Økonomivurdering 2. kvartal 2015 Side 1 af 28
Indhold Indhold...2 Sammendrag...3 Finansiering...4 Arbejdsmarkedsudvalget...7 Børne- og Ungdomsudvalget...10 Kultur og Fritids-udvalget...15 Sundhedsudvalget...17 Teknik og Miljøudvalget...24 Økonomiudvalget...26 Anlæg...28 Side 2 af 28
Sammendrag Den samlede vurdering af økonomien med udgangen af andet kvartal 2015 viser en samlet likviditetstræk på 10,8 mio. kr. Holdt op imod det oprindelige budget med en likviditetsforøgelse på 19,6 mio. kr. er det en forskel på 30,4 mio. kr. Forskellen skal ses i sammenhæng med, at der politisk er bevilget overførsler på drift på 13,3 mio. kr., samt 43,5 mio. kr. på anlæg. Herudover er der givet tillægsbevillinger til driften på ca. 5,6 mio. kr. vedrørende især dagplejen, personaleudgifter. På anlæg er der givet tillægsbevillinger på ca. 4,1 mio. kr., vedrørende især køb af bygninger til ny materielgård. Samlet set er der inklusiv overførsler givet tillægsbevillinger til budget 2015 på 61,8 mio. kr. Det forholdsvis store likviditetstræk hænger også sammen med merforbruget på de store udvalg - Arbejdsmarked, Børn og Ungdom samt Sundhed, og dels at der på anlæg forventes større forbrug end der oprindeligt er budgetteret med, der bruges dermed af overførslen. Mindreforbruget på Økonomiudvalget findes specielt under tjenestemandspensioner, risikostyring og lønpuljer, og består dels af mindreforbrug i 2015 og dels af overførsler fra 2014. På Arbejdsmarked skyldes merforbruget hovedsagligt flere flygtninge og flere borgere i jobafklaringsforløb. På Børne- og Ungdomsudvalget skal merforbruget primært findes på dagplejen og skolerne. Dagplejen er udfordret af nedgang i indmeldte børn, mens skolerne generelt er presset på økonomien, dog undtagen de største skoler. På Sundhedsudvalget findes merforbruget især på ældrecentrene, BPA(borgerstyret personlig assistance) og medfinansiering af sundhedsvæsenet. Den samlede overførsel fra 2014 var på 13,3 mio. kr. på driften, men for Børne- og Ungdomsudvalget og Sundhedsudvalget er der overført et underskud på 1,1 mio. kr. På anlæg forventes der et forbrug på ca. 72,6 mio. kr. svarende til et mindreforbrug på 35 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Størrelsen på mindreforbruget er i lighed med tidligere år og skyldes hovedsagelig, at de større anlæg strækker sig over længere perioder. Nedenfor er der en samlet oversigt over vurderingen af økonomien med udgangen af andet kvartal. Side 3 af 28
Finansiering Der er i budget 2015 forudsat en samlet låneoptagelse på 38,2 mio. kr., som fordeler sig jf. nedenfor. Byrådet godkendte på deres møde den 28/5 at Rebild Kommune optog lånefinansiering for 2015 på 35 mio. kr. På grund af usikkerhed om anlægsforbruget så tidligt på året betyder det at der kan blive fremlagt en sag for udvalget i slutningen af året, om yderligere låneoptag. Side 4 af 28
Rebild Kommune indgik sidste år, med baggrund i den økonomiske politik, en aftale med Danske Capital om portefølje pleje, hvilket indebærer at Danske Capital investerer overskuds likviditet med henblik på at opnå et større afkast end hvad et indestående i banken vil have givet. Det var samtidig en del af en aftale med Danske Bank, for at undgå negativ forrentning af indestående i banken. Den økonomiske politik er på byrådsmøde den 28/5 blevet ændret således at der ikke længere er krav om en minimums kassebeholdning, samt det er tilladt at investere i aktier med en andel på op til 20 %. Rebild Kommune har i øjeblikket investeret ca. 114 mio. kr. Langt størstedelen af depotet er investeret i obligationer eller står som kontanter. Der er investeret 10 % i aktier, 11 % i virksomhedsobligationer og resten i statsobligationer og kontanter. Afkastet for 1 og 2. kvartal 2015 har været imod forventningen og negativt med et afkast på -572.643 kr. Det negative afkast fordeler sig på hele porteføljen, hvor tabet på aktier og obligationer har været størst. Det negative afkast på obligationer skyldes en pludselig stigning på den 10 årige tyske statsrente ultimo april. Den har dog siden rettet sig op. Det negative afkast på aktierne han henføres til usikkerheden i Kina og Grækenlands økonomiske situation. Forventningen er derfor også at det retter sig op i løbet af 2. halvår. Alternativet til at have investeret pengene vil have været betaling af en negativ indlånsrente på 0,6 %. Den gennemsnitlige likviditet over årets først 6 måneder er på 111,1 mio. Ved at lade pengene stå i banken vil negativ indlånsrente have været på ca. - 333.300 kr. På nuværende tidspunkt vurderes det at Rebild Kommuner afdrager 1 mio. kr. mindre på lån end budgetteret. Ændringen skyldes omlægningen af et ældreboliglån. Omlægningen har medført udskydning af den periode hvorfra afdragene skulle begynde. Renteniveauet er fortsat meget lavt, og flere af vores variable lån har en negativ rente. Dette har medført at renteomkostningerne ender på et niveau 0,6 mio. kr. under budgettet. Da Rebild Kommune har budgetteret efter statsgarantien, forventes der pt. heller ikke væsentlige afvigelser på skatter og udligning. Dog har Ministeriet den 13. juli 2015 udmeldt den endelig efterregulering af tilskud til kommunerne i forbindelse med tilbagebetaling af grundskyld. Rebild Kommunes andel af tilskuddet er på 307.355 kr. Midtvejsregulering af tilskud og udligning 2015, betyder at Rebild Kommune modtager ekstra tilskud på 468.000 kr. Derudover modtager Rebild Kommune en negativ regulering af tilskuddet til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden på -72.000 kr. Den seneste prognose for det endelig beskæftigelsestilskuddet 2014 er en negativ regulering på -2,2 mio. kr. og en negativ midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet 2015 på -0,6 mio. kr. Der er desuden en række puljer til modtagelse af flygtninge. Rebild Kommunes andel af puljerne er fastsat til 2,2 mio. kr. Beløbet er en merindtægt hvilket indebærer et tilsvarende løft af driftsbudgettet til flygtninge. Likviditet Side 5 af 28
Udviklingen i likviditeten for 2015 følger trenden i de seneste års udvikling. Udviklingen i likviditeten har været stigende de senere år. Stigningen i 2. kvartal skyldes hjemtagelse af lån på 35 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet i forhold til kassekreditreglen (som indberettes kvartalsvis til Økonomi- og Indenrigsministeriet) er med udgangen af juni 2015 på 126,7 mio. kr., hvilket er 41,4 mio. kr. højere end tilsvarende tidspunkt sidste år. Befolkningsudvikling Befolkningen har udviklet sig positivt siden årets begyndelse. Siden januar er der kommet 199 nye Rebild borgere. Set over 12 måneder er befolkningen steget med 117 personer. Serviceramme Kommunerne er under et forpligtet til at overholde serviceudgiftsrammen i såvel budget som regnskab. Nedenfor er vist det forventes regnskab opgjort i hvilke udgifter der ligger indenfor servicerammen og udenfor. Det forventede regnskab indenfor servicerammen ligger pt. knap 9 mio. kr. over det budgetterede. Side 6 af 28
Arbejdsmarkedsudvalget +=mindreforbrug og -=merforbrug Samlet viser økonomivurderingen for Arbejdsmarkedsudvalgets områder et merforbrug på 5,5 mio. kr. ud af et budget på 283,9 mio. kr. Merforbruget dækker over både mer- og mindreforbrug, mange ydelser er tæt forbundet, så færre et steder betyder flere et andet sted. De væsentligste afvigelser er på integration, sygedagpenge, jobafklaring samt dagpenge til forsikrede ledige. Systemfejl hos KMD Der har i hele første halvår været problemer med at KMD-Jobcentersystemet ikke kan levere valide data til kommunerne grundet problemer med konvertering. Det betyder som beskrevet i sidste økonomivurdering at en række udgifter bogføres på forkerte konti, og det medfører at beregningen af hvad kommunen skal have i statsrefusion bliver forkert. KMD er nu her i juli ved at rette fejlene og forvaltningen har selv foretaget en række manuelle rettelser. I denne vurdering er effekten af rettelserne skønnet, idet de først kan aflæses i økonomisystemet primo august. Ungdomsuddannelses vejledning UU Arbejdsmarkedsudvalget prioriterede i forbindelse med budget 2015 ekstra midler til UU vejledningen i forhold til 2014. Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Side 7 af 28
Ungdomsuddannelse For særligt tilrettelagt uddannelsesforløb (STU) forventes der et forbrug på 5,3 mio. kr. et merforbrug på 1 mio. kr. Der er heri taget højde for de forløb der forventes igangsat resten af året. Fra august forventes ca. 20 unge at være i gang med et STU-forløb. Til produktionsskoler forventes der lidt færre udgifter og modsat forventes der lidt flere udgifter til EGUforløb - mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Integration På integration er forventningen et merforbrug på 3,1 mio. kr. til forsørgelsesydelse. I Økonomivurdering 1 var vurdering 1,4 mio. kr., men heri var indregnet de ekstraordinære tilskud på 2 mio. kr. til integrationsindsatsen. Men disse tilskud er begrundet i kommunernes ekstra udgifter til administration og boligplacering. Rebild Kommune havde oprindeligt fået udmeldt en kvote på 35 flygtninge i 2015, men den blev i starten af året ændret til 98. Der er budgetteret med 45 borgere på integrationsydelse, og der er pt. ca. 100 modtagere. I vurderingen er det forudsat at flygtningene ankommer jævnt fordelt over hele året. De ekstra udgifter vil derfor kun være med halv virkning i 2015. Der vil derfor også være større udgifter til integration i 2016. Kommunernes udgifter til integrationsydelse er omfattet af budgetgarantien, hvilket betyder at, kommunerne set under et får dækket udgifterne. Rebild Kommunes andel af budgetgarantien indgår i bloktilskudsberegningen og vil derfor ikke figurere som en indtægt på udvalgets område, men vil være en del af den samlede finansiering. Bloktilskuddet beregnes hvert år i forbindelse med økonomiaftalen med regeringen og ændrede forhold i løbet af året indregnes i det efterfølgende år. Enkeltudgifter Der forventes lidt større forbrug til sygebehandling, tandbehandling, flyttehjælp mv. end der er budgetteret. Forbruget ventes at ligge på niveau med sidste år. Sygedagpenge og jobafklaring Både for sygedagpenge og jobafklaring er der flere borgere med forløbsvarighed på mere end 52 uger, og dermed udgifter hvortil der ikke er refusion. Der har i først halvår været en stigning i antal sygedagpengemodtagere og flere end budgetteret, det normale billede er at antallet falder hen over sommeren, for så at stige igen til vinter. Der forventes en merudgift på 1,8 mio. kr. primært på baggrund af, at der er flere med lang varighed. Jobafklaring er en ydelse og tilbud til sygemeldte, der ikke er omfattet af forlængelsesreglerne for sygedagpenge. Den samlede periode en borger kan modtage jobafklaringsforløb er længere end et sygedagpengeforløb, herved vil der samlet set blive flere modtagere. Dette tiltag er en del af sygedagpengereformen der trådte i kraft 1. juli 2014. Ved budgettering af 2015 blev der regnet med 50 personer i ordningen, men der er nu ca. 90 borgere i jobafklaring og der forventes en mindre stigning resten af året, da loven endnu ikke er fuldt indfaset. Der er estimeret et merforbrug på 4 mio. kr. Kontanthjælp og uddannelseshjælp Der forventes et merforbrug på kontanthjælp og uddannelseshjælp på ca. 1,1 mio. kr. Årsagen er en kombination af lidt flere modtagere, lidt højere gennemsnitsydelse og endelig flere på passiv ydelse og dermed laveste refusion. Side 8 af 28
Dagpenge og arbejdsmarkedsydelse I beskæftigelsesreformen 2015 er der indført flere samtaler med ledige og samtidig er den gentagne aktivering med ret og pligt bortfaldet. Det er forventningen at det vil betyde flere på passiv ydelse, hvor den kommunale udgift er større. Den midlertidige arbejdsmarkedsydelse udfases frem mod 2016 og bliver løbende erstattet af en midlertidig kontantydelse. Ydelsen sikrer forsørgelsesgrundlaget i op til 3 år for de personer, som falder ud af dagpengesystemet fra 2015 til 2017. Ydelsens størrelse svarer til kontanthjælp og skal udbetales af kommunen. De første udbetalinger vil komme i efteråret 2015. I denne vurdering er den nye ydelse medregnet sammen med den midlertidige arbejdsmarkedsydelse. Der forventes et samlet mindreforbrug på 4 mio. kr. Fleksjob og ledighedsydelse Der er i 2015 budgetteret med 390 fleksjob og der har i 1. halvår været 371 fleksjob, der forventes derfor et mindreforbrug på ca. 0,7 mio. kr. Ligeledes har der været færre på ledighedsydelse, der er her budgetteret med 80 og der har været ca. 70 personer. Mindreforbruget her forventes at blive 0,7 mio. kr. Revalidering Der er fortsat lidt færre borgere i revalideringsforløb end forudsat i budgettet. Der forventes et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Jobtræning Løntilskuddet til jobtræning i det offentlige er nedsat med ca. 35 kr. pr. time for forløb, der starter efter 1. januar 2015. For de forløb der var i gang inden 2015, er der fortsat højt løntilskud på 143 kr. Der er som forventet et merforbrug med baggrund i mindre tilskud på 0,7 mio. kr. Ressourceforløb Der forventes et merforbrug på 1 mio. kr., der er budgetteret med 37 personer og der er pt ca. 55 personer. Dog har den gennemsnitlige ydelse været lidt lavere end budgetteret, men da det nuværende niveau forventes for resten af året giver det et merforbrug. Seniorjob Der forventes et mindreforbrug til seniorjob. Der er ved udgangen af juni 15 personer i seniorjob og der er budgetteret med 22. Det skyldes, at der efter dagpengeperioden på 2 år er mulighed for arbejdsmarkedsydelse i indtil 2 år. Herved er der en midlertidig opbremsning i tilgang af borgere til seniorjob. Side 9 af 28
Børne- og Ungdomsudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Børn og Ungdomsudvalget et merforbrug på -11,0 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Børn og unge med særlige behov Specialiseret område børn og unge - myndighed Forventet regnskab på det specialiserede område for børn og unge tager udgangspunkt i disponeringsregnskabet. Ved opgørelsen i juni er der disponeret udgifter til kendte foranstaltninger for 61,1 mio. kr. af budgettet på 65 mio. kr. Dermed er der 3,9 mio. kr. tilbage til tilgange og ændringer af indsatser resten af året. På nuværende tidspunkt er der et par sager, som risikerer at ende i anbringelser i løbet af året og dermed er forventningen lige nu er et udgiftsniveau, som medfører et resultat på 0-2 mio. kr. i merforbrug. Side 10 af 28
Egne tilbud Egne tilbud omfatter Børnecenter Himmerland, Ungetilbud, Familiehuset og kontaktpersonteam. Der er budgetteret med takstindtægter svarende til 95% på Børnecenter Himmerland. Der har i årets første halvår været overbelægning og det forventes der også resten af året. På den baggrund forventes merindtægter på 0,6 mio. kr. Samtidig forventes et overskud på driften af Børnecenter Himmerland, som delvist skal være med til at finansiere nødvendige renoveringer på bygningen. Dagtilbud Dagplejen Dagplejen har siden forrige vurdering fået tildelt 0,3 mio. kr. fra finanslovspuljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud. I dagplejen kan pengene anvendes til øget pædagogisk sparring og bedre vikardækning. Dertil kommer, at byrådet på møde i juni har givet dagplejen en tillægsbevilling på 1,7 mio. kr. fra 2015 og frem. Der forventes et merforbrug på dagplejen på 3,2 mio. kr. inkl. overført merforbrug fra tidligere år. Det forventede merforbrug svarer til overførslen fra sidste år. På lønudgifterne forventes et merforbrug på 0,9 mio. kr., som dækkes ved stor tilbageholdenhed på øvrige udgifter, hvor der forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. ud af et budget på 1,3 mio. kr. I det forventede merforbrug på løn indgår udgifter på omkring 1,4 mio. kr. til fratrædelsesgodtgørelser og feriepenge til afskedigede dagplejere. Børnetallet er faldet fra 369 indmeldte i januar til 344 børn i juni. På baggrund af forventet antal indmeldte børn er dagplejens budget i henhold til tildelingsmodellen reduceret med 2 mio. kr. brutto i 2015. Daginstitutioner Daginstitutionerne har siden forrige vurdering fået tildelt 0,9 mio. kr. fra finanslovspuljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud. Kommunens daginstitutioner forventes på nuværende tidspunkt et samlet merforbrug på 0,7 mio. kr. i forhold til korrigeret budget inkl. overførsler fra 2014. Der er to kontraktområder, som ifølge reglerne om overførsel skal lave handleplan for afvikling af merforbrug fra 2014. Børnehaverne i Støvring Nord har et overført merforbrug på 0,8 mio. kr., som fortsat forventes afdraget med 50% i 2015. Daginstitutionerne i Haverslev og Ravnkilde har et overført merforbrug på 0,4 mio. kr., På grund af langtidssygemeldinger og merudgifter til manglende løntillæg fra tidligere år forventes det, at gælden øges med omkring 0,1 mio. kr. i 2015. Der er tæt ledelsesopfølgning. Mellemkommunale betalinger (dagtilbud) Der forventes på baggrund af de nuværende antal børn i pasning på tværs af kommunegrænsen et merforbrug på 0,3 mio. kr. Søskendetilskud og fripladser (dagtilbud) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser et mindreforbrug på 0,7 mio. kr. Fremtidens dagtilbud og budgetpulje til normeringer i dagtilbud Budgettet til Fremtidens dagtilbud er disponeret for 2015 blandt andet til sprogudvikling og strategi for digitale værktøjer i dagtilbud. Der er overført 0,3 mio. kr. fra 2014, som også forventes brugt i 2015. Budgetpuljen til normeringer i dagtilbud på 1 mio. kr. er fordelt til dagtilbuddene ud fra budgetteret børnetal. Der er søgt om tilskud på 1,3 mio. kr. fra finanslovspuljen til mere pædagogisk personale i dagtilbud, og et tilsvarende beløb er forholdsmæssigt fordelt til de enkelte dagtilbud. Side 11 af 28
Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Inklusion omfatter støttepædagogteam og PPR (pædagogisk psykologisk rådgivning). I starten af året er der udlagt støttemidler til daginstitutionerne. Fra 2014 er der et samlet overført merforbrug på 0,4 mio. kr. Der forventes lige nu, at der kan afdrages knap 0,1 mio. kr. på gælden. Afvigelsen i forhold til forrige vurdering skyldes, at der dengang var forudsat at kompetenceudviklingsforløb for støttepædagogerne var udgiftsneutral i 2015, men det har nu vist sig, at refusionen fra trepartsmidlerne er bogført allerede i regnskab 2014. Skoler og SFO er På skoleområdet vurderes der samlet set, at være et merforbrug på 7,7 mio. kr. Særligt 3 skoler er udfordret på elevtalstilbagegang. Det drejer sig om Sortebakkeskolen, Bakkehusene og Terndrup skole, hvor elevtallet er faldet med 33 elever. Der er både på Sortebakkeskolen og Terndrup skole iværksat handleplaner for imødekommelser af merforbruget. På Sortebakkeskolen forventes resultatet for 2015 at være et merforbrug på 0,9 mio. kr. udover det merforbrug som blev overført fra 2014. På Terndrup har elevtilbagegangen været størst, og de tiltag som var iværksat for at kunne afdrage på gælden er blevet spist op at den elevtalstilbagegang som Terndrup skole har oplevet. På Haverslev-Ravnkilde skole og Bavnebakkeskolen er forventningen stadig at handleplanen følges. I forhold til økonomivurdering 1 er overførslerne på folkeskoleområdet blevet godkendt den 30/4 2015, hvilket forklarer den store forskel imellem økonomivurdering 1 og økonomivurdering 2. Selve skolerne har fået overført et mindreforbrug på netto 4,0 mio. kr. Selvom forskellen mellem overført merforbrug fra 2014 og vurderingen af regnskabsresultatet for 2015 virker stor, så var der i det overførte merforbrug også overførsler af store mindreforbrug, som der ikke forventes i 2015. Blandt andet fik Skørping skole overført 2,0 mio. kr. i mindreforbrug. Mellemkommunale betalinger skoler og SFO er Forbruget her er betalinger til og fra kommuner for elever der går i skole i en anden kommune end bopælskommunen. Der er budgetteret med flere indtægter end udgifter. Det forventede regnskab forventes at være en mindreindtægt på 2,6 mio. kr. Det skyldes at der er flere elever fra Rebild Kommune, som modtager skoletilbud i andre kommuner. Søskendetilskud og fripladser (SFO) Der forventes på baggrund af nuværende forbrug til søskendetilskud og fripladser at området får et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Kørsel Der forventes et merforbrug på 0,4 mio. kr. Størstedelen af udgifterne er betalinger til NT. Bidrag til privatskoler og efterskoler Antallet at elever på privatskoler er stagnerende, samtidig med at elevtallet på efterskoler er faldet lidt i forhold til forrige skoleår. Der forventes derfor et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Fremtidens Folkeskole Midlerne til Fremtidens Folkeskole bruges jævnfør det budget der er vedtaget for anvendelsen heraf. Folkeskolereform For puljen der er afsat på fællesområdet til folkeskolereformen, er det besluttet at skolerne skal søge om midler til konkrete projekter og initiativer. Skolerne har fremsendt ansøgninger for projekter primo 2015, og foreløbigt er der ansøgt om midler til projekter for 4,81 mio. kr. Rammen for hver enkelt skole er fordelt udfra elevtallet. Det er her forudsat, at alle midlerne fordeles til skolerne. Dette kan dog ændres afhængig af hvad udvalget beslutter. Siden ØKV 1 er der blevet fordelt yderligere 168.500 kr. Beløbene er givet efter Børne og Ungeudvalgets imødekommelse af ansøgninger fra 3 skoler om forpligtende samarbejder mellem SFO er og klubber/fritidsforeninger. Side 12 af 28
Øvrige fællesområder skoler Der indgår flere mindre puljer, herunder sprogstøtte, fraværspuljen, SSP arbejde, Skole IT mv. Det samlede budget er på 7,4 mio. kr. kr. Under området ligger også projekt for uddannelse af pædagogiske assistenter (PAU-elever). Der forventes pt. et mindreforbrug på 1 mio. kr., som skal finansierer PAUelever i 2016. Under de øvrige fællesområder forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., hvilket giver et samlet mindreforbrug på 1,5 mio. kr. Vidtgående specialundervisning og særlige dagtilbud På vidtgående specialundervisning vurderes der pt. et mindreforbrug på ca. 1,4 mio. kr. Vurderingen er foretaget med udgangspunkt i disponeringsregnskabet på skoleområdet. Særlige dagtilbud forventer en udgift på 3,7 mio. kr. og dermed et forventet merforbrug på 1,7 mio. kr. Opfølgning handleplaner Dagplejen Tiltag Mål Tidsperspektiv Opfølgning Børne- og Ungdomsudvalget besluttede på møde d. 10. juni 2015, at afvente økonomivurderingen i forhold til beslutning om dagplejens økonomiske efterslæb. Daginstitutionerne i Haverslev og Ravnkilde Tiltag Personalereduktioner og tæt afstemning af personaleressourcer i forhold til børnetallet samt stor tilbageholdenhed på alle øvrige udgifter. Mål 50% afdrag på gæld i henholdsvis 2015 og 2016 Tidsperspektiv Opfølgning Er igangsat ØKV2: På grund af forholdsmæssigt mange sygemeldinger og dermed øgede vikarudgifter samt ekstra udgifter blandt andet til manglende løntillæg fra tidligere år, forventes at gælden øges med 0,1 mio. kr. Der er tæt ledelsesopfølgning. Børnehaverne i Støvring Nord Tiltag Fokus på bedre sammenhæng mellem børnetal og personaleforbrug. Mål Tidsperspektiv At skabe balance i økonomien. Gæld fra tidligere år forventes afviklet over 2 år med 50% i 2015 og 2016. Er igangsat Opfølgning ØKV1: Målet forventes opfyldt i 2015. ØKV2: Målet forventes opfyldt i 2015. Inklusion (Støttepædagoger og PPR) Tiltag Forbrugstilbageholdenhed Mål 50% afdrag på gæld i henholdsvis 2015 og 2016 Tidsperspektiv Er igangsat fra 2015 Opfølgning ØKV1: Målet forventes opfyldt i 2015. ØKV2: Målet forventes kun delvist opfyldt i 2015. Side 13 af 28
Terndrup skole Tiltag Mål Perspektiv Opfølgning Reduktion af personale. Der planlægges med en underskudsafvikling over 3 år. I 2015 afvikles der ikke og gælden vil stige med 500.000 kr. I 2016, 2017 og 2018 afvikles der hvert år 338.000 kr., så underskuddet ved udgangen af 2018 vil være afviklet. ØKV1: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt ØKV2: Målet for 2015 forventes ikke opfyldt. Revideret handleplan er udarbejdet. Haverslev - Ravnkilde skole Tiltag Mål Perspektiv Opfølgning Reduktion af personale og mådeholdenhed med indkøb. Der planlægges med en underskudsafvikling over 3 år. I 2015 og 2016 afvikles der hvert år 250.000 kr., så der ved udgangen af 2016 vil være et underskud på 225.000 kr. I 2017 afvikles de resterende 225.000 kr. ØKV1: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt ØKV2: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt Sortebakkeskolen Tiltag Mål Perspektiv Opfølgning Personalereduktioner Der planlægges med en underskudsafvikling over 3 år I 2015 forventes gælden at stige med 1 mio. kr. i 2016 og 2017 vil der blive afdraget 1 mio. kr. i hvert år. ØKV1: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt ØKV2: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt Bavnebakkeskolen Tiltag Mål Perspektiv Opfølgning Personalereduktioner Der planlægges med en underskudsafvikling over 3 år. Afvikling af merforbruget kr. 1mio/år i 2015 og 2016 samt kr. 500.000 i 2017 ØKV1: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt ØKV2: Målet for 2015 forventes stadig opfyldt Side 14 af 28
Kultur og Fritids-udvalget Korr. budget inkl. Forventet regnskab Forventet restbudget ØKV 2 overførsler Kultur og Fritidsudvalg 48,5 48,3 0,2 Fritid 39,3 39,0 0,3 K og F fællesområde 22,8 23,5-0,7 Folkebibliotek 9,4 9,4 0,0 Naturskolen 0,8 0,8 0,0 Ungdomsskolen 6,3 5,3 1,0 Kultur og Natur 8,6 8,7-0,1 K og F fællesområde 5,0 5,1-0,1 Kulturskolen 3,6 3,6 0,0 Landdistrikter 0,6 0,6 0,0 K og F fællesområde 0,6 0,6 0,0 Samlet set viser ØKV2 et mindreforbrug på 0,2 mio. kr. resultatet er inklusive overførsler fra regnskab 2014. Byrådet godkendte den 30. april 2015 en overførsel af et mindreforbrug fra regnskab 2014 på 2,5 mio. kr., vedrørende Kultur og fritidsudvalgets område. Fritid Kultur og fritid - Fællesområde Tilskud til haller og svømmehaller Økonomi og Indenrigsministeriet har udsendt en orienteringsskrivelse med en præcisering af reglerne omkring momsafløftning af forskellige udbetalinger til haller og svømmehaller. Denne præcisering/ændring medfører en årlig merudgift for Rebild Kommune på 1,3 mio. kr. Den nye momsafløftning er nu afklaret med revisionen og det er fastlagt at der skal ske en efterregulering gældende fra regnskabsår 2014. Dette betyder at den samlede regulering for år 2014 og år 2015 udgør en merudgift på 2,6 mio. kr. Der er overført et mindreforbrug på 0,9 mio. fra år 2014, hvorfor det samlede forventede merforbrug vedrørende haller og svømmehaller udgør i alt 1,7 mio. kr. Fra år 2016 vil konsekvensen af ændringen i momsafløftningen være indarbejdet i basisbudgettet. Lokaletilskud for regnskab 2015 forventes der et mindreforbrug på lokaletilskud på 1,5 mio. kr., heraf udgør overførsel fra år 2014 0,9 mio. kr. Der er i år 2015 udbetalt et aconto lokaletilskud på 96 % af de godkendte udgifter til lokaleudgifter ifølge Rebild Kommunes regler om lokaletilskud. Samtidig er der udbetalt efterregulering af lokaletilskud for år 2014. Efterreguleringen bragte lokaletilskudsprocenten for år 2014 op på 100 %. Mindreforbruget i år 2015 skal overføres til år 2016 og benyttes til efterregulering af det lokaletilskud der er udbetalt aconto for år 2015. I forbindelse med behandlingen af ØKV2 for år 2014 besluttede udvalget at de ville holde Ungdomsskolen skadesløs i forhold til de ekstra udgifter som Ungdomsskolen har afholdt i forbindelse med nedlæggelse af fritidsklubberne i ungdomsskole regi. (KFU 12. august 2014 Pkt. 93). Ungdomsskolens udgifter i forbindelse med nedlæggelse af fritidsklubberne udgjorde 0,5 mio. kr. Dette beløb vil i denne økonomivurdering optræde som et merforbrug på fællesområdet om som et mindreforbrug på Ungdomsskolen. Side 15 af 28
Samlet set forventes det er merforbrug på fællesområdet på i alt 0,7 mio. kr. Ungdomsskolen Ungdomsskolens overførsel fra år 2014 udgør 0,9 mio. kr. ud af denne overførsel er 0,5 mio. kr. øremærket til anlæg af kontorfaciliteter i forbindelse med opførsel af det nye ungemiljø i Støvring, hvorfor beløbet på 0,5 mio. kr. forventes overført til år 2016. Resten af det overførte beløb 0,4 mio. kr. forventes brugt i år 2015 til anskaffelse af en bus til Ungdomsskolen. Som tidligere nævnt under Kultur og fritid fællesområdet så forventes ungdomsskolen friholdt for de udgifter på 0,5 mio. kr. der er afholdt i forbindelse med nedlukning af fritidsklubberne i ungdomsskole regi. Dette beløb medtages derfor som et forventet mindreforbrug under Ungdomsskolen og som et merforbrug på fællesområdet. Beløbet forventes overført til år 2016 hvor beløbet bl.a. skal benyttes til indflytning i de nye bygninger. Samlet set forventes der et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. til overførsel til år 2016. Kultur og Natur Kultur og Fritid - Fællesområde På området vedrørende kultur og medborgerhuse forventes der et mindre merforbrug på 0,1 mio. Landdistrikter På denne sektor forventes budgettet overholdt. Side 16 af 28
Sundhedsudvalget Side 17 af 28
Samlet viser økonomivurderingen at Sundhedsudvalget står til et merforbrug på -3,9 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Byrådet godkendte den 30.april 2015 overførsler fra 2014 for samlet set 0,9 mio. kr. i merforbrug for Sundhedsudvalget. Pleje og Omsorg Pleje og Omsorg - Fællesområde Under fællesområdet ligger udgifter til distriktslederne, hjælp til pleje 94, afregning af private leverandører, udgifter til biler, pedelaflønninger, mellemkommunale afregninger af hjemmepleje og plejevederlag 118-119. Samlet set, forventes der på fællesområderne et forbrug der ligger 0,8 mio. kr. over vurderingen ved ØKV1. Budgettet på disse områder bliver løbende afstemt med myndighedspuljen efter forventet forbrug. Som det ser ud lige nu, ser det ud til at de væsentligste ændringer i forhold til oprindeligt budget ligger på udgifterne til 94 hjælp til pleje, som forventes at ligge på omkring 3,8 mio. kr., hvor der oprindeligt var et budget på 2,5 mio. kr. Her er budgettet altså opjusteret efter forventet forbrug 2015. Udover 94 er forventes der også et højere forbrug end ved ØKV1, for de private leverandører af 83, samt kørsel til dagcentre. Ældreboliger Fordi budgetterne på ældreboligerne bliver udarbejdet 2 år frem, og herefter lagt ind i økonomisystemet. Der er derfor ikke indlagt noget indtægtsbudget i forbindelse med de nye boliger på mastruplund, hverken i 2014 eller 2015. Som regnskab 2014 viste, blev der et mindreforbrug i forhold til budgettet netop af denne årsag, derfor forventes der flere indtægter i 2015 i forhold til indtægtsbudgettet på området i samme størrelsesorden som regnskab 2014. Ældreboliger Lejetab I forbindelse med budget 2015 blev budgettet hævet fra 0,6 mio. kr. til 2,0 mio. kr. Regnskab 2014 viste et lejetab på 2,6 mio. kr. Hvis det nuværende lejetab fortsætter året ud, så forventes der udgifter for minimum 3,0 mio. kr., som også var vurderingen ved ØKV1. Siden da, er det blevet besluttet at arbejde med at benytte de ledige boliger til flygtninge. Denne indsats forventes på nuværende tidspunkt at reducerer udgifterne på lejetab under pleje og omsorg med ca. 0,5 mio. kr. Udekørende sygepleje Sygeplejen havde i starten af år 2015 et højt niveau af visiterede timer. På den baggrund blev sygeplejen vurderet i ØKV1 til at kunne gå i balance. I maj og juni måned har der til gengæld været et massivt fald i visiteringerne, som betyder at sygeplejens forventede lønbudget for resten af året bliver markant lavere jævnfør sygeplejens budgetmodel. Sygeplejens forventede forbrug er siden ØKV1 faldet med ca. 0,2 mio. kr., men budgettet er faldet med ca. 1,0 mio. kr., derfor vurderes sygeplejen på nuværende tidspunkt til et merforbrug på 0,8 mio. kr. Det bemærkes at sygeplejen har en negativ overførsel på 0,6 mio. kr. fra 2014. Side 18 af 28
Ældrecentrene inkl. køkken De visiterede timer til ældrecentrene steg i slutningen af år 2014, dette niveau ser også ud til at gælde for første halvdel af år 2015. Det antages i ældrecentrenes lønbudgetter at visiteringsniveauet (gennemsnittet af 1.kvartal) holder året ud. Det betyder et samlet lønbudget på 151,5 mio. kr. inklusiv overførsler fra 2014. (Se årsgennemsnittet af visiteringsniveauet til højre) Den seneste tendens viser til gengæld et fald i visitationerne, hvilket skyldes revisiteringer, samt flere dødsfald på enkelte ældrecentre. Status for ældrecentrene pr. 30.6.2015 er, at der på nuværende tidspunkt er brugt flere penge end forventet og som de oprindelige handleplaner lagde op til, derfor er flere af handleplanerne blevet revideret. I ØKV2 er de nye handleplaners økonomiske gevinster lagt ind med fuld gennemslagskraft. Det vil sige, at selvom ældrecentrenes handleplaner er lagt ind med fuld virkning i den resterende del af 2015, ser det stadig ud til, at ældrecentrene under ét kommer ud med et merforbrug på 3,4 mio. kr., Det vil betyde, at merforbruget for indeværende år bliver på 0,4 mio. kr., da de 3,0 mio. kr. skyldes overførsler for året før. I forhold til ØKV1 er det en stigning i det forventede forbrug på 1,9 mio. kr. Der er ikke taget hensyn til eventuelle ændringer i ældrecentrenes struktur og organisering i forbindelse med fremtidens senior og handicapservice, samt flere afregninger angående løft af ældreområdet, der kan have indvirkning på forbruget i 2015. Myndighed Puljer Puljerne under myndighed består af Telecare Nord projektet, myndighed pleje og omsorg, demografipuljen, arbejdsmiljø og trivsel, myndighed Rehab samt trepartsmidler CPO. Status pr. 30.6.2015 er at myndighedspuljen under Pleje og Omsorg er gået i minus. Det skyldes det høje visitationsniveau som ældrecentrene pt. har, samt det forventede forbrug på 94 hjælp til pleje og øvrige fællesområder. På nuværende tidspunkt forventes et forbrug på ca. 1,0 mio. kr. på puljerne i alt, overfor et budget på 2,9 mio. kr. Det giver et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. Det bemærkes, at der i forbindelse med ØKV2 er flyttet 1,0 mio. kr. fra hjælpemiddelområdet til puljen. Boformerne drift og takstindtægter På driftssiden forventes boformerne at bruge ca. 14,8 mio. kr. i 2015, det er 0,5 mio. kr. mindre end budgettet. Det skyldes hovedsageligt en lederstilling som ikke genbesættes i 2015. På indtægtssiden forventes indtægter for 16,4 mio. kr., svarende til mindreindtægter på 0,2 mio. kr. Det er fordi boformen i Støvring ikke er fuldt belagt. Side 19 af 28
Opfølgning handleplaner Bælum ældrecenter Tiltag Omstrukturering af vagter og fokus på reduktion af vikartimer og ingen gruppemøder. Mål Tidsperspektiv At afdrage 50% af et merforbrug på ca. 0,7 mio. kr. 2 år Opfølgning ØKV1: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 ØKV2: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 Nørager og Rørbæk ældrecenter Tiltag Reduktion af vikartimer og strammere koordinering Mål Tidsperspektiv At afdrage 33,3% af et merforbrug på 0,8 mio. kr. 3 år Opfølgning ØKV1: Målet forventes opfyldt i 2015 ØKV2: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 Støvring ældrecenter Tiltag Naturlig afgang, fokus på reduktion af vikartimer og skarpere koordinering Mål Tidsperspektiv Indenfor år 2015 At afdrage 100% af et merforbrug på 0,6 mio. kr. Opfølgning ØKV1: Målet forventes opfyldt i 2015. ØKV2: Målet forventes opfyldt i 2015 Terndrup ældrecenter Tiltag Naturlig afgang, omstrukturering af vagter og fokus på reduktion af vikartimer Mål Tidsperspektiv At afdrage 33,3% af et merforbrug på 1,2 mio. kr. 3 år Opfølgning ØKV1: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 ØKV2: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 Øster Hornum ældrecenter Tiltag Tilpasning af nattevagter og naturlig afgang Mål Tidsperspektiv Indenfor år 2015 At afdrage 100% af et merforbrug på 0,4 mio. kr. Opfølgning ØKV1: Målet forventes opfyldt i 2015. ØKV2: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 Den udekørende sygepleje Tiltag Forbrugstilbageholdenhed reduktion af personale Mål Tidsperspektiv At afdrage 50% af et merforbrug på 0,6 mio. kr. 2 år Opfølgning ØKV1: Målet forventes opfyldt i 2015. ØKV2: Målet forventes IKKE opfyldt i 2015 Side 20 af 28
Voksne med særlige behov Det forventede forbrug for 2015 bygger på den disponering, der er lavet pr. 6. juli 2015. Det samlede forventede regnskab for Voksne med særlige behov forventes at blive: 92,0 mio. kr. i 2015 i forhold til et samlet korrigeret budget på 95,0 mio. kr. Området har fået overført 1,0 mio. kr. fra 2014. Det samlede mindreforbrug forventes at blive på 3,0 mio. og er sammensat af; Et mindreforbrug på 85 Bostøtte/Socialpædagogisk bistand på 1,0 mio. kr. Området består dels af kommunens egne tilbud, samt øvrige kommunale og regionale tilbud. Selvom området udviser et mindreforbrug, så har aktiviteten til bosstøtte været stigende i 2015. Dog ses en i lighed med andre områder, en stagnerende tendens hvor udgiftsniveauet efterhånden har fundet sit leje. Det forventede forbrug på paragrafferne omkring Botilbud forventes at blive på 40,6 mio.kr. Det er 0,1 mio. kr. mere end det budgetterede. Forbruget er opdelt med et stort merforbrug på 107 på -5,1 mio. kr. Dette merforbrug bliver dog opvejet af et mindreforbrug på 108 på 4,1 mio. kr. samt en stigning i egenbetalingen på botilbuddene. Overførslerne fra 2014 blev godkendt på byrådsmøde den 30/4. Voksenområdet har som følge af de nye overførselsregler fået overført et underskud på 1,0. Overførslen er lagt ind under dagtilbuddene. Et mindre forbrug på dagtilbud 103 og 104 på 2,5 mio. kr. Området er stabilt. Udgiftsniveauet for ledsagelse, kontaktperson, merudgifter og specialundervisning forventes at ende på 2,1 mio. kr. i 2014. Dette betyder et samlet merforbrug på -0,6 mio. kr. Som yderligere kommentarer til ovenstående henvises der til disponeringsregnskabet som månedligt fremlægges for SU. Disponeringsregnskabet er et øjebliksbillede af det forventede regnskab til området. Der vil dog komme tilgange og afgange i resten året, hvilket betyder at det samlede mindreforbrug vil være noget lavere end de -3,0 mio. kr. som økonomivurderingen viser på nuværende tidspunkt. Udover de ovenfor angivne forventede udgifter (og indtægter) findes en potentiel udgift som følge af mellemkommunale tvister på 3,8 mio. kr., der kan henføres til en stævning fra Aalborg Kommune. Rebild kommune tabte sagen ved Byretten. Sagen er anket til landsretten, hvor der ikke endnu ikke er fastlagt retsmøder. Side 21 af 28
Sundhed Medfinansiering Fordi den kommunale medfinansiering er bagudbetalt, er det på nuværende tidspunkt kun muligt at se forbruget til og med maj måned. Regionens prognose viser et forbrug på 89,3 mio. kr. og Rebild Kommunes egen vurdering ligger på ca. 87,5. På den baggrund lander vi på et forventet forbrug der ligger på 88,4 mio. kr. som er et gennemsnit af de to vurderinger. Hvis dette forbrug holder, vil det svare til et merforbrug på 3,5 mio. kr. i 2015, hvilket samtidigt er forklaringen på det samlede merforbrug under sundhed. Baggrunden for, at regionens prognose ligger højere end Rebild Kommunes egen vurdering, bygger på en højere aktivitet i starten af år 2015 end sammenlignet med år 2014. I 2. halvdel af år 2014 blev der observeret en stigning i aktiviteten, det bygger regionens prognose på, at det også sker i 2015. Regionen har med baggrund i ovenstående selv vurderet, at prognosen kan være sat for højt, og området er under skarp observation både i regionen og her i Rebild Kommune, her henvises til punkt 100 på sundhedsudvalgets dagorden den 9.6.2015. I det nuværende forbrug på medfinansieringsområdet er indeholdt en efterregulering på 1,4 mio. kr. fra 2014. Det bemærkes desuden, at tendensen med de stigende udgifter til den kommunale medfinansiering ikke kun er observeret i Rebild Kommune. Samme udvikling ses også i resten af region nordjylland. Drift af sundhedscenter Som det ser ud lige nu, forventes den samlede drift af sundhedscentret at forbruge ca. 0,9 mio. kr., hvilket vil betyde et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. På dette område bemærkes, at der forventes at blive brugt ca. 0,7 mio. kr. i forbindelse med et uddannelsesforløb finansieret af trepartsmidler. Korttidscenter/Rehab Status pr. 30.6.2015 er, at Korttidscentret forventes at forbruge 5,6 mio. kr., svarende til et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Der er lavet en aftale med Støvring ældrecenter, hvor Støvring ældrecenters personale leverer timer på Korttidscentret, som de afregnes med, med et aftalt beløb pr. måned. Det forudsættes i denne vurdering, at denne aftale holdes året ud. Træning udfører Den kommunale genoptræning har i starten af år 2015 oplevet at det høje niveau af leverede træningstimer fra slutningen af år 2014 fortsætter. De effektiviseringer der kan observeres ved at lave flere holdtræningssessioner som den kommunale genoptræning har praktiseret over de seneste år, bliver henover sommeren implementeret som krav hos de private leverandører. Hos de private leverandører er der på det seneste observeret en udgiftsforøgelse, men det forventes at udgiften vil reduceres i forlængelse af de nye krav om holdtræning. Siden ØKV1 er der flyttet en lønudgift til den kommunale træning. Samlet set, ventes træningsområdet for udfører at gå i balance i 2015. Træning myndigheds pulje og mellemkommunal træning Hvis niveauet for de leverede træningstimer holder året ud, vil det betyde at myndighedspuljen går i minus med baggrund i den timepris som blev beregnet i forbindelse med budget 2015. Der forventes yderligere et forbrug på 0,1 mio. kr. for mellemkommunale afregninger, mens der pt. er et budget på - 0,2 mio. kr.. Samlet forventes et merforbrug på området på 0,3 mio. kr. Side 22 af 28
Sundhedspuljerne 2014 og 2015 Der er blevet afsat midler til sundhedsområdet i økonomiaftalerne, både i 2014 og i 2015 som et permanent løft af området. Sundhedspuljen fik i forbindelse med overførselssagen overført 1,1 mio. kr. fra 2014. Sundhedspuljen 2014 forventes på nuværende tidspunkt at vise et mindreforbrug på 1,2 mio. kr., hvilket skyldes at de overførte midler som var afsat til forebyggende indsatser er blevet sat i bero, for at kunne afdække noget af det merforbrug som medfinansieringen vurderes til at komme ud med på sundhedsområdet i 2015. Med andre ord, så betyder stigningen i medfinansieringsudgifter at midler tiltænkt forebyggelse forventes brugt til merudgifter til behandling. Budgettet under sundhedspuljen 2015 på 1,75 mio. kr. er disponeret jævnfør punkt 59 på sundhedsudvalgsmødet den 14.4.2015. Det vurderes i den forbindelse at midlerne fra sundhedspuljen 2015 ikke når at få fuld gennemslagskraft på forbruget, hvilket er baggrunden for, at der vurderes et mindreforbrug på 0,8 mio. kr. Sundhedsplejen I ØKV2 vurderes der et lille mindreforbrug på sundhedsplejen i 2015 på 0,1 mio. kr. Tandplejen I forbindelse med at tandplejen i 2014 blev omstruktureret og nu kan arbejde i deres nye rammer, vurderes der en driftseffektivisering. ØKV2 tager udgangspunkt i det forventede forbrug, hvilket på nuværende tidspunkt giver et forbrug på 12,8 mio. kr., svarende til et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i år 2015. Side 23 af 28
Teknik og Miljøudvalget Samlet viser økonomivurderingen for Teknik og Miljøudvalget et mindre forbrug på 2,0 mio. kr. inkl. overførsler fra regnskab 2014. Der er indstillet overførsler fra regnskab 2014 på 2,4 mio. kr. i mindreforbrug på Teknik og Miljøudvalgets område. Overførslerne er behandlet og godkendt på byrådets møde d. 30. april 2015. Ejendomme På området for ejendomme forventes der et mindre forbrug på 0,2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes at de kvartalsvise afregninger til tilskud på driftsikring af boligbyggeri, ventes at blive på 0,6 mio. kr. ud af et samlet budget på 0,8 mio. kr. Området har fået overført 1,2 mio. kr. som fordeler sig med 1,0 til bygningsvedligeholdelse og 188.735 kr. til legepladsgennemgang. Der er med udgangen af 2. kvartal ikke forbrugt ret meget af årsbudgettet, men der ligger for ca. kr. 300.000 arbejde der er udført, men endnu ikke faktureret, ligesom der igangsættes større projekter i 3. kvartal, så vurderingen er at årsbudgettet bliver brugt. Forsyning Byrådet har på deres møde den 26/2-2015 besluttet at sende det forbrændingsegnede affald i udbud. Den økonomiske gevinst vurderes til at være på ca. 2,5 mio. kr. Udbuddet er først med virkning fra den 1. januar 2016. Den nye genbrugsplads i Sørup er planlagt til at skulle etableres i løbet af 2015. Renovest I/S bliver opløst pr. 31. december 2015. Opløsningen betyder at Rebild Kommune får udbetalt en ejerandel på 19,50 % svarende til 6,2 mio. kr. Med udgangen af 2. kvartal 2015 er der overskud på dagrenovationen på 2,9 mio. kr. og overskud på papirindsamlingen på 0,4 mio. kr. Samlet set for 2015 var der budgetteret med overskud på kr. 2,5 mio. kr. på affaldsområdet, men med udgangspunkt i resultatet for 2. kvartal skønnes overskuddet for området som helhed at blive på 3,5 mio. kr. i 2015. Natur og Miljø Forventningerne til Natur og Miljø er at området sammenlagt ender med et mindreforbrug på 0,3 mio. kr. som følge af en merindtægt på skadedyrsbekæmpelse. Merindtægten skyldes at man tilbage i 2014 valgte at sætte promillesatsen op fra 1,5 promille til 3 promille. Merindtægten skulle bruges til at finansiere elektroniske rottefælder. Vurderingen er at der ikke bliver sat rottefælder nok op modsvarende merindtægten. Området har fået overført 0,5 mio. kr. Af de 0,5 mio. kr. er det tidligere besluttet at knap 0,3 mio. kr. skal gå til bekæmpelse af bjørneklo, og de sidste 0,2 mio. kr. er ikke øremærket. Side 24 af 28
Veje og Grønne områder Området har fået overført 0,4 mio. kr., som fordeler sig med 0,1 mio. kr. til trafikafdelingen og 0,3 mio. kr. til driftsenheden. Der forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes at den kvartalsvise afregning til den kollektive trafik (NT) er faldet en smule, hvilket påvirker årsresultatet. Vejafvandingsbidrag Bidragssatsen blev tilbage i november 2014 nedsat til en acontosats på 4 %. Nedsættelsen var begrundet med en godkendelse i ændret regnemetode, samt det faktum at den faktiske bidragssats for 2012-2014, lå enten lige over eller under 4 %. Der er pt. uenighed om regnemetoden mellem Rebild Kommune og Rebild Forsyning. Regnemetoden er dog godkendt af forsyningssekretariatet og anvendes i forbindelse med udsendelse af deres stoplovsafgørelser. Der pågår pt. 2 retssager mellem Slagelse og Randers kommune (samt KL) og forsyningssekretariatet. Den ene retssag vedrører forsyningssekretariatets hjemmelsgrundlag til at sætte deres skøn over kommunens. Ved østre landsret tabte forsyningssekretariatet den første sag. Sagen er dog sidenhen anket til højesteret. Da der ikke er faldet endelig dom i sagen mellem Slagelse kommune og forsyningssekretariatet, er sagen mellem Randers kommune og forsyningssekretariatet blevet udsat til et tidspunkt engang efter at der er faldet dom i førnævnte sag. Sagen mellem Slagelse kommune og forsyningssekretariatet er berammet til at begynde i januar måned 2016. Vejbelysning Rebild Kommune har pr. 1. januar 2014 og 1. januar 2015 overtaget de resterende 2 gadelysforeninger. Rørbæk Gadelys og Skørping Gadelys. For Skørping gadelys vil der være ekstra driftsudgift på ca. 325.000 kr. som svarer til de (driftsudgifter indtægter) som Skørping Gadelys har haft fra overtagelsesdatoen frem til overtagelsen. Driftsudgifterne forventes at kunne indeholdes i nuværende budget. For Rørbæk Gadelys vedkommende er der på byrådsmøde den 27/3 2015 givet tillægsbevilling til indfrielse af den resterende gæld i foreningen. Eftersom overtagelsesdatoen er pr. 1. januar 2015 så er udgifter til EL mv. indeholdt i gælden. Der pågår i øjeblikket en retslig tvist mellem Rebild Kommune og Skørping Gadelys. Tvisten ligger i hvorvidt de indtægter som Skørping Gadelys har haft efter overtagelsesdatoen den 1. januar 2014 skal tilfalde Rebild Kommune. Driftsenheden Driftsenheden har fået tillagt ekstra kontraktområder til deres eksisterende kontrakt. Forventningen til hele året er dog fortsat balance mellem budget og regnskab. Vintertjeneste Vintertjenesten har med udgangen af 2. kvartal anvendt 3,0 mio. kr. Med et budget på 8,0 mio. kr. er der således 5,0 mio. kr. tilbage til den resterende del af året. De fleste udgifter til vintertjeneste ligger normalt i 1. kvartal, og med et restbudget på 5,0 mio. kr. kunne det indikere at resultatet kan ende ud med et mindreforbrug i 2015. Sammenligner man eksempelvis med 2014 hvor forbruget med udgangen af 2. kvartal var på 4,8 mio. kr. og det samlede årsforbrug var på 7,5 mio. kr. så kan det ende ud med et mindreforbrug i 2015. Det kan dog være ualmindelig vanskeligt at vurdere omfanget at den kommende vinter. Derfor fastholdes forventningen også til dette område at budget og regnskab balancerer. Side 25 af 28
Økonomiudvalget Korr. budget inkl. Forventet regnskab Forventet restbudget ØKV 2 overførsler Økonomiudvalg 227,7 213,8 13,9 Administration i alt 199,7 191,0 8,7 Administration - løn 136,0 138,1-2,1 Administration - drift 57,5 45,6 11,9 Politisk Organisation 6,2 7,3-1,1 Fælles lønpuljer, personale 14,4 8,7 5,7 Boligstøtte 13,6 14,1-0,5 Samlet set viser økonomivurderingen at Økonomiudvalgets områder under ét står til et mindreforbrug på 13,9 mio. kr. Mindreforbruget skal hovedsageligt findes på lønpuljer og det er især barselspuljen og investeringspuljen der ikke forventes at blive brugt fuldt ud. Administration Administrationen dækker blandt andet over driften af kommunens administrative centre, bygninger, tjenestemandspension, beredskab og politiske organisation. Administrationen i alt vurderes på nuværende tidspunkt til at bruge 191 mio. kr., hvilket svarer til et mindreforbrug på 8,7 mio. kr. På lønsiden er der isoleret set i 2015 (eksklusiv overførsler) et merforbrug på 2,1 mio. kr. når det opgøres uden tjenestemandspension. Samtidigt er der et mindreforbrug på 7,5 mio. kr. på driften. Administrationsområdet under ét har fået overført et mindreforbrug på 4,4 mio. kr. fra 2014, hvilket stammer fra mindreforbrug på tjenestepension og på driften i form af risikostyring og effektiviseringer via indkøbsaftaler, derfor er overførslernes budget placeret under administration drift i ovenstående tabel. De forventede lønomkostninger vedrørende fratrædelsesaftaler for to lederstillinger er indeholdt i vurderingen jf. beslutningen på byrådsmødet den 17.3.2015 pkt. 6 (lukkede personalesager). Denne bevilling er indeholdt i merforbruget på løn. Mindreforbruget på driften findes specielt under tjenestemandspensioner, risikostyring og effektiviseringer via indkøbsaftaler, hvor udgifterne ikke vurderes at blive lige så store som budgetterne på områderne. Den politiske organisering skønnes at bruge 7,3 mio. kr. i 2015, svarende til et merforbrug på 1,1 mio. kr., heraf vedrører 0,7 mio. kr. negativ overførsel fra 2014. Under den politiske organisering er der afsat et budget på 0,7 mio. kr. til afvikling af folketingsvalg, det forventes at blive brugt. Side 26 af 28