Socialudvalget Kvartalsregnskab - pr. 31. marts 2014 TØNDER KOMMUNE Kongevej 57 6270 Tønder Tlf.74 92 92 92 Mail: toender@toender.dk www.toender.dk Åbningstider: Mandag-tirsdag kl. 10-15 Torsdag kl. 10-17 Fredag kl. 10-13 Onsdag LUKKET, dog åbent i Jobcenter Tønder kl. 10-15 Telefontider: Mandag-onsdag kl. 9-15 Torsdag kl. 9-17 Fredag kl. 9-13
Indholdsfortegnelse Side 1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger... 3 1.1 Regnskabssammendrag... 3 1.2 Generelle bemærkninger... 3 2. Drift specifik oversigt og noter... 5 2.1 Regnskabsoversigt... 5 2.2 Noter... 5 3. Anlæg specifik oversigt og noter... 8 3.1 Anlægsoversigt... 8 2
1. Konklusion overblik og generelle bemærkninger 1.1 Regnskabssammendrag I 1.000 kr. Forbrug ultimo marts 2014 Korrigeret 2014 Oprindeligt 2014 Forbrug% i forhold til korrigeret Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab Note DRIFTSUDGIFTER I ALT 81.648 346.604 349.407 23,56% 0 0 346.604 Serviceudgifter 36.490 161.151 163.954 22,64% 0 0 161.151 Voksen/Social 36.490 161.151 163.954 22,64% 0 0 161.151 Overførselsudgifter 46.561 193.101 193.101 24,11% 0 0 193.101 Førtidspensioner m.v., overførselsudg 46.561 193.101 193.101 24,11% 0 0 193.101 Uden for servicerammen -1.403-7.648-7.648 18,34% 0 0-7.648 Voksen/Social, udenfor servicerammen -1.403-7.648-7.648 18,34% 0 0-7.648 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 81.648 346.604 349.407 23,56% 0 0 346.604 ANLÆGSUDGIFTER I ALT 549 3.705 3.705 14,83% 0 0 3.705 RESULTAT I ALT 82.198 350.309 353.112 23,46% 0 0 350.309 1.2 Generelle bemærkninger Drift De samlede driftsudgifter på Socialudvalgets område udviser en forbrugsprocent på 23,56 % ved udgangen af marts måned 2014. For serviceudgifterne er der tale om en forbrugsprocent på 22,64 %. Den lave forbrugsprocent på serviceudgifterne er dog ikke fuldstændig retvisende, hvilket hænger sammen med at ikke alle udgifter/indtægter der vedrører første kvartal er registreret. Forventningen til bl.a. køb- og salg af foranstaltninger, for hele 2014, bygger derfor også på et dispositionsregnskab, hvor der er muligt at se hvor stor en del af tet der er beslaglagt pr. 31.03.2014. Samlet set forventes der et merforbrug på 2,5 mio. kr. i 2014, såfremt der ikke tages initiativer til yderligere reduktion af forbruget. På baggrund af det genererede merforbrug i 2013 og udsigten til et stort set tilsvarende merforbrug i 2014, er der dog iværksat og gennemført en række konkrete handleinitiativer, som har til formål at imødegå den mæssige ubalance. Dette inkluderer bl.a.: - Hjemtagelse af borgere til billigere og mere hensigtsmæssige tilbud i eget regi. - Revisitering af tønderborgere udenfor kommunen samt borgere på egne institutioner. - Omorganisering og strukturering af både ledelse og administration på driftsniveau. - Ændring af indsatsen overfor borgere på 65 år og derover. - Indførelse af ramme for hele 85-området i Tønder Kommune. Det er følgende generelle bemærkninger til kvartalsregnskabet: Området Udgift foranstaltninger (køb) er kendetegnet ved omfattende revisiteringer og hjemtagning af foranstaltninger, hvilket er en proces som fortsætter løbende i 2014. Samlet set forventes der et mindreforbrug på ca. 3,19 mio. kr. 3
Den økonomiske udvikling på området er meget afhængigt af den konkrete til- og afgang af borgere fra Tønder Kommune. Det forventes at tilgangen af egne borgere på institutioner i Tønder Kommune, kan finansieres gennem afgang på foranstaltninger som købes i andre kommuner. På området Indtægt foranstaltninger (salg) vurderes der på det foreliggende grundlag, at der kan blive tale om manglende indtægter på omkring 3,88 mio. kr. Dette skyldes bl.a. en forskydning i alders- og beboersammensætningen på Voksenskolens boafdeling samt et fortsat vigende antal borgere fra andre kommuner. Budgetproblemet vil blive søgt løst indenfor det samlede s rammer i sammenhæng med handleplanens fortsatte udmøntning. På kontraktområderne forventes der balance mellem forbrug og. For førtidspensionsområdet var der færre ny tilkendelser i 2013 og forvaltningen skønner udfra det nuværende tilkendelsesmønster, at der i 2014 kommer en tilgang på omkring 40 førtidspensioner i stedet for 65. Forbruget kan på grundlag af ovennævnte vurderes til at ligge omkring 5,0 mio. kr. under det terede niveau. Det foreslås at regulering af tet udskydes til halvårsregnskabet, idet der er behov for et bedre grundlag for at vurdere størrelsen af mindreforbruget og med henblik på at se området i sammenhæng med indkomstoverførslerne under Arbejdsmarkedsudvalgets område. Anlæg Anlægsoverførslerne fra 2013 til 2014 er endnu ikke godkendt. Forbruget af anlægsmidler i 1. kvartal 2014 ligger på 0,5 mio.kr., hvilket er et forbrug på knap 15% i forhold til det korrigerede. I forbindelse med halvårsregnskabet vil der blive taget stilling til om forbruget i 2014 vil være på niveau med det korrigerede eller om terne skal tilrettes. 4
2. Drift specifik oversigt og noter 2.1 Regnskabsoversigt I 1.000 kr. Forbrug ultimo marts 2014 Korrigeret 2014 Oprindeligt 2014 Forbrug% i forhold til korrigeret Ønsket bevillingsændring Forventet overførsel Forventet regnskab Note DRIFTSUDGIFTER I ALT 81.648 346.604 349.407 23,56% 0 0 346.604 Serviceudgifter 36.490 161.151 163.954 22,64% 0 0 161.151 Voksen/Social 36.490 161.151 163.954 22,64% 0 0 161.151 Fælleskommunalt sekretariat, rammeaftale 117 117 0,00% 117 Social tilsyn 72 72 0,00% 72 Fælles udgifter psykiatri og handicap -1.033-4.214 4.094 24,51% -4.214 1 Udgift foranstaltninger (køb) 15.090 73.781 77.173 20,45% 73.781 2 Indtægt foranstaltninger (salg) -22.026-89.010-93.319 24,75% -89.010 3 Statsrefusioner 0-351 -351 0,00% -351 Midl. boligudgifter flygtninge 124 117 117 105,86% 0 117 Kontraktområder Psykiatri og Handicap Handicap Tønder 16.388 68.085 65.702 24,07% 68.085 4 Handicap Løgumgård 14.631 57.660 62.431 25,37% 57.660 4 Klosterparken og Solgården 10.295 40.228 31.334 25,59% 40.228 4 RC-Tønder 1.329 6.822 7.747 19,48% 6.822 4 Sundhed Velfærdsteknologi 60 210 210 28,74% 210 Støtte til frivilligt socialt 37 704 704 5,32% 704 Aktivitet/Støtte psykiatri (Arb.marked) 1.593 6.931 7.924 22,98% 6.931 Overførselsudgifter 46.561 193.101 193.101 24,11% 0 0 193.101 Førtidspensioner m.v., overførselsudg 46.561 193.101 193.101 24,11% 0 0 193.101 Førtidspension 45.933 190.147 190.147 24,16% 190.147 5 Enkelt- og merudgifter 629 2.954 2.954 21,28% 2.954 Uden for servicerammen -1.403-7.648-7.648 18,34% 0 0-7.648 Voksen/Social, udenfor servicerammen -1.403-7.648-7.648 18,34% 0 0-7.648 Boligregnskaber, psykiatri og handicap -675-2.699-2.699 25,00% -2.699 Statsrefusioner -728-4.949-4.949 14,71% -4.949 6 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 81.648 346.604 349.407 23,56% 0 0 346.604 2.2 Noter Note 1 Fællesudgifter psykiatri og handicap På området Fællesudgifter psykiatri og handicap, er forbrugsprocenten efter tre måneder på 24,51 %. For året som et hele forventes der et merforbrug på ca. 0,1 mio. kr., hvilket skyldes betaling for tomgangshusleje på områderne. Det samlede resultat på området Fællesudgifter psykiatri og handicap er dog især afhængigt af de reguleringer, som finder sted mellem Socialudvalget samt Pleje & Omsorg 1. Udviklingen i de forskellige målgrupper, som er omfattet af denne regulering vil nemlig have direkte indfly- 1 Reguleringerne vedrører senhjerneskadede og misbrugsdemente samt pleje- og omsorgs brug af pladser på Solgården. 5
delse på, hvorvidt Psykiatri og Handicap skal modtage eller afgive økonomiske midler til Pleje & Omsorg i 2014. Note 2 Udgift foranstaltninger (køb) På området Udgift foranstaltninger (køb), er forbrugsprocenten efter tre måneder på 20,45 %. For året som et hele forventes der et mindreforbrug på ca. 3,2 mio. kr. I overensstemmelse med den i 2013 udarbejdede handleplan, er området kendetegnet ved omfattende revisiteringer og hjemtagning af foranstaltninger, hvilket er en proces som fortsætter løbende i 2014. Køb af foranstaltninger er dog samtidig et meget dynamisk område, hvor udgifterne til de enkelte foranstaltninger kan variere ligesom der kan komme nye foranstaltninger til. Ses der på den historiske udvikling modsvarer nedgangen i antal købte botilbudspladser udenfor kommunen, den generelle stigning i borgere fra Tønder Kommune på egne institutioner. Det forventes derfor at tilgangen af egne borgere på institutioner i Tønder Kommune, kan finansieres gennem afgang på foranstaltninger som købes i andre kommuner. Den økonomiske udvikling på området køb af foranstaltninger, er meget afhængigt af den konkrete til- og afgang af borgere fra Tønder Kommune. I 2014 forventes tilgangen af egne borgere på institutioner i Tønder Kommune hovedsagligt, at være borgere, som overgår fra Børn og Unge til Psykiatri og Handicaps regi. Der er valide prognoser for tilgangen fra Børne- og ungeområdet, men udviklingen i den naturlige afgang samt pludseligt opstående behov for indsatser på området, giver en prognostisk usikkerhed. I forhold til den økonomiske sikkerhed på området er det derfor nødvendigt, at etablere en mæssig buffer. Note 3 Indtægt foranstaltninger (salg) På området Indtægt foranstaltninger (salg), er forbrugsprocenten efter tre måneder på 24,75 %. For året som et hele forventes der manglende indtægter på ca. 3,9 mio. kr. Underskuddet på indtægtskontoen er en konsekvens af ændringer på Tønder Voksenskoles bodel. Tønder Voksenskoles boafdeling har frem til 2012 været kendetegnet ved, at være et tilbud til unge fra andre kommuner der var i STU-forløb på skolen, eller unge Tønderborgere, som blev finansieret af Børne- og Ungeområdet. Fra 2013 ophørte tilgangen fra andre kommuner imidlertid ligesom beboerne fra Tønder kommune blev over 18 år gamle, hvorfor de overgik til en voksenforanstaltning, hvilket medfører at finansieringen skal ske fra Psykiatri og Handicaps. Dette indebar i 2013 et indtægtstab på ca. 2.4 mio. kr., hvilket er videreført i 2014. Endelig sker der en forskydning i fordelingen mellem egne- og mellemkommunale borgere på kontraktområderne, gående imod flere tønderborgere og færre borgere fra andre kommuner. I forhold til Indtægt foranstaltninger (salg), medfører denne forskydning i borgersammensætningen, at de mellemkommunale indtægter falder. Hvad angår institutionernes andel af udgifterne bliver dette dog kompenseret fuldt ud, hvorfor det reelt set kun er overhead m.m., som mistes på indtægtskontoen. Til taksterne lægges der 5 pct. i overhead, som ikke bliver ført ud på institutionerne. Dette skal bl.a. dække en andel af løn til rådhuspersonale, kontorfaciliteter, kurser osv. Herudover får institutionerne ikke tilført midler til forrentning- og afskrivning af kapitalapparat, tjenestemandspension samt diverse forsikringer, da de ikke har udgifter hertil. 6
Note 4 Kontraktområder Psykiatri og Handicap På kontraktområderne indenfor Psykiatri og Handicap, er forbrugsprocenten efter tre måneder på 24,68 %. Samlet set forventes der på nuværende tidspunkt balance mellem forbrug og. Dog er der udfordringer i forhold til Klosterparken, hvorfor der arbejdes på en tilbundsgående analyse. Resultatet på Handicap Løgumgård, Handicap Tønder samt Klosterparken og Solgården er desuden specielt afhængig af faktorer såsom naturlig afgang samt til- og fraflytning. RC-Tønder genererede i 2013 et overskud på ca. 1,4 mio. kr., hvilket især skyldes et lavt antal døgnanbringelser ligesom antallet af frafald under forløbene har været højt. Grundet et fokus på opsporing og motivation til behandling fra kommunens frontpersonale, forventes der dog en stigning i behandlingsefterspørgslen i 2014. Dette kombineret med øgede udgifter til medicin, kurser og efteruddannelse samt indvendig vedligehold gør, at RC-Tønder ikke forventer samme overskud som i 2013. Dog forventes de at holde sig indenfor de udstukne økonomiske rammer. Note 5 Førtidspension For førtidspensionsområdet er der i forudsætningerne for 2014 indregnet 65 ny tilkendelser og en afgang på 73. Forbruget i 2014 påvirkes af at antallet af ny tilkendelser i 2013 var lavere end forventet. Samtidig giver det nuværende tilkendelsesmønster grundlag for at skønne en tilgang i 2014 på omkring 40 førtidspensioner i stedet for 65. Forbruget kan på grundlag af ovennævnte vurderes til at ligge omkring 5,0 mio. kr. under det terede niveau. Det foreslås at regulering af tet udskydes til halvårsregnskabet, idet der er behov for et bedre grundlag for at vurdere størrelsen af mindreforbruget. Der er endvidere behov for at se området i sammenhæng med indkomstoverførslerne under Arbejdsmarkedsudvalgets område. Note 6 Statsrefusion for særligt dyre enkeltsager På området Statsrefusion for særligt dyre enkeltsager, er forbrugsprocenten efter tre måneder på 14,71 pct. På området, som ligger udenfor servicerammen på Voksen-/Socialområdet, forventes der samlet set manglende indtægter på ca. 2,0 mio. kr. Den centrale refusionsordning til særligt dyre enkeltsager indebærer, at der gives hhv. 25 pct. og 50 pct. statsrefusion når udgiftsniveauet pr. borger overstiger hhv. 0,990 og 1,830 mio. kr. Der er tale om udgifter indenfor stort set hele servicelovsområdet, der bliver summeret før beregning af statsrefusionen. Årsagen til de manglende indtægter er, at det især er de dyre sager der er indgået i den omfattende revisitering og hjemtagning af borgere, til billigere foranstaltninger i eget regi. Samtidig er takstniveauet på det specialiserede område reduceret med tidligere års besparelser. 7
3. Anlæg specifik oversigt og noter 3.1 Anlægsoversigt Status på udvalgte anlægsprojekter: Projekt i 1.000 kr. Samlet Budget Frigivet Forbrug Handicap Løgumgård, pulje til fyr 0 0 0 Forbrugs pct Klosterparken, ombygning af lejligheder 1220 0 0 0,0% Klosterparken, pulje hjælpemidler m.m. 204 0 0 0,0% Renoveringsplan handicap Løgumgård 1731 1731 549 31,7% Solgården nedriv drivhus 50 0 0 0,0% Spa- og badefaciliteter Løgumgård 500 500 0 0,0% 8
9