Sagsnr. 00.30.00-Ø00-1-16 Cpr. Nr. Dato 6-2-2016 Navn Sagsbehandler Thomas Carlsen Notat om det foreløbige regnskabsresultat for politikområdet Børn og Unge Det foreløbige regnskabsresultat for politikområdet uden for selvforvaltningen viser et forbrug, der er 5,7 mio. kr. større end forudset ved sidste budgetopfølgning per 1. oktober 2015. Det større forbrug kan for langt størstedelen forklares med henholdsvis konkrete afgørelser i sager om refusion mellem kommuner, der er faldet ud til Næstved Kommunes ulempe. Afgørelserne er faldet i sidste del af december og den samlede udgift i de to sager udgjorde ca. 2,9 mio. kr. inklusiv udgifter fra tidligere år. Derudover har udgifterne til unge med misbrug og/eller kriminalitet affødt udgifter på ca. 2 mio. kr. mere end forudsat i prognosen fra 1. oktober 2015. Der er tale om en situation, der har været ekstraordinær i forhold til den foregående tid. Børne- og Skoleudvalget adviseret om situationen på mødet den 23. november 2015 i forbindelse med fremlæggelse af anbringelsesbudgettet for 2016, men ikke om omfanget. Forudset merforbrug. Ændret bogføring af udgifter til andre kommuner. 2,6 mio. kr. Øgede udgifter til døgninstitutioner for børn med handicap. Netto 4,2 mio. kr. Merforbrug fra 4. kvartal Tabte sager om refusion til andre kommuner. 2,9 mio. kr. Ekstraordinære sager med unge med misbrug og/eller kriminalitet. 2 mio. kr. Det samlede merforbrug for året beløber sig til 12,7 mio. kr. Udover merforbruget på 5,7 mio. kr. er der tale om en mindre reduktion i budgettet på ca. 0,2 mio. kr. samt det merforbrug, der var forudsagt ved sidste budgetopfølgning på i alt 6,8 mio. kr. Dette merforbrug skyldtes større udgifter til andre kommuner samt til anbringelse på eksterne døgninstitutioner end budgetteret. 2,6 mio. kr. af disse er resultatet af en ændret bogføringspraksis, således at udgifter til andre kommuner fra 2014 indgår i regnskabet sammen med alle udgifter for 2015. Allerede tidligt på året blev det klart, at udgifterne til anbringelser på døgninstitutioner ville overgå budgettet betydeligt. Budgettet forudsatte 10 anbragte på eksterne døgninstitutioner, men resultatet blev næsten 14 i gennemsnit over året. Derudover er gennemsnitsudgiften per anbringelse 160.000.000 betydeligt dyrere, end det var forudsat i budgettet. 140.000.000 Gennemsnitsprisen blev ca. 1,2 mio. kr. mod budgetteret ca. 0,8 mio. kr. En del af denne samlede merudgift 120.000.000 kompenseres af refusion for dyre enkeltsager fra staten. 100.000.000 På trods af det anseelige merforbrug er der tale om en reduktion i forhold til forbruget i 2014 på ca. 3 mio. kr. eller godt 2 %. Korrigeres for den tekniske merudgift på 2,6 mio. kr. som følge af ændret bogføringspraksis, er forbruget udenfor selvforvaltningen godt 4 % lavere end forbruget i 2014 i faste priser. NB: Det er denne korrigerede udvikling i forbruget i faste priser, der er fremstillet på modstående graf. 80.000.000 60.000.000 40.000.000 20.000.000 0 Regnskab 2013 Regnskab Regnskab 2014 2015 Series 1 139.797.239 136.150.505 130.349.996 Side 1 af 6
Udviklingen i anbringelser Når udgifterne er faldet skyldes det hovedsageligt et stort fald i antallet af anbringelser. Budget 2015 var baseret på en forventning om et fald i det gennemsnitlige antal anbringelser fra i 2013 gennemsnitligt 259 anbringelser og i 2014 gennemsnitligt 245 anbringelser til i 2015 gennemsnitligt 239 anbringelser. 2015 havde gennemsnitligt 224 anbringelser og har altså på dette mål mere end indfriet forventningen. 270 260 250 240 230 220 210 200 jan-13 mar-13 maj-13 jul-13 sep-13 nov-13 jan-14 mar-14 maj-14 jul-14 sep-14 nov-14 jan-15 mar-15 maj-15 jul-15 sep-15 nov-15 Anbringelser hver måned Middel for året På trods af dette markante fald i antallet af anbringelser er det samlede forbrug på anbringelser kun faldet med 2 mio. kr. fra 102 mio. kr. i 2014 til 100 mio. kr. i 2015. Det betyder, at den gennemsnitlige anbringelsesudgift, der ikke er omfattet af de fastbudgetterede pladser på egne tilbud, er steget 9,4 % i faste priser. Henover 2015 har anbringelsesmønstret ændret sig i retning af, at familiepleje udgør en større andel af anbringelserne, mens opholdssteder udgør en mindre. Der er dog langt endnu til en fordeling, der minder om landsgennemsnittet. Næstved Kommunes brug af døgninstitutioner adskiller sig imidlertid ikke så betydeligt fra landsgennemsnittet. Udviklingen på området. Udgifterne falder Antallet af anbringelser falder Anbringelsesmønstret ændrer sig Men ikke i det forudsatte tempo! 100% 90% 23% 22% 20% 80% 3% 3% 6% 6% 70% 1% 3% 13% 60% 50% 40% 30% 20% 10% 0% Næstved januar 2015 25% 22% 7% 4% 4% 53% 39% 42% Næstved december 2015 Danmark 2014 Plejefamilie Netværk Opholdssteder Kost- og efterskoler Eget værelse Døgninsitutioner Flygtninge Sikrede
Konsekvenser for 2016 og prognoser Administrationen forelagde dem 23. november 2015 et budget for anbringelser i 2016 til Børne- og Skoleudvalgets orientering. Med afslutningen af regnskabet for 2015 er der et mere opdateret grundlag for en prognose for udgifterne i 2016. En sådan prognose viser med de nye informationer, at udgifter ser ud til at blive 1,5-2 mio. kr. højere end forventet i november og dermed tilsvarende højere end budgettet. Den altdominerende udfordring er fortsat anbringelser af børn med handicap på døgninstitutioner. Prognoser på området er altid forbundet med meget stor usikkerhed. Udgiftsforøgelser kan komme meget pludseligt. I forbindelse med afslutningen på årsregnskabet for 2014 blev det tydeligt, at en meget stor del af prognoseproblemerne imidlertid ikke kunne tilskrives uforudsigelige udgifter, men fejl i prognoserne. På baggrund af dette udarbejdede administrationen en plan for at løfte kvaliteten i prognoserne på området. Planen indeholdt følgende fire hovedpunkter: 1. at alle prognoser på områder med stort volumen og/eller stor usikkerhed løbende opdateres for konkrete bogførte udgifter. 2. at sikre at alle prognoseredskaber er tilgængelige og gennemsigtige 3. at fremme en præcis registrering hos den konkrete sagsbehandler 4. at etablere kontrolsystemer, der opfanger betydende fejl i registreringerne COA og CBU har sammen holdt ugentlige møder med centerchefen for CBU for bordenden for at arbejde med ovenstående. CBU har derudover opnormeret sin indsats på området med en ekstra medarbejder. Den fulde effekt af denne opnormering er endnu ikke nået, da begge centre i 2015 har været ramt af langtidsfravær hos nøglemedarbejdere. Der har derudover været etableret sparring i økonomisk styring med konsulenter fra BDO. Som resultat af dette arbejde kan med prognoserne for 2015 konstateres: Ad. 1. Alle forudsætninger i prognoserne kontrolleres nu løbende med regnskabstal, således at prognosen altid er baseret på afholdte udgifter som de er bogført. Ad. 2. Alle prognoseredskaber er tilgængelige for de involverede parter. Herunder beregningsredskaber på såvel udgifter som indtægter, der kun opgøres få gange om året. Ad. 3. Præcisionen er betydeligt højere end i starten af 2015, men endnu ikke tilstrækkelig. Der er en klar forståelse af vigtigheden af rigtige registreringer blandt medarbejderne. Sagsbehandlernes arbejdssituation gør det imidlertid vanskeligt at afsætte ressource til at sikre registreringerne yderligere. Der er derudover i centret indført en udfordringsret overfor registreringskrav, som Prognosticering sagsbehandlerne finder meningsløse. Prognoser er baseret på Ad. 4. Der foretages flere løbende kontroller. Der er derudover planlagt månedlige kontrolbesøg hos samtlige sagsbehandlere i CBU. Opstarten er udsat på grund af førnævnte fravær af nøglemedarbejder. Når data fra DUBU er fuldt implementeret i kommunens nye ledelsesinformationssystem arbejdes på at etablere ledelsesinformation til sagsbehandlernes egenkontrol. bogføring Gennemsigtig prognoseform Sikrere data på dispositioner Flere kontrolsystemer færre fejl Prognoserne er blevet sikrere, men usikkerheden er fortsat stor.
Handlemuligheder Som tidligere nævnt er området kendetegnet ved, at udgiftsforøgelser kan komme meget pludseligt. Reduktioner i udgifter kommer imidlertid langsom og gradvist gennem ændringer i praksis og investering i forebyggelse. Der har over de sidste år været tre forskellige konsulentfirmaer inde over området (KLK, BDO og Implement), som har forelagt deres anbefalinger for såvel udvalg som administration. De har ikke fundet reduktionsmuligheder i serviceniveauet, men anbefalet omstillinger af praksis. På baggrund af dette er der truffet politiske beslutninger og foretaget ændringer i administrationen, som har ført til de tidligere anviste reduktioner i udgifter og anbringelsestal. Initiativerne er samlet i et forandringsprogram for 2015 og 2016 for området. Initiativerne er samlet i følgende fem hovedpunkter: a. Ændret anbringelsesmønster Dette handler først og fremmest om at reducere brugen af opholdsteder og døgninstitutioner til fordel for at bruge familiepleje. b. Alternativer til anbringelse Gennem en helhedsorienteret indsats på skole, dagbehandling, familiebehandling og kompensering samt støtte til børn og unge kan nogle anbringelser undgås. c. Reduktioner i anbringelsernes varighed De fleste anbringelser er og skal være midlertidige. Der skal arbejdes målrettet med opfølgninger på foranstaltningerne for at sikre, at de opnår deres effekt hurtigst muligt. d. Reduktion i serviceniveauer De sidste reduktioner handler om vederlag til plejefamilier og tilskud til ophold på efterskole. Konsulentfirmaet Implement advarede mod såvel disse om nye reduktioner, da de kan medføre større udgifter end besparelser. e. Øget forebyggelse Der er i 2015 omlagt til nye forebyggende indsatser. Muligheden for at iværksætte yderligere indsatser er begrænset af den økonomiske situation, da den økonomiske effekt først vil komme flere år efter. Det akutte problem for 2016 på 1,5-2 mio. kr. løses gennem ændring i anbringelsesmønstret, således at der ved nye anbringelser og ændrede anbringelser i mindre omfang anvendes opholdssteder og døgninstitutioner, men i højere omfang anvendes anbringelsesformer, der er tættere på et alment liv for de anbragte. Punkterne b., c. og e. rummer større muligheder, som imidlertid kræver investeringer, før de kan høstes. Specielt alternativer til anbringelser og reduktion i anbringelsernes varighed kræver en betydelig øget sagsbehandlerindsats, som den nuværende bemanding ikke giver mulighed for. Det er derfor i Børne- og Skoleudvalget besluttet efter anbefaling af konsulentfirmaet Implement at ansætte yderligere fire sagsbehandlere finansieret af effekten af deres indsatser på netop disse to punkter.
Beslutningen fra 23. november 2015 indeholdt, at Børne- og Skoleudvalget overfører 1,65 mio. kr. til administration på Børn- og Ungeområdet pr. 1. april 2016 og ved budgetlægningen for 2017 overfører 2,2 mio. kr. til en opnormering af sagsbehandlingen jævnfør Implements anbefaling beder administrationen fremlægge en mere udførlig plan for udmøntningen af Implements anbefaling i marts 2016 beder administrationen fremlægge en plan for forsøg med en mere intensiv tidlig indsats i et skoledistrikt i forbindelse med udarbejdelse af budget 2017 Det er forventningen, at udgiftsreduktionerne som følge af denne investering på længere sigt vil overstige udgifterne til løn og dermed åbne mulighed for nye investeringer i forebyggelse. I forbindelse med budgetlægningen for 2015 blev politikområdet reduceret med yderligere 2,8 mio. kr. i 2015 og 2016, for at nedbringe reduktionskravet på uddannelsesområdet. Disse føres i henhold til det planlagte budget tilbage til politikområdet for Børn og Unge i 2017 og fremefter. Disse midler vil fra 2017 og fremefter kunne danne grundlag for enten en sikkerhed for effekten af den øgede administrative indsats finansiering af nye forebyggende aktiviteter på tværs af børneområderne buffer /pulje til at imødegå uforudsete udgifter Sandsynligheden for budgetoverholdelse på længere sigt er øget på grund af følgende: Ekstra tilførsel til politikområdet med budget 2016 og fremefter på 4,5 mio. kr. Faldende tendens i antallet af anbringelser Ændring i anbringelsesmønstret Investering i bedre opfølgning på foranstaltninger Mulighed for investering i øget forebyggelse fra 2017 På kort sigt skal der findes reduktioner i forhold til den nye prognose for 2016 på 1,5-2 mio. kr. Disse reduktioner skal findes gennem en fortsat omlægning af anbringelsesmønstret. Ændres fordelingen af anbringelser for eksempel således, at antallet af anbringelser i familiepleje øges med fire og antallet af opholdstedsanbringelser tilsvarende reduceres med fire, vil der ud fra gennemsnitsudgifterne til disse i 2015 ske en samlet reduktion i udgifterne på 1,8 mio. kr. i 2016. Sandsynligheden for budgetoverholdelse på længere sigt er øget på grund af følgende: Ekstra tilførsel til politikområdet med budget 2016 og fremefter på 4,5 mio. kr. Faldende tendens i antallet af anbringelser Ændring i anbringelsesmønstret Investering i bedre opfølgning på foranstaltninger Mulighed for investering i øget forebyggelse fra 2017
Prognose for 2016 p.b.a. regnskab 2015 Antal Budget Antal dec 2015 Prognose Prognosegrundlag samt forskel mellem budget og prognose Særtakster 1.500.000 1.809.416 Konkret beregning Minus 1,5 mio. kr. pga. af Familiepleje 82 29.930.000 81 29.879.194 vederlag Socialtilsyn Øst 2.500.000 2.420.626 Endelig faktura modtaget Netværksanbringelse 11 1.039.368 9 936.056 Mængde gange pris Opholdssteder 45 37.912.670 44 36.999.004 Mængde gange pris Kost- og efterskoler 6 749.808 7 504.040 Mængde gange pris Eget værelse 7 1.002.607 6 1.800.000 Skønnet p.b.a. 2015 Refusion for flygtning 1-300.000 1-600.000 Skøn p.b.a. konkrete sager Advokatbistand 350.000 250.000 Skønnet p.b.a. 2015 Mellemkommunalebetalinger -500.000 Skønnet p.b.a. 2015 Anbringelser i andre kommuner 24 13.712.391 24 13.152.500 Konkret beregning Ankesager/verserende sager 1.000.000 1.000.000 Uændret Indtægter for Hollænderhusene -11.030.946-9.790.161 Konkret beregnet Eksterne døgninstitutioner 13 10.952.549 14 16.746.377 Konkret beregnet Pladser på Døgndiamanten 3 3.750.000 4 3.750.000 Skønnet p.b.a. tidligere år Forældres betaling for ophold -1.200.000-1.200.000 Uændret Bidrag til "fælles formål" 1.938.077 1.938.077 Uændret Vippenormering døgninstitutioner 5.933.820 2.434.595 Konkret beregning Sikrede døgninstitutioner 1 3.600.000 1 3.600.000 Uændret Refusion for dyre enkeltsager -9.786.020-9.786.020 Uændret Anbringelsesområdet i alt 193 93.554.325 191 95.343.702 1.789.377 Diverse. Bla. HomeStart og TUBA 890.000 890.000 Skønnet p.b.a. tidligere år Praktisk, pædagoisk bistand i hjemmet 150.000 250.000 Skønnet p.b.a. tidligere år Døgnophold for forældre/børn 1.100.693 2.155.860 Konstant 1 familie Aflastningsordninger 6.500.000 6.500.000 Uændret Fast kontaktperson for hele familien 24.018 - Skønnet p.b.a. tidligere år Rådgivning, behandling og prakt. Pæd. støtte 200.000 200.000 Uændret Økonomisk støtte til forældre efter 52a 2.467.092 1.750.000 Støtteperson til forældre i forbindelse med anbringelse 1.153.778 1.153.778 Uændret Reduceret servicenviveau, der får effekt fra sommeren. Forebyggende rådgivere og andre. 1.094.048 1.600.000 Udgifter samlet fra andre konti Øvrige 11 foranstaltninger 1.388.639 950.000 Skønnet p.b.a. 2015 Løst ansatte støtte- og kontaktpersoner 1.600.000 1.300.000 Skønnet p.b.a. 2015 Betaling til børnehus sjælland 595.000 504.693 Objektiv udgift på 316.833 kr. samt 15 forløb af 12.524 kr. Forebyggelsesområdet i alt 17.163.268 17.254.331 91.063 Pædagogisk friplads 2.200.000 2.200.000 Uændret Ungdomsudd. for unge med særlige behov (STU/USB) 1.547.802 1.547.802 Uændret Merudgifter mv. 41-50% Refusion fra staten 3.350.000 3.589.521 Tabt arbejdsfortj.. 42-50% Refusion fra staten 6.300.000 6.019.599 Merudgifter mv. 32 stk 8 - hjemmetræning 250.000 250.000 Uændret Administrationsbidrag 20.000 20.000 Uændret Forbruget for 2015 er fremskrevet. Forbruget for 2015 er fremskrevet. DUBU 700.000 691.900 Endelig faktura modtaget Lægeerklæringer 45.372 45.372 Uændret Øvrige børne- og ungeområde i alt 14.413.174 14.364.195-48.979 I alt 125.130.767 126.962.228 1.831.461