Bilag 1. Hovedoversigt Bilag 2. Bemærkninger til administrative budgetændringer i hovedoversigten 2

Transkript

1 Bilag til Budgetnotat nr. 6 Administrativt budgetgrundlag Bilag 1. Hovedoversigt Bilag 2. Bemærkninger til administrative budgetændringer i hovedoversigten 2 Bilag 3. Investeringsoversigt Bilag 4. Økonomiaftale, serviceramme, anlægsloft og faseopdelt budgetproces 15 Bilag 5. Administrativt budget vedr. skattefinansierede driftsudgifter specificeret på udvalg, udgiftsrammer og aktivitetsomr. 19 Bilag 6. Valg mellem statsgaranti eller selvbudgettering i budget Bilag 7. Takster

2 Bilag 1. Hovedoversigt Mio. kr. "-" = indtægter/overskud "+" = udgifter/underskud Opr. Budget 2020 Før adm. korr. Budgetoverslagsår Ændr Skatter , ,8-16, , , , , , , , ,5 Tilskud og udligning 254,8 255,1-6,1 249,0 251,8 242,2 243,9 245,9 247,9 249,9 251,9 Driftsudgifter 1.417, ,6 27, , , , , , , , ,1 Servicereduktioner/effektiviseringer -11,3-11,6 0,0-11,6-23,3-35,0-41,0-47,0-53,0-59,0-65,0 Renter m.v. 1,0 1,0-1,4-0,4 0,0 1,3 1,4 1,0 1,0 1,0 1,0 Pris- og lønstigning af drift 36,9 0,0 0,0 0,0 37,9 76,5 116,2 157,6 198,9 240,3 281,8 Resultat af ordinær drift -41,0-48,7 3,9-44,8-55,6-80,8-85,4-86,0-85,7-85,3-84,8 Anlæg 50,6 54,8 0,0 54,8 25,5 50,1 64,7 56,0 56,0 56,0 55,0 Prisfremskrivning af anlæg 1,0 0,0 0,0 0,0 0,6 2,4 4,8 5,6 7,0 8,6 9,9 Resultat skattefinansieret område 10,6 6,1 3,9 10,0-29,4-28,3-16,0-24,4-22,6-20,7-19,8 Drift: Brugerfinansieret område 0,9 0,8-1,1-0,3-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Anlæg: Brugerfinansieret område 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Brugerfinansieret område i alt 0,9 0,8-1,1-0,3-0,3-0,3-0,3 0,0 0,0 0,0 0,0 Resultat 11,5 6,9 2,7 9,6-29,8-28,7-16,3-24,4-22,6-20,7-19,8 Øvrige finansforskydninger 8,1 8,1 4,5 12,6 1,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Deponering/frigivelse af dep. midler -1,1-1,1-1,1-2,2-2,2-2,2-2,2-2,2-2,2-2,2-2,2 Afdrag på lån 19,6 19,6 0,4 20,0 20,9 21,1 21,4 20,3 20,3 20,3 20,3 Optagne lån -10,0-10,0-4,7-14,7-3,1-3,2-3,3-3,4-3,5-3,5-3,6 Ændring af likvide aktiver 28,1 23,5 1,8 25,3-13,2-12,9-0,3-9,7-8,0-6,2-5,4 Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

3 Bilag 2. Bemærkninger til administrative budgetændringer i hovedoversigten Som det fremgår af hovedoversigten i bilag 1, er den likviditetsmæssige konsekvens af de administrative budgetændringer i 2020 et træk på kassebeholdningen på 25,3 mio. kr. I dette bilag gennemgås de enkelte poster i hovedoversigten for så vidt angår de administrative budgetændringer i De administrative budgetændringer er udtryk for nødvendige budgetreguleringer for at opretholde det eksisterende serviceniveau. Alle administrative budgetændringer skyldes således ændringer i en eller flere af følgende forhold og ikke i serviceniveauet: KL s skøn for pris- og lønfremskrivninger Byrådsbeslutninger (tillægsbevillinger mv.) Konjunktur Demografi Mængder og priser Lovændringer Tidligere uhensigtsmæssig budgetlægning/fejl Økonomiaftalen mellem Regeringen og KL er forsinket, og derfor er dette års administrative budgetgrundlag anderledes end normalt. For det første foreligger kommunens indtægter fra tilskud og udligning ikke endnu ikke og for det andet er det uklart, hvilken økonomisk kompensation kommunen vil modtage på en række udgiftsområder. Når økonomiaftalen mellem Regeringen af KL foreligger, vil der derfor blive udarbejdet et opdateret administrativt budgetgrundlag for budget , herunder statsgarantien for 2020, beregning af skatter, tilskud og udligning for , jf. KL s tilskudsmodel samt lov og cirkulæreprogram. SKATTER, MERINDTÆGT PÅ 16,0 MIO. KR. KL og regeringen har endnu ikke indgået økonomiaftale for 2020, hvilket betyder, at indtægterne vedr. indkomst- og ejendomsskatter endnu ikke kendes. Det samme gælder de tilhørende tilskudsog udligningsbeløb. Som følge heraf foreligger talgrundlaget i KL s tilskudsmodel for beregning af skatter, tilskud og udligning i årene endnu ikke, og derfor tages der udgangspunkt i budgettet fra sidste år. Derimod er de endelige selskabsskatter for 2020 udmeldt, og kommunen har foretaget et skøn for udviklingen i samt tilhørende udligningsændringer. Selskabsskat mv., merindtægt på 15,7 mio. kr. Den endelige selskabsskat i 2020 viser en merindtægt på 15,4 mio. kr. Selskabsskatten er steget med ca. 32 pct. i forhold til 2019, mens der var forudsat en stigning på 10 pct. I 2020 afregnes selskabsskatten for 2017, hvilket indebærer en merindtægt før udligning på 15,4 mio. kr. Stigningen skyldes, at indtjeningen i kommunens virksomheder har været større end KL s skøn. Modsat indebærer stigende indtægter fra selskabsskatter en øget udligning og faldende statstilskud, som Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

4 skønsmæssigt kan opgøres til 9,6 mio. kr. Den samlede forbedring som følge af stigende selskabsskatter kan således opgøres til 6,1 mio. kr. Indtægten fra dødsboskat, som er en faktisk afregning for 2017, blev 0,3 mio. kr. højere end ventet eftersom niveauet er højere end budgetteret. Grundskyld og dækningsafgifter, mindreudgift 0,3 mio. kr. Ejendomsskatterne for 2020 kendes endnu ikke, men der er foretaget et skøn for tilbagebetalinger af grundskyld og dækningsafgifter som følge af de seneste års udvikling i vurderingsændringer. Det indebærer en mindreudgift på 0,3 mio. kr. om året. TILSKUD OG UDLIGNING, MERINDTÆGT PÅ 6,1 MIO. KR. Da økonomiaftalen ikke kendes, kan der ikke lægges nyt budget med de statsgaranterede tilskudsog udligningsbeløb. Nedenfor fremgår dog nogle kendte ændringer til tilskuds- og udligning. Dertil er foretaget et skøn for kompensation som følge af økonomiaftalen for Tilskud og udligning, merudgift på 2,6 mio. kr. Efter budgetvedtagelsen for udmeldte ministeriet, at kommunen som følge af ændrede alderskriterier i udligningsberegningen ville få et ekstra tilskud på 9,6 mio. kr. i 2019 og Merindtægten er nu tilført 2020-budgettet. Som følge af den højere selskabsskat i 2020 skønnes en merudgift til udligning på 6,3 mio. kr. Da landets samlede selskabsskat samtidig er noget højere i 2020 end hidtil forudsat, skønnes kommunen også at få en mindreindtægt fra statstilskud på 3,0 mio. kr. Udlodning fra HMN i 2019 på baggrund af salg af GasNet indebærer en modregning i statstilskuddet med en merudgift på 2,7 mio. kr. i statsafgift til følge. Det svarer til 20% af udlodningen, mens restbeløbet frigives med 10% over en 10 årige periode fra Endelig skønnes en merudgift på 0,2 mio. kr. til efterregulering af beskæftigelsestilskud i 2020, hvilket skyldes et lavere udgiftsniveau i Det forventes fortsat, at indtægten vedr. beskæftigelsestilskuddet overstiger kommunens udgifter til forsikrede ledige med 2 mio. kr. Skønnet kompensation fra Økonomiaftalen 2020, merindtægt på 8,7 mio. kr. Med økonomiaftalen for 2020 bør der ske en kompensation for flere af de væsentlige udgiftsstigninger, som er indeholdt i det administrative budget. Det betyder, at der er en forventning om en merindtægt vedr. skatter, tilskud og udligning, hvor følgende væsentlige udgifter kompenseres helt eller delvist: Udgift til regionselever, hvor udgiften er stigende da uddannelsen er flerårig, og der er også en antalsudvikling. Udgiften forventes bloktilskudskompenseret. Det er dog uklart om det er denne udgift, baseret på KL-overenskomst, eller den lidt lavere udgift baseret på regionernes overenskomst. I det administrative budgetgrundlag er det forudsat, at kommunen kompenseres fuldt ud for den faktiske udgift, som udgør 1,9 mio. kr. i 2020 stigende til 5,0 mio. kr. i Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

5 Den demografiske udvikling med et stigende antal ældre i kommunerne bliver muligvis kompenseret i økonomiaftalen, idet der dog ikke kan forventes fuld kompensation for den stigende udgift. Der er i det administrative budgetgrundlag indarbejdet en årlig merudgift på 5,7 mio. kr. i 2020, idet forudsættes at de stigende driftsudgifter som følge af den demografiske udvikling kompenseres med 50 pct. i økonomiaftalen for I tidligere års økonomiaftaler indgår et Moderniserings- og EffektiviseringsProgram (MEP), som indebærer, at kommunernes samlede økonomiske ramme reduceres med 0,5 mia. kr. i 2020 og 1 mia. kr. fra Eftersom der er indikationer fra den nye regering om, at MEP udgår, forudsættes det, at MEP reduceres til 50 pct., hvilket indebærer en merindtægt på 1,1 mio. kr. i SKATTEFINANSIEREDE DRIFTSUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 27,6 MIO. KR. Kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område udgjorde 1.406,2 mio. kr. i det administrative vedtagne budgetoverslag 2020, jf. budgetforlig Budgettet er herefter korrigeret for gennemførte effektiviseringer og øvrige byrådsbeslutninger. Budgettet er nedreguleret med 3,1 mio. kr. som følge af KL s nyeste pris- og lønfremskrivning, hvilket modsvares af en tilsvarende netto mindreindtægt under skatter, tilskud og udligning. Dertil kommer de egentlige administrative budgetændringer på 27,6 mio. kr. i merudgifter. Driftsbudgettet for 2020 udgør herefter i det administrative budgetgrundlag 1.462,3 mio. kr., jf. nedenstående oversigt: Skattefinansierede driftsudgifter 2020 i mio. kr. Budgetforlig 2019 Overslagsår 2020, jf. budgetforlig ,2 Pris- og lønstigning af drift 36,9 I alt 1.443,0 Byrådsbeslutninger Effektiviseringer december ,0 Effektiviseringer juni ,6 Administrative ændringer Regulering af pris- og lønudvikling -0,4 Administrative ændringer 27,3 Nyt driftsbudget 2020 inkl. servicereduktioner/effektiviseringer 1.462,3 I 2020 forventes kommunens samlede nettodriftsudgifter på det skattefinansierede område at udgøre 1.462,3 mio. kr., idet det forudsættes at rammen vedr. økonomisk opbremsning på 11,6 mio. kr. udmøntes i overensstemmelse med budgetforlig De administrative budgetændringer vedr. kommunens skattefinansierede driftsudgifter udgør i ,3 mio. kr., og fordeler sig på henholdsvis udgiftsrammer og politiske udvalg på følgende måde: Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

6 Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt fordelt på udgiftsrammer adm. ændr. ændr. Budget Serviceudgifter 1.151,2 20, ,1 Overførselsudgifter 170,0 6,7 176,7 Udgifter til forsikrede ledige 25,1 0,0 25,1 Udgifter til medfinansiering 98,5 0,0 98,5 Ældreboliger -2,5 0,3-2,2 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -7,2-0,6-7,8 I alt 1.435,0 27, ,3 Det fremgår af tabellen ovenfor, at det administrative budgetgrundlag indebærer merudgifter vedr. serviceudgifter på 20,9 mio. kr., og på overførselsudgifter udgør merudgiften 6,7 mio. kr., mens ændringerne for øvrige udgiftsrammer er begrænsede. Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt fordelt på udvalg adm. ændr. ændr. budget Børne- og Skoleudvalget 453,9 10,3 464,2 Sundhed-, Velfærd- og Beskæftigelsesudvalget 613,0 15,3 628,2 Teknik-, Erhverv-, Plan- og Miljøudvalget 155,1 0,8 155,9 Kultur- og Idrætsudvalget 24,8 0,0 24,8 Økonomiudvalget 188,2 1,0 189,2 I alt 1.435,0 27, ,3 Merudgifterne ligger primært på Sundhed-, Velfærds- og Beskæftigelsesudvalget med 15,3 mio. kr. og på Børne- og skoleudvalget med 10,3 mio. kr. På de følgende sider forklares de væsentlige administrative budgetændringer på den skattefinansierede drift på 27,3 mio. kr. for hvert enkelt udvalg fordelt på udgiftstyper. Af bilag 5 fremgår en oversigt over budget på de enkelte aktivitetsområder samt de administrative budgetændringer i 2020 pr. aktivitetsområde. Børne- og Skoleudvalget, merudgift på 10,3 mio. kr. Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt adm. ændr. ændr. budget Serviceudgifter 452,4 8,8 461,2 Overførselsudgifter 3,8 1,5 5,3 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -2,2 0,0-2,2 BSU i alt 453,9 10,3 464,2 Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

7 SERVICEUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 8,8 MIO. KR. UNDER BSU På dagtilbudsområdet er budgettet opjusteret med 4,9 mio. kr. primært som følge af ny befolkningsprognose, jf. budgetnotat 2. Der sker justeringer som følge af den demografiske udvikling og udviklingen i efterspørgslen efter dagtilbud. Af væsentlige budgetændringer skal nævnes: Kapaciteten i de kommunale dagtilbud justeres i overensstemmelse med ny befolkningsprognose. Der er indflyttet flere små børn i Blovstrød end forventet ved sidste års prognose, og som følge af boligudbygning forventes et fortsat stigende antal børn i dagtilbud. Det stigende pasningsbehov skønnes at indebære en merudgift på 2,3 mio. kr. i 2020 i forhold til prognosen sidste år. Som følge af det stigende børnetal opføres ny institution i Blovstrød, hvor der forventes opstart af Bøgelunden pr. 1. november Der er ikke tidligere budgetteret med denne udgift i 2020, hvilket indebærer en merudgift på 1,7 mio. kr. til ansættelse af personale mv. Som følge af et stigende antal små børn er der i 2019 etableret nye skovgrupper for at have tilstrækkeligt kapacitet til den øgede efterspørgsel. Da normeringen i skovgrupper er højere end andre dagtilbud (pga. sikkerhed ved transport), er der ikke i tilstrækkeligt omfang taget højde for dette i den demografiske fremskrivning af budgettet med en merudgift på 0,4 mio. kr. til følge. Budgettet til private institutioner har været sat for højt, og tilpasses den forventede efterspørgsel, Dette indebærer en mindreudgift på 0,5 mio. kr. Det forventes hermed, at efterspørgslen efter private institutioner vil ligge på samme gennemsnitlige niveau som de seneste år. 5) Endelig forventes øgede nettoudgifter på 0,7 mio. kr. til forældretilskud vedr. privat pasning og pasning af eget barn. Ordningerne blev indført med budgetforliget med en forventning om, at udgiften kunne holdes inden for budgettet. Dette har imidlertid vist sig ikke at være tilfældet, idet der ikke ses et tilsvarende fald i efterspørgslen efter dagtilbudspladser. Befolkningsprognosen viser et fald i antal klubbørn, hvilket indebærer en mindreudgift til fritidsklubber på 1,4 mio. kr., idet klubbernes normeringer reguleres i overensstemmelse med budgettildelingsmodellen. Demografiregulering af sundhedsplejen indebærer en merudgift på 0,2 mio. kr. til følge. Ny befolkningsprognose viser, at antallet af småbørn stiger, og som følge af budgettildelingsmodellen sker der en opnormering af sundhedsplejen. På skoleområdet skønnes en merudgift på 4,4 mio. kr. Ny befolkningsprognose viser et fald i antallet af skolebørn udover hvad der allerede var forventet ved sidste års budgetlægning. Ny befolkningsprognose viser således, at der i 2020 er færre skolebørn end forventet i sidste års prognose. Der sker justeringer som følge af udviklingen i demografien, efterspørgsel af skoletilbud samt fejlrettelser. Af større budgetjusteringer i såvel positiv som negativ retning kan bl.a. nævnes følgende: Antallet af elever på privatskoler har været stigende de seneste år som følge af etableringen af privatskole i Allerød. Ved en fejl var der i budgettet indarbejdet et fald i antal elever i kommunens folkeskoler, mens stigningen i antallet af elever på privatskoler imidlertid ikke har været indarbejde i overslagsårene. Der rettes op på denne budgetfejl, hvilket indebærer en merudgift på 3,0 mio. kr. Kommunerne betaler et tilskud til staten for henholdsvis undervisning og SFO ved frie grundskoler efter det faktiske elevtal pr. 5 september. Den endelige udgift til privatskoler i 2020 kan således først opgøres i september Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

8 Folkeskolernes budgetter reguleres i overensstemmelse med budgettildelingsmodellen. Skolernes budgetter består af en grundtildeling og en tildeling pr. elev efter det faktiske elevtal pr. 5. september. Budgettet til specialområdet demografireguleres derimod ikke. Den demografiske udvikling viser et faldende antal skoleelver, hvilket forventes at indebære en mindreudgift på 1,1 mio. kr. i Skolernes budgetter reguleres i overensstemmelse med den faktiske udvikling i elevtallet, og kan for skoleåret 2019/20 opgøres pr. 5. september Herefter reguleres budgetterne til det faktiske elevtal og forklares i forventet regnskab. Efterspørgslen efter efterskoler i 10. klasse er stigende, hvilket indebærer en merudgift på 1,2 mio. kr. til staten. Kommunerne betaler et tilskud til staten for undervisning ved efterskoler efter det faktiske elevtal pr. 5. september. Det aktuelle niveau viser, at der er 130 skoleelever der efterspørger efterskoler, hvilket er 30 flere end budgetteret. Specialanalysen viste et effektiviseringspotentiale på 0,6 mio. kr. vedr. bygningstilpasninger på Maglebjergskolen. Da der ikke er truffet politisk beslutning om implementering, kan effektiviseringen imidlertid ikke opnås med en merudgift på 0,6 mio. kr. til følge. Merudgift på 0,4 mio. kr. som følge af, at budgettet til skolebuskørsel ved en fejl har været sat for lavt. I 2019 implementeres ny IT-kommunikationsplatform, Aula, til skoler og dagtilbud på baggrund af et fælles kommunalt udbud. Driftsudgiften til Aula er højere end forventet, hvilket betyder en merudgift på 0,2 mio. kr. Endelig på det specialiserede socialområde forventes en merudgift på 0,8 mio. kr. vedr. forebyggende foranstaltninger. Det administrative budget indebærer sammenholdt med regnskab 2018 og forventet regnskab 2019 stigende udgifter til forebyggelse samt faldende udgifter til døgnforanstaltninger. For at understøtte den politisk besluttede udviklingsretning om en mere inkluderende børne- og ungekommune og indsatser så tæt på nærmiljøet som muligt forudsættes stigende udgifter til egne inkluderende dagbehandling på Kongevejsskolen og Blovstrød Skole, som alternativ til mere indgribende og dyrere foranstaltningstilbud. Der forventes således merudgifter til en støttepædagog og en psykolog. Dertil kommer en fremskudt socialrådgiver i forebyggelsesteamet som følge af et stigende antal underretninger og 11 forløb. OVERFØRSELSUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 1,5 MIO. KR. UNDER BSU Som følge af et stigende antal sager på det specialiserede socialområde for udsatte børn, er et stigende antal forældre berettigede til tabt arbejdsfortjeneste. Budgettet tilpasses til det forventede niveau, hvilket indebærer en merudgift på 1,5 mio. kr. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

9 Sundhed,- Velfærd- og Beskæftigelsesudvalget, merudgift på 15,3 mio. kr. Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt adm. ændr. ændr. budget Serviceudgifter 328,2 10,3 338,5 Overførselsudgifter 166,0 5,2 171,2 Udgifter til forsikrede ledige 25,1 0,0 25,1 Udgifter til medfinansiering 98,5 0,0 98,5 Ældreboliger 0,2 0,3 0,5 Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager -4,9-0,6-5,6 SVBU i alt 613,0 15,3 628,2 SERVICEUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 10,3 MIO. KR. UNDER SVBU På ældreområdet er budgettet tilpasset til ny befolkningsprognose samt det aktuelle aktivitetsniveau i hjemmeplejen, antal borgere på plejecenter, ændrede opgaver samt nyt demensplejecenter. Samlet set indebærer ændrede budgetforudsætninger merudgifter på ældreområdet på 2,6 mio. kr. Af større budgetjusteringer i såvel positiv som negativ retning kan bl.a. nævnes følgende: Øget dimensionering til elevuddannelse af sosu ere og sygeplejeker som følge af ny lovgivning indebærer en merudgift på 1,9 mio. kr., og merudgiften kompenseres som udgangspunkt kun delvis af staten, da regionselever aflønnes markant lavere end kommunale. KL tager dog merudgiften op i forbindelse med forhandling af økonomiaftalen, og der er i det administrative budgetgrundlag forudsat, at økonomiaftalen for 2020 indebærer en kompensation svarende til merudgiften. Dette er forbundet med stor usikkerhed. Den demografiske udvikling med et stigende antal ældre indebærer, at udgiften til borgere på plejecenter stiger med 1,8 mio. kr. Efterspørgslen af plejeboligerne er stigende og flere borgere forventes at skulle bo på plejecenter. Dertil kommer tilpasning af driften af nyt demensplejecenter. Udgiften til hjælpemidler er i 2018 og 2019 steget ud over den demografiske udvikling, og der skønnes en merudgift på 1,1 mio. kr. Der er igangsat en analyse af mulighederne for at begrænse forbrug af hjælpemidler, resultatet af denne forventes at foreligge ultimo Udgiften til hjemmehjælp i hjemmet reduceres med 2,6 mio. kr. Behovet for hjemmehjælp er mindre end forventet, hvilket primært skyldes at flere borgere bor på plejecenter, herunder den kommende åbning af nyt demensplejecenter. Hjemmeplejens budget tilpasses i overensstemmelse med budgettildelingsmodellen efter antallet af visiterede timer, ligesom den private leverandør afregnes efter visiterede timer. Demografireguleringen sker med udgangspunkt i det nuværende aktivitetsniveau, som altså er lavere end tidligere forventet. Dette kan blandt andet tilskrives sundere ældre samt kommunens rehabiliteringsindsats. Budgettet til forebyggelsesindsatser reduceres med 0,3 mio. kr., da visse opgaver vedr. sundhedsaftale III bortfalder, hvorfor der ikke længere budgetteres med disse udgiftsposter. Udgiften til hjemmesygepleje reduceres med 0,5 mio. kr., og tilpasses dermed nuværende aktivitetsniveau. Dog er der stor usikkerhed om udviklingen i opgaver som følge af opgaveglidning, hvor flere komplicerede sygeplejeydelser overgå til kommunerne fra sygehusene. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

10 Centrale udgifter øges med 0,7 mio. kr. hvilket skyldes at en borger overgår fra det specialiserede socialområde til ældreområdet samt stigende udgifter til IT udgifter som følge af fælleskommunalt udbud af IT-systemer, herunder implementering af telekol. Der forventes en merudgift til finansiering af sundhedsydelser på 0,4 mio. kr. Udgiften til vederlagslagtfri fysioterapi øges med 0,9 mio. kr. som følge af stigende efterspørgsel, mens udgiften til specialiserede genoptræning, hospice og færdigbehandlede patienter på sygehuse falder. På det specialiserede socialområde forventes merudgifter på 7,7 mio. kr. til udsatte voksne, som skyldes den demografiske udvikling, udvikling i efterspørgsel samt ny lovgivning. Der forventes en merudgift på 5,6 mio. kr. vedr. botilbud og støtte, hvilket skyldes øget tilgang af borgere med et massivt plejebehov samt øget tilgang af unge. Flere unge i målgruppen efterspørger dagtilbud for voksne med særlige behov, hvilket indebærer en merudgift på 1,3 mio. kr. Sagerne har været efterprøvet i Ankestyrelsen med det resultat, at kommunen er forpligtet til at yde denne service. En øget efterspørgsel efter alkohol- og misbrugsbehandling indebærer en merudgift på 0,6 mio. kr. Den objektive finansiering af sikrede institutioner øges, hvilket indebærer en merudgift på 0,4 mio. kr. som kommunen ingen indflydelse har på. Udgiften til særligt tilrettelagt undervisning er faldende som følge af et fælleskommunalt udbud med en mindreudgift på 0,2 mio. kr. til følge. OVERFØRSELSUDGIFTER, MERUDGIFT 5,2 MIO. KR. UNDER SVBU Visse overførselsudgifter er underlagt en budgetgaranti, hvor staten dækker kommunens samlede udgifter. Allerød Kommune er underlagt lovgivning og landsdækkende reformer på beskæftigelsesområdet, som påvirker strategi og økonomi. Allerød Kommune har halveret antallet af kontanthjælpsmodtagere siden 2014, Allerød Kommune har landets laveste ledighed, langtidsledigheden er nedbragt med 4,2 pct. i perioden 2014 til 2018 og antallet af borgere i fleksjob er næsten fordoblet over en fireårig periode. Når der trods denne positive udvikling alligevel ses stigende udgifter på beskæftigelsesområdet skyldes, at der nationalt er sat fokus på afklaringsforløb for de enkelte borgere, hvor borgere på offentligt forsørgelse skal afklares hurtigere og mere effektivt fremadrettet. Efter en længere periode med fald i antallet af tilkendelser af førtidspension ses eksempelvis en stigning i På det budgetgaranterede område forventes følgende administrative budgetændringer: Udgifter til revalidering og løntilskud er faldet med 3,4 mio. kr., hvilket primært skyldes, at udgifterne til løntilskud til borgere i fleksjob er faldet. Endvidere ses udgifterne til forsørgelse af borgere på ressource- og jobafklaringsforløb at være lavere end forudsat. Faldet i antallet af borgere på disse ydelser skal ses i sammenhæng med et stigende antal borgere på førtidspension. Antallet af førtidspensionister er steget kraftigt i 2019, hvilket medfører en merudgift på 2,9 mio. kr. Tilgangen af borgere overgår fra andre ydelser mens borgerne bliver længere på ydelsen som følge af tilbagetrækningsreformen. Antallet af borgere på kontanthjælp er faldet, hvilket indebærer en mindreudgift på 1 mio. kr. Det skyldes dels en øget beskæftigelse og dels at borgere overgår til førtidspension. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

11 Der er færre flygtninge, og derfor falder indtægterne vedr. grundtilskuddet fra staten. Dette betyder en mindreindtægt på 1,6 mio. kr. Kommunens udgifter vedr. indsatser for integration og beskæftigelse er i forvejen tilpasset en forventning om et faldende antal flygtninge, hvorfor der ikke forventes en tilsvarende mindreudgift. Indsatsen skal sikre fastholdelse af den politiske målsætning om en øget beskæftigelse af flygtninge. Uden for det budgetgaranterede område ses følgende administrative budgetændringer: Finansieringsomlægning af aktiveringsindsatsen indebærer afskaffelse af driftslofter og den statslige refusion for de driftsudgifter til aktivering, der tidligere var underlagt driftslofterne. Med denne ændring opnås ikke længere statsrefusion vedr. Allerøduddannelsen, hvilket er en væsentlig årsag til en mergift på 3,1 mio. kr. Der forventes merudgifter til sygedagpenge på 2,0 mio. kr., idet antallet af sygedagpengemodtagere er steget de seneste år. Der er i 2018 iværksat en intensiveret indsats for nedbringelse af antal helårspersoner, der modtager sygedagpenge, herunder nedbringelse af den gennemsnitlige varighed, og den forventede effekt heraf er indarbejdet i budgettet. Som følge af et stigende antal sager på det specialiserede socialområde for udsatte børn, er et stigende antal forældre berettigede til tabt arbejdsfortjeneste. Budgettet tilpasses til det forventede niveau, hvilket indebærer en merudgift på 1,5 mio. kr. UDGIFTER TIL FORSIKREDE LEDIGE, INGEN ÆNDRINGER Der forventes ingen ændringer vedr. udgift til forsikrede ledige. Udgiften i 2020 udgør 25,1 mio. kr., og beskæftigelsestilskuddet for 2020 forventes at overstige dette beløb med 2 mio. kr. UDGIFTER TIL MEDFINANSIERING, INGEN ÆNDRINGER Budgettet til medfinansiering af sygehuse og sundhedsydelser er fastholdt på 2019-niveau, som er det udgiftsniveau, som blev udmeldt af sundhedsdatastyrelsen sidste år. Kommunernes betalingerne er i 2019 fra statens side fastfrosset til budgetniveau pga. usikkerheder i beregningsgrundlaget. Det er pt. usikkert om medfinansieringsmodellen bliver ændret eller evt. nedlagt, hvilket forventes afklaret i økonomiaftalen. ÆLDREBOLIGER, MERUDGIFT PÅ 0,3 MIO. KR. I forbindelse med indflytning på nyt demensplejecenter forventes en tomgangsleje, som kommunen skal dække over for boligselskabet. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

12 Teknik-, Erhverv-, Plan- og Miljøudvalget, merudgift på 0,8 mio. kr. Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt adm. ændr. ændr. budget Serviceudgifter 157,6 0,8 158,4 Overførselsudgifter 0,2 0,0 0,2 Ældreboliger -2,8 0,0-2,8 TEPMU i alt 155,1 0,8 155,9 SERVICEUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 0,8 MIO. KR. UNDER TEPMU Ny lovgivning vedrørende krav om registrering for ledningsejere på vejområdet fra december 2017 indebærer, at der i 2020 skal ske en registrering af blandt andet ledninger til vejbelysning, trafikanlæg og vejbrøde. Der er krav om at ledninger skal være digitaliseret og standardiseret 3½ år efter vedtagelse af loven. Skønsmæssigt vurderes udgiften til gennemførsel af registreringen at udgøre 0,75 mio. kr., i de efterfølgende år forventes en årlig driftsudgift på 0,05 mio. kr. Dertil kommer er merudgift til skadedyrsbekæmpelse, hvor udgifter og indtægter over en årrække balancerer. Merudgiften til kollektiv trafik forudsættes håndteret i forbindelse med busbestillingen. Kultur- og Idrætsudvalget Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt adm. ændr. ændr. budget Serviceudgifter 24,8 0,0 24,8 KIU i alt 24,8 0,0 24,8 Der er ingen administrative budgetændringer på udvalgets område. Økonomiudvalget Skattefinansierede driftsudgifter i mio.kr før Adm nyt adm. ændr. ændr. budget Serviceudgifter 188,2 1,0 189,2 ØU i alt 188,2 1,0 189,2 SERVICEUDGIFTER, MERUDGIFT PÅ 1,0 MIO. KR. UNDER ØU Merudgiften til serviceudgifter skyldes i høj grad udefra kommende faktorer, herunder: Centrale personaleudgifter øges med 0,9 mio. kr. Det skyldes stigende udgift til arbejdsskadeforsikringer som følge af et stigende antal arbejdsskader og ny lovgivning, 0,4 mio. kr. Dertil kommer stingende udgifter til tjenestemandspension på 0,3 mio. kr. som følge af ny aktuarberegning, hvor tilbagetrækningsreform og stigende levealder har særlig betydning. Endelig indebærer et stigende tendens i udgiften til barselsrefusioner, at budgettet til barselspuljer øges Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

13 med 0,2 mio. kr. Kommunen betaler et bidrag til Udbetaling Danmark (UDK). UDK s bestyrelse har fastsat skøn for administrationsbidraget for 2020, hvilket indebærer en merudgift på 0,6 mio. kr. Stigningen i bidraget er primært relateret til at indfasning af nye IT-løsninger sker senere end tidligere forventet, og hvor ny pensionsløsning er budgetteret til idriftsættelse i UDK har indregnet en budgetsikkerhed på 6 måneders forsinkelse, som opdateres hvis løsningen implementeres planmæssigt. Kommunerne overtog i 2018 inddrivelse af ejendomsskatter fra Skat. Byrådet besluttede på baggrund af en lovændring i februar 2019 at pålægge gebyr ved underretning om udlæg vedr. restancer vedr. ejendomsskat. På baggrund af indtægterne i 2019 forventes en merindtægt på 0,2 mio. kr. i I modsat retning forventes mindreudgifter til IT, tinglysning og ydelsesstøtte på samlet set 0,3 mio. kr. i overensstemmelse med det forventede regnskab. ANLÆG, INGEN ÆNDRINGER Der er ikke foretaget administrative ændringer vedr. anlæg. Byrådet besluttede i april 2019, at budgettet til daginstitution 2 i Blovstrød (Bøgelunden) i 2020 skulle øges med 3 mio. kr. Derudover er anlægsbudgettet prisfremskrevet til 2020-priser. Anlægsbudgettet for 2020 er dermed 3,2 mio. kr. højere end det oprindelige overslagsår DET BRUGERFINANSIEREDE OMRÅDE, MINDREUDGIFT PÅ 1,0 MIO. KR. Det brugerfinansierede område udgør affaldshåndtering og varmeforsyningen, og skal hvile i sig selv over en årrække. På affaldsområdet skal investeringen vedr. øget affaldssortering dækkes af taksterne over en periode på 10 år. Investeringen er lånefinansierede, og merindtægten dækker udgiften til renter og afdrag. RENTER M.V., NETTO MINDREUDGIFT PÅ 1,5 MIO. KR. Renter af langfristet gæld, mindreudgift 2,0 mio. kr. Mindreudgift på 2,0 mio. kr. skyldes lavt renteniveau samt korrektion af en fejlbudgettering på et lån vedr. sidste års budgetlægning. Diverse renter, merudgift 0,5 mio. kr. Merudgift på 0,5 mio. kr. skyldes primært mindreindtægter fra udbytter af kommunens obligationsbeholdninger samt negative renter på bankindestående. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

14 ØVRIGE FINANSFORSKYDNINGER, MERUDGIFT PÅ 4,5 MIO. KR. Der er en merudgift i 2020 på 4,5 mio. kr. som følge af stigning i udlån til betaling af ejendomsskatter som følge af indefrysningsordningen. Stigningen kan henføres til en lovændring fra 2018 om en midlertidig fastfrysning af ejendomsskatter, som betyder, at kommunen skal indefryse årlige stigninger i grundskylden over 200 kr. pr. ejer. For at sikre en enkel og ensrettet ordning kan borgeren ikke fravælge indefrysning eller vælge at indfri sit lån i perioden Budgettet er justeret som følge af det forventede regnskab for DEPONERING, MERINDTÆGT PÅ 1,1 MIO. KR. Merindtægt på 1,1 mio. kr. skyldes frigivelse af deponerede midler som følge af udlodning fra HMN og deponering i 2019 som følge af salg af GasNet, jf. byrådets beslutning i juni LÅNEOPTAGELSE, MERINDTÆGT PÅ 4,7 MIO. KR. Merindtægt i 2020 på 4,7 mio. kr. skyldes lånefinansiering af merudgift vedr. lån til betaling af ejendomsskatter samt ændring af renter vedr. lån til betaling af ejendomsskatter Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

15 Bilag 3. Investeringsoversigt Investeringsoversigt Beløb i kr Prioriteret beløb ved salgsindtægter Børne- og Skoleudvalget Modernisering og videreudvikling af læringsmiljøerne (IT på skoleområdet) Blovstrød som børne- og læringsby - daginstitution 2 (Bøgelunden). Jf. byrådsmøde er tillagt 3 mio. kr i Blovstrød som børne- og læringsby - nyt klubtilbud Dagtilbud Skoler Genanskaffelse af IT på skoleområdet Sundhed-, Velfærd- og Beskæftigelsesudvalget Velfærdsteknologiske løsninger i demensplejecenter 525 Velfærdsteknologiske løsninger Plejecenter Teknik-, Erhverv-, Plan- og Miljøudvalget Energioptimering, "bølge 3" - Lånefinansieret Byggetekniske undersøgelser omsættes til indsatser Handleplan Trafik og Miljø - pulje til mindre projekter Fælles om at bo i Allerød - stier i naturen Handleplan for Trafik og Miljø - pulje til større prioriteret projekt Stier i naturen og skiltning Nye investeringer i cykelstier Fremkommelighed i Allerød Kultur- og Idrætsudvalget Legepladser, bænke mv. ved plejehjem 205 Økonomiudvalget Ramme til anlæg i 2027, (jf. budgetstrategi) Skattefinansieret anlæg i alt Forventet overførsel fra Børne- og Skoleudvalget Sundhed-, Velfærd- og Beskæftigelsesudvalget Teknik-, Erhverv-, Plan- og Miljøudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Økonomiudvalget Brugerfinansieret område (TEPMU) Forventet overførsel fra 2019 i alt Skattefinansieret anlæg inkl. forventet overførsel Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

16 Bilag 4. Økonomiaftale, serviceramme, anlægsloft og faseopdelt budgetproces Økonomiaftale 2020 Økonomiaftalen for 2020 udgør de samlede rammer for kommunerens økonomi i Social- og Indenrigsministeren har meddelt, at regeringen i sidste halvdel af august 2019 vil indlede økonomiforhandlinger med KL om de økonomiske rammer for kommunerne for Derfor kan kommunernes bloktilskuddet og øvrige økonomiske rammer først forventes godkendt af Finansudvalget i september. Økonomiaftalen for 2020 har betydning for det administrative budget, og når aftalen foreligger skal det administrative budgetgrundlag opdateres, herunder: Niveauet for kommunernes service- og anlægsramme for 2020 fastlægges Opdaterede tal for kriterier der ligger til grund for udligning mellem kommunerne Aftaler om kommunernes effektiviseringsindsatser, evt. videreførelse af moderniserings- og effektiviseringsprogrammet eller andre krav om effektiviseringer af f.eks. konsulentydelser Kompensation til kommunerne vedr. den demografiudvikling samt andre nye opgaver og ændrede lovgivning Evt. tilskud til yderligere kommunale skattenedsættelser og/eller puljer til at øge skatterne Evt. videreførelse af det ekstraordinære finansieringstilskud Evt. lånepulje Serviceramme KL udmelder i den fasopdelte budgetlægning de kommunefordelte tekniske servicerammer for 2020 på baggrund af økonomiaftalen, hvor der dog ikke tages højde for i hvilken grad, en kommune oplever befolkningsvækst eller befolkningstilbagegang, eller hvordan den demografiske udvikling i øvrigt forventes. Allerød Kommunens serviceramme beregnes med udgangspunkt i det oprindelige budget 2019 korrigeret for pris- og lønudviklingen og eventuelt løft i servicerammen som følge af økonomiaftalen. Servicerammen i budget 2020 for Allerød Kommune kan skønsmæssigt opgøres til 1.169,8 mio. kr. I det administrative budget udgør serviceudgifterne 1.172,1 mio. kr. med en økonomisk opbremsning på 0,8 pct., jf. budgetforliget. Driftsbudgettet ligger således i det administrative budgetgrundlag 2,2 mio. kr. over den skønsmæssige vejledende servicerammen svarende til en overskridelse på 0,2 pct. under forudsætning af, at der gennemføres en økonomisk opbremsning vedr. serviceudgifter på 0,8 pct. i Hvis denne økonomiske opbremsning ikke udmøntes i serviceudgifter i 2020, vil budgettet således ligge 13,9 mio. kr. over servicerammen. Hvis der alene ses på servicerammen, vil det være nødvendigt at reducere serviceudgifterne med 13,9 mio. kr. i 2020 for at overholde den vejledende serviceramme. Nedenfor ses den skønnede udvikling i serviceudgifterne sammenholdt med den skønnede vejledende serviceramme: Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

17 Difference ift. vejledende serviceramme i mio. kr. - = overskud/ + = overskridelse 30,0 20,0 10,0 0,0-10,0-20,0-30,0-40,0-50, Uden løbende opbremsning Administrativ budgetgrundlag Om fastlæggelse af servicerammen for kommunerne samlet set Servicerammen er et loft over kommunens serviceudgifter. Serviceudgifterne omfatter ældrepleje, plejecentre, skoler, dagtilbud, klubber, handicappede, udsatte børn, sagsbehandlere, bygningsdrift mv. Servicerammen for kommunerne samlet fastlægges årligt i økonomiaftalen. Staten har med budgetloven indført et udgiftspolitisk styringssystem med udgiftslofter for henholdsvis stat, kommuner og regioner. Udgiftsloftet, og dermed servicerammen, forventes at falde med 0,5 mia. kr. årligt for kommunerne samlet set. Om den kommunefordelte serviceramme Når den samlede ramme for serviceudgifterne er aftalt, udmelder KL under budgetlægningen en teknisk beregnet andel af servicerammen til de enkelte kommuner. Når budget 2020 er vedtaget, udgør kommunens serviceramme det vedtagne budget for serviceudgifter. Kommunerne skal sikre overholdelse af det vedtagne budget i regnskabet. Allerød Kommunes vejledende servicerammen for 2020 beregnes med udgangspunkt i det vedtagne budget 2019 og økonomiaftalen for Der sker ikke automatisk nogen demografiregulering af servicerammen. Om sanktioner Hvis kommunerne samlet set overskrider servicerammen, udløser det en økonomisk sanktion til den enkelte kommune. Tidligere år var 3 mia. kr. af bloktilskuddet betinget af kommunernes samlede overholdelse af aftalen for serviceudgifterne. Der er sanktion ved overskridelse af servicerammen i såvel budget som regnskab. Budgetsanktionen udløses, hvis kommunerne i de vedtagne budgetter overskrider servicerammen i økonomiaftalen samlet set. Sanktionen er som udgangspunkt kollektiv. Budgetloven giver imidlertid Social- og Indenrigsministeren bemyndigelse til at gøre sanktionen delvis individuel, såfremt det vurderes, at enkeltkommuner ikke har udvist en passende budgetadfærd. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

18 Regnskabssanktionen udløses, hvis kommunerne samlet set ikke overholder den samlede service-ramme i regnskaberne, idet der både er en individuel og en kollektiv sanktion. Den individuelle sanktion udgør 60 pct., og rammer udelukkende de kommuner der overskrider servicerammen (det vedtagne budget), mens den kollektive sanktion på 40 pct. rammer samtlige kommuner. Såfremt der i årets løb viser sig en risiko for overskridelse af servicerammen, er det Forvaltningens opgave at foretage opbremsning i udgifterne og om nødvendigt fremlægge en politisk sag herom til beslutning. Anlægsramme Anlægsrammen udgør loftet over de kommunale anlægsinvesteringer i budgettet. Heraf følger, at der er tilknyttet en sanktion på de kommunale anlægsbudgetter, hvilket sidste år indebar, at 1 mia. kr. af bloktilskuddet var betinget af, at kommunerne overholdt det aftalte niveau ved budgetvedtagelsen. Det svarer til ca. 4 mio. kr. for Allerød Kommune. KL udmelder ikke kommunefordelte anlægsrammer, idet kommunernes strukturelle forhold ikke er ens, og kommunernes behov for investeringer dermed er forskellige og i øvrigt vil variere fra år til år. Anlægsudgifterne i det administrative budgetgrundlag udgør i ,8 mio. kr., og er specificeret i bilag 3. Da dette er under den beregnede anlægsramme fra sidste år, forventes anlægsrammen ikke at blive en udfordring i det administrative budget Om fastlæggelse af anlægsloft for kommunerne samlet set Anlægsrammen er et loft over kommunens skattefinansierede bruttoanlægsudgifter. Anlægsudgifter omfatter anlægsprojekter vedr. skoler, dagtilbud, klubber, servicearealer til plejecentre, aktivitetscentre, veje mv. Anlægsrammen for kommunerne samlet fastlægges årligt i økonomiaftalen. Anlægsrammen i økonomiaftalen for 2020 kendes ikke endnu. Hvis KL ikke kan opnå enighed om rammeoverholdelse i budgetlægningsprocessen, vil kommunerne få en kollektiv sanktion. Om det kommunefordelte anlægsloft KL beregner ikke en kommunefordelt anlægsramme Allerøds forholdsvise andel af anlægsrammen for sidste års økonomiaftale ud fra DUT-nøglen beregnes til ca. 70 mio. kr. Om sanktioner Der er typisk tilknyttet en sanktion på de kommunale anlægsbudgetter, hvilket medfører, at 1 mia. kr. af bloktilskuddet har været betinget af, at kommunerne overholder det aftalte anlægsloft ved budgetvedtagelsen. Det svarer til ca. 4 mio. kr. for Allerød Kommune. Der er ingen sanktion på regnskabet, men Regeringen og KL var med aftalen for 2019 enige om, at det er en central forudsætning for aftalen i 2019, at de kommunale anlægsudgifter både i budgetterne og regnskaberne holdes inden for det forudsatte niveau på 17,8 mia. kr. Dette medfører, at der også i forbindelse med kommunernes budgetopfølgning stilles endnu større krav til kommunerne og den gensidige koordinering. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

19 Den faseopdelte budgetlægning Økonomiaftalerne udgør rammerne for kommunernes budgetlægning. Kommunernes samlede ansvar ift. økonomiaftalen er en helt afgørende forudsætning for hele aftalesystemet og for at undgå sanktioner fra regeringens side. De sidste ti år har KL fælleskommunalt praktiseret en faseopdelt budgetlægningsproces, hvor budgetforslagene løbende korrigeres under indtryk af aktuelle landsprognoser. Formålet er, at kommunerne samlet set overholder udgiftsrammerne. Om den faseopdelte budgetlægning I den faseopdelte budgetlægning arbejder KL på, at kommunerne under ét overholder service- og anlægsrammen. Serviceramme, anlægsloftet og sanktionen stiller krav til kommunerne og den gensidige koordinering i den faseopdelte budgetlægning. Såfremt Allerød Kommunes budget ligger over den teknisk beregnede serviceramme, og kommuner under ét ikke ligger under den aftalte ramme, vil Allerød Kommune kunne risikere at skulle reducere serviceudgifterne i forbindelse med den faseopdelte budgetlægning. Hvis KL ikke kan opnå enighed om rammeoverholdelse i budgetlægningsprocessen, vil kommunerne få en sanktion. Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

20 Bilag 5. Administrativt budget vedr. skattefinansierede driftsudgifter specificeret på udvalg, udgiftsrammer og aktivitetsomr. Administrativt budget for Beløb i kr. i 2020 priser Regnsk Bud ex. overf Adm. korr. i 2020 Børne- og Skoleudvalget Serviceudgifter Børnenaturcenteret Den kommunale tandpleje Skoleudgifter unge med særlige behov Døgnforanstaltninger til børn og unge med særlige behov Forebyggende foranstaltninger børn og unge med særlige behov Øvrige tilbud og ordninger, familier Dagtilbud - Drift af virksomheder Skoler - Drift af virksomheder Forvaltning - dagtilbud Forvaltning - skoler Forvaltning - Tværfagligt kompetencecenter Overførselsudgifter Overførselsudgifter, familier Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager Særligt dyre enkeltsager, familier Sundhed-, Velfærd- og Beskæftigelsesudvalget Serviceudgifter Frivilligt socialt arbejde m.v Botilbud og støtte Dagtilbud for voksne med særlige behov Specialundervisning og uddannelse for unge med særlige behov Misbrugsbehandling Voksne med særlig behov, øvrige udgifter Diverse Borgerservice social Diverse Borgerservice beskæftigelse Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

21 Administrativt budget for Beløb i kr. i 2020 priser Regnsk Bud ex. overf Adm. korr. i Forebyggelsesindsatser Hjemmehjælp i hjemmet Elevuddannelse SOSU og sygepleje Centrale udgifter m.v. ældre og sundhed Hjælpemidler Finansiering af sundhedsydelser Borgere i plejebolig Allerød hjemmepleje og træning m.v Overførselsudgifter Enkeltudgifter og merudgifter (særlige kontante ydelser) Kontanthjælp og arbejdsmarkedsforanstaltninger Sygedagpenge Førtidspensioner og personlige tillæg Revalidering og løntilskud mv Boligsikring/boligydelse Tilbud til udlændinge Boligydelse pleje/ældreboliger Udgifter til forsikrede ledige Forsikrede ledige Udgifter til medfinansiering Sundhedsydelser, medfinansiering Ældreboliger Ældreboliger, lejetab Refusioner vedr. særligt dyre enkeltsager Særligt dyre enkeltsager, Borgerservice Teknik-, Erhverv-, Plan- og Miljøudvalget Serviceudgifter Erhvervsservice Busdrift (Movia) Byggesagsbehandling Planarbejde mv Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget

22 Administrativt budget for Beløb i kr. i 2020 priser Regnsk Bud ex. overf Adm. korr. i Veje Ejendomsdrift Udlejningsejendomme Park og vej Vinterberedskab Idrætsarealer Bygningsrenovering Ambitiøst miljøarbejde Natur- og miljøbeskyttelse Overførselsudgifter Ejendomsdrift, integrationshuse Ældreboliger Udlejningsejendomme ældre- samt handicapboliger Kultur- og Idrætsudvalget Serviceudgifter Kulturtilbud Folkeoplysning Økonomiudvalget Serviceudgifter Redningsberedskab Administrationsbygninger m.v., sekretariatet Fælles IT og telefoni Bidrag udbetaling Danmark m.v Personaleudgifter, centrale Arbejdsskadeforsikringer Tjenestemandspension Barselspulje Forvaltningsløn - og adm., Sekretariatet Forvaltningsløn og adm. Økonomi Bilag til Budgetnotat nr. 6 vedr. Budget