Økonomiudvalg og Byråd

Økonomiudvalg og Byråd Økonomi- og aktivitetsopfølgning August Det forventede resultat Vi forventer at forbruget samlet set bliver på 199,3 mio. kr. i år. Det er 47,5 mio.kr. mindre end det korrigerede budget. På trods af forventningen om et mindreforbrug på 47,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget, er denne opfølgning præget af flere større afvigelser på driften, som er blevet skærpet siden halvårsregnskabet. Det er integrationsindsatsen, kontant- og uddannelseshjælp samt hele det specialiserede socialområde, som er primære opmærksomhedspunkter. Koncernledelsen har fortsat et stort og forstærket fokus på alle udfordringer. Områder med forventet merforbrug gennemgås og analyseres. Der er behov for ekstraordinære tiltag, og der skrues op for intensiteten af initiativer og handlinger til imødegåelse af udfordringerne. Integrationsindsatsen (flygtninge) Væsentligst som enkeltområde er stadig de flere flygtninge vi skal modtage, som er i størrelsesordenen 180 225 flygtninge i. Her forventer vi at skulle bruge ca. 19 mio. kr. mere end budgetteret. Efter ét år kan man opnå familiesammenføring hvilket betyder, at vi nu modtager familiesammenførte til de flygtninge vi modtog i 2014, som var 98 i alt. Flygtninge modtager forsørgelse, tilbud om danskundervisning og de skal indkvarteres. Der er taget initiativ til, at undersøge muligheden for at benytte kommunens tomme boliger til indkvartering af flygtningene. Desuden vil der blive etableret en projektorganisation på tværs af kerneopgaveområder med det formål, at få en helhedsorienteret indsats omkring flygtningene. Kommunernes Landsforening (KL) er i færd med at danne sig et overblik over kommunerens udgifter med henblik på, at drøfte finansieringen med regeringen på ny. Kontant- og uddannelseshjælp På området for passiv kontant- og uddannelseshjælp ses en tendens, hvor antallet af borgere er stigende. Her forventer vi at bruge ca. 13 mio. kr. mere end budgetteret. Der er iværksat en række initiativer på kontanthjælpsområdet, som skal mindske antallet af helårspersoner og som skal begrænse merforbruget. Investering i virksomhedsindsatsen, i form af flere sagsbehandlere, skal medvirke til, at flere borgere får tilbud om virksomhedsrettet aktivering. Det er en handling der omfatter flere målgrupper og som går på tværs af indsatser. Det fulde udbytte af investeringen er endnu ikke realiseret. Det forventes, at det stigende antal borgere som modtager passiv kontant- eller uddannelseshjælp vil give udfordringer med, at indfri de vedtagne målsætninger på de to omstillingsprojekter, Alle kan bidrage og Uddannelse til alle, som netop skulle reducere forbruget. Det er der taget højde for i budget 2016. Generelt er der et øget fokus på, at der er en vis sammenhæng mellem målgrupper, muligheder og de initiativer som iværksættes med det formål, at sikre de rigtige tiltag med borgerne i centrum. Specialiserede børne- og voksenområde På det specialiserede børneområde ses en generel udvikling hvor der konstateres et øget behov for anbringelser, forebyggelse, familiebehandling og aflastning og på det specialiserede voksenområde ses et øget behov for midlertidige botilbud, krise- og forsorgshjem samt øget tilgang til hjerneskadetilbud. Her forventer vi at bruge ca. 34 mio. kr. mere end budgetteret. KL s konsulentvirksomhed (KLK) skal udarbejde en analyse af hele det specialiserede område. Analysen skal afdække potentialer i samspillet mellem faglig praksis, effektorientering og ændret organisering. Analysen kan danne grundlag for ændringer af det specialiserede socialområde. 1

Økonomisk overblik for Holbæk Kommune Indtægterne er estimeret til 4.066,3 mio. kr., og det er 2,0 mio. kr. mere end det korrigerede budget på 4.064,3 mio. kr. Driftsudgifterne er estimeret til 4.033,1 mio. kr., og det er 57,8 mio. kr. mere end det korrigerede budget på 3.975,3 mio. kr. Anlægsudgifterne er estimeret til 182,5 mio. kr., og det er 80,2 mio. kr. mindre end det korrigerede budget på 262,7 mio. kr. Det forventede merforbrug på driften er sammensat af forventet tillægsbevilling på 71 mio. kr. og forventet overførsel på 13 mio. kr. Det forventede mindreforbrug på anlæg er sammensat af forventet tillægsbevilling på ca. 10 mio. kr. og forventet overførsel på ca. 90 mio. kr. 1. Grafisk oversigt over forventet regnskab. Figur 1.1 regnskabsresultat Resultat BR1 ØA februar BR2 ØA juni ØA august BR3 ØA november 74,5 83,3 95,7 140,1 173,3 199,3 70 95 120 145 170 195 Mio. kr. Regnskabsresultatet for hele Holbæk Kommune forventes at blive et underskud på 199,3 mio. kr. I regnskabsresultatet indgår forventning om overførsel af driftsbudget på 13 mio. kr. og anlægsbudget på 91 mio. kr. til 2016. Figur 1.2 Forventede driftsudgifter Samlet drift BR1 ØA februar BR2 ØA juni ØA august BR3 2.766,1 2.776,3 2.776,8 2.847,6 2.867,4 2.881,5 3.885,8 3.891,7 3.894,1 3.975,7 4.007,1 4.033,1 ØA november 2.500 3.000 3.500 4.000 4.500 Driftsudgifter Heraf serviceudgifter Servicerammen Mio. kr. 2

Mio. kr. Mio. kr. Driftsudgifterne forventes at blive på 4.033,1 mio. kr., hvilket er 57,8 mio. kr. mere end det korrigerede budget på 3.975,3 mio. kr. Serviceudgifterne forventes at blive på 2.881,5 mio. kr., hvilket er 115,4 mio. kr. mere end det oprindelige budget. Det er samtidig 77,5 mio. kr. over servicerammen som indgår i regeringsaftalen. Byrådet har godkendt overførsel af driftsmidler fra 2014 til på ca. 89 mio. kr., hvoraf størstedelen er serviceudgifter. Med de nuværende forventede driftsudgifter vil servicerammen blive overskredet, med mindre overførsel at driftsbudget på servicerammen til 2016 kommer til at være i størrelsesordenen som overførslen til, dvs. 80-90 mio. kr. samlet set. Figur 1.3 Ændringer i forhold til oprindeligt budget Ændring i forhold til oprindeligt budget 160,0 140,0 120,0 100,0 80,0 60,0 40,0 20,0 0,0-20,0-40,0-60,0 124,7-3,6 147,2 3,2 12,3-34,4 0,0 88,8 77,2 Overført anlæg Overført drift Forsyning Lån/Afdrag Anlæg Renter Drift Indtægter Resultat Underskuddet er nu 124,7 mio. kr. højere i forhold til det oprindelige budget. Ændringen er sammensat af flere indtægter (3,6), flere driftsudgifter (147,2), flere renteudgifter (3,2), flere anlægsudgifter (12,3) samt færre udgifter på lån/afdrag (34,4). I resultatet indgår overførslerne fra 2014 på samlet set 166,0 mio. kr. Figur 1.4 Ændringer i forhold til korrigeret budget Ændring i forhold til korrigeret budget 80,0 60,0 57,8 40,0 20,0 0,0-20,0-2,0 3,2 0,0-40,0-26,3-60,0-47,5-80,0-100,0-80,2 Forsyning Lån/Afdrag Anlæg Renter Drift Indtægter Resultat Underskuddet forventes at blive forbedret med 47,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Ændringen er sammensat af flere indtægter (2,0), flere driftsudgifter (57,8), flere renteudgifter (3,2), færre anlægsudgifter (80,2) samt færre udgifter på lån/afdrag (26,3). 3

2. Samlet oversigt over regnskabsresultat Tabel 2.1. Mer-/mindreforbrug fordelt på udvalg Korrigeret budget august regnskab august afvigelse august I mio. kr. budget A B C D=C-B Indtægter -4.062,7-4.064,3-4.066,3-2,0 Skatter -2.934,6-2.934,6-2.932,1 2,5 Tilskud og udligning -1.128,1-1.129,7-1.134,2-4,5 Driftsudgifter 3.885,8 3.975,3 4.033,1 57,8 - Økonomiudvalget 441,0 463,7 456,4-7,2 - Udvalget for Børn 1.163,0 1.207,2 1.202,2-5,0 - Udvalget for Voksne 1.192,3 1.210,4 1.248,1 37,7 - Udvalget for Klima og Miljø 143,4 142,1 147,0 4,9 - Udvalget for Arbejdsmarked 832,0 832,3 861,3 29,0 - Udvalget for Kultur og Fritid 114,2 119,6 118,1-1,5 Renter 18,3 18,3 21,5 3,2 Resultat af primær drift -158,6-70,8-11,8 59,0 Anlæg 170,2 262,7 182,5-80,2 Forsyningsvirksomhed -5,8-5,8-5,8 0,0 Resultat 5,8 186,1 164,9-21,1 Finansiering 68,7 60,7 34,3-26,3 - Låneoptagelse -38,5-50,2-62,6-12,4 - Afdrag på lån 70,9 70,9 56,5-14,3 - Balanceforskydninger 36,3 40,0 40,4 0,4 Resultat i alt 74,5 246,7 199,3-47,5 Eventuelle differencer skyldes afrunding Resultatet i forhold til det korrigerede budget ultimo august viser et underskud på 246,7 mio. kr. Det nuværende skøn over forbruget viser, at der forventes et samlet underskud på 199,3 mio. kr. Det er en forbedring på 47,5 mio. kr. 2.1 Indtægter De samlede indtægter forventes at blive 2,0 mio. kr. højere end det korrigerede budget. Ændringen er sammensat af en forventning om færre skatteindtægter som følge af tilbagebetaling af ejendomsskatter for samt et tilskud til modtagelse og integration af flygtninge i. I sidste kvartal er der slutafregning af beskæftigelsestilskud for 2014 hvor, vi forventer yderligere indtægter. Størrelsen er ukendt på nuværende tidspunkt, men vil blive medtaget i budgetrevision 3. Den kommunale medfinansiering af sundhedsvæsenet for 2014 afregnes også i sidste kvartal. Her handler det om aktiviteten på sygehusene i forhold til det niveau regionerne har aftalt med regeringen. Vi forventer en tilbagebetaling, da aktiviteten har været over det aftalte niveau, og det vil blive medtaget i budgetrevision 3. 4

2.2 Driftsudgifter I økonomi- og aktivitetsopfølgning 08 er der foretaget estimeringer på fokusområderne, dvs. politikområderne 6,7,8,9 og 13. Tabel 2.2. Forbrugsskøn på politikområder regnskab august afvigelse august Note mio. kr. budget Korrigeret budget A B C D Økonomiudvalget 441,0 463,7 456,4-7,2 Politikområde 1 - Politisk organisation 11,6 12,1 11,8-0,2 Politikområde 2 - Administration 421,1 442,5 435,5-7,0 1 Politikområde 14 - Erhverv 8,2 9,1 9,1 0,0 Udvalget for Børn 1.163,0 1.207,2 1.202,2-5,0 Politikområde 4 - Skole 672,2 696,6 682,5-14,1 2 Politikområde 5 - Almene dagtilbud 259,0 265,8 263,6-2,2 3 Politikområde 6 - Børn, unge og familier med særlige behov 231,8 244,7 256,1 11,4 4 Udvalget for Voksne 1.192,3 1.210,4 1.248,1 37,7 Politikområde 7 - Sundhed 319,4 327,6 337,3 9,7 5 Politikområde 8 - Ældre 399,5 413,7 421,4 7,7 6 Politikområde 9 - Voksenspecialområdet 473,4 469,1 489,3 20,3 7 Udvalget for Klima og Miljø 143,4 142,1 147,0 4,9 Politikområde 10 - Miljø og planer 10,2 9,9 9,9 0,0 Politikområde 11 - Ejendomme 15,8 16,9 23,7 6,8 8 Politikområde 12 - Kommunale veje og trafik 117,5 115,3 113,4-2,0 9 Udvalget for Arbejdsmarked 832,0 832,3 861,3 29,0 Politikområde 13 - Uddannelse og beskæftigelse 832,0 832,3 861,3 29,0 10 Udvalget for Kultur og Fritid 114,2 119,6 118,1-1,5 Politikområde 15 - Kultur og fritid 114,2 119,6 118,1-1,5 Total - politikområde 1-15 3.885,8 3.975,3 4.033,1 57,8 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Forklaring på afvigelser mellem det forventede årsforbrug og det korrigerede budget. Note 1: Politikområde 2 Administration: Der forventes færre udgifter på samlet set 7,0 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til trepartsmidler, IT-projekter og arbejdsskader som delvis modsvares af øgede udgifter til Tilsyn Øst, Tjenestemandspension og administrationsudgifter på kerneopgaven Vækst & Bæredygtighed. Note 2: Politikområde 4 Skoler: Der forventes færre udgifter på samlet set 14,1 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til Holbæk danner skole, færre elever i skole og SFO, specialbefordring og efter- og videreuddannelse af lærere og pædagoger samt flere udgifter på skolernes rammer. Note 3: Politikområde 5 Almene dagtilbud: Der forventes færre udgifter på samlet set 2,2 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til dagplejen og bygningsvedligeholdelse kombineret med øgede indtægter for børn fra andre kommuner som benytter vores tilbud samt flere udgifter til private institutioner hvor antallet er stigende. Note 4: Politikområde 6 Børn, unge og familier med særlige behov: Der forventes øgede udgifter på samlet set 11,4 mio. kr. De øgede udgifter er sammensat af en række større og mindre ændringer på de forskellige udgiftsområder på politikområdet. De væsentligste er øgede udgifter til døgnanbringelser, øgede udgifter til forebyggelse som omhandler dagbehandling, familiebehandling, døgnophold på familieinstitutioner samt aflastning. Der er også øgede udgifter til sikrede døgninstitutioner, hvor der handler om domsanbringelser. 5

Note 5: Politikområde 7 Sundhed: Der forventes øgede udgifter på samlet set 9,7 mio. kr. De væsentligste ændringer er stigende udgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet, vederlagsfri fysioterapi samt færdigbehandlede patienter som ligger på sygehusene. Note 6: Politikområde 8 Ældre: Der forventes øgede udgifter på samlet set 7,7 mio. kr. Den væsentligste ændring er flere udgifter til betalinger mellem kommuner for borgere på henholdsvis pleje-, ældre- og beskyttede boliger, som følge af ændring i mønstret af fordelingen af ældre borgere, der benytter disse typer af boliger i kommunerne. Note 7: Politikområde 9 Voksenspecialområdet: Der forventes øgede udgifter på samlet set 22,8 mio. kr. Udfordringerne er; flere borgere der søger om støttekontaktpersoner, stigning på aktivitets- og samværstilbud, stigning i midlertidige botilbud, flere borgere benytter krisecentre/forsorgshjem samt øget tilgang til hjerneskadetilbud. Note 8: Politikområde 11 Ejendomme: Der forventes øgede udgifter på samlet set 6,8 mio. kr. Den væsentligste ændring vedrører boligmæssig placering af 180 flygtninge. Der er på nuværende tidspunkt tale om midlertidige boliger. På sigt vil en ændring fra midlertidige til permanente boliger medføre en lavere udgift. Dette forhold er ikke medtaget i forventningen til merforbruget. Note 9: Politikområde 12 Kommunale veje og trafik: Der forventes færre udgifter på samlet set 2,0 mio. kr. De væsentligste ændringer er færre udgifter til vejvedligeholdelse (asfalt) som følge af lavere oliepriser, busdrift og havne samt flere udgifter til redningsberedskabet, da reduktioner i ikke kan realiseres fordi sammenlægning først sker i 2016. Note 10: Politikområde 13 Uddannelse og beskæftigelse: Der forventes øgede udgifter på samlet set 29,0 mio. kr. De væsentligste ændringer er flere udgifter til den beskæftigelsesmæssige del af integrationsindsatsen, passiv kontant- og uddannelseshjælp og ressourceforløb. Den forventede samlede udgiftsstigning på den beskæftigelsesmæssige del af integrationsindsatsen, er baseret på Udlændingestyrelsens udmelding af kvoten til Holbæk Kommune på 182 nye flygtninge i. Endvidere forventes merudgifter i forbindelse med familiesammenføring til flygtninge, der ankom i 2014 eller før. Området omfatter køb af danskkurser samt forsørgerydelser til flygtninge, der er omfattet af integrationsloven. Desuden indgår der grundtilskud, resultattilskud samt statsrefusion på området. Den forventede samlede udgiftsstigning vedrørende kontant- og uddannelseshjælp skyldes, at der er konstateret en stigning i antallet af borgere på ordningerne i første halvår. Tendensen ser ud til at være fortsættende og det betyder, at der er et pres på økonomien på området. Samtidig har afgørelse om gensidig forsørgerpligt betydet en ændring i udbetalinger. Endvidere giver det landsdækkende ITregistreringssystem visse udfordringer med hensyn til korrekt registrering og kontering. Målsætningerne på de to omstillingsprojekter Alle kan bidrage og Uddannelse til alle, som skulle reducere forbruget, er udfordret som følge af den øgede tilgang til ordningerne. Og det kan betyde, at de 2 kerneområdeenheder ikke kan nå at indfri de forventede reduktioner. Det er der taget højde for i budget 2016. På ressourceforløb ses en stigning i borgere i ordningen og samtidig har aktiveringsgraden været relativ lav. 6

2.2.1 Kerneopgaverne Kerneopgaverne går på tværs af udvalg og politikområder, og synliggør hvordan økonomien overordnet set udvikler sig på de store velfærdsområder. Tabellen viser ikke driftsbudgettet for stabene og Kultur & Fritidsområdet. Tabel 2.3: mer-/mindreforbrug på Kerneopgaverne Mio. kr. Budget Korrigeret Budget regnskab august afvigelse august Kerneopgaver A B C D=C-B Læring & trivsel - Børn & Familier 1.006,6 1.068,9 1.059,6-9,3 Uddannelse til alle unge 299,4 247,0 263,1 16,2 Alle kan bidrage - Beskæftigelse & Borgerservice 988,0 991,2 1.027,6 36,4 Aktiv hele livet - Sundhed & Omsorg 926,3 977,9 1.007,1 29,2 Vækst & Bæredygtighed - Ansvar for fremtiden 317,5 316,4 315,4-1,0 Total - Kerneopgaver 3.537,7 3.601,3 3.672,8 71,5 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Som det ses af tabel 2.3 forventes der relative store afvigelser på en del af kerneopgaverne og dermed på store velfærdsområder, med et samlet forventet merforbrug på 71,5 mio. kr. Det skal ses i sammenhæng med de omstillinger og reduktioner som allerede er besluttet og billedet er, at der er udfordringer med at få realiseret omstillingerne og reduktionerne. Koncernledelsen har fortsat et stort og forstærket fokus på alle udfordringer. Områder med forventet merforbrug gennemgås og analyseres. Der er behov for ekstraordinære tiltag, og der skrues op for intensiteten af initiativer og handlinger til imødegåelse af udfordringerne. 2.3 Renter, lån, afdrag og finansforskydninger De øgede nettorenteudgifter skyldes primært mindreindtægt på forventet gennemsnitlig indestående i Sparkassen Sjælland. Låneoptagelsen øges som følge af etablering af offentlig vejbelysning, som også afspejles i forøgelse af anlægsudgifterne. Afdrag på lån reduceres, da der er en ændring i tidspunktet for optagelse af nye lån. Konkret betyder det, at optagelse af lån til de låneberettigede udgifter for først sker ultimo og at afdrag på disse lån vil ske fra 2016 og frem. Finansforskydninger øges som følge af optagelse af tilgodehavende vedr. anlægsudgifter til vejbelysning på private fællesveje samt en reduktion i indskud i landsbyggefonden. 7

2.4 Anlæg Reduktion af det forventede forbrug på anlægsbudgettet kan i al væsentlighed sammenfattes i tre hovedpunkter. Reduktion vedrørende boligstrategien på ældreområdet Forøgelse af udgifter til vejbelysning som omfatter både offentlige som private veje Forventning om overførsel til 2016 Tabel 2.4: mer-/mindreforbrug på anlægsbudgettet Anlægsinvesteringer anlægsbudget Korrigeret budget forbrug afvigelse mio. kr. A B C C-B Økonomiudvalget 32,2 81,8 51,6-30,2 Diverse anlæg 0,9 1,6 1,6 0,0 Ordinære anlægsarbejder 0,0 21,0 15,5-5,5 Energirenoveringspulje 10,0 21,6 16,0-5,6 Renoveringspulje 21,3 19,8 16,0-3,8 Byggemodning samt køb og salg af grunde og bygninger 0,0 17,9 2,6-15,3 Udvalget for børn 60,3 85,7 49,0-36,7 Udvalget for Voksne 17,2 20,0 15,5-4,5 Udvalget for Klima og Miljø 19,0 25,2 36,7 11,5 Udvalget for Kultur og Fritid 41,6 50,0 29,7-20,3 I alt 170,2 262,7 182,5-80,2 Eventuelle differencer skyldes afrundinger Samlet set forventer vi et mindreforbrug på 80 mio. kr., hvoraf 10 mio. kr. forventes dækket af en tillægsbevilling ved budgetrevision 3. Vi forventer at overføre 90 mio. kr. til 2016. 8

3. Budget, omplaceringer og tillægsbevillinger, som Byrådet har givet i Tabel 3.1 Budgetændringer pr. august Udvalg budget Omplaceringer Tillægsbevillinger Korrigeret budget Økonomiudvalget 440.974.000-7.515.547 30.223.150 463.681.603 Politisk organisation 11.604.000 81.000 382.400 12.067.400 Administration 421.140.000-7.656.547 28.990.750 442.474.203 Erhverv 8.230.000 60.000 850.000 9.140.000 Udvalget for Børn 1.163.048.000 4.264.806 39.856.777 1.207.169.583 Skole 672.233.000 2.111.283 22.293.990 696.638.273 Almene dagtilbud 258.986.000-65.718 6.884.500 265.804.782 Børn, unge og familer med særlige behov 231.829.000 2.219.241 10.678.287 244.726.528 Udvalget for Voksne 1.192.265.000 2.810.623 15.325.403 1.210.401.026 Sundhed 319.386.000 2.783.977 5.465.600 327.635.577 Ældreområdet 399.495.000 8.799.840 5.409.000 413.703.840 Voksenspecialområdet 473.384.000-8.773.194 4.450.803 469.061.609 Udvalget for Klima og Miljø 143.394.000-566.468-698.940 142.128.592 Miljø og planer 10.157.000 0-276.500 9.880.500 Ejendomme 15.779.000 364.781 759.760 16.903.541 Kommunale veje og trafik 117.458.000-931.249-1.182.200 115.344.551 Udvalget for Arbejdsmarkedet 831.999.000 1.375.249-1.074.200 832.300.049 Uddannelse og beskæftigelse 831.999.000 1.375.249-1.074.200 832.300.049 Udvalget for Kultur og Fritid 114.159.000 1.238.268 4.184.500 119.581.768 Kultur og Fritid 114.159.000 1.238.268 4.184.500 119.581.768 DRIFT OG REFUSION I ALT 3.885.839.000 1.606.931 87.816.690 3.975.262.621 Anlæg 170.201.000 0 92.458.200 262.659.200 DRIFT, REFUSION OG ANLÆG I ALT 4.056.040.000 1.606.931 180.274.890 4.237.921.821 Indtægter (tilskud, udligning, skatter, m.v.) -4.062.709.000-1.607.000 0-4.064.316.000 Renter 18.253.000 0 0 18.253.000 Forsyningsvirksomhed -5.763.000 0 0-5.763.000 Finansiering 68.704.000 0-8.050.500 60.653.500 I ALT 74.525.000-69 172.224.390 246.749.321 9