Økonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
|
|
- Elisabeth Axelsen
- 5 år siden
- Visninger:
Transkript
1 Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse
2 INDHOLD 1. Indledning Økonomiudvalget Serviceudgifter Finansiering Finansforskydninger Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Oversigtstabel Anlæg Halvårsregnskab Besluttede tillægsbevillinger
3 1. Indledning Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes skøn over forventet regnskab til på drifts-, anlægs- og finansieringsområdet pr. 30. juni. 1.1 Forventet regnskab Overblik 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på forvaltningernes skøn over forventet regnskab pr. 30. juni. 3. Økonomiske Redegørelse viser, at der på enkelte udvalgsområder er udfordringer med at holde budgettet for serviceudgifterne. Heraf er størstedelen af udfordringen dog velkendt fra 2. Økonomiske Redegørelse. Såfremt de indmeldte udfordringer realiseres vil det betyde en overskridelse af Køge Kommunes serviceudgiftsloft med ca. 56 mio. kr. Konkret viser 3. Økonomiske Redegørelse, at hvis 2. og 3. Økonomiske Redegørelse ses i sammenhæng er der forventede netto mindreudgifter på 45,3 mio. kr. på drifts- og finansieringsområdet (punkt A, B og C), hvilket kan tilskrives store mindreudgifter til overførsler, mens der er stort pres på serviceudgifterne. Heraf er størstedelen af udfordringen dog velkendt fra 2. Økonomiske Redegørelse. De overordnede forventede mindreudgifter er sammensat således, at der fortsat udestår en revideret udfordring fra 2. Økonomiske Redegørelse på 12,8 mio. kr. på serviceudgifterne (punkt A) efter der blev givet tillægsbevillinger for 30,2 mio. kr. og reserveret mindreudgifter på 12,8 mio. kr. under indkomstoverførsler mhp. finansiering af service driftsudgifter. Herudover skulle administrationen mellem 2. og 3. Økonomiske Redegørelse undersøge hvor stor del af den tilbageværende udfordring der kunne håndteres inden for egen ramme, hvilket har reduceret udfordringen fra 2. Økonomiske Redegørelse med lidt mere end 6 mio. kr., jf. punkt A nedenfor. På indkomstoverførsler og finansiering er der forventet mindreudgifter og merindtægter på 55,1 mio. kr., som primært vedrører forsikrede ledige. Dette blev varslet i 2. Økonomiske Redegørelse sammen med en tilsvarende forventet midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet. Forventningen til midtvejsreguleringen er imidlertid, at den vil give en netto merindtægt på 1,2 mio. kr., jf. nedenfor. Den nye indmelding til 3. Økonomiske Redegørelse viser således forventede netto mindreudgifter på 58,1 mio. kr. (punkt B og C), hvoraf der er netto mindreudgifter på service på 3,0 mio. kr. og netto mindreudgifter på overførsler og finansiering på 55,1 mio. kr. Driftsområdet og finansieringsområdet 3. Økonomiske Redegørelse viser, at der er forventede netto mindreudgifter på 45,3 mio. kr. I tabel 1 er merudgifterne og mindreudgifterne angivet. Tabel 1: Oversigt udfordringer og mindreudgifter på driftsområdet og finansieringsområdet 2
4 A. Revideret udfordring fra 2. ØR Udvalg Beløb Samlede udfordring i 2. ØR 62,1 Tillægsbevillinger i 2. ØR -30,2 Indkomstoverførsler reserveret til service-driften i 2. ØR -12,8 Restudfordring fra 2. ØR 19,1 Yderligere merudgifter under SSU SSU 0,3 Finansiering af madordning BU -1,0 Energispareprojekter EDU 0,3 Ændret skøn for sårbare børn og unge BU -5,9 Revideret udfordring fra 2. ØR 12,8 B. Service udgifter i 3. ØR Udvalg Beløb Specialskoler SU 2,3 Udbetaling Danmark ØU 1,1 Leve-Bo SSU 0,1 Opfølgning på flygtninge SU -3,6 Elevtilskud til staten KIU -0,2 Tjenestemandspensioner KIU -0,2 Nulstilling af overførselspulje ØU -1,0 Gebyrer ØU -0,5 Driftssikring af boligbyggeri ØU -0,7 Revision og formuepleje ØU -0,4 Serviceudgifter i 3. ØR -3,0 Netto udfordring på service (A+B) 9,8 C. Overførsler og finansiering i 3. ØR Udvalg Beløb Forsikrede ledige EAU -39,8 Introduktion for udlændinge EAU -2,1 Kontanthjælp EAU -3,3 Aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger SSU -3,1 Førtidspension SSU 2,1 Tilbagerulning af forventet midtvejsregulering ØU -7,8 3
5 Midtvejs- og efterregulering beskæftigelsestilskud ØU -1,2 Nettoeffekt på kasse i alt -55,1 Netto drift og finansiering i alt i 3. ØR (B+C) -58,1 Netto drift og finansiering i alt i 2. og 3. ØR (A+B+C) -45,3 D. Status på serviceudgiftsloftet Beløb Serviceudgiftsloftet for Køge Kommune 2.567,7 Forventede serviceudgifter (inkl. Bevillinger under A. og B.) 2.620,5 Varslede udfordringer 3,0 Overskridelse af serviceudgiftsloftet 55,7 Anm.: - = Mindreudgifter/merindtægter, + = merudgifter/mindreindtægter Ad A. Revideret udfordring fra 2. ØR I 2. Økonomiske Redegørelse blev der indmeldt en samlet udfordring for 62,1 mio. kr., hvoraf 30,2 mio. kr. blev kassefinansieret. Herudover blev mindreudgifterne under indkomstoverførsler på 12,8 mio. kr. tilført kassen og reserveret til dækning af udfordringen på service driften, hvorfor restudfordringen efter 2. Økonomiske Redegørelse var på 19,1 mio. kr. I forbindelse med 2. Økonomiske Redegørelse blev det ligeledes besluttet, at den resterende udfordring på 19,1 mio. kr. skulle følges frem mod 3. Økonomiske Redegørelse med sigte på at finde kompenserende engangsbesparelser og finansiering inden for egen ramme. Herudover kunne merforbruget dækkes af forventede mindreudgifter på de forsikrede ledige. Revideringen af udfordringen i 3. Økonomiske Redegørelse viser en udfordring på 12,8 mio. kr., idet Børne- og Ungeforvaltningen dels har fundet finansiering til madordningen på 1,0 mio. kr. dels har nedjusteret deres vurdering af udfordringen til foranstaltninger for sårbare børn og unge med 5,9 mio. kr. efter en fornyet gennemgang af området. Modsat forventer Velfærdsforvaltningen en yderligere forværring af udfordringen med 0,3 mio. kr. Endelig blev mindreudgifterne til Energispareprojekter på 0,3 mio. kr. tilført kassen i 2. Økonomiske Redegørelse. Ad B. Serviceudgifter i 3. ØR I forhold til 2. Økonomiske Redegørelse er der i 3. Økonomiske Redegørelse indmeldt forventede netto mindreudgifter på 3,0 mio. kr. på serviceområdet. De forventede mindreudgifter omfatter 3,6 mio. kr. vedrørende mindreudgifter til flygtninge under Skoleudvalget og 1,0 mio. kr. vedrørende nulstilling af overførselspuljen under Økonomiudvalget. Hertil kommer 0,7 mio. kr. vedrørende 4
6 driftssikring af boligbyggeri, 0,5 mio. kr. vedrørende merindtægter på gebyrer samt 0,4 mio. kr. vedrørende mindreudgifter til revision og formuepleje under Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på i alt 0,4 mio. kr. under Kultur- og Idrætsudvalget, hvoraf 0,2 mio. kr. vedrører elevtilskud til staten og 0,2 mio. kr. vedrører Tjenestemandspensioner. De forventede merudgifter omfatter 2,3 mio. kr. knyttet til køb af private interne skoleforløb under Skoleudvalget, som ligeledes er indeholdt i rammekorrektionerne for budget Hertil kommer forventede merudgifter på 1,1 mio. kr. vedrørende Udbetaling Danmark under Økonomiudvalget, som er delvist indeholdt i rammekorrektionerne for budget Endelig er der forventede merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende en indtægts- og udgiftsbevilling knyttet til Leve-Bo projektet, hvor der er en egenfinansiering på 0,1 mio. kr., som finansieres af de anlægsmidler, der blev tilført kassen i 2. Økonomiske Redegørelse. I 3. Økonomiske Redegørelse har Skoleudvalget og Teknik- og Miljøudvalget endvidere varslet udfordringer på i alt 3,0 mio. kr., som følges frem mod 4. Økonomiske Redegørelse. Under Skoleudvalget er der varslet udfordringer på i alt 2,6 mio. kr. Heraf vedrører 2,2 mio. kr. forventede merudgifter til befordring af almene- og specialelever, hvor den reelle udfordring først kendes senere på året samt 0,4 mio. kr. vedrørende opsigelse af en tjenestemand, som forsøges håndteret inden for rammen. De varslede udfordringer under Teknik- og Miljøudvalget omfatter forventede merudgifter på 0,3 mio. kr. vedr. vejbelysning samt 0,1 mio. kr. vedrørende mindreindtægter for udeservering på havnen, som forsøges håndteret inden for rammen. Ad C. Overførsler og finansiering i 3. ØR Der forventes mindreudgifter på netto 55,1 mio. kr., hvoraf hovedparten af mindreudgifterne vedrører forsikrede ledige under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget på 39,8 mio. kr. Hertil kommer yderligere mindreudgifter på i alt 5,4 mio. kr., hvoraf 3,3 mio. kr. vedrører fald i antallet af kontanthjælpsmodtagere og 2,1 mio. kr. vedrører introduktion for udlændinge. Hertil kommer netto mindreudgifter under Social- og Sundhedsudvalget på 1,0 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på 3,1 mio. kr. vedrører aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger og merudgifter på 2,1 mio. kr. vedrører Førtidspension. På finansieringssiden forventes merindtægter på 9,0 mio. kr., hvor 7,8 mio. kr. vedrører tilbageføring af den forventede midtvejsregulering, som blev reserveret i 1. Økonomiske Redegørelse. Hertil kommer netto merindtægter på 1,2 mio. kr. vedrørende forventet midtvejs- og efterregulering af beskæftigelsestilskuddet. Det skal understreges, at den endelige midtvejs- og efterregulering ikke er udmeldt endnu, hvorfor der fortsat er usikkerhed omkring den præcise regulering. Den endelig udmelding omkring beskæftigelsestilskuddet foreligger først i sidste halvdel af juni måned. Ad D. Status på serviceudgiftsloftet 3. Økonomiske Redegørelse viser, at Køge Kommune forventes at overskride serviceudgiftsloftet med 55,7 mio. kr., hvis alle bevillinger under punkt A og B bevilliges samt de varslede udfordringer, jf. punkt D i tabellen. Hvis de varslede udfordringer på 3,0 mio. kr. under Skoleudvalget og Teknik- og Miljøudvalget ikke medregnes vil overskridelsen af serviceudgiftsloftet være på 52,7 mio. kr. 5
7 Konsekvensen ved overskridelse af serviceudgiftsloftet er, at Køge Kommune kan udsættes for en sanktion, som består af en individuel sanktion (60 pct.) og en kollektiv sanktion (40 pct.), som modregnes i bloktilskuddet, hvis kommunernes regnskaber samlet set ikke lever op Anlægsområdet Det samlede anlægsbudget er på 392,8 mio. ekskl. Jorddepotet. Der forventes et mindreforbrug på i alt 175,1 mio., hvoraf 168,4 mio. kr. forventes overført til Ligeledes forventes der merindtægter for i alt -59,3 mio. kr. som dækker de store salgssager på erhvervsområdet som blev forelagt Byrådet i januar og februar. Derfor søges der tillægsbevilling til indtægter på i alt -59,3 mio. kr. således at det samlede anlægsbudget herefter er netto 333,5 mio. kr. Opfølgning på vedtaget budget til skattefinansierede anlæg Vedtaget budget til skattefinansierede anlæg er på 148,9 mio. og det korrigerede budget er på 322,5 mio. kr. Hertil kommer eventuelle fremtidige politisk vedtagne projekter som fx Lellinge aktivitetscenter (6 mio. kr.). Indmeldingen fra forvaltninger viser forventet overførsler på 80,1 mio. kr. og en overskridelse på 86,7 mio. i forhold til det vedtaget. Tallene ligger inden for det som blev indmeldt ved 2. ØR hvor forventningen til overførsler var på mio. og overskridelse af vedtaget budget på mio. kr. som stadigvæk er forventningen. Overførsler til 2018 friholder ikke kommunen for evt. sanktion i det Christiansborg har hjemmel til at aktivere sanktioner i 2018, som de også har i. Status ift. skattefinansierede anlæg Beløb Vedtaget anlægsudgift 148,9 Forventet regnskab anlæg 235,6 Råderum ift. skattefinansierede anlæg -86,7 Jordforsyningen Der forventes merindtægter for -59,3 mio. kr. således at de samlede indtægter i vedrørende salg af grunde til erhvervsformål og boligformål bliver på -113,6 mio. kr. Der søges en tillægsbevilling til merindtægter. Jordforsyningen har et udgiftsbudget på 79,3 mio. kr. Der forventes mindreudgifter for 25,7 mio. kr., hvoraf mindreudgifter for i alt 21,8 mio. kr. forventes overført til De resterende 3.9 mio. kr. forventes at tilgå kassen men afventer endelig afslutning af 2 opkøbssager. Øvrige Anlæg og låneoptag Den 3. Økonomiske Redegørelse viser, at der på det øvrige anlægsområde forventes mindreudgifter på i alt 149,3 mio. kr., hvoraf 146,6 mio. kr. forventes overført til Det overførte beløb vedrører projekter under Serviceanlæg med 47,7 mio. kr., Vedligehold med 0,4 mio. kr. samt Ældreboliger og sociale institutioner med 98,4 mio. 6
8 kr., hvoraf 10,2 mio. kr. vedrører servicearealer, som indgår i beregningen af de samlede skattefinansieret anlægsudgifter. Det resterende 2,8 mio. kr. overføres fra Serviceanlæg til finansiering til nedbringelse af lånet i forbindelse med omlægning af boligareal til Serviceareal på Møllebo. Det vil bevillingsmæssigt blive ansøgt ved 4. ØR. hvor de endelige anlægsomkostninger er kendte. Endelig er der merudgifter (146,6 mio. kr.) og merindtægter (-136,4 mio. kr.) for samlet set netto 9,2 mio. kr. vedr. jorddepotet, som skal ses i sammenhæng med de tilsvarende højere lånoptag til jorddepot under finansieringsområdet. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. Likviditet Likviditeten opgjort som et gennemsnit af den daglige likviditet over 365 dage (kassekreditreglen) udgjorde 329,9 mio. kr. pr. 30. juni. På de følgende sider gennemgås 3. Økonomiske Redegørelse for de enkelte udvalg. Bemærk tallene i tabellerne beskriver mindreudgifter ved minus og merudgifter ved plus. 7
9 2. Økonomiudvalget 2.1 Serviceudgifter Tabel 2.1 viser forventet driftsregnskab på serviceområdet fordelt på aktivitetsområder. Tabel 2.1 Økonomiudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 1. Serviceudgifter Administrativ organisation Politisk organisation Redningsberedskab I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Økonomiudvalgets område forventes netto mindreudgifter på 0,15 mio. kr., hvoraf der er netto mindreudgifter på 0,75 mio. kr. som anbefales tilført kassen samt merudgifter på 1,7 mio. kr. som dækkes af udgiftsneutrale omplaceringer fra andre udvalg. Hertil kommer netto mindreudgifter på 1,1 mio. kr., som forventes overført til Netto mindreudgifterne på 0,75 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 1,0 mio. kr. vedrørende nulstilling af overførselspuljen, 0,7 mio. kr. vedrørende driftssikring af boligbyggeri, 0,5 mio. kr. vedrørende merindtægter på gebyrer samt 0,4 mio. kr. vedrørende mindreudgifter til revision og formuepleje. Hertil kommer forventede merudgifter på 1,1 mio. kr. vedrørende Udbetaling Danmark og 0,6 mio. kr. vedrørende manglende realisering af sparekrav på udbud af brand-kontrakter under redningsberedskabet. Herudover er der merudgifter på 1,7, der er udgiftsneutrale for kommunen som helhed, men som påvirker Økonomiudvalget med i alt 1,7 mio. kr., og som anbefales dækket af udgiftsneutrale omplaceringer fra andre udvalg. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger er sammensat af 0,7 mio. kr. knyttet til en besparelsesblok vedrørende en digitaliseringsbesparelse fra sidste års lov- og cirkulæreprogram, som dækkes af alle udvalg. Herudover er der merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende administrationen af sosu-elever, som dækkes en af udgiftsneutral tillægsbevilling fra Social- og Sundhedsudvalget, hvor budgettet er placeret. Endelig er der en besparelsesblok på 1,0 mio. kr. vedrørende besparelser som følge af en ny genforsikringsaftale med Sampension, som ligeledes dækkes udgiftsneutrale tillægsbevillinger fra de udvalg hvor besparelsen er høstet. Baggrunden for besparelsen er, at Køge Kommune i har indgået en ny genforsikringsaftale om kommunens pensionsforpligtelser over for tjenestemænd med Sampension. Med den nye aftale har Sampension langt bedre muligheder for at optimere investeringerne, og dermed det udbytte kommunen får ud af de indbetalte penge. 8
10 Der er dermed et reduceret behov for at indbetale til Sampension, da Kommunens pensionsprocent nedsættes fra 37,24 pct. til 22,10 pct. 9
11 2.2 Finansiering Tabel 2.2 viser forventet regnskab på finansieringsposterne. Tabel 2.2 Finansiering Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Kommunal indkomstskat Selskabsskat Grundskyld Anden skat på fast ejendom Tilskud og udligning Renter I alt ) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes merindtægter på 9,0 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Merindtægterne på 9,0 mio. kr. er sammensat af 7,8 mio. kr. vedrørende tilbagerulning af korrektionen af det forventede statstilskud i 1. Økonomiske Redegørelse. I 1. Økonomiske Redegørelse var der en forventning til, at de forventede mindreudgifter til integrationsydelse ville medføre et lavere statstilskud på området ved midtvejsreguleringen. Økonomiaftalen indeholder imidlertid ingen midtvejsregulering, hvorfor korrektionen tilbagerulles og pengene tilføres kassen. Hertil kommer netto mindreudgifter på 1,2 mio. kr. vedrørende forventet merindtægter på beskæftigelsestilskuddet, som anbefales tilført kassen. Mindreudgiften er sammen af mindreindtægter på 0,8 mio. kr. vedrørende midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for og merindtægter på 2,0 mio. kr. vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for
12 2.3 Finansforskydninger Tabel 2.3 viser forventet forbrug vedrørende finansforskydninger. Tabel 2.3 Afdrag og øvrige finansforskydninger Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Lånoptag - jordepot Øvrige lån - netto Indskud Køge kyst 0 Landsbyggefonden Andre finansforskydninger I alt ) Forventet regnskab fratrukket Korrigeret budget Der forventes mindreindtægter på 62,3 mio. kr., hvoraf mindreindtægter på 77,1 mio. kr. vedrører låneoptag til ældreboliger og forventes overført til Herudover er der netto merindtægter på 14,8 mio. kr., som afventer 4. Økonomiske Redegørelse. Det lavere låneoptag til ældreboliger på 77,1 skal ses i sammenhæng med de forventede overførsler af mindreudgifter til ældreboliger under anlægsområdet på et tilsvarende beløb. Netto merindtægterne på 14,8 mio. kr. som afventer 4. Økonomiske Redegørelse omfatter merindtægter på 17,6 mio. kr. vedrørende et højere låneoptag til jorddepotet, som har sammenhæng med de tilsvarende merudgifter under anlægsområdet. Dette skyldes, at jorddepotet er fuldt lånefinansieret. Hertil kommer mindreindtægter på 2,8 mio. kr. som overføres fra Serviceanlæg til finansieringsområdet til nedbringelse af lånet i forbindelse med omlægning af boligareal til serviceareal på Møllebo. Det vil bevillingsmæssigt blive ansøgt ved 4. Økonomiske Redegørelse, hvor de endelige anlægsomkostninger er kendte. 11
13 3. Social- og Sundhedsudvalget Tabel 3.1 Social- og Sundhedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Social- og Sundhedsservice Socialområde i øvrigt Specialiseret socialområde Sundhedsområdet Takstfinansieret virksomheder Indkomstoverførsler Boligstøtte Førtidspension Andet Central refusionsordning Ældreboliger Aktivitetsbestemt medfinansiering I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Social- og Sundhedsudvalgets område forventes udfordringer på i alt 17,9 mio. kr. i under serviceudgifterne som anbefales finansieret af kassen. Herudover forventes netto mindreudgifter på 1,0 mio. kr. under indkomstoverførsler og andet, som anbefales hhv. finansieret og tilført kassen. Serviceudgifter På serviceområdet forventes merudgifter på netto 17,5 mio. kr., hvoraf merudgifter på 17,8 mio. kr. vedrører udfordringer på det specialiserede socialområde samt Sundhedsområdet, som anbefales finansieret af kassen. Udfordringerne under det specialiserede socialområde er primært knyttet til botilbud, Hjemmevejledning og aktivitets- og samværstilbud, mens udfordringerne under Sundhedsområdet vedrører køb og salg af plejeboligpladser. Hertil kommer merudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende en indtægts- og udgiftsbevilling knyttet til Leve-Bo projektet, hvor der er en egenfinansiering på 0,1 mio. kr., som finansieres af de anlægsmidler, der blev tilført kassen i 2. Økonomiske Redegørelse. Herudover er der forventede mindreudgifter på 0,3 mio. kr., som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger vedrører mindreudgifter på 0,2 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Endelig er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende administrationen af sosuelever, som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget, da administrationen fremover håndteres af Personaleafdelingen under Økonomiudvalget. 12
14 Der søges en indtægts- og udgiftsbevilling på 10,2 mio. kr. vedrørende modtagelse af tilskud fra Sundheds- og Ældreministeriet i form af Køge Kommunes andel af værdighedsmilliarden. Der søges en indtægts- og udgiftsbevilling på 6,7 mio. kr. vedrørende modtagelse af tilskud fra Sundheds- og Ældreministeriet fra støtte fra puljen til renovering, etablering og genetablering af lokale køkkener på landets plejecentre. Indkomstoverførsler På indkomstoverførsler forventes merudgifter på 3,8 mio. kr. vedrørende førtidspension. Heraf anbefales 2,1 mio. kr. finansieret af en tillægsbevilling fra kassen og de 1,7 mio. kr. håndteret ved en udgiftsneutral tillægsbevilling fra Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget, hvor der er tilsvarende mindreudgifter til resurseforløb. Dette skyldes en lovændring fra 2016, som giver mulighed for tildeling af førtidspension i visse tilfælde uden først at have været igennem et resurseforløb. Andet Under Andet forventes mindreugifter på i alt 3,1 mio. kr., som anbefales tilført kassen. Mindreudgifterne vedrører 3,0 mio. kr. til Aktivitetsbestemt medfinansiering og 0,1 mio. kr. vedrørende ældreboliger. 13
15 4. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Tabel 4.1 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Andre faglige uddannelser Arbejdsmarked i øvrigt Indkomstoverførsler Arbejdsmarkedsforanstaltninger Erhvervsuddannelse Fleksjob og ledighedsydelse Introduktion for udlændinge Kontanthjælp og aktivering Revalidering Sygedagpenge Ressourceforløb Andet Forsikrede ledige I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. På Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalgets område forventes mindreudgifter på 45,2 mio. kr., som anbefales tilført kassen når der tages højde for udgiftsneutrale tillægsbevillinger til andre udvalg. Serviceudgifter Budgettet forventes overholdt. Indkomstoverførsler På området for indkomstoverførsler forventes netto mindreudgifter på i alt 7,1 mio. kr., hvoraf 5,4 mio. kr. anbefales tilført kassen og 1,7 mio. kr. anbefales omplaceret til Social- og Sundhedsudvalget. Mindreudgifterne på i alt 5,4 mio. kr. er sammensat af 3,3 mio. kr. vedrørende fald i antallet af kontanthjælpsmodtagere og 2,1 mio. kr. vedrørende introduktion for udlændinge. Herudover er der mindreudgifter på 1,7 mio. kr. vedrørende resurseforløb, som anbefales omplaceret til Social- og Sundhedsudvalget for at dække merudgifter til førtidspension. Dette skyldes en lovændring fra 2016, som giver mulighed for tildeling af førtidspension i visse tilfælde uden først at have været igennem et resurseforløb. Endelig er der mindreudgifter på 0,005 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. 14
16 Andet Herudover er der forventede mindreudgifter på 39,8 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige, som anbefales tilført kassen. Midlerne går ubeskåret til kassen, da den forventede efter- og midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet udviser netto merindtægter på 1,0 mio. kr. 15
17 5. Teknik- og Miljøudvalget Tabel 5.1 Teknik- og Miljøudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Skattefinansierede ydelser Andet Takstfinansierede ydelser I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Serviceudgifter På Teknik- og Miljøudvalgets område forventes merudgifter på 0,4 mio. kr., som følges frem mod 4. Økonomiske Redegørelse og forventes håndteret indenfor rammen. De forventede merudgifter på i alt 0,4 mio. kr. er sammensat af 0,3 mio. kr. vedrørende vejbelysning og 0,1 mio. kr. vedrørende mindreindtægter på udeservering på havnen. Herudover er der mindreudgifter på 0,027 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Andet (Renovation) Budgettet forventes overholdt. 16
18 6. Børneudvalget Tabel 6.1 Børneudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter års området Foranstaltninger for Børn og Unge Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler Andet Central refusionsordning I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Børneudvalgets område forventes udfordringer på 6,5 mio. kr., som anbefales finansieret af kassen når der tages højde for udgiftsneutrale tillægsbevillinger og forventede overførsler til Serviceudgifter På Børneudvalgets område forventes netto merudgifter på 5,4 mio. kr., hvoraf 6,5 mio. kr. vedrører udfordringer på foranstaltninger for sårbare børn og unge og anbefales finansieret af kassen. Hertil kommer mindreudgifter på 0,3 mio. kr., som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget samt mindreudgifter på 0,8 mio. kr. som forventes overført til Den forventede merudgift på 6,5 mio. kr. er kendt fra 2. Økonomske Redegørelse og vedrører flere anbringelser af unge på sikrede institutioner, plejefamilier, døgninstitutioner mv. samt forebyggende foranstaltninger. Udfordringen er dog næsten halveret i forhold til 2. Økonomiske Redegørelse, da en fornyet gennemgang af området har vist, at udfordringen var mindre end først antaget. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger af mindreudgifter på 0,2 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 0,1 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr., da Køge Kommune i har indgået en ny genforsikringsaftale om kommunens pensionsforpligtelser over for tjenestemænd med Sampension. Midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. 17
19 7. Skoleudvalget Tabel 7.1 Skoleudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Skole & SFO I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Skoleudvalgets område forventes netto mindreudgifter på 0,6 mio. kr., som anbefales tilført kassen når der tages højde for udgiftsneutrale tillægsbevillinger og forventede overførsler til Serviceudgifter På Skoleudvalgets område forventes netto merudgifter på 1,2 mio. kr., hvoraf mindreudgifter på netto 0,6 mio. kr. anbefales tilført kassen og mindreudgifter på 0,6 mio. kr. anbefales omplaceret til andre udvalg. Hertil kommer mindreudgifter på 0,2 mio. kr. som forventes overført til Herudover er der varslet en udfordring på i alt 2,6 mio. kr., som følges frem mod 4. Økonomiske Redegørelse. Heraf vedrører 2,2 mio. kr. forventede merudgifter til befordring af almene- og specialelever, hvor den reelle udfordring først kendes senere på året samt 0,4 mio. kr. vedrørende opsigelse af en tjenestemand, som forsøges håndteret inden for rammen. Netto mindreudgifterne på 0,6 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 3,6 mio. kr. vedrørende mindreudgifter til flygtninge, som anbefales tilført kassen. Herudover er der merudgifter på 2,3 mio. kr. knyttet til køb af private interne skoleforløb og merudgifter på 0,7 mio. kr. vedrørende 10. klasse Campus Køge, som begge anbefales finansieret af kassen. De udgiftsneutrale tillægsbevillinger af mindreudgifter på 0,6 mio. kr. er sammensat af mindreudgifter på 0,2 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på 0,4 mio. kr., da Køge Kommune i har indgået en ny genforsikringsaftale om kommunens pensionsforpligtelser over for tjenestemænd med Sampension. Midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. 18
20 8. Kultur- og Idrætsudvalget Tabel 8.1 Kultur- og Idrætsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Fritidsfaciliteter Biblioteksområdet Kultur mv Folkeoplysning & Fritidsaktiviteter I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Under Kultur- og Idrætsudvalgets område forventes mindreudgifter på 0,4 mio. kr., som anbefales tilført kassen når der tages højde for udgiftsneutrale omplaceringer til andre udvalg. Serviceudgifter På Kultur- og Idrætsudvalgets område er der forventede mindreudgifter på 0,7 mio. kr., hvoraf 0,4 mio. kr. anbefales tilført kassen og 0,3 mio. kr. anbefales omplaceret til Økonomiudvalget. Mindreudgifterne på 0,4 mio. kr. som anbefales tilført kassen er sammensat af 0,2 mio. kr. vedrørende lavere elev tilskud til staten og 0,2 mio. kr. vedrørende Tjenestemandspensioner. Mindreudgifterne på 0,3 mio. kr., som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget er sammensat af mindreudgifter på 0,03 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på 0,3 mio. kr., da Køge Kommune i har indgået en ny genforsikringsaftale om kommunens pensionsforpligtelser over for tjenestemænd med Sampension. Midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Der søges en indtægts- og udgiftsbevilling på i alt 0,4 mio. kr. vedr. honorarstøtte til koncerter og Modern Jazz days fra Statens Kunstfond og en række private virksomheder. 19
21 9. Ejendoms- og Driftsudvalget Tabel 9.1 Ejendoms- og Driftsudvalgets driftsområder Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. jun. Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse1 Serviceudgifter Drift Ejendomsudvalg Indkomstoverførsler Indkomstoverførsler Andet Ældreboliger I alt ) Forventet regnskab fratrukket korrigeret budget. Ejendoms- og Driftsudvalgets budget forventes at være i balance når der tages højde for udgiftsneutrale tillægsbevillinger til andre udvalg. Serviceudgifter Der forventes mindreudgifter på 0,2 mio. kr., som anbefales omplaceret til Økonomiudvalget. Mindreudgifterne er sammensat af 0,1 mio. kr. vedrørende udmøntning af digitaliseringsbesparelse fra sidste års Lov- og Cirkulæreprogram, hvor midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Herudover er der mindreudgifter på 0,1 mio. kr., da Køge Kommune i har indgået en ny genforsikringsaftale om kommunens pensionsforpligtelser over for tjenestemænd med Sampension. Midlerne anbefales omplaceret til Økonomiudvalget mhp. at udligne den besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Indkomstoverførsler Budgettet forventes overholdt. Andet Budgettet forventes overholdt. 20
22 10. Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På Driftsområdet, finansieringsområdet og anlægsområdet har forvaltningerne indberettet tillægsbevillinger. Det dækker over 21 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Elevtilskud til staten Mindreudgifter på 0,2 mio. kr. i under Kultur- og Idrætsudvalget vedrørende elevtilskud til staten. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 2. Tjenestemandspensioner Mindreudgifter på 0,2 mio. kr. i under Kultur- og Idrætsudvalget vedrørende tjenestemandspensioner. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 3. Opfølgning på flygtninge Mindreudgifter på 3,6 mio. kr. i under Skoleudvalget vedrørende flygtningeudgifter. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 4. Specialskoler Merudgifter på 2,3 mio. kr. i under Skoleudvalget knyttet til køb af private interne skoleforløb under Skoleudvalget. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 5. Nulstilling af overførselspuljen Mindreudgifter på 1,0 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende nulstilling af overførselspuljen. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 6. Gebyrer Merindtægter på 0,5 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende merindtægter på gebyrer. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 7. Driftssikring af boligbyggeri Mindreudgifter på 0,7 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende driftssikring af boligbyggeri. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 8. Revision og formuepleje Mindreudgifter på 0,4 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende revision og formuepleje. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 9. Sparekrav redningsberedskabet Merudgifter på 0,6 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende manglende realisering af sparekrav på redningsberedskabet. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen klasse Campus Køge Merudgifter på 0,7 mio. kr. i under Skoleudvalget vedrørende 10. klasse Campus Køge. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 21
23 Dato Dokumentnummer 1. juni Foranstaltninger for sårbare børn og unge Merudgifter på 6,5 mio. kr. i under Børneudvalget vedrørende foranstaltninger for sårbare børn og unge. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 12. Specialiserede socialområde og Sundhedsområdet Merudgifter på 17,8 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende udfordringer under det Specialiserede socialområde og Sundhedsområdet. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 13. Forsikrede ledige Mindreudgifter på 39,8 mio. kr. i under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende forsikrede ledige. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 14. Kontanthjælpsområdet Mindreudgifter på 3,3 mio. kr. i under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende kontanthjælpsområdet. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 15. Introduktion for udlændinge Mindreudgifter på 2,1 mio. kr. i under Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget vedrørende introduktion for udlændinge. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 16. Udbetaling Danmark Merudgifter på 1,1 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende Udbetaling Danmark. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 17. Førtidspension Merudgifter på 2,1 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende førtidspension. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 18. Aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger Mindreudgifter på 3,1 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 19. Leve-Bo projektet Merudgifter på 0,1 mio. kr. i under Social- og Sundhedsudvalget vedrørende Leve-bo projektet. Merudgifterne anbefales finansieret af kassen. 20. Nulstilling af overførselspuljen Mindreudgifter på 7,8 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende tilbagerulning af korrektion af statstilskuddet på finansieringsområdet. Mindreudgifterne anbefales tilført kassen. 21. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Mindreindtægter på 0,8 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet for på finansieringsområdet. Mindreindtægterne anbefales finansieret af kassen. 22
24 Dato Dokumentnummer 1. juni Efterregulering af beskæftigelsestilskud Merindtægter på 2,0 mio. kr. i under Økonomiudvalget vedrørende efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2016 på finansieringsområdet. Merindtægterne anbefales tilført kassen. 23
25 Tabel 10.1 Oversigt over indstillinger med effekt på kassebeholdningen i kr. Elevtilskud til staten Tjenestemandspensioner Opfølgning flygtninge Specialskoler Nulstilling af overførselspuljen Gebyrer Driftssikring af boligbyggeri Revision og formuepleje 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter Jordepot Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget
26 i kr. Sparekrav redningsberedskabet 10. Klasse Campus Køge Foranstaltinger sårbare børn og unge Specialiserede socialområde og sundhedsområdet Forsikrede ledige Kontanthjælp mv. Introduktion for udlændinge 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter Jordepot Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget
27 i kr. Udbetaling Danmark Førtidspension Aktivitetsbestemt medfinansiering og ældreboliger Leve-Bo projektet Tilbagerulning af forventet midtvejsregulering Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Efterregulering af beskæftigelsestilskud Merindtægter på jordforsyningen 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Anlæg Skattefinansierede anlæg Jordforsynings indtægter Jordforsynings udgifter Jordepot Finansiering Finansiering og tilskud Finansiering og finansforskydninger I alt budget budget budget budget I alt budget I alt budget I alt 26
28 11. Udgiftsneutrale tillægsbevillinger Økonomiudvalget og Byråd skal godkende tillægsbevillinger/omplaceringer mellem fagudvalg og mellem udgiftsområderne service, indkomstoverførsler og andet. Øvrige omplaceringer dvs. udgiftsneutrale omplaceringer mellem aktivitetsområder indenfor de samme udvalg og udgiftsområde kan foretages af de respektive fagudvalg. På driftsområdet har forvaltningerne indberettet udgiftsneutrale tillægsbevillinger, der dækker over 7 sagsforhold, jf. tabellen nedenfor. 1. Digitaliseringsbesparelse Lov- og Cirkulæreprogrammet I alt 0,7 mio. kr. omplaceres fra alle udvalg til Økonomiudvalget i vedrørende digitaliseringsbesparelse fra sidste års lov- og Cirkulæreprogrammet mhp. at udligne den budgetterede besparelsesblok, som er placeret under Økonomiudvalget. Fordelingen af besparelsen på udvalg fremgår af tabellen nedenfor. 2. Genforsikringsaftale med Sampension I alt 1,0 mio. kr. omplaceres fra Børneudvalget, Skoleudvalget, Kultur- og Idrætsudvalget og Ejendoms- og Driftsudvalget til Økonomiudvalget i vedrørende ny genforsikringsaftale med Sampension. Fordelingen af besparelsen fremgår af tabellen nedenfor. 3. Førtidspension 1,7 mio. kr. omplaceres fra Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget til Social- og Sundhedsudvalget vedrørende delvis finansiering af merudgifter til førtidspensioner. 4. Administration af Sosu-elever 0,1 mio. kr. omplaceres fra Social- og Sundhedsudvalget til Økonomiudvalget i vedrørende flytning af administrationen af sosu-elever. 5. I/U bevilling vedr. honorarstøtte og Modern Jazz Days Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 0,4 mio. kr. vedr. honorarstøtte og Modern Jazz Days fra Statens Kunstfond og en række private virksomheder under Kultur- og Idrætsudvalget. 6. I/U bevilling vedr. Køge Kommunes andel af værdighedsmilliarden Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 10,2 mio. kr. vedr. Køge Kommunes andel af værdighedsmilliarden fra Sundheds- og Ældreministeriet under Socialog Sundhedsudvalget. 7. I/U bevilling vedr. puljen til renovering, etablering og genetablering af lokale køkkener på landets plejecentre Der gives en indtægts- og udgiftsbevilling på 6,7 mio. kr. vedr. støtte fra puljen til renovering, etablering og genetablering af lokale køkkener på landets plejecentre i fra Sundheds- og Ældreministeriet under Social- og Sundhedsudvalget. 27
29 1.000 kr. Digitaliseringsbesparelse L&C program Genforsikringsaftale med Sampension Førtidspension Admininstration Sosu elever I alt 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget Social- og Sundhedsudvalget Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Teknik- og Miljøudvalget Børneudvalget Skoleudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Ejendoms- og Driftsudvalget Indkomstoverførsler Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Sundhedsudvalget Andet Social- og Sundhedsudvalget Anlæg Anlæg Finansiering Finansiering og tilskud Finansforskydninger I alt budget
30 12. Oversigtstabel Årets priser, netto i kr. Forbrug pr. 30. juni Forventet forbrug Oprindeligt budget Tillægsbevilling Omplaceringer Korrigeret budget Budgetafvigelse 1 Udgiftsneutrale Tillægsbevillinger og Omplaceringer Tillægsbevillinger Forventet overførsel 2018 Korr. Budgetafvigelse 2 (A) (A) (B) (C) (D) (E) = (B)+(C)+(D) (F) = (A)-(E) (G) (H) (I) (J) = (B)- [(F)+(H)+(I)] 1. Serviceudgifter Økonomiudvalget 1.2 Soc.- og Sundhedsudvalget 1.3 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 1.4 Ejendoms- og driftsudvalget 1.5 Teknik- og Miljøudvalget 1.6 Børneudvalget 1.6 Skoleudvalget 1.8 Kulturudvalget 2. Indkomstoverførsler Soc.- og Sundhedsudvalget 2.2 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 2.3 Ejendoms- og driftsudvalget 2.4 Børneudvalget 3. Andet Soc. - og Sundhedsudvalget 3.2 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget 3.3 Ejendoms- og driftsudvalget 3.4 Teknik- og Miljøudvalget 3.5 Børneudvalget Nettodrift i alt (1+2+3)
31 Dato Dokumentnummer 1. juni Anlægsudgifter 2 Brutto anlægsrammen i alt 4.1 Skattefinansierede anlæg 4.2 Vedligeholdelsesudgifter 4.3 Jordforsyning udgifter 4.4 Energispareprojekter Øvrige anlægsramme i alt 4.4 Jordforsyning indtægter 4.5 Ældreboliger 4.2 Jorddepot Anlægsudgifter i alt (4) Finansiering og finansforskydninger 5.1 Finansiering og tilskud Finansforskydninger Finansiering mv. i alt (7) Samlet resultat ( )
1.1 Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse 2017 er baseret på udvalgenes forventet regnskab for 2017 på driftsområdet pr. 30. juni 2017.
NOTAT Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 6. maj 205-007648-8 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventet regnskab for på driftsområdet
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 2. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 1 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018
Økonomisk Afdeling 2018 1. Økonomiske Redegørelse 2018 INDHOLD 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 5 2.2 Social-
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 5 2.1 Serviceudgifter... 5 2.2 Finansiering... 6 2.3 Finansforskydninger... 7 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereØkonomisk Afdeling 2016. 2. Økonomiske Redegørelse 2016
Økonomisk Afdeling 2. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 4 2.1 Serviceudgifter... 4 2.2 Finansiering... 5 2.3 Finansforskydninger... 6 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2017
Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 8 2.1 Serviceudgifter... 8 2.2 Finansiering... 9 2.3 Finansforskydninger... 10 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015
Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereTabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016
NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. november 2015-007648-8 4. Økonomiske Redegørelse 1.1 Driftsområdet Den 4. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2018
Økonomisk Afdeling 218 2. Økonomiske Redegørelse 218 INDHOLD Indhold 1. Indledning Økonomistyring i Køge... 2 2. Oversigter over afvigelser på udvalg og aktivitetsområder... 3 2.1 Økonomiudvalget... 4
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015
Økonomisk Afdeling 1. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 6 2.1... 6 2.2 Finansiering... 7 2.3 Finansforskydninger... 8 3. Social- og Sundhedsudvalget... 9 4. Erhvervs-
Læs mereTillægsbevilling. Omplaceringer. forbrug 2014
NOTAT Fælles- og Kulturforvaltningen 07-10- -13342-132673 4. Økonomiske Redegørelse - Økonomiudvalget Økonomisk afdeling Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge 1.1 Driftsområdet Den 4. Økonomiske Redegørelse er
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2015
Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereTabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Tillægsbevilling Omplaceringer. Korrigeret budget 2016
NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. juli 205 2050076488 3. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den 3. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes forventninger til forventninger
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016
Økonomisk Afdeling 3. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1 Serviceudgifter... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2014
Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 7 2.1... 7 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 9 3. Social- og Sundhedsudvalget... 10 4. Erhvervs-
Læs mereØkonomisk Afdeling Økonomiske Redegørelse 2016
Økonomisk Afdeling 4. Økonomiske Redegørelse INDHOLD 1. Indledning... 2 2. Økonomiudvalget... 8 2.1 Serviceudgifter... 8 2.2 Finansiering... 8 2.3 Finansforskydninger... 2 3. Social- og Sundhedsudvalget...
Læs mereTabel 1.1 viser forventet driftsregnskab fordelt på Økonomiudvalgets aktivitetsområder. Omplaceringer
NOTAT Dato Klik her for at angive tekst. Økonomisk afdeling 4. november 206 205-007648-8. Økonomiske Redegørelse. Driftsområdet Den. Økonomiske Redegørelse er baseret på udvalgenes gennemgang af budgetforudsætningerne
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. maj 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. maj viser det forventede for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning... 3 Økonomisk
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2015 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2015 samt forventet regnskab 2015... 2 2.1 Kommentarer
Læs mereGenerelle bemærkninger til regnskab 2015
Generelle bemærkninger til regnskab 2015 Regnskabet overholder de fire overordnede målsætninger: Regnskab 2015 viser overordnet et godt resultat. Det overholder de fire overordnede økonomiske mål for den
Læs mereForventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017
Forventet regnskab 2017, halvårsregnskab pr. 30. juni 2017 Side 1 af 6 sider Halvårsregnskab og forventet regnskab 2017 Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Forv. Forv. Forventet Halvårs- Pct. budget bev. og
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 3 pr. 30. september Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september viser det forventede regnskab for. ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse Indledning...
Læs mereSbsys dagsorden preview
Side 1 af 9 141. Budgetopfølgning pr.31. maj 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-2-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3 årlige
Læs mereBudgetopfølgning 2 pr. 31. marts 2019
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts Budgetopfølgning 2 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts viser det forventede regnskab for ØKONOMI, HR & IT 0 Budgetopfølgning 2 pr. 31. marts
Læs mereHalvårsregnskab 2017
Halvårsregnskab 2017 Regnskabsopgørelse pr. 30-06-2017 Alle beløb i 1.000 kr. Vedtaget Omplac og Korrigeret Halvårs Administrativt Forventet Afvigelse - = indtægt/overskud / + = udgift/underskud budget
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. maj 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. maj 2016 rev. 12.8.16 Samlet overblik budgetopfølgning 2-2016 Samlet set viser budgetopfølgningen et driftsoverskud på 45,8 mio. kr., hvilket er 4,8 mio. kr. bedre end det korrigerede
Læs merefile:///h:/sbsys/sbsysnetdrift/temp/giol/dagsorden/preview.html
Side 1 af 10 89. Budgetopfølgning pr.31. marts 2015 Sagsnr: 00.30.14-Ø00-1-15 Sagsansvarlig: Gitte Olsen Sagsfremstilling I de vedtagne principper for økonomistyring er det fastlagt, at der foretages 3
Læs mereTillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017
NOTAT Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 3. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget
Læs mereHalvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag
Halvårsregnskab 2014 Dok.nr.: 1693 Sagsid.: 14/17602 Initialer: ps Åben sag Indledning Folketinget vedtog den 26. februar 2011 en ændring af Lov om kommunernes styrelse. Ændringen indebærer, at kommunerne
Læs mere4. Økonomisk Redegørelse 2018 Social- og Arbejdsmarkedsudvalget
4. Økonomisk Redegørelse Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Generelt for Social- og Arbejdsmarkedsudvalget Social- og Arbejdsmarkedsudvalget forventer mindreforbrug på 4,588 mio. kr. Det dækker over merforbrug
Læs mereKorrigeret budget. Serviceudgifter Ungdommens Uddannelsesvejledning
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 2. november -026793-10 4. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 4. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 4 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 5 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereVedrørende: Forventet regnskab budgetopfølgning pr. 28. februar 2015
Vedrørende: Forventet regnskab 2015 - budgetopfølgning pr. 28. februar 2015 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2015 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereSAMLET OVERBLIK. Pr. 31. oktober 2016 rev
SAMLET OVERBLIK Pr. 31. oktober 2016 rev. 29.11.16 Samlet overblik budgetopfølgning 3-2016 Dette overblik over resultaterne af budgetopfølgning 3-2016 er en sammenskrivning af budgetopfølgningerne på de
Læs mereAfvigelser i 3. FR 2013 i forhold til korrigeret budget opsummeres kort nedenfor:
20. november Sagsbeh: jbh Bilag 1A. Teknisk gennemgang og specifikation af 3. FR Forvaltningen har opgjort forventningerne til regnskabsresultatet for udgifter vedrørende service, overførsel og anlæg på
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 6
Læs mereNotat. Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område
Notat Budgetopfølgning pr. 31. marts 2016 for det samlede kommunale område Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 31. marts 2016 samt forventet regnskab 2016... 2 2.1 Kommentarer
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. 2. FR Korr. B 2014
Bilag 1a. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 2. FR Dette bilag indeholder en mere detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område
Læs mereegnskabsredegørelse 2016
Furesø Kommune Regnskab R egnskabsredegørelse Driftsregnskab for regnskabsår (udgiftsbaseret regnskab) Furesø Kommunes samlede regnskabsresultat på det skattefinansierede område, opgjort efter, at årets
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015)
Regnskab for perioden 1. januar 2015 30. juni 2015. (Halvårsregnskab 2015) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2015 samt forventet
Læs mereMio. kr. Oprindeligt budget 3.800,1 Forventet regnskab 3.743,8 Underskridelse -56,3
Vedrørende: Notat - budgetopfølgning og forventet regnskab pr. 30. juni 2013 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2013 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-12 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereDe samlede udgifter udgør 3,537 mia. kr. i 2016 og omfatter udover drifts- og anlægsudgifter også renter og afdrag samt balanceforskydninger.
NOTAT 03-03-2017 Sammenfatning af kommunens årsregnskab Høje-Taastrup Kommune har fortsat en robust økonomi, men har i løbet af året været udfordret på servicerammen. I har den økonomiske styring således
Læs mereBudgetopfølgning 2/2012
Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ Samlet notat Greve Kommune Direktionen Budgetopfølgning 2/ 1. Indledning I denne samlede Budgetopfølgning 2 for opgøres den økonomiske status pr. 31. juli,
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2015 for Aarhus Kommune Den 10. december 2015 Uddybende kommentarer til Aarhus Kommunes forventede regnskab pr. ultimo september 2015 Det forventede regnskab
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 2. Forventning til regnskab 2018
Budgetrevision 2 Forventning til regnskab 2018 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereBudgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2017 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 Budgetopfølgning 3 Budgetopfølgning 3 pr. 30. september 2017 viser det forventede regnskab for 2017. 1 Indhold Indledning...
Læs mereNedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 2017 på serviceudgifter og det lovbestemte område.
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 1. Økonomisk Redegørelse 2017 - Erhvervs og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger
Læs mereBudgetopfølgning pr. 30. juni 2014
Vedrørende: Forventet regnskab 2014 - budgetopfølgning pr. 30. juni 2014 Sagsnavn: Budgetopfølgning 2014 Sagsnummer: 00.30.14-S00-1-14 Skrevet af: Susanne Risager Clausen E-mail: susanne.clausen@randers.dk
Læs mereRedningsberedskab Politisk organisation
I hele kr. i 2018 P/L Køge Kommune Økonomiudvalget Serviceudgifter (ØU) Redningsberedskab 2018 2019 2020 2021 3.646.648.135 3.688.417.255 3.711.215.059 3.742.419.642 441.535.669 438.799.397 428.770.910
Læs mereSamlet set forventes et mindreforbrug på 45,1 mio. kr. i forhold til korrigeret budget for Tillægsbevilling. Oprindeligt budget 2017
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 24. april -018524-8 2. Økonomisk redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget
Læs mereHalvårsregnskab 2013 bemærkninger
Halvårsregnskab 2013 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2013 og det forventede regnskab
Læs mereIndledning. Regnskab 2018 i hovedtal. Driftsudgifter og udvalgsrammer. Driftsrammer pr. udvalg Driftsudgifter på udgiftsrammer BSU SVBU TEPMU KIU ØU
Regnskab 2018 i overblik Indledning I dette notat præsenteres regnskabsresultatet 2018 i hovedtal og overordnende konklusioner. I årsregnskab 2018 fremgår det detaljerede regnskabsresultat, mens udvikling
Læs mereAarhus Kommunes regnskab for 2018
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 3. april 2019 Aarhus Kommunes regnskab for 2018 1. Resume Driftsresultatet for 2018 viser en forbedring på 326 mio. kr. i forhold
Læs mereNOTAT. 4. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 21. september -020973-14 4. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge I 4. økonomisk redegørelse på Erhvervs-
Læs mereHalvårsregnskab 2014 bemærkninger
Halvårsregnskab 2014 bemærkninger I dette notat gives jævnfør reglerne om aflæggelse af halvårsregnskab bemærkninger til væsentlige afvigelser mellem oprindeligt budget 2014 og det forventede regnskab
Læs mereOprindeligt budget Tillægsbevilling 2017
NOTAT Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 4. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i på serviceudgifter, indkomstoverførsler
Læs mereNOTAT. Økonomi og Analyse. 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Dato Sagsnummer Dokumentnummer 09-10-2014 2014-16891 2014-133798 4. Økonomiske Redegørelse 2014 Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Nedenstående tabel
Læs mereBudgetopfølgning 1 pr. 28. februar 2018
Information fra Stevns Kommune Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar Budgetopfølgning 1 Budgetopfølgning 1 pr. 28. februar viser det forventede regnskab for. Foto: Vallø Slotspark ØKONOMI, HR & IT 0 Indholdsfortegnelse
Læs mere2.1. Serviceudgifter Forventningerne til udgifterne under servicerammen er vist i nedenstående tabel. Korr.B 2014 (inkl. udg.
Bilag 1A. Udvalgsgennemgang samt specifikation af 1. FR Dette bilag indeholder en detaljeret gennemgang af det forventede regnskab på det skattefinansierede område. For det brugerfinansierede område henvises
Læs mereAabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015
Aabenraa Kommunes halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 Politisk behandling: Behandlet og godkendt på Byrådsmødet, den 25. august 2015, Punkt 130: Halvårsregnskab pr. 30. juni 2015 for Aabenraa Kommune. Som
Læs mereGenerelle bemærkninger til Budget
Bilag 7.A. Generelle bemærkninger til Budget 2015-18 Økonomisk styring Byrådet vedtager kommunens budget for 2015-18 efter indstilling fra Økonomiudvalget. Det er ledelsens ansvar at sikre, at der udarbejdes
Læs mereKoncernrapport. Juli kvartal Pr Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering. Deadline 26. oktober 2018.
Koncernrapport Juli kvartal Pr. 30.9. Udarbejdet af Stab for Økonomi, IT og Digitalisering Deadline 26. oktober Acadre: 17-28171 1 Direktionens vurdering af det forventede regnskabsresultat: Hovedbudskab:
Læs mereForeløbigt regnskab 2016
Foreløbigt regnskab 2016 Hermed fremsendes bemærkninger til det foreløbige regnskab 2016 for Aalborg Kommune under følgende overskrifter: 1. Foreløbig resultatopgørelse pr. 7. marts 2017 2. Forventet overførsel
Læs mereGenerelle bemærkninger
Generelle bemærkninger Det vedtagne budget 2017-20 Et bredt flertal i Byrådet bestående af Det Konservative Folkeparti, Venstre, Socialdemokraterne, Socialistisk Folkeparti og Dansk Folkeparti indgik den
Læs mereØkonomiudvalget. Forventet Regnskab Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Udvalget i alt 1.075, , ,976-0,331 2,680
Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts i mio. kr. Regnskab afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Heraf forventes overført
Læs mereRegnskab 2014. Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015
Regnskab 2014 Økonomi- og Erhvervsudvalgets møde 18. marts 2015 Regnskab 2014 - Økonomioversigt Forv. Opr. budget regnskab Korr. budget Regnskab mio.kr. (-) angiver indtægt/overskud 2014 30/9 14 2014 2014
Læs mereBudgetrevision 3 ultimo august 2017 Samlet oversigt. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2017, ultimo august
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2017, ultimo august 1 Samlet oversigt... 3 Samlet vurdering... 4 Indtægter... 7 Driftsudgifter... 8 Anlæg... 11 Finansiering... 12 2 Samlet oversigt Forventet
Læs mereBudgetrevision Samlet vurdering. Budgetrevision 3. Forventning til regnskab 2019
Budgetrevision 3 Forventning til regnskab 2019 1 Samlet resultat... 3 Samlet vurdering i forhold til korrigeret budget... 3 Likviditet... 4 Kort vurdering... 4 Holder det korrigerede driftsbudget?... 5
Læs mereUdgifter (+)/Indtægter (-) Oprindeligt Tillægs- Korrigeret Regnskab 1000 kr. Budget bevillinger Budget 12.018 247 12.265 12.124
Økonomiudvalget Politisk organisation 1 kr. Budget bevillinger Budget 12.18 247 12.265 12.124 Området omfatter udgifter til politikere, herunder borgmesterløn, borgmesterpensioner, udvalgsvederlag, udgifter
Læs mereNedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 2018 på serviceudgifter, indkomstoverførsler og andet.
NOTAT Dato Velfærdsforvaltningen VF-Sekretariat 1. Økonomisk Redegørelse 218 SAU (tidligere EAU) Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens forventninger til forbruget i 218 på serviceudgifter, indkomstoverførsler
Læs mereBudgetopfølgning. Pr. 31. marts 2013
1 Budgetopfølgning Pr. 31. marts 2013 2 Indeholder opfølgning for følgende områder: 1. Samlet konklusion for hele budgettet 2. Udvikling i serviceudgifterne og driftsudgifterne uden for serviceudgifterne
Læs mereØkonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014
Økonomi- og aktivitetsopfølgning pr. november 2014 Økonomiudvalg og Byråd Økonomisk overblik for Holbæk Kommune I løbet af 2014 er ledigheden for de forsikrede ledige i Holbæk Kommune faldet overraskende
Læs mereRegnskab 2010. Vedtaget budget 2011
Side 1 af 5 Økonomisk oversigt () Løbende priser Renter, Finansiering, Finansforskydninger og kapitalposter Regnskab 2010 Vedtaget budget 2011 Korrigeret budget 2011 Forventet regnskab 2011 Afvigelse i
Læs mereBilag 2. Afstemningsliste i kr.
Bilag 2. Afstemningsliste i 1.000 kr. A. Drift Forkortelser: C=Det Konservative Folkeparti. V=Venstre. A=Socialdemokratiet. F=Socialistisk Folkeparti. Ø=Enhedslisten. O=Dansk Folkeparti. I=Liberal Alliance
Læs mere1. FORVENTET REGNSKAB OG HALVÅRSREGNSKAB PR. 30/ Sagsnr Dok.nr Sagsbeh. Monica Horsebøg Sølling
1. FORVENTET REGNSKAB OG HALVÅRSREGNSKAB PR. 30/6 2017 Sagsnr. 779-2017-12789 Dok.nr. 779-2017-224959 Sagsbeh. Monica Horsebøg Sølling ÅBENT BESLUTNING ØKONOMIUDVALG DEN 12. SEPTEMBER 2017 Fraværende:
Læs mereAllerød Kommune. Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner
Allerød Kommune Forventet regnskab pr. 30. september - Sammendrag og hovedkonklusioner 1. Konklusion og risici om det forventede regnskab... 1 2. Hovedoversigt... 2 3. Opsummering af det forventede regnskab...
Læs mereForventet forbrug 2016 pr. 31. maj
NOTAT Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og analyse 3. Økonomisk Redegørelse - Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget. Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge I 3. økonomisk redegørelse på Erhvervs-
Læs mereAarhus Kommune Resultatopgørelse FVR pr. u. september kr., netto Forventet regnskab pr. u-09 (1) (2) (3)=(1)-(2)
Bilag 1 til indstilling om forventet regnskab 2014 for Aarhus Kommune Den 4. december 2014 Resume af Aarhus Kommunes forventede ultimo september 2014 Det forventede regnskab for 2014 pr. ultimo september
Læs mereForventet Regnskab. pr i overblik
Forventet Regnskab pr. 30.09.2018 i overblik Indledning Det forventede regnskab pr. 30. september 2018 præsenteres i tre dele. Denne del 1 giver et overblik over hovedtallene i det forventede regnskab,
Læs mereAKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019
AKTUEL ØKONOMI Ultimo februar 2019 Indhold 1. Resume og indledning...1 2. Risikofaktorer...2 3. Den gennemsnitlige likviditet...4 4. Den faktiske kassebeholdning...6 5. Ændringer i forhold til budgetforliget
Læs mereBilag 2. Afstemningsliste i kr.
Bilag 2. Afstemningsliste i 1.000 kr. A. Drift Forkortelser: C=Det Konservative Folkeparti. V=Venstre. A=Socialdemokratiet. F=Socialistisk Folkeparti. Ø=Enhedslisten. O=Dansk Folkeparti. I=Liberal Alliance
Læs mere2. budgetopfølgning for budget 2019 d Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019.
2. budgetopfølgning for budget 2019 d. 2.8.2019 Baggrundsnotat vedr. 2. budgetopfølgning 2019. Resumé 2. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved udgangen af 1. halvår 2019 samt de
Læs mereSAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019
SAMLET OVERBLIK Pr. 30. april 2019 Budgetopfølgning 1 30. april Nedenfor vises resultatopgørelsen for 2019. Det forventede regnskab (kolonne 4) er udarbejdet med udgangspunkt i forvaltningernes budgetopfølgning
Læs mereOprindeligt budget. Ny vurdering
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked Borgerservice Økonomi og Analyse 1. Økonomisk Redegørelse 215. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 46 Køge Nedenstående tabel 1 viser forvaltningens
Læs mereDIREKTIONENS STAB. Notat. Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni Forord
DIREKTIONENS STAB Notat Halvårsregnskab og økonomivurdering pr. 30. juni 2017 Forord Kommunerne har siden 2011 udarbejdet et halvårsregnskab. Baggrunden herfor er aftalen for 2011 mellem KL og regeringen
Læs mereØkonomiudvalget. Forventet afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug. Forventet Regnskab i mio. kr.
Økonomiudvalget Børne-, Fritids- og Undervisningsudvalget Korrigeret budget Forbrug pr. 31. marts Regnskab i mio. kr. afvigelse ift. korrigeret budget (+)=merforbrug (-)=min.forbrug Bev. ændringer Afvigelse
Læs mereGentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund
Rapportering Økonomisk rapportering pr. 30. juni Halvårsregnskab inkl. tillægsbevillingsansøgninger Gentofte Kommune Økonomi Bernstorffsvej 161 2920 Charlottenlund Indledning Den økonomiske rapportering
Læs mereHalvårsregnskab og forventet regnskab for 2016
Indstilling Til Aarhus Byråd via Magistraten Fra Borgmesterens Afdeling Dato 6. september 2016 Halvårsregnskab og forventet regnskab for 2016 1. Resume Magistratsafdelingerne har udarbejdet skøn over regnskabet
Læs mereRegnskab for perioden 1. januar juni (Halvårsregnskab 2016)
Regnskab for perioden 1. januar 2016 30. juni 2016. (Halvårsregnskab 2016) Indholdsfortegnelse: 1 Forord... 2 2 Regnskabsprincipper... 2 3 Overordnet regnskabsopgørelse pr. 30. juni 2016 samt forventet
Læs mereNOTAT. 3. Økonomisk Redegørelse Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget
NOTAT Dato Forvaltningen for Arbejdsmarked og Borgerservice Økonomi og Analyse 26. juni -026793-8 3. Økonomisk Redegørelse. Erhvervs- og Arbejdsmarkedsudvalget Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge Nedenstående
Læs mereGenerelle bemærkninger
givet et overblik over grundlaget for regnskabet. Regnskab 6 GENERELLE BEMÆRKNINGER Formålet med de generelle bemærkninger er at give et samlet overblik over den økonomiske side af regnskabet. De generelle
Læs mereBudgetforslag Overslagsår Version 1 INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1.
INFORMATION FRA STEVNS KOMMUNE 2016 Budgetforslag 2017 Overslagsår 2018-2020 Version 1 EMNE FOR DENNE RAPPORT Budgetforslag 2017 Version 1 Økonomi Indhold Indledning... 3 Finansieringen... 3 Driftsudgifterne...
Læs mereHalvårsregnskab Greve Kommune
Halvårsregnskab Greve Kommune Halvårsregnskab Indholdsfortegnelse Side Overordnet analyse og vurdering af Greve Kommunes halvårsregnskab Generelt 1 Resultat af ordinær drift. 2 Tillægsbevillinger 2 Bemærkninger
Læs mere3. Budgetopfølgning 31. marts 2015
Ringkøbing-Skjern Kommune Økonomi- og Erhvervsudvalget 4. maj 215 3. Budgetopfølgning 31. marts 215 15-714 Sagsfremstilling Administrationen har gennemført opfølgningen pr. 31. marts. Budgetopfølgningen
Læs mereBilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de finansielle konti. 1.
Bilag 2 til indstilling om forventet regnskab 2012 for Aarhus Kommune Den 6. december 2012 Bilag til indstillingen om forventet regnskab for Aarhus Kommune og tillægsbevilling til budgetreserverne og de
Læs mereD - Budgetopfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag
D - opfølging 2. kvartal 2018 samlet for hele Billund Kommune - Åben sag Sagnr.: 17/14847 Sagsansvarlig: HELLE KISUM J.nr.: 00.30.00 Ø00 Sagen afgøres i: Byrådet Anledning I Billund Kommunes principper
Læs mereBudgetrevision August Økonomi og Indkøb. Natur og Udvikling
revision 31.5.2014 August 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for revisionen pr. 31. maj 2014 1. Status maj 2014 grafisk overblik 2. Tværgående
Læs mereBaggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018.
Bilag 2 til 1. budgetopfølgning for budget 2018 Baggrundsnotat vedr. 1. budgetopfølgning herunder status for Servicerammen i 2018. Resumé 1. budgetopfølgning baserer sig på det faktiske driftsforbrug ved
Læs mere