Driftsoverførsler: somatisk sundhedsvæsen

Område: Økonomi Udarbejdet af: Marianne Pedersen Afdeling: Sundhedsøkonomi E-mail: Marianne.Pedersen@regionsyddanmark.dk Journal nr.: 07/9890 Telefon: 76631648 Dato: 8. juni 2007 Notat Driftsoverførsler: somatisk sundhedsvæsen 2006-2007 Med baggrund i Forberedelsesudvalgets beslutning den 9. marts 2006 om at videreføre amternes overførselspraksis, således at institutionerne allerede fra budgetåret 2007 vil få meddelt tillægsbevillinger, svarende til mer- eller mindreforbruget i 2006, har administrationen i samarbejde med sygehusene og øvrige institutioner på sundhedsområdet opgjort driftsoverførslerne fra 2006 til 2007. Overførslerne er som udgangspunkt opgjort i henhold til hidtidige overførselsregler i de 4 amter, dog blev sygehusene primo 2006 orienteret om, at de skulle forvente at få hele deres merforbrug i 2006, korrigeret for aktivitetsmæssige afvigelser, overført til 2007. Administrationen indstiller derfor, at der i 2007 genbevilges i alt -32,6 mio. kr. vedrørende det somatiske sundhedsvæsen. Det er fordelt mellem regionens sygehuse, øvrige institutioner samt centrale rammer, som det er angivet i nedenstående tabel 1: Tabel 1: Oversigt over driftsoverførsler fra 2006 til 2007 vedrørende somatisk sundhedsvæsen Område 1.000 kr. Odense Universitetshospital -35,618 Sygehus Fyn -3,975 Sygehus Sønderjylland 0,0 Sydvestjysk Sygehus -2,551 Vejle-Give Sygehus -4,089 Fredericia-Kolding Sygehus -12,448 Friklinikken i Give -0,228 Center for Sundhedstelematik 0,560 Hospice Fyn 0,203 Amtstandplejen i Sønderjylland -1,367 Hospice Sønderjylland 1,958 Center for Udvikling og Uddannelse 0,683 Sygehusvaskeriet i Vejle 1,815 Medicoteknisk Afdeling, Kolding Sygehus 0,042 Sct. Maria Hospice Center 0,342 Den lægelige videreuddannelse 0,800 Laboratorieinformationssystem 14,553 Kvalitets- og Efteruddannelsesudvalgene 6,673 Samlede driftsoverførsler somatisk sundhedsvæsen -32,647

I det følgende gennemgås hvert af områderne med hensyn til regnskabsresultat og de forudsætninger, der er lagt til grund for overførslerne. I vedlagte regneark (bilag 1) ses endvidere en specificeret oversigt over overførslerne sorteret for hvert amt og sygehus. Sygehusene Sygehusene i Region Syddanmark er kommet ud af 2006 med et samlet merforbrug på 240,7 mio. kr. Efter diverse korrektioner som følge af bl.a. meraktivitet i 2006, jf. de tidligere amters overførselsregler, og aftaler om afdragsordninger (Odense Universitetshospital, Sygehus Sønderjylland og Fredericia-Kolding Sygehus) indstiller administrationen, at der overføres i alt -58,9 mio. kr. til sygehusenes driftsbudgetter i 2007. Odense Universitetshospital Odense Universitetshospitals regnskab for 2006 endte på -68,2 mio. kr. Dette skal dog korrigeres for virkningen af tidsforskydningen på eksterne forskningsprojekter, således at driftsresultatet i 2006 ender på -75,8 mio. kr. I henhold til overførselsreglerne i Fyns Amt skal dette regnskabsresultat korrigeres for meraktivitet og merrabatter fra AMGROS. Endvidere korrigeres regnskabsresultatet for betalinger til andre amter, tilgodehavender på statuskonti, som afskrives, samt for tilgodehavender fra abonnementsaftalerne med de gamle amter i Region Syddanmark, hvor Odense Universitetshospital har afholdt udgifterne til disse patienter i 2005 og 2006, men hvor indtægten efter normale omstændigheder ville optræde i 2007 eller 2008. Ved at korrigere for dette i overførselssagen er alle mellemværender mellem Odense Universitetshospital og de gamle amter i Region Syddanmark udlignet. Efter korrektionerne ender regnskabsresultatet på -56,1 mio. kr. Der skal herfra gives genbevillinger til Sygehusapotek Fyn på i alt 7,5 mio. kr., hvorefter der resterer -48,6 mio. kr. til overførsel til den egentlige sygehusdrift. På baggrund af den økonomiske situation på Odense Universitetshospital anbefales det dog, at der overføres -35,6 mio. kr. i 2007 og -13,0 mio. kr. i 2008. I denne overførsel forventes det, at Odense Universitetshospital selv afholder udgifter til det fælles regionale laboratorieinformationssystem (2,8 mio. kr.) og til EPJ (10,7 mio. kr.). Disse midler er i 2006 blevet tilført sygehuset, men på grund af tidsforskydninger skal udgifterne først afholdes i 2007. De tilførte midler i 2006 har derfor blot forbedret det samlede driftsresultat i 2006. Udover genbevillingen til driften på Odense Universitetshospital, skal der genbevilges 99,5 mio. kr. til eksterne forskningsmidler. Samtidig gives en negativ tillægsbevilling på -99,5 mio. kr. i forventning om, at der også fremover vil være en betragtelig tidsforskydning mellem indtægterne til ekstern forskning og de afholdte udgifter. Det forventes således, at der ultimo 2007 vil være et mindreforbrug til ekstern forskning af samme størrelsesorden som mindreforbruget ultimo 2006, som skal overføres til 2008. Sygehus Fyn Sygehus Fyn havde et regnskabsresultat i 2006 på -25,3 mio. kr. Dette skal korrigeres for, at den manglende færdiggørelse af nybyggeriet i Svendborg har medført ekstraordinære udgifter på 10 mio. kr., samt for neutraliseringen af overførslerne fra 2005 til 2006 på 10,1 mio. kr. I henhold til Fyns Amts overførselsregler skal regnskabsresultatet herudover korrigeres for meraktivitet og merrabatter fra AMGROS. Samlet giver dette en driftsoverførsel for Sygehus Fyn fra 2006 til 2007 på -4,0 mio. kr. I denne overførsel forventes det, at Sygehus Fyn selv afholder udgifter til det fælles regionale laboratorieinformationssystem (1,4 mio. kr.) og til PACS-systemet (6,5 mio. kr.). Disse midler er i 2006 blevet tilført sygehuset, men på grund af tidsforskydninger skal udgifterne først afholdes i 2007. De tilførte midler i 2006 har derfor blot forbedret det samlede driftsresultat i 2006. Sygehus Sønderjylland Sygehus Sønderjylland havde et regnskabsresultat i 2006 på -105,2 mio. kr. Heri er bl.a. indeholdt merudgifter til det udvidede frie sygehusvalg og til meraktivitet. I henhold til det regionale økonomistyringsparadigme kan man ikke gøre Sygehus Sønderjylland ansvarlig for disse merudgifter. Side 2 af 7

Det anbefales derfor at korrigere regnskabsresultatet med disse merudgifter og holde dem ude af overførselssagen. Det korrigerede regnskabsresultatet ender herefter på -62,8 mio. kr. Der skal genbevilges midler til Det sønderjyske Køkken, Jordemodervæsenet, Kursusafdelingen, Afdelingen for lægelig videreuddannelse, Forskningsafdelingen samt sygehusapoteket, hvorefter der resterer 60,4 mio. kr. til overførsel til selve sygehusdriften. På baggrund af Sygehus Sønderjyllands økonomiske situation anbefales det dog, at dette merforbrug ikke overføres til sygehusets drift i år, men at det afdrages over tre år, som starter i 2008. Det forventes, at Sygehus Sønderjylland selv afholder udgiften til det fælles regionale laboratorieinformationssystem (2,5 mio. kr.). Disse midler blev tilført sygehuset i 2006, men udgiften falder først i 2007. De tilførte midler har derfor alene bidraget til at forbedre regnskabsresultatet i 2006. Sydvestjysk Sygehus Sydvestjysk Sygehus havde i 2006 et regnskabsresultat på -2,6 mio. kr. Heri er indeholdt korrektioner for meraktivitet m.v., hvorfor dette regnskabsresultat ikke skal korrigeres yderligere. Sydvestjysk Sygehus får derfor en driftsoverførsel på -2,6 mio. kr. fra 2006 til 2007. I denne overførsel forventes det, at Sydvestjysk Sygehus selv afholder udgifter til det fælles regionale laboratorieinformationssystem (3,4 mio. kr.) og til to eksterne projekter om brystkræftscreening og prostatacancer, der er finansieret af Indenrigs- og Sundhedsministeriet (i alt 4,8 mio. kr.). Disse midler er i 2006 blevet tilført sygehuset, men på grund af tidsforskydninger afholdes udgifterne først i 2007. De tilførte midler i 2006 har derfor blot forbedret det samlede driftsresultat i 2006. Vejle-Give Sygehus Vejle-Give Sygehus sluttede 2006 med et regnskabsresultat på -3,4 mio. kr. I henhold til Vejle Amts overførselsregler skal dette korrigeres for meraktivitet, særlig dyr medicin, respiratorpatienter samt frit sygehusvalg, idet sygehusene ikke har haft budgetansvaret for disse områder. Dette giver et korrigeret regnskabsresultat på -4,1 mio. kr., som skal overføres til driften i 2007. Fredericia-Kolding Sygehus Fredericia-Kolding Sygehus sluttede 2006 med et regnskabsresultat på -35,5 mio. kr. I henhold til Vejle Amts overførselsregler skal dette korrigeres for meraktivitet, særlig dyr medicin, respiratorpatienter samt frit sygehusvalg, idet sygehusene ikke har haft budgetansvaret for disse områder. Dette giver et korrigeret regnskabsresultat på -24,9 mio. kr., som normalt ville blive overført til 2007. På baggrund af Fredericia-Kolding Sygehus økonomiske situation anbefales det dog, at dette merforbrug ikke overføres fuldt ud til sygehusets driftsbudget i 2007, men at det afdrages over to år, således at der i 2007 overføres -12,5 mio. kr. til driftsbudgettet, og at driftsbudgettet i 2008 nedsættes med et tilsvarende beløb. Friklinikken i Give Friklinikken i Give sluttede 2006 med et regnskabsresultat på -0,6 mio. kr. Dette skal i henhold til Vejle Amts overførselsregler korrigeres for meraktivitet. Samlet skal der overføres et merforbrug på 0,2 mio. kr. til Friklinikkens driftsbudget i 2007. Øvrige institutioner I amterne var der forskellige regler for, hvilke øvrige institutioner på sundhedsområdet, som havde overførselsadgang. I Fyns Amt og Sønderjyllands Amt er der saldooverførsel af hele mer- eller mindreforbruget til det efterfølgende budgetår. I Vejle Amt er der dels en konkret overførselsadgang ved forsinkede/udskudte aktiviteter, dels en generel overførselsadgang på +/- 2 % af det vedtagne bruttodriftsbudget. I Ribe Amt var der ingen øvrige institutioner med overførselsadgang. Overførslerne fra 2006 til 2007 er for de øvrige institutioner derfor beregnet på forskellig måde. Administrationen Side 3 af 7

indstiller, at der netto overføres 4,2 mio. kr. til disse institutioners driftsbudgetter i 2007, som det er specificeret nedenfor. Center for Sundhedstelematik På Center for Sundhedstelematik er der konstateret et mindreforbrug på selve centeret på 0,6 mio. kr. Dette indstilles overført til 2007og ønskes samtidigt øremærket til Projekt Elektronisk Kommunikation. Hospice Fyn På Hospice Fyn er der et mindreforbrug i 2006 på 0,2 mio. kr. Efter reglerne i Fyns Amt saldooverføres dette fuldt ud til 2007. Amtstandplejen i Sønderjylland Amtstandplejen i Sønderjyllands Amt har i 2006 haft et merforbrug på 1,4 mio. kr. Der saldooverføres derfor -1,4 mio. kr. til driftsbudgettet i 2007. Hospice Sønderjylland Hospice Sønderjylland havde i 2006 et mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Efter reglerne i Sønderjyllands Amt genbevilges dette i driftsbudgettet for 2007. Center for Udvikling og Uddannelse Center for Udvikling og Uddannelse har i november 2006 anmodet om en konkret overførsel på 0,3 mio. kr. som følge af en tidsforskydning på specialuddannelse for psykiatriske sygeplejersker samt til kursus i forskning. Herudover har Center for Udvikling og Uddannelse et mindreforbrug på 0,8 mio. kr., hvilket giver institutionen ret til en yderligere overførsel på 0,4 mio. kr. (2 % af det vedtagne bruttodriftsbudget). Der indstilles derfor en samlet overførsel til Center for Udvikling og Uddannelses driftsbudget på 0,7 mio. kr. Vaskeriet i Vejle Vaskeriet i Vejle har i november 2006 anmodet om en konkret overførsel på 1,2 mio. kr. som følge af forsinkede investeringer i maskinparken. Herudover kan der på Vaskeriet konstateres et mindreforbrug i 2006 på 1,9 mio. kr., hvilket i henhold til 2 %-reglen giver adgang til en overførsel på 0,6 mio. kr. Der indstilles derfor en samlet overførsel til Vaskeriet i Vejle på 1,8 mio. kr. Medicoteknisk afdeling på Kolding Sygehus Medicoteknisk afdeling på Kolding Sygehus havde i 2006 et mindreforbrug på 0,04 mio. kr., som i henhold til 2%-reglen indstilles overført til Medicoteknisk afdelings driftsbudget i 2007. Sct. Maria Hospice Center Sct. Maria Hospice havde i 2006 et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. I henhold til 2 %-reglen indstilles 0,3 mio. kr. overført til Sct. Marias driftsbudget i 2007. Øvrige rammer: Der er i henhold til regionens vedtagne retningslinjer for overførsler mellem 2006 og 2007 ikke umiddelbart ret til at overføre beløb fra centrale konti, som ikke er institutioner. I enkelte tilfælde er det dog nødvendigt som følge af bl.a. tidsforskydninger. Administrationen indstiller på denne baggrund, at i alt 15,4 mio. kr. overføres til centrale rammer i 2007. Lægelig videreuddannelse Den regionale, lægelige uddannelse har hidtil været administreret på Odense Universitetshospital, men skal fremover håndteres i Afdeling for lægelig uddannelse i regionens HR-stab. Der skal hertil overføres 800.000 kr. fra Fyns Amt. Side 4 af 7

Laboratorieinformationssystem I både Fyns Amt og Vejle Amt har der været centrale rammer, hvor nogle af de bevilgede midler til det fælles regionale laboratorieinformationssystem har været placeret. Da implementeringen af dette projekt er blevet forsinket, og udgifterne derfor først falder i 2007, er det derfor nødvendigt at overføre disse midler til 2007. Det drejer sig om i alt 14,6 mio. kr., fordelt med 6,0 mio. kr. fra Fyns Amt og 8,6 mio. kr. fra Vejle Amt. I Sønderjyllands, Ribe og delvist Fyns Amt har midlerne til laboratorieinformationssystemet været placeret på sygehusene i 2006. Da udgiften imidlertid ikke har været afholdt i 2006, har bevillingerne medført et forbedret regnskabsresultat for sygehusene i 2006, og de er derfor forpligtede til at afholde udgiften i 2007. Praksisområdet: På praksisområdet indstilles overført 6,7 mio. kr. fra 2006 til 2007 til det overenskomstnedsatte regionale Kvalitets- og Efteruddannelsesudvalg Kvalitets- og Efteruddannelsesudvalgene Kvalitets- og Efteruddannelsesudvalgene på praksisområdet skal bl.a. fremme arbejdet med kvalitetsudvikling og efteruddannelse. Økonomien er bestemt ved, at der indbetales 5,24 kr. pr. gruppe 1-sikret i amterne/regionerne pr. år. Da udvalgene er overenskomstbestemte, skal uforbrugte midler i et år overføres til det efterfølgende år. Der er i alt 6,7 mio. kr. fra de gamle amter, som på den baggrund skal tilføres Det Regionale Kvalitets- og Efteruddannelsesudvalg i Region Syddanmark. De i alt -32,6 mio. kr., som overføres fra 2006 til 2007, ønskes alle tilført reguleringskontoen på sundhedsområdet, hvortil der i budgettet for 2007 var forudsat tilført 20,0 mio. kr. i forbindelse med driftsoverførslerne fra 2006 til 2007. Side 5 af 7

bilag 1 Oversigt over overførsler fra 2006 til 2007 på sundhedsområdet i Region Syddanmark Fyns Amt mio. kr., netto Laboratorieinformationssystem 5,951 Kvalitetsudvalg 3,338 Den lægelige videreuddannelse 0,800 Center for Sundhedstelematik: Projekt "Elektronisk Kommunikation" 0,560 Hospice Fyn 0,203 Driftsoverførsler 2006-2007 10,852 Odense Universitetshospital Regnskabsresultat -68,200 Regnskabsmæssige virkninger i 2006 vedr. eksterne projekter -7,558 Regnskabsresultat - drift -75,758 Korrektion for meraktivitet -0,128 Merrabatter vedr. AMGROS 2,940 Regulering vedr. abonnementsaftaler med syddanske amter 2,120 Regulering vedr. betalinger til andre amter 13,897 Regulering vedr. statuskonti 0,854 Sygehusapotek Fyn 3,173 Sygehusapotek Fyn: overskud af indtægtsdækket virksomhed 1,284 Sygehusapotek Fyn: neutraliserede overførsler 05-06 3,000 Udskudt overførsel til 2008 13,000 Driftsoverførsler 2006-2007 -35,618 Regnskabsresultat - eksterne projekter 7,558 Neutralisering af overførsler 05-06 vedr. eksternt finansierede projekter 91,900 Overførsler til ekstern forskning 2006-2007 99,458 Forudsat overførsel af eksterne forskningsmidler 2007-2008 -99,458 Samlede overførsler til ekstern forskning 2006-2007 0,000 Bevillingsmæssige bindinger på OUH i 2007-budgettet Laboratorieinformationssystem 2,768 EPJ-midler 10,726 Sygehus Fyn Regnskabsresultat -25,300 Manglende færdiggørelse af byggeri (regnskabsforklares) 10,000 Neutralisering af overførsler 05-06 vedr. eksternt finansierede projekter 10,100 Korrektion for meraktivitet 0,900 Ikke opnået besparelse på røntgen pga. ændret udbud til PACS 0,000 Merrabatter vedr. AMGROS 0,325 Driftsoverførsler 2006-2007 -3,975 Bevillingsmæssige bindinger på SHF i 2007-budgettet Laboratorieinformationssystem 1,358 PACS 6,500 Sønderjyllands Amt Kvalitetsudvalg 2,535 Amtstandplejen -1,367 Hospice Sønderjylland 1,958 Driftsoverførsler i alt 3,126 Sygehus Sønderjylland Regnskabsresultat -105,200 Korrektion for udvidet frit sygehusvalg 27,500 Korrektion for meraktivitet 14,903 Det Sønderjyske Køkken 0,053 Jordemodervæsen 0,887 Kursusafdelingen 0,012 Afdelingen for lægelig videreuddannelse -0,107 Forskningsafdelingen 1,367 Sygehusapotek 0,209 Udskudt gældsafvikling: afdragsordning over 3 år, startende i 2008 60,376 Driftsoverførsler 06-07 0,000 Bevillingsmæssige bindinger på SHS i 2007-budgettet Laboratorieinformationssystem 2,525 Side 6 af 7

Ribe Amt Kvalitetsudvalg 1,043 Driftsoverførsler 06-07 1,043 Sydvestjysk Sygehus Regnskabsresultat -2,551 Driftsoverførsler 06-07 -2,551 Bevillingsmæssige bindinger på SVS i 2007-budgettet Laboratorieinformationssystem 3,407 Eksterne projekter (ISM: brystkræftscreening + prostatacancer) 4,777 Vejle Amt Laboratorieinformationssystem 8,602 Kvalitetsudvalg -0,243 Center for Udvikling og Uddannelse 0,683 Sygehusvaskeriet i Vejle 1,815 Medicoteknisk Afdeling 0,042 Sct. Maria Hospice Center 0,342 Driftsoverførsler 06-07 11,241 Vejle-Give Sygehus Regnskabsresultat -3,352 Korrektion vedr. medicin til specielle patientkategorier -0,656 Korrektion vedr. særlig dyr medicin 5,271 Korrektion for meraktivitet -2,924 Korrektion vedr. respiratorpatienter -0,268 Korrektion vedr. frit sygehusvalg -2,160 Driftsoverførsler 06-07 -4,089 Fredericia-Kolding Sygehus Regnskabsresultat -35,494 Korrektion for meraktivitet -2,814 Korrektion vedr. frit sygehusvalg 9,904 Korrektion vedr. særlig dyr medicin 4,166 Korrektion vedr. respiratorpatienter -0,657 Udskudt gældsafvikling: afdragsordning over 2 år, startende i 2007 12,448 Driftsoverførsler 06-07 -12,448 Friklinikken i Give Regnskabsresultat -0,567 Korrektion for meraktivitet 0,339 Driftsoverførsler 06-07 -0,228 SAMLEDE OVERFØRSLER PÅ SUNDHEDSOMRÅDET 2006-2007 I REGION SYDDANMARK -32,647 Side 7 af 7