Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016

Transkript

1 Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse

2 INDHOLD 1. Indledning Økonomiudvalget Serviceudgifter Finansiering Finansforskydninger Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Oversigtstabel Anlæg Halvårsregnskab Besluttede tillægsbevillinger

3 1. Indledning Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes forventninger til på driftsområdet pr. 31. maj. 1.1 Forventet regnskab Overblik 3. Økonomiske Redegørelse viser, at det korrigerede budget er i balance (punkt C og D) forudsat, at der anvendes 4,9 mio. kr. af mindreudgifterne knyttet til flygtningeindsatsen til at dække merudgifter på driftsområdet. Herudover er der et udgiftspres på 4,9 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget og merudgifter på 1,0 mio. kr. under Skoleudvalget, som det anbefales at følge frem mod 4. ØR. På anlægsområdet forventes overførsler af mindreudgifter på i alt 183,6 mio. kr., hvoraf 16,7 mio. kr. vedrører jordforsyningen, 87,7 mio. kr. vedrører opførelse af ældreboliger og 79,2 mio. kr. vedrører skattefinansierede anlæg. Driftsområdet og finansieringsområdet 3. Økonomiske Redegørelse viser, at det korrigerede budget er i balance og sammensat af merudgifter (brutto) på 32,8 mio. kr. og mindreudgifter (brutto) på 32,8 mio. kr. Der forventes mindreudgifter på netto 16,4 mio. kr. på driftsområdet, som forventes overført til Herudover forventes mindreudgifter og mindreindtægter på i alt 62,6 mio. kr. under finansieringsområdet som forventes overført til Overførslerne vedrører mindreindtægter pga. mindre låneoptag til ældreboliger på 67,6 mio. kr., som skal ses i sammenhæng med mindreudgifterne på et tilsvarende beløb på opførelse af ældreboliger. Hertil kommer mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedr. grundkapitalindskud til Campus. I tabel 1 er merudgifterne og mindreudgifterne angivet, herunder hvorvidt de anbefales tilført/finansieret af kassen. Tabel 1: Oversigt mer- og mindreudgifter på driftsområdet A. flygtningeindsats reserveret til 1. ØR 2017 Udvalg Beløb Flygtningeindsats SU, BU og EAU -5,0 Mindreudgifter reserveret til 1. ØR ,0 B. Aktivitetsbestemt medfinansiering Udvalg Beløb Efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering 2015 Merindtægter - dækning af teknisk budgetfejl på SSU SSU -9,3-9,3 2

4 C. Serviceudgifter - anbefales tilført/ finansieret af kassen Udvalg Beløb Flygtningeindsats SU, BU og EAU -4,9 Tjenestemandspensioner KIU -0,6 Vejbelysning TMU 0,4 Movia TMU 1,7 Byggesagsgebyrer støttet byggeri ØU 0,4 Byggesagsindtægter ØU 2,8 Serverrum ØU 0,7 Multifunktionsmaskiner ØU 0,6 Færre plejebørn SU 0,9 Takst privatskoler SU 0,4 Flere børn i SFO SU 1,5 Nettoeffekt på kasse i alt 3,9 D. Overførsler, Andet og finansieringsposter Udvalg Beløb Indkomstoverførsler EAU -13,3 Aktivitetsbestemt medfinansiering SSU 5,7 Korrektion af Beskæftigelsestilskud ØU -4,9 Efterregulering af beskæftigelsestilskud ØU -9,0 Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud ØU 7,0 Midtvejsregulering overførselsindkomster ØU 8,0 Grundskyld ØU 0,3 Grundkapitalindskud ØU 1,7 Låneoptag plejeboliger ØU 0,7 Nettoeffekt på kasse i alt -3,9 E. Udgiftspres Udvalg Beløb Udgiftspres på Spec. Socialområde SSU 4,9 Afbureaukratiseringsforslag SU 1,0 Udgiftspres som ej søges finansieret 5,9 Nettoeffekt på kasse i alt (C+D) 0,0 Anm: - = Mindreudgifter/merindtægter, + = merudgifter/mindreindtægter Ad A. Flygtningeindsats reserveret til 1. ØR 2017 Der forventes mindreudgifter på 9,9 mio. kr. fordelt på flere udvalg vedrørende flygtningeindsatsen. Heraf anbefales 5,0 mio. kr. tilført kassen og reserveret til 1. ØR 2017 til håndtering af uforudsete udgifter til flygtninge og de resterende 4,9 mio. kr. anbefales anvendt til at dække netto merudgifter på driftsområdet, jf. afsnit C. 3

5 Forventningen er baseret på den seneste revidering af flygtningeprognosen, som viser, at Køge Kommune har modtaget færre flygtninge end forventet i 1. halvdel af. Det bemærkes, at der udarbejdes en ny flygtningeprognose til 1. ØR Ad B. Efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering 2015 Der forventes merindtægter på 9,3 mio. kr. vedrører efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering for Merindtægterne på 9,3 mio. kr. omplaceres til Social- og Sundhedsudvalgets område, idet de indgår i den planlagte finansiering af den tekniske budgetfejl på 19,8 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget, som blev vedtaget af Byrådet den 16. februar. Ad C. Serviceudgifter anbefales tilført/finansieret af kassen Der forventes netto merudgifter på 3,9 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen. Nettomerudgifterne er sammensat af merudgifter på i alt 4,5 mio. kr. under Økonomiudvalget, som primært består af manglende byggesagsindtægter på 2,8 mio. kr., der skyldes en overgang fra fastpris til fakturering af timepris af medgået tid, hvilket har betydet en nedgang i byggesags-gebyrerne. Hertil kommer merudgifter på 0,7 mio. kr. vedrørende forlængelse af aftale om udflytning af serverrum, 0,6 mio. kr. til merinvestering i multifunktionsmaskiner ifm. koncernserviceprojektet samt 0,4 mio. kr. vedr. byggesagsgebyrer til støttet byggeri. Herudover er der merudgifter på i alt 2,1 mio. kr. under Teknik- og Miljøudvalget, hvoraf 1,7 mio. kr. vedrører merudgifter til Movia, som skyldes ekstra buskørsel pga. sygehusbyggeriet. Dertil kommer 0,4 mio. kr. vedr. vejlysområdet som skyldes, at elafgifterne er steget mere end udbudsprisen på el er faldet. Dertil kommer merudgifter på i alt 2,8 mio. kr. under Skoleudvalget, som er sammensat af merudgifter på 1,5 mio. kr. vedr. flere børn end forventet i SFO, fald i antallet af plejebørn fra andre kommuner på 0,9 mio. kr. samt en for lav fastsat takst til privatskoler i på 0,4 mio. kr. Ovenstående merudgifter modsvares delvist af mindreudgifter vedr. flygtningeindsatsen på 4,9 mio. kr., som anbefales anvendt til at dække merudgifterne beskrevet ovenfor. Mindreudgifterne til flygtningeindsatsen er en del af de samlede mindreudgifter til flygtningeindsats på 9,9 mio. kr., som er beskrevet under afsnit A. Endelig er der en engangsindtægt på 0,6 mio. kr. vedr. tjenestemandspensioner under Kultur- og Idrætsudvalget. Ad D. Overførsler, andet og finansieringsposter Der forventes netto indtægts- og udgiftsændringer på indkomstoverførsler, andet og finansieringsområdet på 3,9 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Der forventes mindreudgifter på 13,3 mio. kr. vedrørende indkomstoverførsler, som dog skal ses i sammenhæng med midtvejsreguleringen af indkomstoverførslerne nedenfor. Herudover er der merudgifter på 5,7 mio. kr. vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering. Det er Velfærdsforvaltningens forventning, at Køge Kommune vil modtage en positiv efterregulering på 5,0 mio. kr. i 2017 pga. de øgede udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering. 4

6 På finansieringsområdet forventes mindreindtægter på 8,0 mio. kr. vedr. midtvejsregulering af indkomstoverførsler. Hertil kommer netto merindtægter på 4,9 mio. kr. vedr. korrektion af tidligere vurdering af efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet samt netto merindtægter på 2,0 mio. vedr. efter- og midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet. Herudover forventes mindreindtægter på 0,3 mio. kr. vedr. grundskyld, som skal ses i sammenhæng med fastfrysning af grundskylden for samt tilbagebetaling til borgere, hvor Skat har nedsat den afgiftspligtige grundværdi. Det er forventningen, at dette betyder mindreindtægter på 7,0 mio. kr., men regeringen har imidlertid tilkendegivet, at kommunerne kompenseres individuelt for deres tab i, hvorfor der kun forventes mindreindtægter på 0,3 mio. kr. Det skal i den sammenhæng bemærkes, at der ligger ca. 300 sager fra SKAT, som ikke er behandlet endnu. Det er dog uvist hvad det samlet kommer til at betyde for Køge Kommune, hvorfor området følges tæt frem mod 4. Økonomiske Redegørelse. Endelig forventes mindreindtægter på i alt 2,4 mio. kr., hvoraf 1,7 mio. kr. vedrører grundkapitalindskud og 0,7 mio. kr. vedrører for meget låneoptag til plejeboliger. Ad E. Udgiftspres Social- og Sundhedsforvaltningen har indmeldt et udgiftspres på netto 4,9 mio. kr., hvilket primært vedrører det specialiserede socialområde. Forvaltningen har igangsat en række initiativer i forhold til det specialiserede socialområde, herunder etablering af egne tilbud, forhandling af indgåede aftaler mv. Udgiftspresset følges tæt frem mod 4. Økonomiske Redegørelse. Endelig er der indmeldt en udfordring på 1,0 mio. kr. med at realisere et vedtaget effektiviseringstiltag vedr. afbureaukratisering på Skoleudvalgets område. Skoleudvalget drøfter forslag til alternativer således, at udfordringen løses inden for Skoleudvalgets ramme. Jordforsyningen Jordforsyningen har i et korrigeret indtægtsbudget på 78,1 mio. kr. vedrørende salg af grunde til erhvervsformål og boligformål. Der forventes merindtægter på i alt 19,6 mio., hvoraf merindtægter på 11,2 mio. kr. anbefales tilført kassen og merindtægter på 8,4 mio. kr. anbefales anvendt til at dække tilsvarende merudgifter under jordforsyningens udgiftsbudget, jf. nedenfor. Der søges derfor en øget indtægtsbevilling på 8,4 mio. kr. Jordforsyningen har et udgiftsbudget på 65,2 mio. kr. og der forventes netto mindreudgifter på 8,3 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 16,7 mio. kr. forventes overført til Herudover er der forventede merudgifter på i alt 8,4 mio. som skyldes merudgifter på 5,2 mio. kr. i forbindelse med ekspropriation af anlægsprojekter i Køge Nord samt 3,2 mio. kr. til overtagelse af DSB s krav vedrørende Værftsvej 29. Der søges derfor en øget udgiftsbevilling på 8,4 mio. kr., som finansieres af øget indtægter på salg af jord, jf. ovenfor. 5

7 Salg af Lellinge Skole og SFO, Vestergade 26, Kirkestræde 6 og Nørregade 31 giver et samlet provenu på 15,2 mio. kr. De 15,2 mio. kr. er i budgeterklæringen for anvendt til nyt tag på KØS (5,2 mio. kr.) og ny hal i Lellinge (6,0 mio. kr.) på i alt 11,2 mio. kr. Overskuddet på 4,0 mio. kr. tilgår jordforsyningen, hvorfor der søges indtægtsbevilling hertil. Øvrige Anlæg og låneoptag På det øvrige anlægsområde forventes mindreudgifter på i alt 167 mio. kr., som forventes overført til Af de forventede overførsler på 167 mio. kr. vedrører 87,7 mio. kr. opførelse af ældreboliger, som skal ses i sammenhæng med mindreindtægterne på 67,7 mio. kr. i mindre låneoptag til ældreboliger under finansieringsområdet. Herudover vedrører de resterende overførsler på 79,2 mio. kr. skattefinansierede anlæg, som hovedsageligt omfatter af Rådhusbyggeriet, Genoptræningscenter og daghjem, Køge Kyst parkering, Trafikanlæg Hovedsygehus samt ramper ved Vemmedrup. Likviditet Likviditeten opgjort som et gennemsnit af den daglige likviditet over 365 dage (kassekreditreglen) udgjorde 309,8 mio. kr. pr. 31. juni. På de følgende sider gennemgås 3. Økonomiske Redegørelse for de enkelte udvalg. Bemærk tallene i tabellerne beskriver mindreudgifter ved minus og merudgifter ved plus. 6

8 2. Økonomiudvalget 2.1 Serviceudgifter Tabel 2.1 viser forventet driftsregnskab på serviceområdet fordelt på aktivitetsområder. Tabel 2.1 Økonomiudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 1. Serviceudgifter Administrativ organisation Politisk organisation Redningsberedskab I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Økonomiudvalgets område forventes merudgifter på 4,5 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen. Serviceudgifter På Økonomiudvalgets område forventes mindreudgifter på netto 5,0 mio. kr., hvoraf 9,5 mio. kr. forventes overført til Herefter tilbagestår forventede merudgifter på 4,5 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen. Merudgifterne omfatter 2,8 mio. kr. vedrørende manglende byggesagsindtægter, der skyldes en overgang fra fastpris til fakturering af timepris af medgået tid, hvilket har betydet en nedgang i byggesags-gebyrerne. Hertil kommer merudgifter på 0,7 mio. kr. vedrørende forlængelse af aftale om udflytning af serverrum, 0,6 mio. kr. til merinvestering i multifunktionsmaskiner samt 0,4 mio. kr. vedr. byggesagsgebyrer til støttet byggeri. De forventede overførsler til 2017 vedrører primært 4,7 mio. kr. vedr. IT-indkøb, 2,7 mio. kr. vedr. vedr. projekt Ud i livet samt 1,1 mio. kr. vedr. Social task force. 7

9 2.2 Finansiering Tabel 2.2 viser forventet regnskab på finansieringsposterne. Tabel 2.2 Finansiering Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Anden skat på fast ejendom Tilskud og udligning Renter I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Der forventes netto merindtægter på 7,9 mio. kr., som anbefales hhv. tilført og finansieret af kassen. Heraf vedrører netto merindtægter på 2,0 mio. kr. efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet, som er sammensat af merindtægter på 9,0 vedr. efterregulering for 2015 og mindreindtægter på 7,0 mio. kr. vedr. midtvejsreguleringen for. Dertil kommer netto 4,9 mio. kr. vedr. merindtægter som følge af korrektion af den tidligere vurdering af efter- og midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet, som blev gennemført i forbindelse med 1. Økonomiske Redegørelse. På daværende tidspunktet var forventningen, at Køge Kommune netto skulle aflevere 4,9 mio. kr. vedr. efter- og midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet, hvilket viste sig ikke at holde stik, jf. ovenfor. Herudover forventes merindtægter på 9,3 mio. kr. vedrørende efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering for Merindtægterne indgår i den planlagte finansiering af den tekniske budgetfejl på 19,8 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget, som blev vedtaget på Byrådet den 16. februar. Endelig forventes mindreindtægter på 8,0 mio. kr. vedr. midtvejsregulering af indkomstoverførsler, som følge af Økonomiaftalen og 0,3 mio. kr. i forventede mindreindtægter på grundskyld. De forventede mindreindtægter på 0,3 mio. kr. vedr. grundskyld skal ses i sammenhæng med fastfrysning af grundskylden for samt tilbagebetaling til borgere, hvor Skat har nedsat den afgiftspligtige grundværdi. Det er forventningen, at dette betyder mindreindtægter på 7,0 mio. kr., men regeringen har imidlertid tilkendegivet, at kommunerne kompenseres individuelt for deres tab i, hvorfor der kun forventes mindreindtægter på 0,3 mio. kr. De endelige tal for kompensationen er dog først klar primo juli, hvorfor den præcise kompensation først kendes her. Det skal i den sammenhæng bemærkes, at der ligger ca. 300 sager fra SKAT, som ikke er behandlet endnu. Det er dog uvist hvad det samlet kommer til at betyde for Køge Kommune, hvorfor området følges tæt frem mod 4. Økonomiske Redegørelse. 8

10 2.3 Finansforskydninger Tabel 2.3 viser forventet forbrug vedrørende finansforskydninger. Tabel 2.3 Afdrag og øvrige finansforskydninger Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Lånoptag - jordepot Øvrige lån - netto Indskud Køge kyst 0 Landsbyggefonden Andre finansforskydninger I alt ) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes mindreindtægter på netto 64,9 mio. kr., hvoraf netto mindreindtægter på 62,6 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreindtægter og merudgifter på 2,4 mio. kr. anbefales finansieret af kassen De forventede mindreindtægter og merudgifter på 2,4 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen er sammensat af 1,7 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud og 0,7 mio. kr. vedrørende for meget låneoptag til plejeboliger. De forventede mindreindtægter på netto 62,6 mio. kr. som forventes overført til 2017 er sammensat af mindreindtægter på 67,7 mio. kr. vedrørende mindre låneoptag til ældreboliger, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende mindreudgifter under anlægsområdet til opførelse af ældreboliger. Herudover er mindreudgifter på 5,0 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud til Køge Campus, som først forventes brugt i

11 3. Social- og Sundhedsudvalget Tabel 3.1 Social- og Sundhedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Social- og Sundhedsservice Socialområde i øvrigt Specialiseret socialområde Sundhedsområdet Takstfinansieret virksomheder Indkomstoverførsler Boligstøtte Førtidspension Andet Central refusionsordning Ældreboliger Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Social- og Sundhedsudvalgets område forventes merudgifter på netto 10,2 mio. kr., hvoraf 5,7 mio. kr. anbefales finansieret af kassen og mindreudgifter på 0,4 mio. kr. forventes overført til Herudover er der indmeldt et udgiftspres på det specialiserede socialområde på netto 4,9 mio. kr. Serviceudgifter På serviceområdet forventes merudgifter på netto 5,5 mio. kr. Heraf vedrører mindreudgifter på 0,4 mio. kr. 17 midler, som forventes overført til Herudover er der indmeldt et udgiftspres på 5,9 mio. kr. på det specialiserede socialområde, som følges tæt mod 4. Økonomiske Redegørelse. Udfordringen skal ses i forhold til de forventede merindtægter under den centrale refusionsordning under området Andet, hvorfor det reelle udgiftspres er 4,9 mio. kr. Forvaltningen har igangsat en række initiativer i forhold til det specialiserede socialområde, herunder etablering af egne tilbud, forhandling af indgåede aftaler mv. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. Andet Under andet forventes netto merudgifter på netto 4,7 mio. kr., hvoraf 5,7 mio. kr. vedrører aktivitetsbestemt medfinansiering, som anbefales finansieret af kassen. Det er Velfærdsforvaltningens forventning, at Køge Kommune vil modtage en positiv efterregulering på 5,0 mio. kr. i 2017 pga. de øgede udgifter til aktivitetsbestemt medfinansiering. Herudover forventes merindtægter på 1,0 mio. kr. på den centrale refusionsordning. Merindtægten skal ses i sammenhæng med den indmeldte udfordring under det specialiserede socialområde på 5,9 mio. kr., jf. ovenfor. 10

12 4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 4.1 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Andre faglige uddannelser Arbejdsmarked i øvrigt Indkomstoverførsler Arbejdsmarkedsforanstaltninger Erhvervsuddannelse Fleksjob og ledighedsydelse Introduktion for udlændinge Kontanthjælp og aktivering Revalidering Sygedagpenge Ressourceforløb Forsikrede ledige Andet I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes mindreudgifter på netto 21,8 mio. kr., hvoraf 20,8 mio. kr. anbefales tilført kassen og mindreudgifter på 1,0 mio. kr. forventes overført til Serviceudgifter På området for serviceudgifter forventes mindreudgifter på 1,9 mio. kr., hvoraf 1,0 mio. kr. vedrører mindreudgifter til det boligsociale arbejde under CDI og forventes overført til Herudover forventes mindreudgifter på 0,9 mio. kr. til flygtningeindsats, som anbefales tilført kassen. Mindreudgifterne til flygtningeindsatsen indgår i de samlede mindreudgifter til flygtningeindsatsen, som dels reserveres til 1. ØR 2017 til evt. håndtering af uforudsete udgifter til flygtningeindsats og dels anvendes til at dække merudgifter på driftsområdet. Indkomstoverførsler På området for indkomstoverførsler forventes mindreudgifter på i alt 19,9 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på i alt 13,3 mio. kr. vedrører forskellige indkomstoverførsler og anbefales tilført kassen. Herudover er der mindreudgifter på 6,6 mio. kr. vedrørende flygtningeindsats, som anbefales tilført kassen, jf. ovenfor. Mindreudgifterne på 13,3 mio. kr. er primært sammensat af mindreudgifter til kontanthjælp og uddannelseshjælp på 5,0 mio. kr. og forsikrede ledige på 4,4 mio. kr. Mindreudgifterne hænger sammen med færre kontanthjælpsmodtagere og den faldende ledighed. 11

13 5. Teknik- og Miljøudvalget Tabel 5.1 Teknik- og Miljøudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Skattefinansierede ydelser Andet Takstfinansierede ydelser I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes merudgifter på 3,0 mio. kr., hvoraf 2,1 mio. kr. anbefales finansieret af kassen og 0,95 mio. kr. vedrører forventede merudgifter på det grønne hus på 0,95 mio. kr., som forventes overført til Merudgifterne, som anbefales finansieret af kassen omfatter 1,7 mio. kr. vedr. ekstra buskørsel for Movia som følge sygehusbyggeriet samt 0,4 mio. kr. vedrørende vejlysområdet, som skyldes, at elafgifterne er steget mere end elpriserne er faldet. Der søges en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 0,5 mio. kr. i til parkeringsområdet vedr. tilpasning af budgettet i forhold til ændret lovgivning. Der søges en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 2,5 mio. kr. i til affaldsområdet vedrørende tilpasning af budgettet, idet der er vedtaget en takststigning af Kara/Noveren. Andet (Renovation) Budgettet forventes overholdt. 12

14 6. Børneudvalget Tabel 6.1 Børneudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter års området Foranstaltninger for Børn og Unge Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler Andet Central refusionsordning I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Børneudvalgets område forventes mindreudgifter på 4,7 mio. kr., hvoraf 1,0 mio. kr. vedrører mindreudgifter til flygtningeindsats og mindreudgifter på 3,7 mio. kr. forventes overført til Mindreudgifterne til flygtningeindsats på 1,0 mio. kr. anbefales tilført kassen. Mindreudgifterne til flygtningeindsatsen indgår i de samlede mindreudgifter til flygtningeindsatsen, som dels reserveres til 1. ØR 2017 til evt. håndtering af uforudsete udgifter til flygtningeindsats og dels anvendes til at dække merudgifter på driftsområdet. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. 13

15 7. Skoleudvalget Tabel 7.1 Skoleudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Skole & SFO I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Skoleudvalgets område forventes merudgifter på 2,8 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen samt mindreudgifter på 1,4 mio. kr. vedr. flygtningeindsats, som anbefales tilført kassen. Herudover er der en udfordring på 1,0 mio. kr. knyttet til manglende realisering af effektviseringsforslag vedr. afbureaukratisering. Serviceudgifter På Skoleudvalgets område forventes netto merudgifter på 0,1 mio. kr., hvoraf netto mindreudgifter på 2,3 mio. kr. forventes overført til Herudover er der netto merudgifter på 1,4 mio. kr., som anbefales henholdsvist finansieret og tilført kassen samt en udfordring på 1,0 mio. kr., som forventes løst frem mod 4. Økonomiske Redegørelse. De forventede nettomerudgifter på 1,4 mio. kr. er sammensat af merudgifter på 1,5 mio. kr. vedr. flere børn end forventet i SFO, fald i antallet af plejebørn fra andre kommuner på 0,9 mio. kr. samt en for lav fastsat takst til privatskoler i på 0,4 mio. kr. Herudover er der forventede mindreudgifter til flygtningeindsats på i alt 1,4 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Mindreudgifterne til flygtningeindsatsen indgår i de samlede mindreudgifter på flygtningeindsatsen, som dels reserveres til 1. ØR 2017 til evt. håndtering af uforudsete udgifter til flygtningeindsats og dels anvendes til at dække merudgifter på driftsområdet. Dertil kommer en udfordring på 1,0 mio. kr. knyttet til manglende realisering af effektiviseringsforslag vedr. afbureaukratisering. Skoleudvalget drøfter forslag til alternativer således, at udfordringen håndteres inden for Skoleudvalgets egen ramme. Endelig er der mindreudgifter på de decentrale enheder på i alt 2,3 mio. kr., som forventes overført til

16 8. Kultur- og Idrætsudvalget Tabel 8.1 Kultur- og Idrætsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Fritidsfaciliteter Biblioteksområdet Kultur mv Folkeoplysning & Fritidsaktiviteter I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Kultur- og Idrætsudvalgets område forventes mindreudgifter på 0,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen når der tages højde for forventede overførsler til Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på 1,1 mio. kr. mio. kr., hvoraf mindreudgifter netto på 0,5 mio. kr. forventes overført til 2017 og mindreudgifter vedr. engangsindtægt på tjenestemandspensioner på 0,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Forventede Overførsler til 2017 omfatter mindreudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende projektlederløn til Hummerprojektet, som først afsluttes i 2017 og mindreudgifter på 0,25 mio. kr. på Køge Bibliotekerne, som vedrører finansiering af administrative PC ere. Hertil kommer merudgifter på Køge Marina på 0,15 mio. kr. Merudgifterne skyldes dels manglende udlejning af bådhavnen nr.1 samt ekstra udgifter ifm. ekstra udbud af bådstativer i henhold til Byrådets beslutning om implementering af stativer på Køge Marina. Der søges en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling vedrørende indtægt på kr. vedr. projektet unge i samskabelse med kulturlivet fra Kulturmetropolen. Der søges en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på kr. vedr. indtægter fra Statens kunstfond og Carl Nielsens legat til projektet PRESTO. Der søges en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på kr. vedr. tilskud til jazz festival og Søndre Havnedag fra Køge Kyst. Der søges om ændring af følgende eksisterende bevillinger: Der søges om en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på kr. vedr. MGK ifm. øget indtægt fra Statens Kunstfond. Der søges om en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på kr. vedr. øget indtægt fra Kunststyrelsen fra Køge Musikskole. 15

17 9. Ejendoms- og Driftsudvalget Tabel 9.1 Ejendoms- og Driftsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Drift Ejendomsudvalg Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler Andet Ældreboliger I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Ejendoms- og Driftsudvalgets område forventes at overholde det korrigerede budget. Serviceudgifter Budgettet forventes overholdt. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. Andet Budgettet forventes overholdt. 16

18 10. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet, finansieringsområdet og anlægsområdet har forvaltningerne indberettet tillægsbevillinger. Det dækker over 23 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Engangsindtægt på tjenestemandspensioner Mindreudgifter på 0,6 mio. kr. vedr. engangsindtægt på tjenestemandspensioner under Kultur- og Idrætsudvalget, som anbefales tilført kassen. 2. Flygtningeindsats Mindreudgifter på i alt 9,9 mio. kr. vedr. mindreudgifter til flygtningeindsats, som anbefales tilført kassen. Heraf anbefales 5,0 mio. kr. reserveret til 1. ØR 2017 til håndtering af uforudsete udgifter til flygtninge og de resterende 4,9 mio. kr. anbefales tilført kassen og anvendt til at dække netto merudgifter på driftsområdet. Forventningen er baseret på den seneste revidering af flygtningeprognosen, som viser, at Køge Kommune har modtaget færre flygtninge end forventet i 1. halvdel af. 3. Fald i antal plejebørn fra andre kommuner Merudgifter på 0,9 mio. kr. vedrørende fald i antallet af plejebørn fra andre kommuner under Skoleudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 4. Takst privatskoler Merudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende forkert fastsat takst for privatskoler under Skoleudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 5. Flere børn i SFO Merudgifter på 1,5 mio. kr. vedrørende flere børn i SFO end forventet under Skoleudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 6. Vejbelysning Merudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende merudgifter til vejbelysning, da elafgifterne er steget mere end faldet i elpriserne under Teknik- og Miljøudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 7. Movia Merudgifter på 1,7 mio. kr. vedrørende ekstra buskørsel for Movia pga. sygehusbyggeriet under Teknik- og Miljøudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 8. Aktivitetsbestemt medfinansiering for 2015 Merudgifter på 5,7 mio. kr. vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering under Social- og Sundhedsudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 9. Byggesagsgebyrer til støttet byggeri Merudgifter på 0,4 mio. kr. vedrørende byggesagsgebyrer til støttet byggeri under Økonomiudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 17

19 10. Byggesagsindtægter Mindreindtægter på 2,8 mio. kr. vedrørende færre byggesagsindtægter under Økonomiudvalget. Mindreindtægterne skyldes en overgang fra fastpris til fakturering af timepris af medgået tid, hvilket har betydet en nedgang i byggesags-gebyrerne. Mindre indtægterne anbefales finansieret af kassen. 11. Aftale om Serverrum Merudgifter på 0,7 mio. kr. vedrørende forlængelse af aftale om brug af serverrum, da byggeriet er trukket ud under Økonomiudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 12. Multifunktionsmaskiner Merudgifter på 0,6 mio. kr. vedrørende merinvestering i multifunktionsmaskiner under Økonomiudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 13. Indkomstoverførsler Mindreudgifter på 13,3 mio. kr. vedrørende indkomstoverførsler under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 14. Korrektion af beskæftigelsestilskud Merindtægter på 4,9 mio. kr. vedrørende korrektion af tidligere indmelding af beskæftigelsestilskud under Økonomiudvalget ifm. 1. ØR. I 1. ØR var forventningen, at Køge Kommune samlet set ville miste netto 4,9 mio. kr. ved midtvejs- og efterreguleringen, hvilket viste sig ikke at holde stik, jf. punkt 16 og 17 nedenfor. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 15. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for Mindreindtægter på 7,0 mio. kr. vedrørende midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for under Økonomiudvalget. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 16. Efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2015 Merindtægter på 9,0 mio. kr. vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2015 under Økonomiudvalget. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 17. Midtvejsregulering af indkomstoverførsler for Mindreindtægter på 8,0 mio. kr. vedrørende midtvejsregulering af indkomstoverførsler for under Økonomiudvalget. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 18. Grundskyld Mindreindtægter på 0,3 mio. kr. vedrørende grundskyld under Økonomiudvalget. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 19. Efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering for 2015 Merindtægter på 9,3 mio. kr. vedrørende efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering for 2015 under Økonomiudvalget. Merindtægterne indgår i den planlagte finansiering af den tekniske budgetfejl på 19,8 mio. kr. under Social- og Sundhedsudvalget, som blev vedtaget på Byrådet den 16. februar. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 20. Grundkapitalindskud Merudgifter på 1,7 mio. kr. vedrørende grundkapitalindskud under Økonomiudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 18

20 21. For meget låneoptag til plejeboliger Mindreindtægter på 0,7 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling af for meget låneoptag til plejeboliger under Økonomiudvalget. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 22. Merindtægter salg af jord Merindtægter på 11,1 mio. kr. vedrørende merindtægter på salg af jord Merindtægterne anbefales tilført kassen. 23. Indtægts- og udgiftsbevilling på jordforsyningen Der gives en øget indtægtsbevilling på 8,4 mio. kr. til jordforsyningens indtægtsbudget knyttet til forøgede indtægter og en udgiftsbevilling på 8,4 mio. kr. til jordforsyningens udgiftsbudget til at dække merudgifter ifm. anlægsprojekter i Køge Nord og DSB s forlangende vedr. værftsvej 29. Indtægts- og udgiftsbevillingen er samlet set udgiftsneutral i forhold til kassebeholdningen. 19

21 Tabel 10.1 Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen i kr. 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget 2. Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 3. Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 4. Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter 5. Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget Engangsindtægt Tjenestemandspension Flygtningeindsats Undervisning af plejebørn Takst privatskoler Afbureaukratisering Flere børn i SFO Vejbelysning Movia Aktivitetsbestemt medfinansiering Byggesags gebyrer støttet byggeri Byggesags indtægter

22 i kr. Forlængelse af aftale om Serverrum Multifunktionsmaskiner Indkomstoverførsler Korrektion af beskæftigelsestilskud Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Efterregulering af beskæftigelsestilskud Midtvejsregulering af indkomstoverførsler 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget 2. Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 3. Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget 4. Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter 5. Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget

23 i kr. Grundskyld Aktivitetsbestemt medfinansiering Grundkapitalindskud Låneoptag plejeboliger Salg af jord Indtægts- og udgiftsbevilling til jordforsyningen I alt 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget

24 11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet har forvaltningerne indberettet udgiftsneutrale tillægsbevillinger, der dækker over 9 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. I/U-bevilling vedr. projektet unge i samskabelse med kulturlivet Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 1,25 mio. kr. i vedr. projektet unge i samskabelse med kulturlivet fra Kulturmetropolen under Kultur- og Idrætsudvalget. 2. I/U-bevilling vedr. projektet PRESTO Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 0,2 mio. kr. i vedr. indtægter fra Statens kunstfond og Carl Nielsens legat til projektet PRESTO under Kultur- og Idrætsudvalget. 3. I/U-bevilling vedr. jazz festival og Søndre Havnedag Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,115 mio. kr. i vedr. jazz festival og Søndre Havnedag fra Køge Kyst under Kultur- og Idrætsudvalget. 4. I/U-bevilling vedr. parkeringsområdet Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,5 mio. kr. i til parkeringsområdet vedr. tilpasning af budgettet i forhold til ændret lovgivning under Teknik- og Miljøudvalget. 5. I/U-bevilling vedr. parkeringsområdet Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 2,5 mio. kr. i og overslagsår til affaldsområdet vedrørende tilpasning af budgettet, idet der er vedtaget en takststigning af Kara/Noveren under Teknik- og Miljøudvalget. 6. Ændring af bevilling vedr. tilskud til MGK Der gives en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på 0,17 mio. kr. vedr. tilskud til MGK ifm. øget indtægt fra Statens Kunstfond. 7. Ændring af bevilling vedr. tilskud til Køge Musikskole Der gives en budgetneutral indtægts- og udgiftsbevilling på 0,3 mio. kr. vedr. øget indtægt fra Kunststyrelsen til Køge Musikskole. Side 23 / 32

25 12. Oversigtstabel Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Vedtaget budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Udgiftsneutrale Tillægsbevillinger og Omplaceringer Tillægsbevillinger Forventet overførsel 2017 Korr. Budgetafvigelse 2 (A) (A) (B) (C) (D) (E) = (B)+(C)+(D) (F) = (A)- (E) (G) (H) (I) (J) = (B)- [(F)+(H)+(I)] 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Soc.- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kulturudvalget Indkomstoverførsler Soc.- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Børneudvalget Andet Soc. - og Sundhedsudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Nettodrift i alt (1+2+3) Side 24 / 32

26 4. Anlægsudgifter 2 Brutto anlægsrammen i alt Skattefinansierede anlæg Vedligeholdelsesudgifter Jordforsyning udgifter Energispareprojekter Øvrige anlægsramme i alt Jordforsyning indtægter Ældreboliger Jorddepot Anlægsudgifter i alt (4) Finansiering og finansforskydninger 5.1 Finansiering og tilskud Finansforskydninger Finansiering mv. i alt (7) Samlet resultat ( ) Side 25 / 32

27 13. Anlæg Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug 2015 Oprindeligt budget 2015 Tillægsbevilling 2015 Omplaceringer 2015 Korrigeret budget 2015 Budgetafvigelse 1 Anlægsudgifter Jordforsyning udgifter Jordforsyning indtægter Jorddepot Skattefinansieret Serviceanlæg Energispareprojekt Ældreboliger Vedligeholdelsesudgifter ) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Jordforsyningen Jordforsyningen har i et korrigeret indtægtsbudget på 78,1 mio. kr. vedrørende salg af grunde til erhvervsformål og boligformål. Der forventes merindtægter på i alt 19,5 mio., hvoraf merindtægter på 11,2 mio. kr. tilgår kassen og merindtægter på 8,4 mio. kr. anbefales anvendt til at dække tilsvarende merudgifter på jordforsyningen, jf. nedenfor. Der søges derfor en øget indtægtsbevilling på 8,4 mio. kr. Jordforsyningen har et udgiftsbudget på 65,2 mio. kr. og der forventes netto mindreudgifter på 8,3 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 16,7 mio. kr. forventes overført til Herudover er der forventede merudgifter på i alt 8,4 mio. som skyldes merudgifter på 5,2 mio. kr. i forbindelse med ekspropriation af anlægsprojekter i Køge Nord samt 3,2 mio. kr. til overtagelse af DSB s krav vedrørende Værftsvej 29. Der søges derfor en øget udgiftsbevilling på 8,4 mio. kr., som finansieres af øget indtægter på salg af jord, jf. ovenfor. Jordsalg Der forventes merindtægter på salg af grunde på 19,5 mio. kr., hvoraf 11,2 mio. kr. tilgår kassen og 8,4 mio. kr. anbefales anvendt til at dække merudgifter på jordforsyningens udgiftsbudget, jf. ovenfor. Strategisk Opkøb Der forventes et merforbrug på 8,4 mio. kr. på strategiske opkøb som vedrører ekspropriation af anlægsprojekter i Køge Nord samt Køge kommunes forpligtigelse til at overtage Værftsvej 29 i forbindelse med etablering af Vejtunnel. Øvrige strategisk opkøb forventes brugt som planlagt. Merudgifterne anbefales dækket med øgede indtægter på salg af jord på et tilsvarende beløb. Byggemodning Der forventes mindreudgifter til Byggemodning på -16,7 mio. kr. som alle forventes overført til 2017 til færdiggørelse af igangværende projekter samt planlagte projekter såsom Campus, Herfølge Syd, råmodning, Lidemarksvej og Humleageren. Øvrige Anlæg På det øvrige anlægsområde forventes mindreudgifter på i alt 166,6 mio. kr., som forventes overført til Det overførte beløb vedrører primært projekter under Skattefinansieret service på 79,2 mio. kr. og Ældreboliger og sociale institutioner med 87,7 mio. kr. 28

28 I det følgende redegøres kort for de enkelte anlægsgrupperinger. Skattefinansieret Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på 78,9 mio. kr., hvoraf 79,2 mio. kr. forventes overført til 2017 Mindreudgifterne vedrører hovedsageligt projekterne pulje til afledt trafikanlæg hovedsygehus (17,1 mio.), Etablering af centraliseret genoptræningscenter og daghjem (12,7 mio.), Rådhus - samlet administration (8,2 mio.), Fremtidens Rådhus (6,3 mio.), Køge Kyst parkering (7,7 mio.), Ramper ved Vemmedrup (7,6 mio.), Cykelsti langs Billeborgvej Egøje-Herfølge (4,2 mio.) Vedligeholdelse Det forventes, at det korrigerede budget er i balance, dvs. at de afsatte midler på 15 mio. til vedligehold af ejendomme og 3,5 mio. til vedligehold og haller forventes at blive brugt i år. Ældreboliger og sociale institutioner Der forventes mindreudgifter på 87,7 mio. kr., som forventes overført til De forventede overførsler på 87,7 mio. kr. kan henføres til ældreboliger Køge Nord 1. etape med (54,3 mio. kr.) og etablering af 30 aflastningspladser (32,7 mio. kr.) samt Erstatningsbyggeriet Agerbækhuse/Følleshavegård (0,7 mio.). Jorddepot Udgiftsbudgettet på 199,8 mio. kr. og indtægtsbudgettet 79,4 mio. kr. i 2017 forventes overholdt. Køge Jorddepot er 100% lånefinansieret så eventuelle merudgifter og merindtægter vil ikke påvirke Køge Kommunes kassebeholdning. Energispareprojekter Det forventes at de afsatte midler på 10,8 mio. kr. inkl. overførsler fra vil blive brugt i år. 27

29 14. Halvårsregnskab Ifølge Bekendtgørelse om kommunernes budget- og regnskabsvæsen, revision m.v. skal kommunalbestyrelsen træffe afgørelse med hensyn til halvårsregnskabets godkendelse. Halvårsregnskabet skal omfatte en såkaldt Regnskabsopgørelse samt en Regnskabsoversigt. Regnskabsoversigten fremgår af oversigtstabellen i afsnit 12. Det er et lovkrav, at oversigterne sendes til Økonomi- og Indenrigsministeriet umiddelbart efter kommunalbestyrelsens godkendelse. Regnskabsopgørelsen Regnskabsopgørelsen skal i en kortfattet form vise kommunens udgifter og indtægter og give en overordnet præsentation af halvårsregnskabet opgjort pr. 30. juni og det forventede årsresultat sammenholdt med det budgetterede. Regnskabsopgørelsen er vist i nedenstående tabel, idet der henvises til afsnit 1 9 for en uddybende forklaring på forventningerne til årsregnskabet. Resultatopgørelse Halvårsregnskab Alle beløb i kr. Vedtaget budget Tillægsbevilling Omplacering Korrigeret budget Regnskab pr. 30. juni Forventet regnskab Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE INDTÆGTER Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Dækningsafgifter Generelle tilskud m.v. incl. Lov og Cirkulæreprogram Beskæftigelsestilskud Refusion af købsmoms Bidrag til regionerne - udviklingsbidrag Indtægter m.v. i alt DRIFTSUDGIFTER (eksl. Forsyning) Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og miljøudvalget Ejendoms- og driftsudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kulturudvalget Driftsudgifter i alt