Bilag 1: Udspecificering af forventet regnskab og anbefalede justeringer for Økonomiudvalgets områder til revisionen pr. 31. august 1. Forventet regnskabsresultat og beskrivelse af foreslåede justeringer til for Økonomiudvalgets områder Budgetrevisionen pr. 31. august for Økonomiudvalgets 6 områder 808 Lystbådehavne, 823 Erhverv, 824 Puljer, 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer, 826 Administration og 827 Redningsberedskabet viser et samlet forventet mindreforbrug på 76.697.000 kr., fordelt med et mindreforbrug på 79.482.000 kr. på det rammestyrede område og et merforbrug på 2.785.000 kr. på det ikke-rammestyrede område. Budget foreslås nedjusteret med i alt 1.207.000 kr., jf. tabel 1.a til 1f. 1.1 Budgetområde 808, Lystbådehavne Tabel 1a Driftsområder for område 808, Lystbådehavne Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. Forventet regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til Rammestyret område: -2.585-2.447-2.120-2.447 0-25 Lystbådehavne -2.585-2.447-2.120-2.447 0-25 I alt -2.585-2.447-2.120-2.447 0-25 *Merforbrug/mindreindtægt +, Mindreforbrug/merindtægt Budgettet søges nedjusteret med 25.000 kr., der foreslås omplaceret til rengøringstet under område 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer således, at rengøringen af toiletbygningerne på Nordhavnen kan forbedres.
1.2 Budgetområde 823, Erhverv Tabel 1b Driftsområder for område 823, Erhverv Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. Forventet regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til Rammestyret område: 11.300 14.842 6.363 11.228-3.614 300 Erhverv 8.900 9.611 4.057 6.895-2.716-200 Rådet for Almene Boliger 2.400 5.231 2.306 4.333-898 500 I alt 11.300 14.842 6.363 11.228-3.614 300 *Merforbrug/positiv regulering +, Mindreforbrug/negativ regulering I forventes der et samlet mindreforbrug på 3.614.000 kr. på det rammestyrede område på område 823 Erhverv. Budgettet søges opjusteret med i alt 300.000 kr. Erhverv Totalrammen Erhverv forventer et samlet mindreforbrug i på 2.716.000 kr. Mindreforbruget skyldes primært, at Business & Events Elsinore er nedlagt pr. 31. august, og at der derfor ikke længere skal betales kontingent. Der forventes således et mindreforbrug på 2.516.000 kr. som følge heraf. Der er på Byrådsmøde d. 5.10. forelagt særskilt sag om, hvad de resterende midler for Business & Events Elsinore skal anvendes til. Derudover forventes der et mindreforbrug på 200.000 kr. på puljen Markedsføring - Erhvervsliv. Det anbefales, at tet nedjusteres med 200.000 kr., svarende til mindreforbruget på puljen Markedsføring - Erhvervsliv. Rådet for Almene Boliger Der forventes i et mindreforbrug på 898.000 kr. på totalrammen Rådet for Almene Boliger. Mindreforbruget skyldes primært, at projekter finansieret af Særtilskudspuljen er blevet forskudt henover årsskiftet. Derudover er der uforbrugte midler fra afsluttede helhedsplaner. Endelig har totalrammen udgifter til betjening af Tryghedsudvalget på i alt 500.000 kr., men tet hertil på samme beløb er i første omgang blevet placeret under SSPK under område 512 Forebyggelse. Derfor anbefales det, at tet omplaceres til område 823 Erhverv, Rådet for almene boliger. Såfremt tet tilføres totalrammen, forventes mindreforbruget for totalrammen således at udgøre 1.398.000 kr. Det skal i denne forbindelse nævnes, at det i forliget for 2016-2019 blev aftalt, at
ikke-forbrugte midler for i alt 350.000 kr. fra Tryghedsudvalget under område 823 delvist skal finansiere ny exitmedarbejder i 2016. Dette håndteres i forbindelse med overførslerne fra til 2016.
1.3 Budgetområde 824, Puljer Tabel 1c Driftsområder for område 824, Puljer Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. Forventet regnskab Foreslåede justeringer til Rammestyret område: 33.689 70.676-305 3.472-67.204-33 Lønpuljer 0 0 16 0 0 0 Mer/mindreforbrug* Esco Projekt -4.084-3.350 0-1143 2.207 2.207 Adm. Udbetaling Danmark 8.640 8.579 5.966 8.936 357 0 Ramme til servicedrift 30.000 29.790 0-29.790 0 Puljen til større events 1.250 2.124 113 2.124 0 0 a conto betaling NPV 0-6.400-6.400-6.400 0 0 Aflæsning og opfølgn. på -75-75 0-75 0 0 forbrug Udbud af tjenesteydelser -2.042-461 0 30 491 491 (BY 6.10.2014) Indefrosne mindreforbrug 0 40.469 0 0-40.469-2.731 Ikkerammestyret 0 0-4 2.785 2.785 2.785 område: Seniorjob 0 0-4 0 0 0 Beskæftigelses tilskud 0 0 0 2.785 2.785 2.785 I alt 33.689 70.676-309 6.257-64.419 2.752 *Merforbrug/positiv regulering +, Mindreforbrug/negativ regulering **Forudbetaling til NPV Der forventes et samlet mindreforbrug på 64.419.000 kr., som hovedsagelig skyldes uforbrugte indefrosne mindreforbrug samt en uforbrugt ramme til servicedrift. Budgettet foreslås opjusteret med i alt 2.752.000 kr.: Planlagte energibesparelser som følge af ESCO- og energirenoveringsprojekterne er indarbejdet som en pulje under område 824 til senere udmøntning. Der er til revisionen afsluttet energirenoveringer i 16 bygninger, som i medfører en besparelse på i alt 2.207.000 kr., der udmøntes i revisionen på de relevante områder. Puljen nedjusteres med et tilsvarende beløb. Planlagte udbudsbesparelser på tjenesteydelser er ligeledes blevet indarbejdet som en pulje under område 824 til senere udmøntning. Der er til revisionen afsluttet 4 udbud, som giver en besparelse på i alt 491.000 kr., der udmøntes i revisionen på de relevante områder. Puljen nedjusteres med et tilsvarende beløb. Regulering af Beskæftigelsestilskud: På område 722 Beskæftigelse justeres tet til de forsikrede ledige med det forventede mindreforbrug på 4.081.000 kr. De 1.296.000 kr. heraf tilfalder kommunens kassebeholdning, og de resterende
2.785.000 kr. søges omplaceret til puljen på område 824 vedr. regulering af beskæftigelsestilskuddet i. Indefrosne mindreforbrug: 2.731.000 kr. tilfalder kommunens kassebeholdning, da projekterne ECO-City og ØRIBIII er afsluttede, og der ikke vil komme yderligere forbrug på disse projekter. Der er det forbehold, at EU's revision inden for de næste 4 år kan komme med indvendinger til det godkendte regnskab for ECO-Cityprojektet.
1.4 Budgetområde 825, Ejendomme og Bygningsforbedring Tabel 1d Driftsområder for område 825, Ejendomme og Bygningsforbedring Årets priser, netto i 1.000 kr. Oprindelig t Korrigere t Forbrug pr. 31.8.201 5 Forventet regnskab Mer/mindre -forbrug* Foreslåed e justeringe r til Rammestyret område: 123.933 117.886 73.055 118.741 855 951 Ejendomsadministratio n og udvikling 46.819 45.639 30.345 47.386 1.747 1.747 Bygninger 39.000 33.091 16.995 31.717-1.374-1.374 Rengøring 38.114 39.156 25.715 39.638 482 578 Ikke-rammestyret område: 1.223 3.300-504 3.300 0 0 Ejendomsadministratio n og udvikling 160 2.301-1.268 2.301 0 0 Bygninger 363 315 283 315 0 0 Rengøring 700 684 481 684 0 0 I alt 125.156 121.186 72.551 122.041 855 951 *Merforbrug/positiv regulering +, Mindreforbrug/negativ regulering I forventes der et samlet merforbrug på 855.000 kr. på det rammestyrede område, og det anbefales, at tet opjusteres med i alt 951.000 kr. Ejendomsadministration og udvikling Budgettet til forbrugsafgifter under Ejendomsadministration- og Udvikling nedjusteres med 314.000 kr. i som følge af ESCO- og energirenoveringsbesparelserne. Det blev under 2. behandlingen af 2013-2016 besluttet at nedlægge Bygningsforbedringsudvalget og dermed den årlige anlægspulje Spredt Byfornyelse. Ved en fejl blev der i forbindelse hermed også udmøntet en besparelse på 1.889.000 kr. på driften på område 825. Det anbefales, at dette tilbageføres til området. Såfremt pengene ikke tilbageføres til området, forventes der et merforbrug på et tilsvarende beløb. Den Selvejende Institutionen Løntoften er tom. Kommunen har anvisningsretten, hvorfor kommunen betaler lejen for de tomme lejligheder (Sagen blev behandlet af Byrådet 24.11.2014). Helsingør Kommune har drøftet en løsning med bestyrelsen for institutionen, men der er endnu ikke fundet en løsning, hvorfor kommunen også skal betale lejen i 2. halvår af. Dette er der ikke afsat til, hvorfor det anbefales, at til husleje opjusteres med 172.000 kr. Bygninger Totalrammen Bygninger har reserveret midler til finansiering af to anlægsprojekter. I forbindelse med vedtagelsen af anlægsprojektet Eventklare haller blev det aftalt, at 881.000 kr. af udgifterne skal dækkes af tet til vedligeholdelse af værftshallerne under Bygninger. Beløbet søges omplaceret til anlægsprojektet. Ligeledes forventes der er merforbrug på anlægsprojektet Renovering af Stengade 59. Det anbefales, at dette merforbrug delvist dækkes ind af 430.000 kr. af tet under Bygninger. Dette beløb søges ligeledes
omplaceret til det pågældende anlæg. Det resterende merforbrug på 575.000 kr. finansieres af Ejendomsservice under område 826 Administration. Budgettet til elevatorer og liftservice nedjusteres med 63.000 kr. i og 165.000 kr. i 2016 og frem, som følge af udbudsbesparelse på området. Rengøring Det anbefales, at tet til kommunal rengøring under område 826 Center for Økonomi og Ejendomme på i alt 482.000 kr. til omplaceres til område 825 Ejendomme på i alt 482.000 kr. Yderligere søges i alt 96.000 kr. i og 230.000 kr. i 2016 og frem omplaceret til rengøring under området, da ansvaret for rengøring på Parkeringsservice, Seniorhuset, Hornbæk pensionat og Nordhavnen overføres til totalrammen.
1.5 Budgetområde 826, Administration og Planlægning Tabel 1e Driftsområder for område 826, Administration og Planlægning Årets priser, netto i 1.000 kr. Rammestyret område/center: Teknik, Miljø og Klima Kultur, Idræt og Byudvikling Sundhed og Omsorg Dagtilbud og Skoler Særlig Social Indsats Job og Uddannelse Børn, Unge og Familier Økonomi og Ejendomme Borgerservice, IT og Digt. Erhverv, Politik og Organisation Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. Forventet regnskab Mer/mindreforbrug* Foreslåede justeringer til 472.515 489.125 304.291 479.606-9.519-5.185 30.361 30.424 21.897 30.004-420 -120 19.429 20.546 12.290 19.030-1.516 0 23.306 23.997 15.168 22.966-1.031-2 6.676 6.926 4.566 6.924-2 -2 10.564 12.062 8.137 11.912-150 0 55.843 57.296 40.191 59.423 2.127 2.127 18.816 19.053 11.789 19.049-4 -4 87.751 87.496 54.856 85.695-1.801-876 104.920 111.025 65.019 108.795-2.230-2.230 114.849 120.300 70.378 115.808-4.492-4.078 I alt 472.515 489.125 304.291 479.606-9.519-5.185 *Merforbrug/positiv regulering +, Mindreforbrug/negativ regulering I forventes der et samlet mindreforbrug på 9.519.000 kr. på det rammestyrede område, og der anbefales nedjusteringer af tet for i alt 5.185.000 kr. Center for Teknik, Miljø og Klima forventer et mindreforbrug til julebelysning på 300.000 kr. idet leasingaftalen er udløbet. I forbindelse med revision 31.8. er konsekvenser af Lov- og cirkulære program indarbejdet: Lov om offentlige veje Med den nye vejlov foretages der en lang række ændringer, der i vid udstrækning har været efterspurgt af både KL og kommunerne. Sagen indeholder knap 20 forskellige underpunkter, der imidlertid er forhandlet som en samlet pakke. Loven træder i kraft pr. 1. juli, og derfor er der kun halv effekt i. Løntet nedjusteres med 161.000 kr. i. Lov om randzoner Implementeringen af den oprindelige randzonelov i 2012 medførte betydeligt merarbejde i kommunerne. Forhandlingerne om kompensation er nu endeligt afsluttet. Der er opnået enighed mellem KL og Fødevareministeriet om DUT-kompensation i. Løntet opjusteres med 41.000 kr. i.
Center for Kultur, Idræt og Byudvikling forventer et mindreforbrug på 1.516.000 kr. Mindreforbruget forventes primært på fællesrammen, og især på HH-samarbejdet og sammenhæng mellem Byen og Kulturhavne. Der forventes også et mindreforbrug på løntet på grund af vakant centerchef stilling. Center for Sundhed og Omsorg forventer et mindreforbrug på 1.031.000 kr., som primært kan forklares med overført mindreforbrug fra tidligere år på 693.000 kr. samt uforbrugte midler til kurser m.m. Center for Dagtilbud og skoler forventer et mindreforbrug på 2.000 kr. Budgettet nedreguleres med 2.000 kr. som følge af udbudsbesparelser vedr. tolkebistand. Center for Særlig Social Indsats forventer et mindreforbrug på 150.000 kr. Mindreforbruget skyldes hovedsageligt vakante stillinger. Center for Job og Uddannelse forventer et merforbrug på 2.127.000 kr. Merforbruget vedrører hovedsageligt ekstraordinære personaleudgifter som følge af ændret lovgivning i forbindelse med beskæftigelsesreformen på 1.013.000 kr. samt flytning af til intern mentorstilling og anden aktør (eksterne konsulenter) fra område 722 Beskæftigelse til 826 Center for Job og Uddannelse på i alt 1.335.000 kr. Forslåede justeringer til : Der flyttes en intern mentorstilling, da denne stilling i forbindelse med den stigende flygtningekvote er blevet brugt som boligkoordinater, som er en myndighedsopgave på integrationsområdet. Denne opgave ligger under område 826 Administration. Der flyttes derfor et på 450.000 kr. fra område 722 til område 826. Teknisk omplacering af vedrørende anden aktør (eksterne konsulenter). Udgiften hertil har været afholdt på område 722 konto 5. Center for Job og Uddannelse er blevet opmærksom på, at denne udgift skal bogføres på konto 6. Derfor omplaceres 885.000 kr. fra område 722 til område 826 Job og Uddannelse, hvor konto 6-udgifter bogføres. I forbindelse med revisionen pr. 31.8. vil effekterne af Lov og Cirkulæreprogrammet på i alt 1.013.000 kr. blive indarbejdet i tet. Reguleringen vedrører hovedsageligt indsatsdelen af beskæftigelsesreformen (ekstra samtaler). Hvilket har medført øgede personaleudgifter. Budgetomplacering af udgifter til ledelsesinformationsmedarbejder fra område 826 Center for Job og Uddannelse til Budgetområde 826 Center for Økonomi og Ejendomme. I alt 145.000 kr. Budgettet nedjusteres med 15.000 kr. som følge af udbudsbesparelse på sprogtolkeservice. Budgetomplacering af udgifter til IT system til Jobrotation fra område 826 Center for Job og Uddannelse til område 826 Center for Borgerservice, It og Digitalisering. I alt 61.000 kr. Center for Børn, Unge og familier forventer et merforbrug på 4.000 kr. Budgettet nedreguleres med 4.000 kr. som følge af udbudsbesparelser vedr. tolkebistand. Center for Økonomi og Ejendomme forventer et mindreforbrug på 1.801.000 kr. Mindreforbruget skyldes hovedsagligt: Vakante stillinger på området i. Kommunal rengøring, som er flyttet til område 825 Ejendomme.
Mindreforbrug på fællerammen til ejendomsdrift til forbrugsudgifter på Rådhuset. Foreslåede justeringer til : Merudgift vedr. renovering af Rådhuset, der omplaceres 575.000 kr. fra område 826 Økonomi og Ejendomme, til anlægsramme vedrørende Rådhuset. Omplacering af vedrørende den kommunale rengøring fra område 826 Administration - Center for Økonomi og Ejendomme til område 825 Ejendomme og Bygningsforbedringer på i alt 482.000 kr. Omplacering af udgifter til LIS medarbejder fra område 826 Center for Job og Uddannelse og Center for Sundhed og Omsorg til område 826 Center for Økonomi og Ejendomme. I alt 290.000 kr. Udbudsbesparelser på elevator og liftservice på 5.000 kr. Besparelse vedrørende energirenovering af Rådhuset på i alt 197.000 kr. 94.000 kr. til kompensation for stillingskift fra tjenestemand til anden overenskomst for 2 medarbejder. Center for Borgerservice, It og Digitalisering forventer et mindreforbrug på 2.230.000 kr. Mindreforbruget fordeler sig med 400.000 kr. i færre udgifter til telefonabonnementer og 1.000.000 kr. i mindreudgifter til digitaliseringsprojekter. Endvidere er en påtænkt anskaffelse til et overvågningssystem af mobile enheder (smartphones og tablets m.v.) skrinlagt og vil medføre mindreudgifter på 890.000 kr. Herudover tilføres området 61.000 kr. fra Center for Job og Uddannelse som følge af udgiftsneutral omplacering af udgifter til It-håndtering af system til jobrotationssager. Samtidig foreligger der udbudsbesparelser på 1.000 kr. til tolkebistand. Det samlede mindreforbrug tilføres kommunekassen. Center for Erhverv, Politik og Organisation forventer et samlet mindreforbrug på i alt 4.492.000 kr. De væsentligste årsager til mindreforbruget er følgende: Mindreforbrug på tjenestemandspension på i alt 1.582.000 kr., som består af o 1.190.000 kr. i mindreforbrug på præmieindbetalinger til tjenestemandspensioner; og o 392.000 kr. i mindreforbrug på udbetalinger af tjenestemandspensioner. Mindreforbrug på lønpuljer på i alt 4.256.000 kr., som består af o 3.147.000 kr. i mindreforbrug på barselsudligningsordning; o 141.000 kr. i mindreforbrug på tillidsrepræsentanter til H-MED; o 273.000 kr. i mindreforbrug på fratrædelser i forbindelse med åremålsansættelser; o 335.000 kr. i mindreforbrug på jubilæumsgratialer; og o 360.000 kr. i mindreforbrug på pensionsbidrag uden løn under barsel. Mindreforbrug på fællesannoncer på 333.000 kr. Mindreforbrug på løn til området Udvikling, Kommunikation og Erhverv på 488.000 kr. Mindreforbruget skyldes vakante stillinger. Ovenstående giver samlet et mindreforbrug på 6.659.000 kr., hvilket delvist modsvares af et forventet merforbrug på 2.167.000 kr. Dette merforbrug skyldes primært: Højere udgifter i forbindelse med Folketingsvalget samt udgifter til folkeafstemning om retsforbeholdet i december på i alt 1.237.000 kr. Merforbrug på medfinansiering af et fælles EU-kontor for kommunerne i hovedstadsregionen. Udgifterne til medlemsskabet er ikke blevet indarbejdet i
tet, hvorfor dette søges indarbejdet i indeværende revision for. Udgifterne til medlemsskabet udgør i alt 142.000 kr. Merforbrug til ansatte i projekt rigtige jobs på 517.000 kr. Projektet blev stoppet fra og frem, dog med undtagelse af, at der afholdes udgifter til de sidste medarbejdere, som blev ansat under ordningen i 2014. Denne udgift er ikke lagt og udgør 517.000 kr. 197.000 kr. til kompensation for stillingskift fra tjenestemand til anden overenskomst (lønpuljer) for fire medarbejdere, som hører under område 309 Kulturen, 515 Dagtilbud og Specialbørnehaver og 826 Administration Økonomi og Ejendomme. Det resterende merforbrug på 74.000 kr. fordeler sig over marginale merforbrug på flere poster. Budgettet for søges nedjusteret med i alt 4.078.000 kr., svarende til de forventede mindreforbrug på tjenestemandspension, lønpuljer, fællesannoncer, de forventede merforbrug på valg, medfinansiering af EU-kontor for kommunerne i hovedstadsregionen, ansatte i projekt rigtige jobs og kompensation for stillingskift fra tjenestemand til anden overenskomst jf. ovenfor.
1.6 Budgetområde 827, Redningsberedskab Tabel 1f Driftsområder for område 827, Redningsberedskab Årets priser, netto i 1.000 kr. Rammestyret område: Oprindeligt Korrigeret Forbrug pr. 31.8. Forventet regnskab Mer/ mindreforbrug* Foreslåede justeringer til 12.214 13.612 9.075 13.612 0 0 Redningsberedskab 12.214 13.612 9.075 13.612 0 I alt 12.214 13.612 9.075 13.612 0 0 *Merforbrug/positiv regulering +, Mindreforbrug/negativ regulering I forventes det, at forbruget på det rammestyrede område, vil svare til det korrigerede.