3. Generelle bemærkninger 13
14
3.1 Resultatopgørelse 2009-2012 Mio. kr. 2009 2010 2011 2012 Det skattefinansierede område Indtægter Skatter 1.668,4 1.687,5 1.704,1 1.754,6 Tilskud og udligning 648,2 723,4 801,1 827,9 Indtægter i alt 2.316,6 2.410,9 2.505,2 2.582,5 Driftsudgifter Service -1.853,0-1.848,6-1.841,4-1.838,3 Overførselsudgifter -398,6-402,0-414,4-426,7 Pris- og lønstigninger vedr. drift -81,8-176,8-274,9 Driftsudgifter i alt* -2.251,7-2.332,5-2.432,5-2.539,9 Renter m.v. -19,9-18,4-17,6-17,0 Resultat af ordinær drift 45,0 60,0 55,1 25,6 Anlæg Anlægsudgifter -48,4-70,8-55,0-23,1 Anlægsudgifter vedr. jordforsyning -25,0-25,0-25,0-25,0 Anlægsindtægter vedr.jordforsyning/ejend. 25,0 25,0 25,0 25,0 Nettoanlægsudgifter i alt -48,4-70,8-55,0-23,1 Resultat - skattefinansieret område -3,4-10,8 0,1 2,5 Forsyningsvirksomheder Driftsresultat 28,3 27,8 27,7 27,6 Anlægsresultat -28,3-27,8-27,7-27,6 Resultat - forsyningsvirksomheder 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat ialt (A+B) -3,4-10,8 0,1 2,5 Pengestrømme Resultat i alt -3,4-10,8 0,1 2,5 Afdrag på lån -44,7-45,2-47,7-37,3 Lånoptagelse 16,2 31,3 26,3 11,3 Øvrige finansforskydninger -4,0-1,0-1,0-1,0 Likviditetsstyrkelse(+)/-forbrug(-) i alt -35,9-25,8-22,3-24,5 * Indarbejdede puljer i budgetforslag Effektiviseringskatalog, VB 2008-7,9-15,7-23,1-23,1 Beredskabspulje, BR 2009, ØK 20.05.08 8,6 8,6 8,6 8,6 Skive Kommunes nettoindtægter og udgifter samt resultat og pengestrømme fremgår af ovenstående resultatopgørelse for budgettet. Indtægterne i budget 2009 udgør 2.316,6 mio. kr. fordelt med 1.668,4 mio. kr. i skatteindtægter og 648,2 mio. kr. i tilskud fra staten samt udligning mellem kommunerne. 15
Driftsudgifterne er på i alt 2.251,7 mio. kr. fordelt med 1.853,0 mio. kr. til service og 398,6 mio. kr. til overførsler. Service omfatter driftsudgifter, hvor det er kommunen, der fastlægger serviceniveauet, mens overførsler omfatter udgifter til ydelser, der i omfang og størrelse i vid udstrækning fastlægges af Folketinget. Efter nettorenteudgifter på 19,9 mio. kr. viser resultatet af den ordinære drift, der udgør forskellen mellem indtægter og driftsudgifter et overskud på 45,0 mio. kr. Der er budgetteret med anlægsindtægter på 25,0 mio. kr. fra jordsalg og anlægsudgifter på 73,4 mio. kr. fordelt med 25,0 mio. kr. til byggemodning og 48,4 mio. kr. til øvrige anlægsudgifter. Resultatet af det skattefinansierede område, der udgør indtægter, driftsudgifter, renter og anlægsudgifter udgør -3,4 mio. kr. Det brugerfinansierede område, der i det lange løb skal hvile i sig selv, viser i budget 2009 balance mellem udgifter og indtægter. De brugerfinansierede nettodriftsindtægter er på 28,3 mio. kr. og anlægsudgifterne er på 28,3 mio. kr. Skive kommunes resultat, der er summen af det skattefinansierede områdes resultat og forsyningsområdernes resultat er i 2009 budgetteret til et underskud på 3,4 mio. kr. For at beregne likviditetsændringen skal der til resultatet fratrækkes afdrag på lån (langfristet gæld) på 44,7 mio. kr., tillægges låneoptagelse på 16,2 mio. kr. og fratrækkes finansforskydninger på 4,0 mio. kr. der omfatter indskud i Landsbyggefond på 1,0 mio. kr. og kirkernes likviditetsforbrug på 3,0 mio. kr. Herved beregnes likviditetsændringen til -35,9 mio. kr. svarende til det der budgetteres med i kassetræk. 16
3.2 Indtægtsgrundlag Skive Kommunes indtægter fra skatter og tilskud er sammensat således: Mio. kr. 2009 2010 2011 2012 Indkomstskat 1.550,5 1.568,5 1.606,2 1.643,2 Efterregulering 7,4-13,6 Skrå skatteloft -3,3-3,3-3,4-3,5 Selskabsskat 35,3 29,0 29,0 29,0 Grundskyld 82,2 82,2 82,2 82,2 Dækningsafgift 3,7 3,7 3,7 3,7 Skatter i alt 1.668,4 1.687,5 1.704,1 1.754,6 Udskrivningsgrundlag 6.080,3 6.151,0 6.299,0 6.444,0 Skatteprocent 25,5 25,5 25,5 25,5 Grundværdier 4.759,5 4.759,5 4.759,5 4.759,5 Grundskyldspromille 20,68 20,68 20,68 20,68 Mio. kr. 2009 2010 2011 2012 Statstilskud 143,6 161,6 181,6 174,6 Betinget balancetilskud 8,8 8,8 8,8 8,8 Ældretilskud 11,2 11,6 12,0 12,5 Nettoudligning 465,0 507,1 546,4 580,0 Udligning vedr. ugunstigt stillede kommuner 62,4 78,4 91,8 103,0 Kvalitetsfond 8,8 17,6 17,6 17,6 Tilskud til øer 6,4 6,4 6,4 6,4 Efterreguleringer tidligere år 1,0 8,0 Udligning vedr. udlændinge -13,7-14,0-14,4-15,0 Grundbidrag, sundhed -56,7-58,7-60,8-62,9 Udviklingsbidrag -5,7-5,8-6,0-6,2 Udligning, selskabsskat 11,1 9,4 9,7 9,1 Tilskud særligt vanskeligt stillede kommuner 7,0 Tilskud og udligning i alt 648,2 723,4 801,1 827,9 Udskrivningsgrundlaget udgør borgernes samlede skattepligtige indkomster, hvoraf kommunen kan beregne sine indtægter fra den personlige indkomstskat på baggrund af den af kommunalbestyrelsen fastlagte udskrivningsprocent. Kommunerne kan vælge mellem enten selv at budgettere udskrivningsgrundlag og som følge deraf også udligning/tilskud eller at modtage et statsgaranteret udskrivningsgrundlag og dermed også en endelig tildeling af udligning/tilskud. Vælges statsgaranti, sker der ingen efterreguleringer af skat, tilskud og udligning, idet eventuelle efterfølgende reguleringer betales af eller tilfalder staten. Der er ved budgetvedtagelsen for 2009 valgt statsgaranteret udskrivningsgrundlag under henvisning til: I budgetåret 2009 skønnes der stort set at være balance netto mellem skatter, tilskud og udligning ved selvbudgettering og statsgaranti. Det vurderes således, at der ved selvbudgettering er et mindreprovenu på skatterne på 17 mio. kr., der modsvares af et merprovenu på 15 mio. 17
kr. fra udligningsordningerne samt 2 mio. kr. fra ca. 50 indbyggere over statsgarantien. Der kan imidlertid forventes en betydelig negativ efterregulering af tilskud og udligning i 2012 på 26 mio. kr., når indkomståret 2009 er gjort op. Det hænger sammen med en markant nedjustering af forventningerne til væksten i kommunernes udskrivningsgrundlag 2006-09 med 2,3 % i forhold til udmeldingen af statsgarantien primo juli. Udskrivningsgrundlag. Det statsgaranterede udskrivningsgrundlag er opgjort ud fra kommunens udskrivningsgrundlag for 2006 korrigeret for aktieindkomst og begrænset skattepligtige, der er udgået af udskrivningsgrundlaget fra 2007 samt skattereformen Lavere skat på arbejde, der har virkning fra 2009. Skattereformen reducerer udskrivningsgrundlaget med 3,0 % og kompenseres over balancetilskuddet. Det korrigerede udskrivningsgrundlag er fremskrevet til 2009-niveau med en af staten generel fastlagt fremskrivningsprocent på 11,8 % (løbende priser). En vurdering af væksten i udskrivningsgrundlaget for 2006-2009 er fortaget på baggrund af opgørelsen af godt 99 % af skatteyderne 2007 primo september 2008. Siden udmeldingen af statsgarantien er der foretaget en ny vurdering af væksten i kommunernes udskrivningsgrundlag i kølvandet på Finansministeriets offentliggørelse af forslag til finansloven og Økonomisk Redegørelse i august 2008. KL har således på baggrund af denne udmelding nedjusteret skønnet for væksten fra 2006-2009 med over 2 %: 1,4 % i 2007, 0,4 % i 2008 og 0,5 % i 2009. I nedenstående tabel er vist skønnet for beregningen af udskrivningsgrundlaget for 2009. Udskrivningsgrundlag 2006-09 2006 2007 2008 2009 Udskrivningsgrundlag i alt, mio. kr. 5.438,6 5.622,2 5.825,7 6.013,3 Statsgaranteret udskrivningsgrundlag, mio. kr. 6.080,3 Vækst Skive Kommune 3,4 % 3,6 % 3,2 % Statsgaranti 3,6 % 4,0 % 3,7 % KL s vækstskøn, september 2008 2,2 % 3,6 % 3,2 % Skive Kommune holder således en forholdsvis høj vækst i 2007 i forhold til landstendensen, idet den p.t. ligger 1,4 % over landsgennemsnittet og næsten på niveau med statsgarantien. Vælges selvbudgettering med 6.013,3 mio. kr. svarende til 67 mio. kr. mindre end statsgarantien bliver mindreprovenuet på skatter 17 mio. kr. og med et merprovenu på 15 mio. kr. fra tilskud og udligning, netto et mindreprovenu på 2 mio. kr. stort set svarende til det der hentes hjem fra 50 indbyggere på udligningsordningerne. Som følge af de lave vækstrater, der forventes på landsplan i udskrivningsgrundlaget viser KL s reviderede tilskudsmodel en negativ efterregulering for Skive Kommunes vedkommende på 26 mio. kr. i 2012, når indkomståret 2009 gøres endelig op. Det vil kræve vækstrater i udskrivningsgrundlaget i 2008 og 2009 på landsplan på godt 4,5 % årligt, hvis der skal kompenseres for den lave vækst i 2007. Altså mere end 1 % årligt over KL s/finansministeriets forventninger. Det vurderes næppe, at være sandsynligt ud fra en forventning om opbremsning i økonomien i 2008 og 2009. 18
Realvækst i udskrivningsgrundlag og bruttonationalprodukt (DK) 6% 5% 4% 3% 2% Skive DK BNP 1% 0% -1% -2% 1995 1996 1997 1998 1999 2000 2001 2002 2003 2004 2005 2006 2007 2008 2009 Note. Udskrivningsgrundlaget er korrigeret for løbende skatteomlægninger, således at udskrivningsgrundlaget er sammenligneligt fra år til år. Væksten i udskrivningsgrundlaget er nedjusteret med de årlige prisstigninger samme som er anvendt til fastprisberegningen af BNP. Kilde: Told & Skat, Danmarks Statistik, Finansministeriet og KL. Jf. figuren ovenfor forventes næsten en realvækst i udskrivningsgrundlaget på 0 i 2008 og 2009, hvilket ganske vist indenfor de seneste år er meget lav, men samtidig med en forventet lav realvækst i økonomien. Såfremt Skive Kommune skal kompensere for den forventede lave vækst i udskrivningsgrundlaget på landsplan forudsætter det urealistiske høje vækst-procenter i Skive, idet der sker modregning med 90 % af det Skive Kommune ligger over landsplan via de kommunale udligningsordninger. Selvom væksten er overraskende høj i Skive Kommune i 2007 bl.a. i lyset af lukningen af slagteriet, så er der ikke noget der tyder på at Skive Kommune vil have en markant højere vækst end på landsplan. Med slagteriets lukning er der forsvundet et betydeligt antal arbejdspladser det er der jf. ledigheds-grafen nedenfor fundet alternative beskæftigelsesmuligheder til. Ledigheden er fortsat under landsplan, har udvist et fald, men er nu stagnerende om måske ved at nå en nedre grænse. Regeringen forventer en vis stigning i ledigheden i de næste 1½ år. Ledige i procent af arbejdsstyrken 6 5 4 3 DK Skive 2 1 0 2006Jan Jul 2007Jan Jul 2008Jan Jul Kilde: Danmarks Statistik. 19
Befolkningsudvikling. Indbyggertallet har betydning for valg mellem selvbudgettering og statsgaranti, idet hver indbygger udløser 40.000 kr. ekstra via de kommunale udligningsordninger. Det statsgaranterede indbyggertal for 1. januar 2009 udgør 48.296. Indbyggertallet pr. 1. juli 2008 udgør 48.441, hvilket er knap 50 mindre end samme tidspunkt året før. Pr. 1.9.08 svarer indbyggertallet til niveauet pr. 1.10.07. Indbyggertallet har udviklet sig således over de sidste 1½ år: 1.1.07 1.4.07 1.7.07 1.10.07 1.1.08 1.4.08 1.7.08 1.9.08 48.344 48.341 48.485 48.357 48.356 48.325 48.441 48.362 Ud fra trenden kunne det tyde på et indbyggertal pr. 1. januar 2009 på ca. 48.350 50 over statsgarantien. Befolkningsudvikling, Skive Kommune 49.000 48.800 48.600 48.400 48.200 48.000 47.800 47.600 47.400 2002K1 2002K3 2003K1 2003K3 2004K1 2004K3 2005K1 2005K3 2006K1 2006K3 2007K1 2007K3 2008K1 2008K3 2009K1 2009K3 2010K1 2010K3 2011K1 2011K3 2012K1 Faktisk indbyggertal, primo kvartalet Prognose Statgaranti 20
3.3 Skattefinansieret drift. De skattefinansierede driftsudgifter udgør i alt 2.251,7 mio. kr. i budgettet og er fremkommet således: Mio. kr. Budgetoverslag 2009 med pris- og lønfremskrivninger 2.214,9 Merudgifter som følge af lovændringer, demografi mv. 51,2 Udvalgenes budgetforslag 2.266,1 Politiske reduktioner ved 1. og 2. behandling -20,2 Politiske udvidelser ved 1. og 2. behandling 5,8 Driftsudgifter i alt 2.251,7 Udvalgenes budgetforslag er udarbejdet med udgangspunkt i budgetoverslagsårene 2009-2011 i det vedtagne budget 2008 fremskrevet med KL skøn for pris- og lønudviklingen, der udgør 3,5% og 5,3 % fra 2008-09 for h.h.v. lønninger og priser tillagt en opjustering af lønnen fra 2007-08 fra 3,3 % til 4,0 %. Endvidere er der indarbejdet tekniske ændringer som følge af trufne beslutninger, lovændringer, ændringer i udgifter til indkomstoverførsler, demografi samt øvrige tekniske ændringer. I udvalgenes budgetforslag er der indarbejdet merudgifter som følge af de tekniske ændringer på i alt 51,2 mio. kr. for den skattefinansierede drift, således at det samlede budgetforslag fra udvalgene før den politiske prioritering udgør 2.266,1 mio. kr. Af merudgifterne skal bl.a. nævnes: 1. Der er i budgettet indarbejdet merudgifter til demografi, flere brugere eller stigende efterspørgsel på i alt 6,2 mio. kr. primært på social- og ældreudvalgets område: 3,5 mio. kr. til flere brugere på det sociale område, 0,9 mio. kr. til flere brugere i alkoholbehandling, 1,2 mio. kr. til stoffri døgnbehandling og 0,6 mio. kr. til demografi på ældreområdet. Merudgifterne skal finansieres af bl.a. de beløb der afsættes til serviceløft for kommunerne. Sammen med de ændringer der er indarbejdet i det vedtagne budget for 2008 og ændringer i overslagsårene er der herefter afsat følgende stigninger i udgifterne til demografi og flere/færre brugere i forhold til 2008: Mio. kr. 2009 2010 2011 2012 Skoler -2,6-6,0-8,9-11,5 Ældre 4,9 8,8 13,6 18,8 Socialområdet 5,1 8,1 11,1 14,1 I alt 7,4 10,9 15,8 21,4 2. Der er afsat yderligere 3,0 mio. kr. til busdriften i Midttrafik. Midttrafiks administrative budgetoplæg giver anledning til en merudgift på knap 5 mio. kr. Budgetoplægget er sendt til høring i bl.a. kommunerne, og forventes at give anledning til besparelser, hvorfor den fulde stigning ikke er lagt ind i budgettet. Der er ingen finansieringsmæssig dækning for merudgiften. 3. Der er indarbejdet udgifter på 14,9 mio. kr. til en række lovændringer, hvortil der er fuld finansieringsmæssig dækning fra bloktilskuddet, bl.a.: 3,6 mio. kr. til ophævelse af afgiftsfritagelse for den kollektive trafik, 0,2 mio. kr. til radiokommunikationsnet på beredskabsområdet, 1,4 mio. kr. til ungdomsuddannelse for unge med særlige behov, 6,3 mio. kr. til vederlagsfri fysioterapi, 0,6 mio. kr. til afskaffelse af løsrevne lukkedage i daginstitutioner, 0,7 mio. kr. til anbringelsesreform og 0,8 mio. kr. til udvidelse af arbejdsgiverens finansiering af sygedagpenge fra 15 til 21 dage. 4. Der er afsat 4,4 mio. kr. til uddannelse, ledelse og personalemæssige initiativer samt 2,7 mio. 21
kr. til seniorpolitiske initiativer og kompetenceudvikling som følge af kvalitetsreformen/trepartsaftalerne. Udgifterne er finansieret af bloktilskud. 5. Der er indarbejdet en række øvrige tekniske ændringer på i alt 11,3 mio. kr., hvortil der ikke er finansieringsmæssig dækning. Det omfatter bl.a. skoleområdet med 0,9 mio. kr. i betalinger til/fra andre kommuner, 3,1 mio. kr. til Oasen og 2,0 mio. kr. til elevbefordring. Endvidere er der afsat 1,4 mio. kr. til sikrede døgninstitutioner og 1,1 mio. kr. til valg. 6. Der er afsat 8,7 mio. kr. yderligere ud over de 14,4 mio. kr. der forlods var indarbejdet som forhøjelse for overførselsindkomster. Merudgiften vedr. primært sygedagpenge og førtidspensioner. Der er et forøget bloktilskud på 4 mio. kr. til formålet. Jf. økonomiudvalgets vedtagelse af budgetproceduren for 2009 i mødet d. 18.03.08 er der opsamlet en beredskabspulje på 0,5 % af serviceudgifterne, der udmøntes ved en reduktion af prisog lønfremskrivningen med 0,5 % på løn samt varekøb og tjenesteydelser under henvisning til fokus på sygefravær og bedre udnyttelse af indkøbsrabatter. Beløbet udgør i alt 8,6 mio. kr. der stort set modsvares af effektiviseringspuljen på 8 mio. kr. indarbejdet i forbindelse med vedtagelsen af budget 2008. De tekniske ændringer, der er indarbejdet i budgettet til demografi, lovændringer mv. kan specificeres således: Rammeændringer, 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 Teknik- og miljøudvalget, service Byggemodning i Hem, afledt drift, BY 29.01.08-25 -25-25 -25 Balling, byforskønnelse, afledt drift -33-33 -33-33 Byggemodning, Jernbanevej, afledt drift, BY 28.08.07-44 -44-44 -44 Durup projekt, afledt drift -35-35 -35-35 Oddense, byforskønnelse, afledt drift -35-35 -35-35 Roslev projekt, belysning og vedligeholdelse/sti -26-26 -26-26 Vejbidrag 679 679 679 679 Glyngøre Bypark - afledt drift -75-75 -75-75 Grønne områder, Skive Rådhus, afledt drift -25-25 -25-25 Grundvandsgebyr -488-488 -488-488 Ophævelse af afgiftsfritagelse, kollektiv trafik -3.555-3.555-3.555-3.555 Rottebekæmpels e 60 60 60 60 Nedsættelse af indtægt fra vandforsyning -165-165 -165-165 Kollektiv trafik - udmelding af budget fra Midttrafik -3.000-3.000-3.000-3.000 Afledt drift, byggemodning, Tingstedet -26-26 -26-26 Penge til kort og GIS fra konto 6.51-140 -140-140 -140 Redningsberedskab Bådaftale, overflytning fra konto 6.51-36 -36-36 -36 Ændring af beredskabsloven: radiokommunikationsnet -200-100 -100-100 Kontrakt med Falck -100-100 -100-100 22
Rammeændringer, 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 Erhvervs- og kulturudvalget, overførsler Erhvervs- og kulturudvalget, service Musikskolen, delmoms -76-76 -76-76 Kulturregion, nustilling af udgifter og indtægter -70-70 -70-70 Idræt. Leasing stadion mv. -108-108 -108-108 Folkeoplysning: mellemkommunale betalinger -121-121 -121-121 Folkeoplysning: overflytning til ungdomsskolen 21 21 21 21 Biblioteket: overflytning af IT-medarbejder til konto 6 348 348 348 348 Biblioteket: større udgifter til service, vedl., rengøring -157-157 -157-157 Markedsføring: overflytning til konto 6 69 69 69 69 Borgerservice: begravelseshjælp mv. 255 255 255 255 Teater og turistkontor 11 11 11 11 Sparbank Arena: driftstilskud -> anlægstilskud 452 452 452 Sundhedsudvalget Forebyggelsesafdelingen flyttes til kt. 6.51 927 927 927 927 Aktivitetsbestemt medfinansiering, merudgift -364-364 -364-364 Social- og ældreudvalg, service Socialområdet 3-årig ungdomsuddannelse overflyttet fra BFU -2.313-2.313-2.313-2.313 Lov om ungdomsuddannelse for unge med særlige behov -1.350-1.350-1.350-1.350 Demografi -3.000 Forventet regnskab 2008 årsvirkning, flere brugere -3.500-3.500-3.500-3.500 Kørsel - Skovly -480-480 -480-480 Bortfald af særlig servicebetaling, botilbud -499-499 -499-499 Sociale ydelser overført fra AMU -1.510-1.510-1.510-1.510 Alkoholbehandling, flere brugere -900-900 -900-900 Stoffri døgnbehandling -1.200-1.200-1.200-1.200 Ældre: Demografi -564-1.940-989 -6.200 Hospice -600-600 -600-600 Vederlagsfri fysioterapi mv. - lovændring -5.117-5.117-5.117-5.117 Lejetab -800-800 -800-800 Tilskud til personer med funktionsnedsættelse -1.228 Feriepenge til sosu-elever -70-150 -170-170 Myndighedsopgaver, hjælpemidler til konto 6.51 1.200 1.200 1.200 1.200 Myndighedsopgaver, genoptræning til konto 6.51 300 300 300 300 Arbejdsmarkedsudvalget, overførsler 314 Ungdomsuddannelse til alle -155-155 -155-155 314 Mentorordninger -140-140 -140-140 314 Opsøgende vejledningsindsats -205-205 -205-205 560 Introduktionsprogram 965 965 965 965 561 Introduktionsydelse 600 600 600 600 Personlige tillæg, lovændring -216-216 -216-216 568 Førtidspension med 50 % refusion -1.400-832 -264 2.736 569 Førtidspension med 35 % refusion -2.300-2.973-3.645-3.645 570 Førtidspension med 35 % ref. - nye 1.700 3.020 4.339-11.456 571 Dagpenge efter 52 uger -5.000-5.000-5.000-5.000 571 Dagpenge med 50 % refusion -3.750-3.750-3.750-3.750 573 Kontanthjælp - passive -594-594 -594-594 575 Kontanthjælp- aktive 830 830 830 830 580 Revalidering 1.750 1.750 1.750 1.750 Seniorjob 700 700 700 700 598 Refusion - driftsudgifter aktivering -2.760-2.760-2.760-2.760 571 og 580 Tilretning af refusioner -19-19 -19-19 Skive Bomi 1.232 1.232 1.232 1.232 572 Sociale formål - voksne handicappede til socialomr. 1.510 1.510 1.510 1.510 Tidlig forebyggende indsats sygedagp., øk. 18.3.08->6.51 350 350 350 350 23
Rammeændringer, 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 Børne- og familieudvalget, service Dagpasning Ingen lukkedage, lovændring -570-570 -570-570 Folkeskolen Lov om friskoler og private grundskoler, lovændring -610-610 -610-610 Lov om almen voksenuddannelse -240-265 -265-265 Vejledning, ungdomsuddannelse, lovændring -210 Børn- og unge psykiatrien, lovændring -125-143 -72-72 Ændringer i mindreudgifter til faldende elevtal 0 1.195 2.073 4.698 3-årig ungdomsuddannelse flyttet til socialområdet 2.313 2.313 2.313 2.313 Folkeoplysning: overflytning til ungdomsskolen -21-21 -21-21 Betalinger til/fra andre kommuner -945-945 -945-945 Oasen, manglende indtægt og stigning i antal børn -3.144-3.144-3.144-3.144 Befordring af skoleelever -1.950-1.950-1.950-1.950 Familie Anbringelsesreform, lovændring -730-730 -730-730 Sikrede institutioner -1.400-1.400-1.400-1.400 Energibesparende foranstaltninger, skoler, BY 18.12.07 630 630 630 630 2 sagsbehandlere fra Familie til kt. 6.51 670 670 670 670 SSP-samarbejde fra konto 6.51 til Familie -121-121 -121-121 Økonomiudvalget, servcie Overflytning af IT-medarbejder fra biblioteket til konto 6-348 -348-348 -348 Kort og GIS-system overflyttes til TMU 140 140 140 140 Markedsføring: overflytning fra KEFT til konto 6-69 -69-69 -69 Kommunens andel af systemafg. Booking køreprøver - ny -36-36 -36-36 Bådaftale, overflytning til Beredskab 36 36 36 36 Forebyggelsesafdeling flyttet fra Sundhed -927-927 -927-927 Myndighedsopgaver, hjælpemidler fra ældreområdet -1.200-1.200-1.200-1.200 Myndighedsopgaver, genoptræning fra ældreområdet -300-300 -300-300 Kørsel -500-1.500-1.500-1.500 Tidlig forebyggende indsats fra AMU -350-350 -350-350 Administrationsbidrag Vand A/S -277-277 -277-277 Sygedagpenge, udvidelse af arbejdsgiverperiode -800-800 -800-800 Velfærdsreform: uddannelse, ledelse, personale -4.400-4.400-4.400 0 Velfærdsreform: seniorordninger og kompetenceudvikling -2.700-2.700-1.900-900 2 sagsbehandlere til kt. 6.51 fra Familie-området -670-670 -670-670 SSP-samarbejde fra konto 6.51 til Familie 121 121 121 121 Merindtægt incassogebyrer 250 250 250 250 Valg til Folketing/Kommune/region/ældre/skolebestyrelse -1.141-341 -241-241 Skattefinansieret drift i alt -51.239-48.990-44.995-58.428 24
I forbindelse med budgetvedtagelsen er der besluttet reduktioner på 20,2 mio. kr. og udvidelser på 5,8 mio. kr. i 2009. Ændringerne er specificeret i følgende oversigter: Reduktioner 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Takstforhøjelse Fur Færge/Færgehavn 793 793 793 793 Effektivisering, forretningsgange mv. på TMU 2.000 2.000 2.000 2.000 *1 Et færgeri i Vestlimfjorden *2 KULTUR, ERHVERV, FRITID OG TURISME Venskabsbysamarbejde 160 160 160 160 Mindre reduktion af Skiveegnens Erhvervs- og Turistc. -100-300 -100 100 *3 Museum Salling reduceres 150 150 150 150 Skive og Omegns Teaterkreds 8 8 8 8 Det Jyske Ensemble 47 47 47 47 Ungdomshuset reduceres 60 60 60 60 Kulturarrangementer reduceres med 2½% 8 8 8 8 Ungdomsaktiviteter reduceres med 2½% 8 8 8 8 Mere liv i midtbyen reduceres med 2½% 12 12 12 12 Billedskolen reduceres 73 73 73 73 Ørslevkloster reduceres 25 25 25 25 Rådighedsbeløbet reduceres med 2½% 18 18 18 18 Skive Theater reduceres 2½% 23 23 23 23 Forbrugsafgifter Skive Roklub 20 20 20 20 Forbrugsafgifter Skive Sejlklub 15 15 15 15 Forbrugsafgifter Skive Vandskiklub 10 10 10 10 Skøjtebanen reduceres med 2½ % 9 9 9 9 Start- og udviklingspuljen reduceres 2½% 50 50 50 50 Voksenundervisning reduceres med 2½% 40 40 40 40 Lokaletilskud reduceres med 2% 370 370 370 370 Tilskud til hallerne reduceres. 200 200 200 200 Momsrefusion - haltilskud 250 250 250 250 Spøttruphallen 190 Skive Bibliotek reduceres 250 250 250 250 Markedsføring reduceres med 2½% 27 27 27 27 Borgerservice reduceres med 2½% 44 44 44 44 SUNDHEDSUDVALGET Sundhedsfremme og forebyggelse 59 59 59 59 25
1000 kr. 2009 2010 2011 2012 SOCIAL- OG ÆLDREUDVALGET Bostedet Thinggade 180 180 180 180 Differentieret takst - Idavang 300 300 300 300 Støtte i eget hjem - 1,25 reduktion 300 300 300 300 Ungdomsuddanlesen STU 500 500 500 500 Brugerbetaling for mad 600 600 600 600 CKU, 2,5 % reduktion 150 150 150 150 Reduktion Skovly og Magneten ca. 1% 100 100 100 100 Reduktion - Døgntilbud ca. 1,25% 380 380 380 380 Nedsættelse af tid til rengøring 976 976 976 976 Reduktion af café på Møllegården 500 500 500 500 ARBEJDSMARKEDSUDVALGET Reduktion af udgifter til overførselsindkomster 10.000 10.000 10.000 Sygedagpenge - området 500 500 500 500 Kontanthjælp - transportgodtgørelse 150 150 150 150 BOMI 376 376 376 376 Reduktionsforslag JobStart 120 120 120 120 Sygedagpenge 125 125 125 125 BØRNE- OG FAMILIEUDVALGET Ændring i beregning af forældrebetalingen 280 280 280 280 Reduktion i den kommunale tandpleje 640 640 640 640 Transport vedr. SFO 280 280 280 280 SFO-specialklasser. Forældrebetaling 460 460 460 460 IT. Ændring udskiftningscyklus fra 4- til 5-årig 400 400 400 400 Fælleskommunale arbejdsgrupper 150 150 150 150 SFO. Forhøjelse forældrebetaling 2.350 2.350 2.350 2.350 Tilbud til børn og unge med særlige behov 270 270 270 270 Nednormering - Sabroegården 73 73 73 73 Konvertering af behandlinger - Sabroegården 36 36 36 36 Ejendomsadministration - Sabroegården 32 32 32 32 IT support og revision - Sabroegården 54 54 54 54 Psykolog - Sabroegården 230 230 230 230 Normering i sundhedsplejen 188 188 188 188 Koordinator på skoleområdet/fælles ordninger 250 250 250 250 Skolebibliotek - reduktion af undervisningsmidler 200 200 200 200 Reduktion af børneafhængige ydelser 10 % 330 330 330 330 Rammekorrektion lukkedage fjernes 600 600 600 600 Central uddannelsespulje på skoleområdet 300 300 300 300 Fælles uddannelsespulje i dagtilbud 300 300 300 300 Øget overhead p.g.a. flere elever Krabbeshus 500 500 500 500 ØKONOMIUDVALGET Politisk organisation 176 176 176 176 Administrativ organisation (- adm.bygning) 1.580 1.580 1.580 1.580 Ingen rammekorrektion Skive Vand 300 300 300 300 Rådhusudbygning, driftsbesparelse 1.500 3.000 By- & Landsbyudvikling (- forsamlingshuse) 150 150 150 150 Besparelser i alt 20.205 29.815 31.515 33.215 26
Udvidelser 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 TEKNIK- OG MILJØUDVALGET Vedligeholdelse Skive Ådal 170 170 170 170 Uddybning af havne 300 300 300 300 Vand- og Naturplaner 200 200 200 200 Skive Lufthavn 154 154 154 154 Ventilationsrengøring *4 KULTUR, ERHVERV, FRITID & TURISME Kulturregionen 202 202 202 202 Sallinghal nr. 2 150 270 270 270 *5 Betalingsautomat 30 30 30 30 Museum Salling - Indberetning til centrale registre 350 350 350 350 Skive Musikskole 200 200 200 200 Sekretærhjælp - SIS 175 175 175 175 Ørslevkloster - Forhøjelse af driftstilskud 75 75 75 75 SUNDHEDSUDVALGET Midler til sundhedscenter/sundhedshus 750 1.500 1.500 1.500 *6 SOCIAL- OG ÆLDREUDVALGET Personale, Mejsevej 380 380 380 380 BØRNE- OG FAMILIEUDVALGET Læsekonsulent PPR 85 85 85 85 ½ to-sprogsstilling 180 180 180 180 *7 Akut udrykningstjeneste 150 150 150 150 Rummelighed i skolevæsenet 472 1.133 1.133 1.133 Rummelighed i daginstitutioner 400 400 400 400 Alternativt klimatopmøde *8 Regulering af budget til PGU-elever 0 0 0 0 *9 Budget til nye PGU-elever 0 0 0 0 *9 ØKONOMIUDVALGET Sunde boliger 400 400 400 400 Klimakoordinator 250 250 250 250 Plan 09 200 Kommuneplanlægning 200 Helhedsorienteret sagsbehandling 350 *10 Ansættelse af maskinmester fra EBF *11 Udvidelser i alt 5.823 6.604 6.604 6.604 Noter. 1. Besparelsen skal opnås gennem en målrettet indsat med henblik på at effektivisere og optimere forretningsgange, indkøb og prioriteringer på hele udvalgets område. Arbejdet hermed sker i tæt samarbejde med medarbejderne. Det forudsættes, at der ikke sker forringelser på vejområdet og bygningsvedligeholdelse. 2. Et fælles færgeri forventes igangsat i 2009, og en besparelse forventes fra 2010. 3. Ændringen betyder at driftstilskuddet i de følgende 4 år nedsættes med 300.000 kr., 500.000 kr., 700.000 kr., 900.000 kr. 4. Forudsættes finansieret af bygningsvedligeholdelse. 5. Der udbetales kun ½ års drift i 2009. 27
6. Ikke fuld årsvirkning i 2009, da det forudsættes, at dele af personalet overføres fra forvaltningen. 7. Opnormering af stillingen dækker også udvidelsesforsalg Akut udrykningstjeneste. 8. Der søges ekstern finansiering. 9. Beløbet til PGU elever finansieres af kvalitetsreform midlerne til uddannelse. I 2011 vurderes behovet for yderligere elever. 10. Senest 1/8 09 fremsendes en opgørelse over effekten for yderligere ansættelse af 1 medarbejder til helhedsorienteret sagsbehandling. Driftsudgifterne på udvalg og bevillingsniveau kan i budgettet opgøres til: Budget 2009 11. Driftsreduktioner i forbindelse med energispareforslag skal finansiere løn til ny maskinmester. Budgetoverslag 2010 Budgetoverslag 2011 Budgetoverslag 2012 Hele 1.000 kr., 2009-priser 0 Teknik- og miljøudvalget 110.425 110.425 111.854 111.854 2 Redningsberedskab 8.130 8.030 8.030 8.030 3 Erhvervs- og kulturudvalget 114.548 114.570 114.670 114.622 01 Overførselsudgifter 29.188 29.188 29.188 29.188 02 Service 85.360 85.382 85.482 85.434 4 Sundhedsudvalget 95.359 96.109 96.109 96.109 5 Social- og ældreudvalg 582.185 591.619 599.759 608.298 6 Arbejdsmarkedsudvalget 369.452 372.857 385.194 397.549 7 Børne- og Familieudvalget 705.335 702.383 699.359 696.575 8 Økonomiudvalget 266.226 254.681 240.770 231.980 Skattefinansieret drift i alt 2.251.660 2.250.674 2.255.745 2.265.017 28
3.4 Skattefinansieret anlæg Der er i budgettet afsat skattefinansierede nettoanlægsudgifter på 48,4 mio. kr. Der afsat 25,0 mio. kr. i indtægter fra jordsalg og 25,0 mio. kr. i udgifter til byggemodning. Endvidere er der afsat 48,4 mio. kr. netto til øvrige anlægsudgifter. Skattefinansieret anlæg 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 Salg af grunde: angives med + 25.000 25.000 25.000 25.000 Byggemodning: angives med + Byggemodning: boligformål 16.000 16.000 16.000 16.000 Byggemodning: erhvervsformål 4.000 4.000 4.000 4.000 Byggemodning: arealerhvervelser 5.000 5.000 5.000 5.000 Byggemodning i alt 25.000 25.000 25.000 25.000 Anlægsudgifter angives med + Reserverede anlæg Områdefornyelse Balling-Lem-Od-Rø 650 650 Slikbassin, ØK d. 19.08.2008 1.409 Tilskud til Sparbank Arena, fra drift 452 452 452 Spøttrup Borg 800 Nye anlægsprojekter TEKNIK & MILJØUDVALGET Tønderingvej, udgift 6.900 Tønderingvej, indtægt -5.500 Cykelsti Hagens Mølle Bæk 1.500 Områdefornyelse - Søndergade - udgifter 3.000 3.000 3.000 767 Områdefornyelse - Søndergade- indtægter -1.000-1.000-1.000-233 Områdefornyelse - Durup - udgifter 1.700 1.700 1.700 1.700 Områdefornyelse - Durup - indtægter -556-556 -556-556 Energibesparende foranstaltninger 4.000 4.000 4.000 4.000 Trafikinvesteringer 2.000 2.000 3.000 3.000 Tunnel under Furvej ved Resen skole 1.000 1.200 Fortsætte Åplan 2.000 2.000 2.000 2.000 KULTUR, ERHVERV, FRITID & TURISME Sallinghal nr. 2 2.400 Skive Dyk 450 SIK anlægsønsker 1.000 1.000 1.000 1.000 Jebjerg-Lyby Hallen 2.000 2.000 *1 Spejdersamrådet 21 Betalingsautomat, Borgerservice 250 Spejderlejr 2.000 3.000 SOCIAL- OG ÆLDREUDVALGET Terminaludskiftning - mobil omsorg 400 400 400 400 BØRNE- OG FAMILIEUDVALGET IT-strategi skole- og dagtilbudsområdet 3.000 3.000 3.000 3.000 Pulje til om- og tilbygninger skoler/daginstutioner 3.000 3.000 3.000 3.000 ØKONOMIUDVALGET Visionspuljen 2.000 2.000 2.000 2.000 Landsbypuljen 8.000 8.000 8.000 8.000 *2 Medfinansiering, Landsbyprojekter -5.000-5.000-5.000-5.000 *2 Rådhus 10.000 40.000 30.000 Å-planen/Midtbyplanen 500 Anlægsudgifter 48.376 70.846 54.996 23.078 29
Noter. 1. Forudsat, at der ikke bevilges øgede driftsudgifter. 2. For projekter udover de 3 mio. kr. der er afsat i budgettet, forudsættes fuld medfinansiering. 3. Såfremt der skabes mulighed for nye eller ombyggede lokaler til museums formål, justeres budgetterne hermed. 4. Når der fremlægges et beslutningsforslag vedrørende renovering af Fur Havn, inkl. Ekstern finansiering, justeres anlægsrammen hermed. I 2009 er der i henhold til aftalen mellem regeringen og KL afsat 8,8 mio. kr. af kvalitetsfondens midler til anlæg og i 2010-2012 er der forudsat en fordobling af kvalitetsfondens midler til 17,6 mio. kr. årligt. Der er endvidere følgende budgetnoter vedr. anlæg: Landsbyudvalgets kompetence i forhold til rådighedsbeløbet på anlægsbudgettet: Kommunale udviklingsprojekter med en bruttoudgift på 1 mio. kr. og derover kræver anlægsbevilling. Anlægsprojekter på under 1 mio. kr. og tilskud til udviklingsprojekter registreres som drift overflytning af finansiering fra rådighedsbeløb til drift foretages ved forventet regnskab. Visionspulje. Der meddeles anlægsbevilling på 2 mio. kr. med frigivelse af rådighedsbeløb til anvendelse af projekter inden for rammerne i Vision og Strategi for Skive Egnen. Økonomiudvalget bemyndiges til at godkende de konkrete projekter. 30
3.5 Langfristet gæld Der er budgetteret med afdrag på lån på 44,7 mio. kr. og låneoptagelse på 16,2 mio. kr. Der er forudsat låneoptagelse på 16,2 mio. kr. hidrørende fra låneramme på arealerhvervelser, energibesparende foranstaltninger, skoler og rådhusbyggeri. Velfærdsministeriet har for 2009 givet tilsagn til låneramme for de 2 sidstnævnte områder. 1000 kr. 2009 2010 2011 2012 Arealerhvervelser, 85 % 4.250 4.250 4.250 4.250 Energibesparende foranstaltninger, 100 % 4.000 4.000 4.000 4.000 Skoler, institutioner 2.150 3.000 3.000 3.000 Rådhus 5.800 20.000 15.000 Låneoptagelse i alt 16.200 31.250 26.250 11.250 Restgæld samt afdrag og renter af langfristet gæld fremgår af de følgende 3 figurer, idet renter og afdrag er opgjort excl. ældreboliger. Renter og afdrag til ældreboliger udgør h.h.v. 6,5 mio. kr. og 3,0 mio. kr. i 2009. Restgæld på lån, 2007-2030 800.000.000 700.000.000 600.000.000 500.000.000 kr. 400.000.000 300.000.000 200.000.000 100.000.000 0 2007 2008 2009 2010 2011 2012 2013 2014 2015 2016 2017 2018 2019 2020 2021 2022 2023 2024 2025 2026 2027 2028 2029 2030 Restgæld heraf: ældreboliger mv. 31
Skive kommune 2007-2030 afdrag på lån 50.000.000 45.000.000 40.000.000 35.000.000 30.000.000 25.000.000 20.000.000 15.000.000 10.000.000 5.000.000 0 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 afdrag Skive kommune 2007-2030 Renter af lån 18.000.000 16.000.000 14.000.000 12.000.000 10.000.000 8.000.000 6.000.000 4.000.000 2.000.000 0 2008 2010 2012 2014 2016 2018 2020 2022 2024 2026 2028 2030 renter 32