Tværgående økonomisk månedsrapportering Februar 2012 Økonomi og Indkøb 30. marts 2012 1
Indhold Tværgående økonomisk månedsrapportering februar 2012... 3 Økonomiudvalget... 4 Familie og Børn... 5 Voksne og Sundhed... 7 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme... 9 Kultur, Fritid og Nærdemokrati... 11 Miljø og Teknik... 12 Likviditet... 14 Servicedriftsudgifter... 16 Ejendomssalg... 17 Befolkningsprognose... 19 Restanceudvikling... 20 2
Tværgående økonomisk månedsrapportering februar 2012 For hvert udvalg er der opstillet et skema, der viser det forventede regnskab for henholdsvis politikområder uden for virksomhedsaftaler samt forventet regnskab for den del af politikområderne der ligger inden for virksomhedsaftaler. Ligeledes er der for hvert udvalg opstillet et skema, der opsummerer ændringer fra oprindeligt til korrigeret. Ændringerne dækker over politisk vedtagne tillægsbevillinger og administrative omposteringer/udkonteringer.. Økonomidata fra LIS-rapporten indgår i forventningerne til årets resultat og kommenteres derfor ikke særskilt under de enkelte udvalg. På nogle politikområder er korrigeret ændret i forhold til oprindeligt som følge af administrative justeringer, eksempelvis fordeling af centrale puljer og endelig omfordeling af indenfor politikområdet. Disse ændringer har ingen indvirkning på overholdelsen af kommunens servicedriftsramme, da der i alle tilfælde er tale om omplaceringer med en modpost indenfor. Som eksempler på administrative justeringer kan nævnes, omplacering af decentrale lønpuljer, barselsfonden, mobiltelefoni og kompensation for medarbejderrepræsentanter i hoved-med Driftsområdet Forbrugsprocenten for februar 2012 er 14,1 % mod 13,8 % på samme tidspunkt sidste år. Under forudsætning af et lineært forbrug, ville forbrugsprocenten for februar være 16,7 %. Der er for 2012 teret med 1.485 mio.kr. i udgifter indenfor. Der henvises til opgørelsen på side 16, hvoraf det fremgår, at der på nuværende tidspunkt forventes servicedriftsudgifter, der er 2,4 mio. højere end den terede servicedriftsramme. Økonomiudvalget Udvalget for Familie og Børn Udvalget for Voksne og Sundhed Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Udvalget for Miljø og Teknik Anlægsområdet. Der er som et foreløbigt skøn, at der sker en overførsel fra 2012 til 2013, som er 7,5 mio. kr. højere end overførselen af anlægsmidler fra 2011 til 2012. 3
Sammenfatning Økonomiudvalget Politikområdet Administration Politikområdet Øvrige udgifter Forventninger til årets resultat 2012 Politikområde Administration Administration udenfor virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor Administration Politikområde Øvrige udgifter Øvrige udgifter udenfor virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor virksomheder Forventet årsresultat 2012 Forskel 225.172 225.172 0 18.779 18.779 0 206.393 206.393 0 28.137 28.137 0 25.913 25.913 0 2.224 2.224 0 I alt Økonomiudvalget 253.309 253.309 0 253.309 253.309 0 Heraf uden for 0 0 0 Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret I alt Økonomiudvalget 256.931-2.284-1.338 253.309 256.931-2.284-1.338 253.309 Heraf uden for 0 0 0 0 4
Sammenfatning Familie og Børn Politikområdet Folkeskoler Politikområdet Dagpasning Politikområdet Familie Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet årsresultat 2012 Forskel Politikområde Folkeskoler 304.984 304.984 0 Folkeskoler udenfor virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor Folkeskoler 96.199 96.199 0 208.785 208.785 0 Politikområde Dagpasning 124.540 124.540 0 Dagpasning udenfor virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor Dagpasning 20.254 20.254 0 104.286 104.286 0 Politikområde Familie 91.068 91.068 0 Familieområdet udenfor virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor Familieområdet I alt udvalget for Familie og Børn 87.014 87.014 0 4.054 4.054 0 520.592 520.592 0 Heraf uden for 518.661 518.661 0 1.931 1.931 0 5
Ændringer i tet I alt Udvalget for Familie og Børn Heraf uden for Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret 518.365 1.663 564 520.592 516.434 1.663 564 518.661 1.931 0 0 1.931 Forklaringer Politikområdet Familie: Der har i årets første måneder været en uforholdsmæssig høj tilgang af anbringelsessager, som kan komme til at påvirke tet, hvis antallet af tilgange fortsætter henover året. På nuværende tidspunkt forventes tet dog fortsat overholdt. 6
Sammenfatning Voksne og Sundhed Politikområdet Sundhed Politikområdet Ældre Politikområdet Sociale Ydelser Politikområdet Handicap- og Psykiatri Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 Politikområde Sundhedsområdet 168.231 168.231 0 Sundhedsområdet uden for virksomhedsaftaler 136.549 136.549 0 Virksomheder inden for Sundhedsområdet 31.682 31.682 0 Politikområde Ældreområdet 215.455 215.455 Ældreområdet uden for virksomhedsaftaler 79.948 79.948 0 Virksomheder inden for Ældreområdet 135.507 135.507 0 Politikområde Sociale Ydelser 185.145 185.145 0 Sociale Ydelser uden for virksomhedsaftaler 185.145 185.145 0 Politikområde Handicap- og Psykiatri 130.126 130.126 0 Handicap- og Psykiatriområdet uden for virksomhedsaftale 116.836 116.836 0 Virksomheder inden for Handicapog Psykiatriområdet 13.290 13.290 0 I alt Udvalget for Voksne og sundhed 698.957 698.957 0 560.771 560.771 0 Heraf uden for 138.186 138.186 0 7
Ændringer i tet I alt Udvalget for Voksne og sundhed Heraf uden for Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret 698.696 261 698.957 560.510 261 560.771 138.186 138.186 Forklaringer Politikområdet Ældre Der er en aktuel uregelmæssighed i antallet af ventedage for færdigbehandlede borgere fra hospitalerne, som skyldes en kombination af: For en stor del af de borgere, som udløste ventedagsbetaling forudsatte udskrivningen, at borgeren kom på en midlertidig døgnplads. Typisk udskrives ca. halvdelen til hjemmet, mens den anden halvdel udskrives til en midlertidig døgnplads. I januar måned blev der betalt ventedagsbetaling til 11 borgere heraf var de ti udskrevet til en midlertidig døgnplads. 9 af de 15 midlertidige døgnpladser var belagt med borgere, som ventede på en plejeboligplads. Borgere, på midlertidige døgnpladser, der venter på plejebolig vanskeliggør udskrivningen fra hospitalerne. Politikområde Handicap- og Psykiatri Forventet regnskab 2012 er med udgangspunkt i kendte anbringelser med udgangen af februar måned 2012 og de ændringer til revisiteringer som kendes på nuværende tidspunkt. Budgettet bliver fulgt tæt. For at imødegå udfordringer på området er der i 2011 udarbejdet en gennemgang af sager på området. Herudover er der iværksat en sagsgennemgang af enkeltsager over 0,7 mio. kr. i samarbejde med BDO. Der forventes en reduktion af driftsudgifterne som følge af revisiteringer. Denne indsats skønnes at kunne i løbet af 1-2 år vise en betydelig reduktion af udgifterne. I forhold til 2011 er der sket ændring i kontering af refusion vedr. særlig dyre enkeltsager. Refusionsindtægterne er fra 2012 ændret således de ikke indgår i opgørelsen af servicedriftsudgifterne. 8
Sammenfatning Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Politikområdet Beskæftigelse på beskæftigelsesområdet. Ved en lineær fremskrivning af udgifterne på beskæftigelsesområdet i februar måned udviser området et merforbrug. Politikområdet Erhverv og Turisme inden for Erhverv og turisme. Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat Politikområde Beskæftigelse 270.796 207.796 0 Arbejdsmarkedsydelser 231.056 231.056 0 Aktivering 39.740 39.740 0 Politikområde Erhverv og 2.762 3.028 266 turisme I alt for Udvalget for 273.558 274.251 0 Beskæftigelse 7.875 8.141 266 Heraf uden for 265.683 265.683 0 Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret Udvalget for Beskæftigelse 273.801 0-300 273.558 7.289 886-300 7.875 Heraf uden for -829 266.512 0 265.683 Teknisk udkonteringer af puljer mv. Der er sket en flytning på 886.000 kr. fra udenfor til indenfor driftsrammen hovedsaligt vedr. løntilskud 9
Forklaringer: Politikområdet Beskæftigelse Ved økonomiopfølgningen ultimo februar 2012 udviser området et merforbrug på 427.000 kr. Merforbruget vedrører stigende udgifter på arbejdsmarkedsydelser med 3,6 mio. kr. og faldende udgifter til aktivering på 3,2 mio. kr. Inden for arbejdsmarkedsydelserne er der store udsving i forhold til det teret, de mest markante er stigning i udgifterne på kontanthjælp og fald i udgifterne til medfinansieringen af a- dagpenge. Grundlaget for det skønnede merforbrug er for usikkert til at konkludere på årets resultat. Hvorfor tet i nedenstående tabel er forudsat overholdt. Politikområdet Erhverv og Turisme Af tekniske årsager mangler der 116.000 kr. til puljen lokale initiativer, således at pulje bliver på 400.000 og som svarer til den politiske beslutning. Budgettet på 150.000 kr. til færgen Columbus mangler, da det fejlagtigt indgik i tet til Visit Nordsjælland. Der vil arbejdes på en finansiering af disse udgifter i forbindelse med den kommende revision. 10
Sammenfatning Kultur, Fritid og Nærdemokrati Politikområdet Kulturområdet Politikområdet Fritid Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 Politikområde 20.740 20.740 0 Kulturområdet Kulturområdet udenfor 4.951 4.951 0 virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor 15.789 15.789 0 Kulturområdet Politikområde Fritid 22.173 22.173 0 Fritidsområdet udenfor virksomhedsaftaler Virksomheder indenfor Fritidsområdet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf uden for Ændringer i tet I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf uden for Oprindeligt vedtaget 13.145 13.145 0 9.028 9.028 0 42.913 42.913 0 42.913 42.913 0 0 0 0 Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret 42.607 0 306 42.913 42.607 0 306 42.913 0 0 0 0 11
Sammenfatning Miljø og Teknik Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Politikområdet Kommunale Ejendomme Forventninger til årets resultat Budget 2012 Forventet Forskel årsresultat 2012 Politikområde Veje og grønne områder og 40.914 40.914 0 miljø Udenfor virksomhedsaftaler 22.376 22.376 0 Virksomheder indenfor Veje grønne områder og Miljø 18.538 18.538 0 Politikområde Kommunale ejendomme 61.711 61.711 0 Udenfor virksomhedsaftaler 31.164 31.164 0 Virksomheder indenfor Kommunale ejendomme 30.547 30.547 0 I alt Miljø og Teknik 102.625 102.625 0 102.456 102.456 0 Ændringer i tet Oprindeligt vedtaget Teknisk udkontering af puljer mv. Politisk godkendte ændringer Korrigeret I alt Udvalget for Miljø og Teknik 101.850 691 83 102.625 Politisk godkendte ændringer Leje i forbindelse med nye klasselokaler på Hundested Skole, Lerbjergafdelingen (83.000 kr. i Politikområde Kommunale Ejendomme, uden for virksomhedsaftaler). 12
Forklaringer Politikområdet Veje, grønne områder og miljø Budgettet til vintervedligehold er ved en fejl ikke reguleret i 2012-2015 jf. Byrådets beslutning den 7. december 2010. Byrådet besluttede på dette møde at hæve tet til vintervedligeholdelsen med 1,8 mio. kr. fra 1,7 mio. kr. til 3,5 mio. kr. fra 2011 og frem. Budgettet blev hævet som vedtaget i 2011, men ikke i de efterfølgende år. Der arbejdes på at finde finansiering til dækning af denne manko. Budgettet forventes reguleret ved næste revision. Politikområdet Kommunale ejendomme Der er ikke taget højde for forhøjede energi- og vandpriser, primært stammende fra Halsnæs Kommunale Forsyning, som var meget sent ude med deres takststigninger. Budgettet vil blive vurderet ved næste revision. Konsekvensen af ESCO-projektet er allerede regnet fuldt ind med 30 % reduktion fra 2012 og frem. 13
01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. 01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. Likviditet 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 40 30 Likviditetsprognose 2012 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. Den foreløbige vurdering af den gennemsnitlige likviditet viser en udvikling der giver en lavere gennemsnitslikviditet i af 2012 end forudsat i tet. Dette kan også få betydning for gennemsnitslikviditeten i 2013. På den baggrund er der igangsat en udredning af likviditetsudviklingen til afrapportering ved efterfølgende møde. 250 200 150 100 50 0-50 -100 Forventet løbende likviditet 2012-77 -81 Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget I Aktuel prognose er der til og med 18. marts indsat faktisk kassebeholdning- 14
Ultimobeholdningen 2012 forventes at blive minus 76,5 mio. kr.mod minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne 2012. Beregningen tager udgangspunkt i primo beholdningen. Derudover er der følgende forhold, der har indflydelse på den forventede ultimobeholdning. Forventet likviditet ultimo 2012 Primo likviditet 2012-9,2 Likviditseffekt af oprindeligt vedtaget 2012-38,8 Kendte likviditetseffekter Frigivelse af deponeret kvalitetsfondstilskud 7,2 Nedbringelse af byggekredit ved afregning af momsrefusion på affaldsdepot -15,5 Restafregning på refusioner -0,3 Esco udgifter betalt i supplementsperioden med regnskabsår 2011-25,0 Overførsel af drift fra 2011 til 2012-27,2 Overførsel af anlæg fra 2011 til 2012-12,5 Forventede likviditetseffekter Overførsel af drift fra 2012 til 2013 - skøn 24,8 Overførsel af anlæg fra 2012 til 2013 - skøn 20,0 Forventet ultimobeholdning -76,5 Ændrede overførselsregler fra 2012 Overførselsreglerne for driften er ændret fra 2012. Der vil fremover ifølge den Mål- og rammestyringskoncept være ret til at overføre 2 % overskud. Det lavere skøn i overførslerne fra 2012-2013 er vurderet med baggrund i det overførsels beløb fra 2011-2012, som ligger mellem 2 % og 5 %. 15
Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for 2012 er for Halsnæs kommune 1.541 mio. kr. Servicedriftsrammen for 2012 var på 1.485 mio. kr. ved vedtagelsen for 2012-2015 Nedenfor er vist en samlet opstilling over ovennævnte påvirkninger på servicedriftsudgifterne i 2012. Mio.kr. Oprindeligt til servicedrift 1.485,0 Overførsel af drift fra 2011 til 2012 27,2 Forventet overførsel af drift fra 2012 til 2013-24,8 Pulje til sikring af overholdelse -10,0 Omplaceringer på Beskæftigelsesområdet 0,9 Forventet merforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) 1.478,3 I beregningen af servicedriftsudgifterne forudsættes at puljen til sikring af overholdelse ikke anvendes. Det er udelukkende i forhold til opgørelse af at denne korrektion anvendes. 16
Status på ejendomssalg - December 2011 Ejendomssalg Fed tekst markeret nyt siden sidste rapportering. Investeringsoversigten: Ejendomme Pris Beslutningsgrundlag Byrådet den: 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested SOLGT for kr. Bemærkninger 175 kr./m2 11.11.2008 Fortsat salg. Kregme Syd - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 33 grunde i område B Kregme Syd projektgrund 795.000 + 1 større grund 1.095.000 Uden fast pris 7.12.2010 Fortsat salg (I alt 9 grunde solgt, heraf 3 grunde solgt i 2011) Fortsat salg, nu med mulighed for option på andel af grunden. Udbudsmateriale under udarbejdelse. Diverse ejendomme: Ejendomme Pris Beslutningsgrundlag Byrådet den: Lillebjergvej 30 Mindstepris 695.000 kr. SOLGT for kr. Bemærkninger 14.9.2010 Fortsat salg Åsebro 19 550.000 kr. 19.8.2008 Fortsat salg Hundested Børnehave 2.000.000 kr. 1.2.2011 Fortsat salg Del af matr. nr. 4 p Brederød, Jordlod på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37 4.500.000 kr. hhv. 3.500.000 kr. 9.11.2010 Der udbydes med hhv. 27 og 11 hektar 17
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Diverse ejendomme Der er i 2012 teret med et salg af diverse ejendomme for 3 mio. kr. 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 (500) (1.000) Opfyldelse af mål for salg af diverse ejendomme - 2012 Akkumuleret realiseret salg Årsnorm 2010/Korrigeret Der er sket afregning af 0,5 mio. kr. til oprensning af forurenet grund på Søndergade 57. Beløbet finasieres via indtægter ved salg af diverse ejendomme. 18
Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet 31.200 31.100 31.077 31.088 31.099 31.110 31.121 31.000 30.980 30.973 30.980 30.966 30.959 30.952 30.900 30.800 Faktisk 2012 Prognose 2011 Prognose 2012 Det faktiske indbyggertal vil fremover vis i Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af den kommunale tilskud og udligning. Danmark Statistik opgører befolkningstallet kvartalvis og indbyggertallet blev pr. 1. januar 2012 opgjort til 30.980. Dette befolkningstal er anvendt som udgangspunkt i den seneste befolkningsprognose for 2012, som er udarbejdet i marts 2012, og som danner grundlag for udarbejdelse af 2013-16. Befolkningsprognosen for 2011 ligger til grund for vedtagelsen for 2012-15. 19
Mio. kr. Restanceudvikling 120 Restanceudvikling 100 80 91 88 86 60 60 61 60 40 20 31 28 27 0 I alt 2012 Skat 2012 Kommune 2012 I alt 2011 Skat 2011 Kommune 2011 20