Sundhedsudvalget Halvårsregnskab - pr. 30. juni 2015 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17 Fredag kl. 10-13 Onsdag LUKKET, dog åbent i Jobcenter Tønder kl. 10-15 Telefontider: Mandag-onsdag kl. 9-15 Torsdag kl. 9-17 Fredag kl. 9-13
Indholdsfortegnelse Side 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger...3 1.1 Regnskabssammendrag...3 1.2 Generelle bemærkninger...3 2. Drift specifik oversigt og noter...4 2.1 Regnskabsoversigt...4 2.2 Noter...4 3. Anlæg specifik oversigt og noter...9 3.1 Anlægsoversigt...9 2
1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger 1.1 Regnskabssammendrag I 1.000 kr. Forbrug ultimo juni 2015 Korrigeret budget 2015 Oprindeligt budget 2015 Forbrug% i forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab Note DRIFTSUDGIFTER I ALT 240.890 483.893 477.606 49,78% 4.922 3.792 485.023 Serviceudgifter 171.438 351.643 345.425 48,75% -78 3.792 347.773 Sundhed 12.435 28.505 25.307 43,63% 0 1.192 27.313 Pleje og omsorg 159.003 323.137 320.118 49,21% -78 2.600 320.459 Uden for servicerammen 69.452 132.251 132.181 52,52% 5.000 0 137.251 Aktivitetsbestemt medfinansiering 73.426 140.632 140.632 52,21% 5.000 0 145.632 Pleje og omsorg, udenfor servicerammen -3.973-8.381-8.451 47,41% 0 0-8.381 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 240.890 483.893 477.606 49,78% 4.922 3.792 485.023 ANLÆGSUDGIFTER I ALT 3.030 12.466 9.291 24,31% 0 0 12.466 RESULTAT I ALT 243.921 496.359 486.897 49,14% 4.922 3.792 497.489 1.2 Generelle bemærkninger Drift De samlede driftsudgifter på Sundhedsudvalgets område udviser en forbrugsprocent på 49,78% ved udgangen af juni måned 2015. For serviceudgifterne er der tale om en forbrugsprocent på 48,75%. Udvalgets område til serviceudgifter er der behov for bevillingsmæssig justering under Pleje & Omsorg, med en negativ tillægsbevilling på 0,078 mio. kr. som tilføres kassen. Under området uden for servicerammen er der behov for en tillægsbevilling på 5,0 mio. kr. som finansieres af kassen. Samlet set forventes budgettet overholdt for så vidt angår serviceudgifter. Der forventes et mindreforbrug på 3,714 mio. kr. fordelt med 1,192 mio. kr. på Sundhed og 2,600 mio. kr. på Pleje & Omsorg til overførsel til 2016. Uden for servicerammen ligger forbruget til aktivitetsbestemt medfinansiering højt med 52,21%. Prognosen for området viser et årsforbrug, der er 6,2 mio. kr. højere end budgettet. Forvaltningen foreslår på baggrund af prognosen og dialog med Sygehus Sønderjylland, at budgettet forhøjes med 5,0 mio. kr. til aktivitetsbestemt medfinansiering. Der kan samtidig henvises til efterregulering vedr. 2014, hvor kommunernes medfinansiering har oversteget regionernes loft, så der bliver tilbagebetalt 4,5 mio. kr. i 2015 under Økonomiudvalgets område. Hovedårsagerne til de høje afregninger i 2015 er: At en i budget 2015 indarbejdet nedregulering af DRG-taksterne ikke slår ens igennem i alle kommuner og for Tønder Kommune indebærer et mindre fald end ventet. At der er en udvikling med flere stationære indlæggelser på Sygehus Sønderjylland og markante ændringer i indlæggelsesmønsteret. Der er samtidig et fald i ambulante besøg. Forvaltningen er i dialog med Sygehus Sønderjylland om ændringerne. 3
For politikområdet sundhed under serviceudgifter vil reserverede midler til sundhedsplanen og til nye aktiviteter i ny praksisplan ikke blive anvendt fuldt ud i 2015, og der forventes et mindreforbrug på 1,192 mio. kr. med overførsel til 2016. For pleje og omsorg vurderes der et samlet mindreforbrug på 2,6 mio. kr., fordelt med 1,3 mio. kr. på fællesområderne og 1,3 mio. kr. på kontraktområderne. Anlæg Forbruget af anlægsmidler i 1. halvår 2015 ligger på 3 mio.kr., hvilket er et forbrug på godt 24 % i forhold til det korrigerede budget. Der forventes fortsat overførsler i størrelsesorden 3,8 mio. kr., som indarbejdet ved overførsel af anlægsbeløb fra 2014. 2. Drift specifik oversigt og noter 2.1 Regnskabsoversigt I 1.000 kr. Forbrug ultimo juni 2015 Korrigeret budget 2015 Oprindeligt budget 2015 Forbrug% i forhold til korrigeret budget Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab Note DRIFTSUDGIFTER I ALT 240.890 483.893 477.606 49,78% 4.922 3.792 485.023 Serviceudgifter 171.438 351.643 345.425 48,75% -78 3.792 347.773 Sundhed 12.435 28.505 25.307 43,63% 0 1.192 27.313 Hospice samt færdigbehandlede 577 848 848 68,09% 0 848 1 Kommunal genoptræning 5.513 9.956 9.029 55,37% 0 9.956 2 Ambulant specialiseret genoptr 396 1.066 1.268 37,13% 0 1.066 Vederlagsfri fysioterapi 2.937 7.019 7.276 41,84% 0 7.019 Sundhedsfremme og forebyggelse 2.350 8.157 5.773 28,81% 1.192 6.965 3 Øvrige udgifter 131 246 246 53,46% 0 246 Generelle aktiverende og foreb 532 1.215 869 43,79% 0 1.215 Pleje og omsorg 159.003 323.137 320.118 49,21% -78 2.600 320.459 Pleje Omsorg fælles og stab 1.141 4.678 3.374 24,40% -78 1.300 3.300 4 Budgettildelingsmodel 2.577 5.121 7.035 50,32% 0 5.121 5 Ældrepulje -261 456 0-57,28% 0 456 IT-systemer 499 898 898 55,60% 0 898 Ældreboliger, erhvervsejendomme -72-135 -134,7 53,41% 0-135 Sosu-elever 4.122 9.754 8.322 42,25% 0 9.754 6 Udgift pleje- og ældreboliger 5.338 12.151 12.151 43,93% 0 12.151 7 Indtægt pleje- og ældreboliger -5.139-11.467-11.467 44,81% 0-11.467 7 Hjælpemidler 12.200 23.974 23.974 50,89% 0 23.974 8 Plejevederlag 990 2.321 2.321 42,67% 0 2.321 8 Bestillerbudget -81 72.506 72.954-0,11% 0 72.506 9 Afregning fra bestillerbudget 0-69.939 0,00% 0-69.939 9 Kontraktområder - pleje omsorg 136.772 271.073 198.996 50,46% 1.300 269.773 10 Velfærdsteknologi 107 215 214 49,83% 0 215 Forebyggende indsats, ældre og 809 1.534 1.482 52,72% 0 1.534 Uden for servicerammen 69.452 132.251 132.181 52,52% 5.000 0 137.251 Aktivitetsbestemt medfinansiering 73.426 140.632 140.632 52,21% 5.000 0 145.632 Aktivitetsbestemt medfinansier 73.426 140.632 140.632 52,21% 5.000 0 145.632 11 Pleje og omsorg, udenfor servicerammen -3.973-8.381-8.451 47,41% 0 0-8.381 Statsrefusion -150-577 -577 25,96% 0-577 Ældreboliger, pleje omsorg -3.936-7.893-7.874 49,87% 0-7.893 Ældreboliger, erhvervsejendomme 112 89-0 0 89 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 240.890 483.893 477.606 49,78% 4.922 3.792 485.023 4
2.2 Noter Note 1 Hospice, færdigbehandlede ventepatienter, ambulant specialiseret genoptræning og vederlagsfri fysioterapi Der er afregnet til regionerne for 5 måneder på områderne. Det kan konstateres at forbruget ligger lavt for ambulant specialiseret genoptræning. Udviklingen på den ambulante specialiserede genoptræning skal ses i forhold til den kommunale genoptræning, da der er en tendens i retning af, at flere specialiserede genoptræninger bliver almene genoptræninger, som varetages af de kommunale træningsafdelinger. På den måde kan flere borgere få deres genoptræning i nærområdet. Vederlagsfri fysioterapi og hospice ligger ligeledes lavt, mens der i maj måned er væsentlige udgifter til færdigbehandlede ventepatienter. Samlet set forventes der balance mellem forbrug og budget. Note 2 Kommunal genoptræning Tønder Kommune har en aftale omkring varetagelse af ambulante specialiserede genoptræninger for Regionen på træningsafdelingen. Dem aktuelle forskydning fra specialiserede til almene genoptræninger betyder, at indtægterne for varetagelse af den specialiserede genoptræning for Regionen er faldende. Den faldende indtægt forventes, at blive modsvaret af den faldende kommunale udgift til ambulante specialiserede genoptræninger. På den måde forventes der balance mellem forbrug og budget i forhold til den kommunale genoptræning. Note 3 Sundhedsfremme og forebyggelse Der er overført 0,492 mio. kr. fra 2014 til initiativer sammen med regionen i forbindelse med sundhedsaftalen. Anvendelse af beløbet for 2014 og 2015 afventer fortsat udmøntning af sundhedsaftalen. De afsatte midler forventes derfor kun anvendt i begrænset omfang. Der er samtidig reserveret 0,450 mio. kr. i budget 2015 til kommunens forpligtelser i forbindelse med den kommende praksisplan. Dette beløb har efterfølgende vist sig at være for lavt, idet den forventede medfinansiering forventes at blive 0,722 mio. kr. årligt, når aktiviteterne er fuldt indfaset. Kommunerne skal medfinansiere 50% af de nye aktiviteter. Aktiviteterne forventes løbende indfaset i 2016 med fuld virkning fra 2017. Det foreslås at det reserverede beløb på 0,450 mio. kr. i 2015 og en del af beløbet i 2016 reserveres til dækning af den fremtidige fulde udgift på 0,722 mio. kr. i 2017 og 2018. Herefter er der behov for at omprioritere indenfor sundhedsområdet for at kunne afholde den fulde udgift. Forventet mindreforbrug og overførsel til 2016 udgør 1,192 mio. kr. Note 4 Pleje & Omsorg fælles og stab Området omfatter fælles området (demografipuljen) og staben i Pleje & Omsorg. Midtvejsregulering af demografipuljen medfører, at der skal tilbageføres 0,078 mio. kr. Der forventes et mindre forbrug på området. 5
Note 5 Budgettildelingsmodel Området omfatter budgettildelingsmodellen til aktivitetsdelen på plejecentrene, indeholdt reguleringsordning køb/salg af pladser med Psykiatri & Handicap. Reguleringsordning med Psykiatri & Handicap Pleje & Omsorg sælger pladser for de alkoholdemente og yngre fysiske handicappede, som fortsat er bosat i en plejebolig i Pleje & Omsorgs regi (budgettildeles til plejecentrene) til Psykiatri & Handicap og køber almene plejeboliger og pladser til ægtefæller på Solgården hos Psykiatri & Handicap. Status pr. 30/6-2015 Tekst 1 2 3 4 5 6 7 8 9 10 11 12 Salg af pladser - alkoholdemente 11 10 9 9 9 9 9 9 9 9 9 9 Salg af yngre fysiske handicappede 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 8 Køb af ægtefælleboliger -1-1 -1-1 0 0 0 0 0 0 0 0 Køb af almene boliger - udover 11-6 -6-6 -6-6 -6-5 -5-5 -5-5 -5 Total 12 11 10 10 11 11 12 12 12 12 12 12 Når reguleringsordningen er udfaset er Psykiatri og Handicap tilført i alt 6,1 mio. kr. netto fra Pleje & Omsorg. Ved udgangen af 2. kvartal 2015 er der afregnet 0,920 mio. kr. (netto) fra Pleje & Omsorg til Psykiatri & Handicap ud fra start-grundlaget 1. januar 2012. Herudover betales husleje og forbrug til 17 lukkede boliger og til 32 boliger til midlertidig ophold. Såfremt Rosenvænget besluttes lukket fra 2017 vil der ikke blive visiteret nye beboere til kommende ledige plejeboliger. Der bliver behov for at fastholde et vist niveau af aktivitetstildeling til Rosenvænget uanset antallet af åbne boliger, hvilket i en periode vil belaste aktivitetsbudgettet ekstraordinært. Forskydninger på området, forventes at kunne finansieres indenfor området. Note 6 SOSU-Elever Området er i 2015 blevet tilført 1,5 mio. kr. fra demografipuljen under Pleje & Omsorg, hvorefter der forventes balance på området. En ny reform træder i kraft i 2. halvår 2015. Konsekvenserne heraf er endnu ikke afklaret, men det forventes at der ikke kan ansættes det vanlige antal social- og sundhedshjælperelever i efteråret 2015, da der ikke er tilstrækkelig mange der har gennemført det obligatoriske grundforløb. Ansættelse af færre social- og sundhedshjælperelever betyder reducerede lønudgifter til elever, men konsekvensen er at arbejdskraften mangler i hjemmeplejen og på plejecentrene. Note 7 Udgift/Indtægt pleje- og ældreboliger Samlet opgørelse over køb og salg af pladser ved halvårsregnskabet indebærer en forventet merudgift på netto 1,184 mio. kr. jfr. tabel nedenfor. Merforbruget er stigende med 0,287 mio. kr. siden 1. kvartalsregnskab 2015. Køb af pladser 6
Med udgangspunkt i de kendte faktiske forhold efter 2. kvartal 2015, så kan det på området forventes en mindreudgift svarende til 0,747 mio. kr. Salg af pladser Med udgangspunkt i de kendte faktiske forhold efter 2. kvartal 2015, så kan det på området forventes en merudgift svarende til 1,931 mio. kr. I første halvdel af 2015 er der sket en afgang på i alt 4 pladser i forhold til de budgetmæssige forudsætninger. Styringsmæssigt er området omfattet af de løbende af- og tilgange, med kobling til de afledte økonomiske konsekvenser heraf. Der kan således ske store udsving hen over et regnskabsår. Indtil videre kan merforbruget finansieres indenfor Pleje & Omsorgs ramme. Der er pr. 30. juni 2015 i alt 6 borgere på venteliste til plejebolig i andre kommuner. Der er p.t. 2 borgere fra andre kommuner på venteliste til plejebolig i Tønder Kommune. Forventet forbrug - data pr. 30/6-2015 Korr. Budget 2015 I alt Køb (udgift) 11,404 12,151 0,747 Salg (Indtægt) -9,536-11,467-1,931 I alt 1,868 0,684-1,184 Tabel i mio. kr. Når salget af plejeboliger til borgere fra andre kommuner falder uden at køb af plejeboliger falder tilsvarende betyder det at plejeboligkapaciteten i Tønder kommune øges. Hvis disse boliger tages i brug til Tønder kommunes borgere belastes aktivitetsbudgettet yderligere. Såfremt udviklingen i salg af færre pladser fortsætter, vil det øge presset på budgetrammen og der kan blive behov for at lukke pladser. Note 8 Hjælpemidler / Plejevederlag Hjælpemiddelområdet er under pres og der ses en stigning i udgifterne til hjælpemidler. Der forventes i 2015 et samlet merforbrug på ca. 2,5 mio. kr. Note 9 Bestillerbudget / Afregning fra bestillerbudget Der er ved halvårsregnskabet afregnet for 6 måneder til hjemmeplejedistrikterne. De visiterede timer ligger under de budgetmæssige forudsætninger og antallet af borgere som modtager hjælp ligger over. Ud fra de faktiske afregninger, er der beregnet en A conto på de resterende 6 måneder i 2015. Såfremt der ikke sker store udsving i beregningsgrundlaget, kan der forventes et mindreforbrug på området på ca. 2,5 mio. kr. Årsagen til nedgangen i visiterede antal timer kan kobles til, at den rehabiliterende indsats og de øgede udgifter til hjælpemidler giver borgerne mindre behov for hjælp i eget hjem. Note 10 Kontraktområde Pleje & Omsorg Kontraktområderne udgør 69% af det samlede budget i Pleje & Omsorg. På kontraktområderne under et forventes et mindreforbrug på 1,320 mio. Sygeplejen For område sygeplejen, som dækker sygepleje, korttidscentre og hverdagsrehabilitering forventes et forbrug på 99,67 % svarende til et mindreforbrug på 0,150 mio. kr. Det overførte mindreforbrug fra 2014 forventes forbrugt og der er indregnet indtægter fra barselsudligning, ældrepuljemidler og kendte indtægter på dialyseborgere. 7
Plejecentre og Fælleskøkken For område Plejecentre og fælleskøkken forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. Resultatet er baseret på at fælleskøkkenet, som skifter leder 1. august opnår balance. Der er stor variation på tværs af plejecentrene i forhold til om der er merforbrug/mindreforbrug på kapacitetsbudget og/eller aktivitetsbudget. Der forventes merforbrug på 2 plejecentre og mindreforbrug på de øvrige. Hjemmepleje, visitation m.m. For område hjemmeplejen og visitation, som dækker hjemmeplejedistrikter og hjælpemiddeldepot forventes et mindreforbrug på 0,430 mio. kr. Det forventede resultat er baseret på at den ihærdige indsats med at reducere et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. i et hjemmeplejedistrikt til et merforbrug på 0,5 mio. kr. vil lykkedes. Det forventede årsresultat er baseret ligeledes på at de øvrige hjemmeplejedistrikter opnår et mindre forbrug. Fælles administration Fælles administration er fælles for de tre områder og der forventes et mindreforbrug på 0,140 mio. kr. Note 11 Aktivitetsbestemt medfinansiering Afregning for månederne december 2014 samt januar til maj 2015 indgår i halvårsregnskabet, svarende til 6 måneder. Samlet set er der afregnet 71,939 mio. kr., hvilket udgør 51,1 % af budgettet. Forbrugsprocenten i 2015 er højere end den tilsvarende var i 2014. Budgettet er i 2015 blevet reduceret med omkring 6 mio. kr., som følge af en konstateret takstfejl i DRG systemet på det somatiske område. Denne takstfejl slår forskelligt igennem i kommunerne og for Tønder Kommune er taksten faldet mindre end ventet. Region Syddanmark kræver en aktivitetsstigning på 2,6 % af Sygehus Sønderjylland i 2015. Aktivitetsstigningen er uregelmæssigt fordelt mellem de fire sønderjyske kommuner og Tønder Kommune ser en stor aktivitets stigning primært på det stationære område, hvor antallet af udskrivelser er steget. Det psykiatriske område er næsten konstant. I juni er der dog sket en kraftig stigning. Hvis det er tendensen fremover, vil der også ske en stor stigning på dette område. Sygesikringsområdet ventes at være nogenlunde konstant. Prognoserne indikerer at Tønder Kommune vil få et merforbrug på 6,2 mio. kr. Forvaltningen følger området og er i løbende dialog med Region Syddanmark herom. Der er udarbejdet supplerende materiale om aktivitetsudviklingen på Sygehus Sønderjylland, som forvaltning vil orientere om. 8
3. Anlæg specifik oversigt og noter 3.1 Anlægsoversigt Status på udvalgte anlægsprojekter: 9
10