kraftværksblok på Studstrupværket. Mindreudgiften overføres til Der overføres i alt 3,5 mio. kr. til 2012.

8 Redegørelse for afsluttede anlægsprojekter Sektor 2.92 Affald, anlæg Sektoren har ingen afsluttede anlægsprojekter. Sektor 2.94 Varmeplan Aarhus Ringforbindelse - Århus Havn og Langelandsgade (05883) Bevillingen afsluttes med et mindreforbrug på 7,1 mio. kr. i forhold til en samlet anlægsbevilling på 106,0 mio. kr. Anlægsregnskabet aflægges separat via byrådsindstilling. Etablering af transmissionsledning fra RenoSyd til Stilling (AN ) Anlægsarbejdet omfatter etablering af en fjernvarmeledning, hvor anlægsudgifterne skal afholdes af RenoSyd og Skanderborg Fjernvarme via en anlægsindtægt. Arbejdet afsluttes med henholdsvis et mindreforbrug og en mindreindtægt på 4,1 mio. kr., således at udgifter og indtægter balancerer. Mindreudgifterne skyldes en billigere færdiggørelse af projektet end forventet ved den sidste tillægsbevilling. Sektor 2.96 Varme, anlæg Sektoren har ingen afsluttede anlægsprojekter Redegørelse for anvendelse af midler afsat som KB-bevillinger. KB Byggemodninger i 2011 (KB-xx ) Der er under bevillingen afholdt udgifter på 14,8 mio. kr. og indtægter på 15,3 mio. kr. svarende til en netto merindtægt på -,05 mio. kr. I forhold til det ajourførte budget er der tale om en netto merindtægt på -3,8 mio. kr. Nettoresultatet skyldes tidsforskydning mellem opkrævning af indtægterne og udførelsen af arbejdet. Der er etableret fjernvarme i følgende byggemodningsområder (kun oplyst for projekter med udgifter på mere end kr.): Salamanderparken og , Stavtrup Emiliedalen SYD, Skåde Bakker Mødebro Parkvej 1-63, lokalplan 854, Solbjerg Parallelvejen_Klokhøjen, Lisbjerg Byggemodning, lokalplan 895, ungdomsboliger m.v. Virup Skovvej, lokalplan 738, stamveje Byggemodning lokalplan 815, Lighthouse Bernhart Jensens Boulevard, Z-huset lokalplan 881,Skovvænget og Vangsbovej Egå Mosevej, lokalplan 801 Kildeagervænget , ,Kolt Ved Ormslevvej, lokalplan 845, Stavtrup KB Nye ledninger i 2011 (KB-xx ) Der er under bevillingen afholdt nettoudgifter på 3,2 mio. kr. svarende til en netto mindreugift på -1,8 mio. kr., idet anlægsaktiviteten har været lavere end forventet ved udarbejdelsen af

9 forventet regnskab. Herudover skyldes resultatet at Natur og Miljø har afholdt udgifterne i forbindelse med tilslutning af krematoriet jf. aftalen om køb af varme herfra. Der er etableret nye fjernvarmeledninger samt mindre hovedledningsforlængelser i følgende områder (kun oplyst for projekter med udgifter på mere end kr.): Fuglekærvej, Hasselager Elsdyrvej 2-4, Højbjerg Bøgekildevej 26, Hasselager Nordlandsvej 88C, Risskov Gammel Viborgvej Tilst Parkvej, lokalplan 782 Ladefogedvej Gammel Kirkevej, lokalplan 809, Hjortshøj Bøgekildevej - Milepælen, Kolt Moesgård museum Redegørelse for overførsler til efterfølgende år. Med henvisning til afsnit Redegørelse for ikke bevilgede afvigelser overføres i alt mindreudgifter på 16,2 mio. kr. til forøgelse af rådighedsbeløbene i Status på takstfinansierede områder og områder med decentraliseringsordning Vedrørende de takstfinansierede områder: Resumé af status vedrørende takstfinansierede områder Nettotilgodehavender primo 2011 Overskud på drift og anlæg Øvrige reguleringer Regulering vedr. overdækning Nettotilgodehavende ultimo 2011 (1) (2) (3) (3) (4)=(1)+(2) +(3) kr. - Udlægskonti: - Sektor 291 og 292 Affald Sektor 293 og 294 Varmeplan Aarhus Overdækning (vedr. ultimo 2006) Sektor 293 og 294 i alt Sektor 295 og 296 Varme Overdækning (vedr. ultimo 2006) Sektor 295 og 296 i alt I alt I alt inkl. overdækning NB! Tilgodehavender i kommunekassen anføres med positivt fortegn. Gæld anføres med negativt fortegn. Afviklingen af den historiske overdækning vedr er nu afsluttet., og der er tilbagebetalt 10,2 mio. kr. mere end den reelle overdækning, hvilket skyldes et større varmesalg i 2011 end

10 budgetteret. Dette beløb indgår i opgørelsen af årets overdækning, og i den fremadrettede budgetlægning Redegørelse for baggrunden for afvigelserne Sektor 2.91 og 2.92 Affald Udviklingen i udlægskontoen afspejler ændringerne vedr. netto drifts- og anlægsudgifter. Gælden er således faldet i 2011, idet nettooverskuddet på driften har været større end årets anlægsudgifter. Sektor 2.93 og 2.94 Varmeplan Aarhus Udviklingen i udlægskontoen afspejler ændringerne vedr. netto drifts- og anlægsudgifter. Forskydningen skyldes primært, at der er foretaget en tilbagebetaling af overdækningen vedr. 2010, og at der er afholdt udgifter til anlægsarbejder. Sektor 2.95 og 2.96 Varme Udviklingen i udlægskontoen afspejler ændringerne vedr. netto drifts- og anlægsudgifter. Forskydningen skyldes primært, at der i 2011 har været store indtægter i forbindelse med årsafregningerne. Udlægskontoen er skiftet fra en gæld på 33,6 mio. kr. ultimo 2010 til en formue på 84,6 mio. kr. ultimo Redegørelse for konsekvenserne for efterfølgende år Sektor 2.91 og 2.92 Affald Udlægskontoen forventes fremover at blive reduceret via et driftsoverskud af størrelsen mio. kr. årligt, idet afskrivning på anlægsinvesteringerne indregnes i takstgrundlaget for de konkrete affaldsordninger via en takstforhøjelse. Udlægskontoen vil alt andet lige blive reduceret i takt med afskrivning af anlæggene. Nye anlægsprojekter vil omvendt medføre en forøgelse af gælden på udlægskontoen. Sektor 2.93 og 2.94 Varmeplan Aarhus Udlægskontoen forventes i de kommende år at have et stigende forløb (stigning i gælden) på grund af store planlagte anlægsinvesteringer. Det indregnede driftsoverskud som følge af afskrivning på anlægsinvesteringerne vil i anlægsperioden være lavere end anlægsinvesteringerne. Sektor 2.95 og 2.96 Varme Udlægskontoen forventes fremover at skifte til en gæld og herefter have et stigende forløb (forøgelsen af gælden) af størrelsen 5-40 mio. kr. årligt, idet udbetalingen af overdækningen er afsluttet i 2011, og bidraget fra driften vil være reduceret som følge af ændrede regnskabsprincipper vedrørende henlæggelser og afskrivninger. Nye anlægsprojekter vil ligeledes medføre en forøgelse af gælden på udlægskontoen. 5.4 Status for serviceudgifter Sektoren er takstfinansieret og indregnes derfor ikke i serviceudgifterne. 6. Øvrige forhold 6.1 Afvigelse fra normal praksis Efter overgang til Opus-debitor har det ikke været teknisk muligt at foretage afskrivninger. Der er således afskrivninger på i alt kr., som først vil blive registreret i regnskabet i efterfølgende år. For AffaldVarme Aarhus har der siden opdelingen af kundeafregningssystemet i september som følge af selskabsgørelsen af vand og Spildevand - været problemer med overførsel af indtægter fra henholdsvis SonWin og Renomatic til KMD Opus. Problemerne vedr. SonWin er løst i 2011, men der er fortsat problemer i forhold til Renomatic.

11 Det registrerede forbrug på driften vurderes at være korrekt, mens der er afvigelser på status. Problemet forventes løst i Der er således fortsat foretaget beregning af driftsrenter i forhold til det gennemsnitlige kapitalforbrug på drifts- og anlægskonti, registreret i regnskabsåret Samme fremgangsmåde blev anvendt i foregående regnskabsår. 6.2 Redegørelse for anvendelse af puljer o.l. Der er i 2011 anvendt 1,7 mio. kr. af midlerne afsat til Udviklings- og Forbedringspuljen vedr. renovationsområdet. Beløbet er anvendt til Ren by-kampagne med 0,2 mio. kr. Storskrald-kampagne med 0,5 mio. kr. Indsamling af batterier med 0,2 mio. kr. Undervisningsmateriale med 0,1 mio. kr. ph.d.-projekt med 0,1 mio. kr. DTU med 0,4 mio. kr. Projekt med Vestforbrændingen med 0,1 mio. kr. Øvrige projekter med 0,1 mio. kr. 6.3 Øvrige forhold Regnskabsaflæggelse efter Varmeforsyningsloven Varmeplan Aarhus Nedenstående oversigt viser prisregnskabet for Varmeplan Aarhus opgjort efter varmeforsyningsloven: Beløb i kr. R 2011 Onkostninger: Brændsel, varmekøb m.v El, vand og kemikalier Drift, vedligehold og administration Renteudgifter Afskrivninger Omkostninger i alt Indtægter: Forbrugsafgifter Øvrige indtægter Indtægter i alt Årets underdækning Overdækning året før Akkumuleret underdækning Årets underdækning på 47,6 mio. kr. betyder, at den akkumulerede underdækning ultimo 2011 er på 16,8 mio. kr. Overdækningen vedr. ultimo 2006 var fuldt afviklet ved udgangen af 2010.

12 Da underdækningen er mindre end 20 mio. kr. foretages der en ingen takstændring pr. 1. juli Hvis der skulle laves en takstændring, ville de 14,7 mio. kr. skulle overføres til Varme. Varme Nedenstående oversigt viser prisregnskabet for Varme opgjort efter varmeforsyningsloven: Beløb i kr. R 2011 Omkostninger: Køb af varme mv El, vand, mv Drift, vedligehold og adm Energirådgivning Tab på debitorer Afskrivninger Driftsomkostninger i alt Indtægter: Salg af varme Renteindtægter 640 Øvrige indtægter 876 Indtægter i alt Årets overdækning Underdækning året før Akkumuleret overdækning Tilbagebetaling af overdækning via takstændring pr. 1. januar Resterende akkumuleret overdækning Årets overdækning er på 134,2 mio. kr. Den akkumulerede overdækning ultimo 2011 er på 122,9 mio. kr. Heraf er der allerede indregnet 95,8 mio. kr. via en takstnedsættelse pr. 1. januar Den resterende overdækning på 27,1 mio. kr. hvilket isoleret set medføre en takstændring pr. 1. juli Når underskuddet fra Varmeplan Aarhus medregnes, er der et samlet overskud på 12,4 mio. kr. Der sker derfor ingen takstændring pr. 1. juli Den historiske overdækning fra 2006 er fuldt afviklet ved udgangen af Øvrige rapporteringer Ifølge tidligere byrådsbeslutninger afrapporteres følgende i regnskabet: I 2011 er der tilsluttet ejendomme til fjernvarmenettet. Heraf er 740 nybygninger. Ved udgangen af 2011 udgør restmarkedet ca ejendomme med vandbaserede opvarmningsanlæg samt ca. 400 el-opvarmede ejendomme. Af de vandbaserede ejendomme udgør erhvervsejendommene ca I 2011 er der ikke tilsluttet ejendomme uden for Delplanens geografiske område. I 2011 er der indgået en ny aftale om køb af overskudsvarme fra Vestre Kirkegaard.