Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Ultimo august Holbæk Kommune årsresultat Ved budgetrevision 3 er forventningen til årets samlede resultat et overskud på 28,9 mio. kr. Der er flere faktorer, der tilsammen skaber overskuddet driftsudgifterne holdes på så lavt et niveau som muligt. Ved budgetrevision 3 er forventningen til drifts 3.974,7 mio. kr., hvilket er 4,4 mio. kr. højere end korrigeret budget. der gennemføres kun kontraktbundne anlægsprojekter samt projekter, der finansieres fuldt af lån eller salgsindtægter kommunen begynder at modtage salgsindtægter fra salg i i sidste del af året lånoptaget er relativt stort i på grund af forskydning i lånoptaget mellem 2016 og Likviditet I likviditetsprognosen herunder indgår det forventede resultat ved budgetrevision 3 som forudsætning. Grafen viser, at kommunens gennemsnitslikviditet kun langsomt bevæger sig i den rigtige retning. Derfor er det helt afgørende, at kommunens økonomi på alle områder styres lige så stramt som hidtil. Den faktiske gennemsnitslikviditet fremgår af grafen frem til og med 31. august. Grafen for resten af året er en sammenvejning af den tidligere anvendte model og den model, der er købt af BDO. Figur 1: Likviditetsprognose 1
Udvikling siden halvårset De vigtigste ændringer siden halvårset vedrører salgsindtægterne på anlægsområdet og øget merforbrug på driften på ca. 6 mio. kr. De øgede salgsindtægter i påvirker forventet positivt. Midlerne er dog disponeret i de kommende år blandt andet til indskud i landsbyggefonden. Derfor kan der ikke disponeres over midlerne i. De øgede udgifter på driften vedrører primært skoleområdet og beskæftigelsesområdet. På Holbæk By Skole har man arbejdet med et projekt, der skulle sænke udgifterne til vikarer. Dette projekt har ikke givet det udbytte administrationen havde regnet med. På beskæftigelsesområdet arbejder man med nye metoder for at få flere borgere hurtigere i arbejde. De nye metoder har ikke haft effekt så hurtigt, som man havde forventet, og derfor ændres forventningen til årsforbruget. Betydning for budget 2018 Udfordringen vedrørende kommunens driftsøkonomi i understreger, at puljen til uforudsete udgifter på 20 mio. kr., der indgår i budgetforslag 2018-2021, fortsat er nødvendig. Stigningen fra halvårset til budgetrevision 3, på ca. 6 mio. kr. i forventningen til året driftsudgifter, er et lille beløb set i forhold til de ca. 4 mia. kr., der indgår i det samlede driftsbudget. Derfor er udgangspunktet for budgetforslag 2018-2021 uændret. 2
Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Holder det korrigerede budget? Samlet set viser budgetrevision 3, et merforbrug på 16,7 mio.kr. på Læring & Trivsel hvor af størstedelen af merforbruget kommer fra Holbæk By Skole og fra Bidrag til statslige og private skoler. Til halvårset var der et forventet merforbrug på 14 mio. kr. Læring & Trivsel har formået at reducere deres forbrug med 68,7 mio. kr. fra 2016 til forventet, svarende til 6,2 %. Isoleret set ligger det forventede på skoleområdet 38,7 mio. kr. under 2016, svarende til 5,9 %. Udgangspunktet for budget 2018 for Læring & Trivsel er fortsat solidt, fordi budgettet til private skoler er justeret i forhold til merforbruget i. Dog skal det nævnes, at Holbæk By Skole kan blive udfordret af en forventet overførsel fra på 10-11 mio. kr., selvom der er blevet tilført 6 mio. kr. i budget 2018. Hvad forventes overført til 2018? I alt forventes en overførsel på 0,3 mio. kr. på Læring & Trivsel. Det er på politikområdet Børn og Unge med særlige behov. Tillægsbevilling Der flyttes 0,2 mio. kr. fra politikområde skoler til at medfinansiere en budgetreduktion på administrationen. 3
Oversigt over forventet Tabellen nedenfor viser en samlet oversigt over udvalgets oprindelige budget, det korrigerede budget, forventet for samt n mellem det korrigerede budget og det forventede. Tabel 1: mer-/mindre forbrug - Udvalget "Læring & Trivsel for Børn og Unge Oprindeligt A B C D=C-B Skoler 613,4 604,5 618,9 14,4 Almene dagtilbud 265,5 264,1 264,1 0,0 Børn med særlige behov 175,1 174,1 176,4 2,3 Total - Læring og Trivsel for Børn og Unge 1.054,1 1.042,7 1.059,3 16,7 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Der forventes et merforbrug på Skoler på 14,4 mio.kr. o Størstedelen hidrører fra et merforbrug på Holbæk By Skole samt et øget kommunalt bidrag til statslige og private skoler som følge af ændrede regler for tilskud (lovændring) og flere elever end forudsat i budgettet. Det forventes at Almene dagtilbud holder det korrigerede budget. Der forventes et merforbrug på Børn med særlige behov på 2,3 mio.kr. o Størstedelen vedrører Børneindsatsen på myndighedsområdet. Oversigt over den forventede I tabellen herunder fremgår den forventede (Tabel 1 Bogstav D) fordelt på omplaceringer, tillægsbevillinger, overførsler til 2018 samt nye korrigerende handlinger. Tabel 2: Udvalget "Læring & Trivsel for Børn og Unge D=E+F+G +H Heraf omplacerin g Heraf tillægsbevil ling Heraf overførsel til 2018 Herfra udfordring E F G H Skoler 14,4 0,0-0,2 0,0 14,6 Almene dagtilbud 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Børn med særlige behov 2,3 0,0 0,0-0,3 2,6 Total - Læring og Trivsel for Børn og Unge 16,7 0,0-0,2-0,3 17,2 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Politikområde Skoler : - De 14,6 mio. kr. stammer primært fra et forventet merforbrug på Holbæk By Skole og til bidrag statslige og Privatskoler Politikområde Børn og Unge med særlige behov : - De 2,6 mio. kr. skyldes primært en ændret medfinansiering imellem regionen og kommunen, med tilbagevirkende kraft fra 2016. 4
Nedenstående tabeller viser den forventede for aktiviteterne indenfor hvert politikområde. Hvor det forventede forbrug afviger væsentligt fra budgettet, findes forklaringen i en note under tabellen. For at se rne i forhold til pris x mængde henvises til tabeller i selvstændige bilag. Politikområde Skoler På Skoler forventer vi et merforbrug på 14,4 mio. kr. Størstedelen af merforbruget kommer fra Holbæk By Skole. Tabel 3.1: Mer-/ mindre forbrug på politikområde Skoler Oprindeligt A B C C-B Folkeskoler 376,7 366,5 387,1 20,5 1 Skolefritidsordninger 28,5 30,0 23,4-6,6 2 Befordring af elever i grundskolen 21,7 20,3 20,0-0,3 Specialundervisning i regionale tilbud 2,7 2,7 2,0-0,7 3 Kommunale specialskoler 71,3 71,3 66,4-4,8 3 Efter- og videreuddannelse i folkeskolen -1,2 0,0 0,0 0,0 Bidrag til statslige og private skoler 90,7 90,7 94,7 4,0 4 Efterskoler og ungdomskostskoler 8,9 8,9 8,9 0,0 Særlige dagtilbud og særlige klubber 11,9 11,9 12,3 0,4 Ungdomsskolevirksomhed 2,2 2,1 3,9 1,8 5 Total Skoler 613,4 604,5 618,9 14,4 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Note Note 1: Der forventes et merforbrug på det almene folkeskoleområde på 20,5 mio. kr. Merforbruget skyldes blandt andet, at der arbejdes på, at flere elever inkluderes på de almene folkeskoler med deraf følgende flere udgifter til den almene undervisning. Desuden har det ikke været muligt på det samlede skoleområde, at realisere de besluttede budget reduktioner med fuld effekt. Blandt andet på grund af forskydningerne mellem skoleårets planlægning og tidshorisonten for de besluttede besparelser. På Holbæk By Skole har man derudover arbejdet med et projekt, der skulle sænke udgifterne til vikarer. Dette projekt har ikke givet det udbytte administrationen havde regnet med. Note 2: Mindreforbruget på skolefritidsordninger skyldes dels en uklarhed i konteringen (SFO eller undervisning) og dels, at skolerne for at kunne overholde budgetterne gennemfører reduktioner på alle områder og herunder også indenfor SFO. Note 3: Der forventes et mindreforbrug på Specialundervisning i regionale tilbud og kommunale specialskoler. Mindreforbruget er et udtryk for, at der henvises færre elever til specialundervisning i eksterne tilbud 5
og/eller at de anvendte tilbud er mindre omfattende (og dermed ikke så dyrere). Mindreforbruget på Specialundervisning i regionale tilbud og kommunale specialskoler skal ses i sammenhæng med de øgede udgifter til den almene undervisning (se note 2) og betyder, at flere af eleverne undervises i deres nærmiljø jf. børnepolitikken og kommunens strategi for inklusion. Note 4: Der forventes et merforbrug på 4 mio. kr. på Bidrag til statslige og private skoler hvilket primært skyldes en stigning i antallet af elever og en stigning i satsen (lovændring). Note 5: Der forventes et merforbrug på 1,8 mio. kr. hvilket skyldes antallet af elever er steget mere end forventet. Politikområde Almene dagtilbud På Almene dagtilbud forventes det, at budgettet holder. Tabel 3.2: Mer-/ mindre forbrug på politikområde Almene dagtilbud Oprindeligt A B C C-B Fælles formål 32,2 30,2 30,2 0,0 Dagpleje 29,7 29,6 29,5 0,0 Daginstitutioner 167,5 162,3 162,8 0,0 Private institutioner 36,0 41,5 41,5 0,0 Total - Almene dagtilbud 265,5 263,6 264,1 0,0 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Note Til budgetrevision 2 blev budgettet til de private institutioner øget, som følge af flere børn på området. Læring & Trivsel finansierede de ekstra midler inden for eget område. Til budgetrevision 3 er der ikke kommet yderligere ændringer, så vi forventer at budgettet holder. 6
Politikområde Børn og Unge med særlige behov På Børn og Unge med særlige behov forventer vi et merforbrug på 2,3 mio. kr. Tabel 3.3: Mer-/ mindre forbrug på politikområde Børn og Unge med særlige behov Oprindeligt budget budget A B C C-B Pædagogisk psykologisk rådgivning m.v. 13,3 14,0 13,7-0,3 Indtægter fra den centrale refusionsordning -3,2-3,2-2,7 0,5 Kommunale specialskoler 0,0 0,7 0,7 0,0 Opholdssteder mv. for børn og unge 19,8 17,9 16,9-1,0 1 Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 50,6 50,6 49,7-0,9 2 Plejefamilier 38,9 39,6 39,7 0,2 Døgninstitutioner for børn og unge 10,0 9,2 10,6 1,4 3 Særlige dagtilbud og særlige klubber 5,7 5,9 5,9 0,0 Sociale formål 10,6 10,6 11,9 1,3 4 Kommunal tandpleje 20,7 20,4 22,0 1,6 5 Kommunal sundhedstjeneste 8,6 8,4 8,0-0,4 Total - Børn med særlige behov 175,1 174,1 176,4 2,3 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser Note 1: På Opholdssteder mv. for børn og unge forventes der et mindreforbrug på 1 mio. kr. som primært skyldes et fald i gennemsnitsprisen. Note 2: Der forventes et mindreforbrug på Forebyggende foranstaltninger for børn og unge på 0,9 mio. kr. Mindreforbruget ligger på En god start og Børneindsatsen. Note 3: Der er sket stigning i årspersoner på Døgninstitutioner for børn og unge, hvorfor der forventes et merforbrug på 1,4 mio. kr. Note 4: På sociale formål forventes et merforbrug på 1,3 mio. kr. primært på Hjælp til dækning af tabt arbejdsfortjeneste mv. Note 5: Der forventes et merforbrug på 1,6 mio. kr. på Tandplejen, som skyldes øget udgifter til området for Tandregulering. Note 7
Sammenligning over år Tabellen nedenfor viser 2016, korrigeret, det forventede og budgetoverslag for 2018. Tabel 4: Sammenligning over år Udvalget Læring & Trivsel for Børn og Unge Regnskab 2016 Budgetoverslag 2018* Skoler 657,6 604,5 618,9 591,3 Almene dagtilbud 272,6 264,1 264,1 274,5 Børn med særlige behov 180,4 174,1 176,4 167,7 Total - Læring og Trivsel for Børn og Unge 1.110,5 1.042,7 1.059,3 1.033,5 Eventuelle differencer skyldes afrundinger. Alle beløb er i -priser *Beløbet for budgetoverslag 2018 er beløbet fra det vedtagne -2020. Beløbet afviger fra det beløb, som oprindeligt blev udmeldt som ramme for budget 2018. Det skyldes, at der i rammen er korrigeret for kassetræk og råderum til byrådet. Derudover er rammen meldt ud i 2018-priser, mens de i denne tabel er i -priser. Beløb vedr. 2018 i denne tabel afviger derfor også fra de beløb, som indgår i Budget 2018, som 2. behandles i byrådet d. 11. oktober. På Læring & Trivsel ligger det forventede for 51,2 mio. kr. lavere end et for 2016, svarende til 4,6%. Skoler: På skoleområdet ligger det forventede, 38,7 mio. kr. under 2016, svarende til 5,9 %. På området for Almene dagtilbud området ligger det forventede, 8,5 mio. kr. under 2016, svarende til 3,1 %. På området for Børn med særlige behov ligger det forventede, 4 mio. kr. under 2016, svarende til 2,2 %. I et for på området for Børn med særlige behov, er der udgifter for cirka 17,5 mio. kr. som skyldes en ny snitflade mellem Uddannelse til alle unge og Børneindsatsen. Hvis man derfor skal sammenligne et for 2016 med det tilsvarende forventede for, er forbruget reduceret med 11,9 %. Dermed har Læring & Trivsel reduceret deres forbrug med 68,7 mio. kr. (51,2+17,5) fra 2016 til, svarende til 6,2 % 8