Punkt 5. Godkendelse af Regnskab 2020 - Aalborg Kommune 2020-081185 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender Årsberetning 2020, og at regnskabet for 2020 afgives til revisionen. Magistraten behandler sagen den 26. april 2021. Møde den 26.04.2021 kl. 16.00 Side 1 af 5
Sagsbeskrivelse Bemærkning jf. styrelseslovens 8, stk. 5 Magistratens beslutning foreligger ikke tids nok til at fremgå af dagsordenen. I henhold til reglerne i kommunens Kasse- og regnskabsregulativ fremsendes årsregnskabet til byrådets behandling. Regnskabet er udarbejdet i overensstemmelse med Indenrigs- og Boligministeriets retningslinjer og består af en årsberetning og et bilag. I årsberetningen findes en oversigt over udgiftsregnskabets samlede finansielle poster. Tillige rummer årsberetningen en oversigt over omkostningsregnskabets finansielle og materielle poster samt opgørelse af aktiver og passiver. Nedenstående oversigt giver et overblik over årets udgiftsbaserede regnskabsresultat. Fra regnskabsopgørelsen for det udgiftsbaserede regnskab bemærkes, at resultatet af det skattefinansierede område viser et underskud på 156,4 mio. kr. I forhold til det oprindelige budget svarer det til et merforbrug på 120,0 mio. kr., mens regnskabet i forhold til korrigeret budget udviser et mindreforbrug på 625,8 mio. kr., at resultatet af det skattefinansierede område efter indregning af finansieringsposter viser et overskud på 36,1 mio. kr. mod et oprindeligt budgetteret overskud på 44,6 mio. kr., at resultatet for det brugerfinansierede område viser et underskud på 11,3 mio. kr. I oprindeligt budget var der budgetteret med et underskud på 29,3 mio. kr. I forhold til korrigeret budget udviser regnskabet et forbedret resultat på 22,8 mio. kr., at det samlede resultat inklusive finansieringsposter viser et overskud på 24,8 mio. kr., mens der i det oprindelige budget var budgetteret med et overskud på 15,3 mio. kr. I forhold til det korrigerede budget udviser regnskabet et mindreforbrug på 376,3 mio. kr. Om kommunens økonomiske status bemærkes, at kommunens egenkapital ved udgangen af 2020 er 5,7 mia. kr. Egenkapitalen er inklusive værdien af kommunens jord og bygninger, tekniske anlæg mv., at den samlede gennemsnitlige kassebeholdning over 12 måneder i 2020 udgjorde 615,6 mio. kr., at kassebeholdningen skal sammenholdes med gælden til forsyningsvirksomhederne. Beløbet skal endvidere ses i sammenhæng med en forventet overførsel af ikke-forbrugte midler fra 2020 til 2021, som forelægges til byrådets godkendelse, at der er sket en nettoforøgelse af den langfristede gæld på det skattefinansierede område (eksklusive selvejende institutioner, ældreboliger, finansielt leasede aktiver og indefrosne feriepenge) på 242,7 mio. kr., hvorved gælden ultimo 2020 udgør 1.512,1 mio. kr. Den samlede langfristede gæld (inklusive selvejende institutioner og ældreboliger, finansielt leasede aktiver og indefrosne feriepenge) udgør 2.653,6 mio. kr. ved udgangen af 2020, idet indefrosne feriepenge for perioden 1. september 2019 31. august 2020 udgør 649,1 mio. kr., og at gælden vedrørende ældreboliger ved udgangen af 2020 udgør 400,3 mio. kr. Fra regnskabet kan endvidere konstateres, at befolkningstallet i Aalborg Kommune pr. 1. januar 2021 udgør 219.485 svarende til en samlet vækst på 2.413 indbyggere i forhold til sidste år, svarende til en vækst på 1,1 pct., at personaleforbruget i 2020 var 15.739,6 heltidsansatte, og at lønudgiften i alt har været 6.903,4 mio. kr. i 2020. Møde den 26.04.2021 kl. 16.00 Side 2 af 5
A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE Oprindelig Korrigeret R 2020 Afv. til Afv. til B 2020 B 2020 mio. kr. oprindelig korrigeret mio. kr. mio. kr. budget budget Indtægter Skatter... -10.130,7-10.125,5-10.135,4-4,7-9,9 Generelle tilskud, momsrefusion mv.... -3.337,3-3.807,3-3.798,4-461,1 8,9 Indtægter i alt... -13.468,0-13.932,8-13.933,8,-465,8-1,0 Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Borgmesterens Forvaltning... 462,6 467,0 458,7-3,9-8,3 By- og Landskabsforvaltningen... 360,6 377,7 356,7-3,9-21,0 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen... 5.794,4 6.110,1 6.004,0 209,6-106,1 Ældre- og Handicapforvaltningen... 2.862,8 2.954,9 2.915,6 52,8-39,3 Skoleforvaltningen... 2.106,6 2.136,7 2.078,8-27,8-57,9 Miljø- og Energiforvaltningen... 124,6 132,9 115,1-9,5-17,8 Sundheds- og Kulturforvaltningen... 1.416,5 1.444,7 1.418,1 1,6-26,6 Rammebeløb... 14,9-0,8 0,0-14,9-0,8 Driftsudgifter i alt... 13.142,9 13.623,2 13.346,9 204,0-277,8 Renter mv.... -16,0-12,4 3,3 19,3 15,7 Resultat af ordinær driftsvirksomhed... -341,1-322,0-583,6-242,5-263,1 Anlægsudgifter Borgmesterens Forvaltning... 57,4 371,0 206,3 148,9-164,7 By- og Landskabsforvaltningen... 118,7 459,1 333,0 214,3-126,1 Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen... 65,0 76,5 45,2-19,8-31,3 Ældre- og Handicapforvaltningen... 14,9 65,3 34,4 19,5-30,9 Skoleforvaltningen... 106,6 107,1 76,6-30,0-30,5 Miljø- og Energiforvaltningen... 1,1 1,1 0,7-0,4-0,4 Sundheds- og Kulturforvaltningen... 69,3 119,4 102,1 32,8-17,3 Anlægsudgifter i alt... 432,9 1.199,4 798,3 365,3 --401,2 Resultat af ord. drifts- og anlægsvirksomhed... 91,8 877,4 214,7 122,9-662,7 Jordforsyning Salg af jord... -82,4-147,3 --78,6 3,8 68,7 Køb af jord incl. byggemodning... 27,0 52,2 20,3-6,7-31,9 Jordforsyning i alt... -55,4-95,2-58,3-2,9 36,9 Resultat af det skattefinansierede område... 36,4 782,2 156,4 120,0-625,8 Finansieringsposter i alt... -80,9-464,9-192,6-111,7 272,3 Resultat efter finansieringsposter... -44,6 317,3-36,1 8,3-353,5 Møde den 26.04.2021 kl. 16.00 Side 3 af 5
B. DET BRUGERFINANSIEREDE OMRÅDE (MEF) Oprindelig Korrigeret R 2020 Afv. til Afv. til B 2020 B 2020 mio. kr. oprindelig korrigeret mio. kr. mio. kr. budget budget Drift (Udgifter - indtægter)... 28,1 29,1 7,7-20,4-21,4 Anlæg (Udgifter - indtægter)... 1,2 5,0 3,6 2,4-1,4 Resultat af det brugerfinansierede område... 29,3 34,1 11,3-18,0-22,8 C. Resultat i alt (A+B)... -15,3 351,4-24,8-9,7-376,3 Anm: Positive tal angiver udgift, negative tal (-) angiver indtægt I regnskabets bilagsdel er der udarbejdet tilsvarende oversigter fordelt på forvaltningsniveau og sektorniveau (bevillingsniveau). Regnskabet vil kunne læses på kommunens hjemmeside efter behandlingen i byrådet den 26. april 2021. Regnskabsdokumenterne Årsberetningen og Bilagshæftet er vedhæftet. Møde den 26.04.2021 kl. 16.00 Side 4 af 5
Bilag: Årsberetning 2020 - Aalborg Kommune Bilagsdel, Regnskab 2020 - Aalborg Kommune Møde den 26.04.2021 kl. 16.00 Side 5 af 5