Budgetopfølgning pr. 31. marts 2019

Transkript

1 Budgetopfølgning pr. 31. marts

2 Indholdsfortegnelse 1. Forord Samlet konklusion for hele budgettet Udvikling i driftsudgifter på udvalgsniveau Udvikling i anlæg Udvikling i finansiering og renter Kassebeholdning og likviditet Bilag 1: Mer- og mindreforbrug efter tillægsbevillinger Bilag 2: Resultatoversigtt Bilag 3: Udvikling i forventede afvigelser på drift Bilag 4: Oversigt over rammeoverførsler og tillægsbevillinger Bilag 5: Detaljeret oversigt over afvigelser på anlæg

3 1. Forord De politiske udvalg i Roskilde Kommune præsenteres for en budgetopfølgning af to primære årsager. På den ene side skal Roskilde Kommune overholde målet for serviceudgifter og anlægsudgifter, som opgøres ift. oprindeligt budget. Derfor opgøres afvigelser i dette notat ift. det oprindelige budget. På den anden side skal de vedtagne bevillinger overholdes, og disse opgøres ift. det korrigerede budget. Hvis der konstateres budgetoverskridelser skal der igangsættes initiativer, der sikrer budgetoverholdelse. Budgetopfølgningen er opbygget således, at den samlede konklusion findes i afsnit 2, de samlede driftsudgifter for hvert udvalg findes i afsnit 3 og det samlede anlæg beskrives i afsnit 4. Vedtagne bevillinger skal overholdes Budgetopfølgningen skal følge op på om de vedtagne bevillinger er overholdt. Dette behandles i finansieringsafsnittet under de enkelte udvalgs bevillingsrammer, da Roskilde Kommunes bevillingsniveau er på udvalgs- og rammeniveau. Det vil sige, at det enkelte udvalg ikke må overskride det korrigerede budget inkl. overførsler og tillægsbevillinger for henholdsvis de samlede serviceudgifter, de samlede overførselsudgifter og de samlede ikke-serviceudgifter. I tilfælde af overskridelse forelægger forvaltningen Økonomiudvalget en bevillingssag, hvor der angives muligheder for finansiering. Målet for serviceudgifter Hvis kommunerne under ét overskrider målet for serviceudgifter i det oprindelige budget, kan staten sanktionere kommunerne både samlet og enkeltvis. Af kommunernes samlede overskridelse fordeles 40 % til alle kommuner på baggrund af folketal. De restende 60 % fordeles på de specifikke kommuner, der overskrider budgettet. Derfor er det vigtigt for den enkelte kommune at følge op på målet for serviceudgifter regelmæssigt, og det opgøres i dette notat som forventet regnskab ift. det oprindelige budget. Det oprindelige budget indeholder ikke tillægsbevillinger og overførsler fra året før. Anlæg På anlægsområdet rapporteres på udvalgsniveau, hvorledes det forventede forbrug og overførsler fordeler sig over året. Ligeledes opgøres det forventede ejendomskøb og salg i forhold til den budgetlagte købs- og 3

4 salgspulje mv. Der er ikke fastsat en regnskabssanktion på anlægsområdet, men der er enighed om, at aftaleoverholdelse er en central forudsætning for Der måles ift. det oprindelige budget for bruttoanlægsudgifter (ekskl. ældreboliger). Det vil sige anlægsudgifter uden at medtage ejendomssalg og andre indtægter. 4

5 2. Samlet konklusion for hele budgettet Budgetopfølgningen pr. 31. marts viser et forventet overskud på det skattefinansierede driftsområde inkl. indtægter fra skat og tilskud/udligning på 195,6 mio. kr. Dette er et netto merforbrug på 9,7 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget på 205,2 mio. kr. Merforbruget på 9,7 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget består af: merforbrug på serviceudgifter på 17,7 mio. kr. mindreforbrug på overførselsudgifter på 1,7 mio. kr. mindreforbrug på ikke-serviceudgifter på 2,0 mio. kr. mindreforbrug på renter på 3,2 mio. kr. mindreforbrug på skat og tilskud/udligning på 1,3 mio. kr. På anlæg, byggemodning og ejendomssalg forventes et årsregnskab på 207,0 mio. kr., hvilket er et merforbrug på 22,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget på 185,0 mio. kr. Der tages endvidere højde for lån, afdrag, øvrige finansforskydninger og den forventede balance på det brugerfinansierede område. Disse viser samlet set forventede indtægter på 31,3 mio. kr. Set i forhold til et oprindeligt udgiftsbudget på 0,1 mio. kr., svarer det til mindreudgifter på 31,4 mio. kr. Samlet set vil det forventede regnskabsresultat medføre en forbedring af de likvide aktiver med 19,9 mio. kr. i forhold til det oprindelige budget på 20,2 mio. kr., svarende til en merudgift på 0,3 mio. kr. 5

6 Figur 1: Samlet konklusion for hele budgettet i mio. kr. -205,2 Resultat af ordinær drift (drift, renter, skat og tilskud/udligning) -195,6 Resultat af anlæg 185,0 207,0 Resultat af lån, afdrag og øvrige finansforskydninger -32,6 0,3 Resultat af brugerfinansieret område -0,2 1,3 Ændrin g af likvide aktiver -20,2-19,9 Oprind eligt budget Forventet regnskab Bevillingsoverholdelse Samlet set for hele kommunen på drift og anlæg overholdes det forventede regnskab i forhold til det korrigerede budget, som er inklusiv tillægsbevillinger og rammeoverførsler fra det foregående år. Roskilde Kommune har derfor samlet set ikke en bevillingsmæssig udfordring. Se figur 2 for de præcise beløb på de enkelte rammer. Fagudvalgene gennemgås enkeltvis i afsnit 3. Udvikling i driftsudgifter på udvalgsniveau. 6

7 Figur 2: Forventet regnskab på drift og anlæg i forhold til korrigeret budget (vedtagne bevillinger) Budgetopfølgning i forhold til oprindeligt budget på de enkelte rammer Det forventede regnskab for de samlede serviceudgifter er på mio. kr. ift. et oprindeligt budget på mio. kr. Beløbenee er gengivet i figur 3. Kommunens forventede regnskab på serviceudgifter ligger 18 mio. kr. over det vedtagne budget, som dannede baggrund for KL s samlede overholdelse af aftalen mellem regering og KL på budgetlægningstidspunktet. Overskridelsen medfører således en sanktionsrisiko, men dette afhænger af de øvrige kommuners budgetoverholdelse. 7

8 Figur 3: De samlede serviceudgifter ift. oprindeligt budget Det forventede regnskab for de samlede bruttoanlægsudgifter er på 296 mio. kr. ift. et oprindeligt budget på 231 mio. kr., og der forventes derfor en overskridelse af rammen for anlægsudgifter. Beløbene er gengivet i figur 4. Der er ikke sanktion i tilfælde af at kommunerne samlet set overskrider anlægsrammen, men regeringen og KL er enige om, at det er en central forudsætning, at den kommunale anlægsramme overholdes i både budgetter og regnskab. Figur 4: De samlede anlægsudgifter ift. oprindeligt budget 8

9 3. Udvikling i driftsudgifter på udvalgsniveau Figur 5: Samlede driftsudgifter på udvalgsniveau Økonom iudvalget 733,1 733,1 Kult ur- og Idræt sudvalget 187,5 189,3 Beskæftigelses- og Soci alud valget Skole- og Børneudvalget 1.350, , , ,2 Plan- og Teknikud valget Klim a- og Miljøudvalget 132,2 131,6 88,1 93,0 Sundheds- og Om sorgsudvalget , ,7 Oprind eligt budget inkl. om placeringer m ellem ud valg Forventett regnskab Af ovenstående figur 5 ses det, at der er udvalg, som ikke overholder det oprindelige budget på driften. Beskæftigelses- og Socialudvalget forventes på nuværende tidspunkt ikke at kunne finansieree merforbruget af rammeoverførslerne, men det er tidligt på året og udviklingen vil blive fulgt tæt i forhold til at vurdere om der senere på året vil blive behov for bevilling på området. Udvalgene gennemgås enkeltvis her nedenunder. Økonomiudvalget På Økonomiudvalgets område forventes ingen afvigelser i forhold til oprindeligt budget. Økonomiudvalgets område omfatter en lang række flerårige projekter og puljer, hvor der på nuværende tidspunkt forventes et relativt højt forbrug finansieret af rammeoverførsler fra tidligere år. Det er imidlertid erfaringen fra tidligere år, at forbruget samlet set på flerårige projekter bliver lavere end forventet tidligt på året. Udviklingen følges tæt. 9

10 10

11 Kultur- og Idrætsudvalget Kultur- og Idrætsudvalgett viser et samlet merforbrug på 1,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: merforbrug på serviceudgifter på 1,8 mio. kr. Samlet set overholder udvalget det korrigerede budget, og har derfor ikke en bevillingsmæssig udfordring, jf. bilag 1. Årsagerne til det samledee merforbrug på rammeniveau gennemgås i de følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Kultur- og Idrætsudvalget viser et forventet merforbrug på 1,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet merforbrug vedr. Fritidsfaciliteter og Fritidsområder på 0,6 mio. kr. som følge af midlertidig lukning af Roskilde Badet. Forventet merforbrug på Folkebiblioteker på 0,8 mio. kr. som følge af større aktivitett end budgetlagt på flerårige projekter Forventet merforbrug på Kulturel Virksomhed på 0,1 mio. kr. Forventet merforbrug på Folkeoplysning og Fritidsaktiviteter på 0,3 mio. kr. Bevillingsoverholdelse Merforbruget på serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Kultur- og Idrætsudvalgett finansieres af rammeoverførslerr fra 2018 til Beskæftigelses- og Socialudvalget Beskæftigelses- og Socialudvalget viser et samlet merforbrug på 14,6 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: merforbrug på serviceudgifter på 18,3 mio. kr. mindreforbrug på overførselsudgifter på 2,0 mio. kr. mindreforbrug på ikke-serviceudgifter på 1,8 mio. kr. Der ses et merforbrug på serviceudgifter i forhold til det korrigerede budget, som ikke forventes at kunne finansieres inden for udvalgets område. Se også afsnittett Bevillingsoverholdelse under Serviceudgifter. Årsagerne til det samledee merforbrug på rammeniveau gennemgås i de følgende afsnit. 11

12 Serviceudgifter Serviceudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget viser et forventet merforbrug på 18,3 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet merforbrug på 19,0 mio. kr. på fagområdet Voksen og Handicap. Især botilbudsområdet har vist en kraftig stigning i forbruget af pladser i 2018, som fortsætter i Udviklingen i forbrug af botilbudspladser viser efter første kvartal en yderligere stigningg i 107 pladser, der også er dyrere end forventet. Effekten af borgere, der er kommet i botilbud i 2018 og får fuld udgiftsvirkning i 2019 samt en yderligere forventet tilgang i 2019, betyder udfordringer. Budgetoverskridelsen søges imødegået og reduceret ved at starte på implementering af forslag fra temaanalysen for budget , der kan medvirke til at dæmpe udgiftsudviklingen. Dette fremgår af sag om forslag til udgiftsdæmpning på voksensocialområdet, som behandles på Beskæftigelses- og Socialudvalgets møde i maj. I sagen fremlægges en række forslag med tiltag, der kan iværksættes fra Forventet mindreforbrug på 0,7 mio. kr. på fagområdet Beskæftigelsesindsats til produktionsskoler, fordi der afregnes for færre elever end forventet. Bevillingsoverholdelse Merforbruget på serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Beskæftigelses- og Socialudvalget kan ikke finansieres inden for udvalgets område. Udviklingen på området følges tæt i forhold til at vurdere, om der senere på året bliver behov for en bevilling. Overførselsudgifter Overførselsudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget viser et forventet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget Mindreforbruget består af: Mindreforbrug på 2,,1 mio. kr. på Integrationsområdett primært som følge af, at færre end forventet er på integrationsydelse og at løntilskudsforløb er kortere grundet generel mangel på arbejdskraft Mindreforbrug på 2,,2 mio. kr. på fagområdet dagpengee og løntilskud til forsikrede ledige som følge af et større fald i antallet af dagpengemodtagere og forsikrede ledige end forventett ved budgetlægningen Merforbrug på 8,5 mio. kr. på fagområdet sygedagpenge, fleksjob mv. som følge af merudgift til jobafklaring da flere borgere end forudsat har fået bevilget 2-årige jobafklaringsforløb, merudgift 12

13 til ressourceforløb som flere end forudsat modtager, samt mindreudgift til sygedagpenge som følge af forventett lavere gennemsnitspris end budgetteret. Mindreforbrug på 4,,6 mio. kr. til kontanthjælp og revalidering, som følge af færre kontanthjælpsmodtagere end forventet. Mindreforbruget skal ses i sammenhæng med merforbrug til ressourceforløb. Mindreforbrug på 1,,0 mio. kr. på fagområdet Beskæftigelsesindsats som følge af merudgifter til EGU, da igangværende EGU-elever mod forventning ikke overgår til FGU samt mindreudgifter, da der i forbindelse med sag om gentænkning af beskæftigelsesindsatsen er overført budget til ØU til ansættelse af en ekstra virksomhedskonsulent, og endeligt lavere udgifter til seniorjob, da færre end forventett er på ordningen. Mindreforbrug på 0,,6 mio. kr. til øvrige overførselsindkomster Ikke-serviceudgifter Ikke-serviceudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget viser en forventet merindtægt på 1,8 mio. kr. vedr. fagområdet Voksen Handicap i forhold til oprindeligt budget. Der forventes en merindtægt som følge af en stigning i forbrug af botilbudspladser. Bevillingsoverholdelse Merindtægten på ikke-serviceudgifter under Beskæftigelses- og Socialudvalget betyder et mindreforbrug på 1,8 mio. kr., som sammen med mindreforbruget på rammen for overførselsudgifter på 2,0 mio. kr., udgør 3,8 mio. kr. Merforbruget på serviceudgifter udgør 18,3 mio. kr., som fratrukket mindreforbruget på øvrige rammer svarer til et merforbrug på 14,6 mio. kr. samlet set på udvalgets driftsbudget. Aktivitetsopfølgning Figur 6: Socialområdet (antal helårspersoner) 13

14 Antal modtagere af førtidspension Forebyggende indsats efter Længerevarende botilbud 108 Midlertidige botilbud 107 Beskyttet beskæftigelse og aktivitetstilbud Budget 2019 Aktivitet marts Aktivitet maj Aktivitet august Aktivitett oktober Skole- og Børneudvalget Skole- og Børneudvalget viser et samlet mindreforbrug på forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: 5,8 mio. kr. i mindreforbrug på serviceudgifter på 5,3 mio. kr. mindreforbrug på ikke-serviceudgifter på 0,9 mio. kr. merforbrug på overførselsudgifter på 0,3 mio. kr. Årsagerne til mindreforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et forventet mindreforbrug på 5,3 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet mindreforbrug på 8,0 mio. kr. på Dagtilbud. Mindreforbruget skyldes primært pasning af færre børn end forventet. Det er en konsekvens af færre børn i Roskilde Kommune i aldersgruppen 0-6 år end forventet i befolkningsprognosen fra Dertil kommer en lavere oplevet dækningsgrad end forventet (dækningsgraden angiver, hvor stor en andel af en årgang der passes i dagtilbud i Roskilde Kommune). Dette er korrigeret i forhold til budget 2020 med en ny vurdering af pasningsbehov i forbindelse med beregning af demografi på baggrund af den nye befolkningsprognose fra Forventet mindreforbrug på 3,1 mio. kr. på Skoler og Klub. Det bemærkes, at på trods af et samlet mindreforbrug er skoleområdet udfordret af de seneste års stigende udgifter og merforbrug på specialområdet herunder udgifter til specialskoler, dagbehandling med intern skole og STU. Enkelte skoler har som følge heraf et forventet merforbrug, hvilket er håndteret ved, at skolerne har udarbejdet handleplaner for, hvordan merforbruget fremadrettet skal 14

15 nedbringes. På trods af merforbrug på enkelte skoler, er der et forventet mindreforbrug på det samlede skoleområde. Det skyldes fælles midler til forskellige udviklingstiltag, fx midler fra indførelsen af den nye ressourcemodel og frie midler på klubområdet som en udløber af Folkeskolereformen. Midlerne fra indførelsen af den nye ressourcemodel er afsat til bl.a. at understøtte de nye skoler i Jyllinge og Viby i en overgangsperiode. Midlerne til udviklingstiltag og tilpasning til ressourcemodellen er ikke varige, hvorfor skoleområdet er i gang med en større tilpasning, så der også fremadrettet kan forventes budgetoverholdelse på området. Generelt bliver ovennævnte udfordring på specialområdet beskrevet og behandlet i den bestilte temaanalyse. Forventet merforbrug på 5,8 mio. kr. på Børn og Unge. Størsteparten af merforbruget på Børn og Unge skyldes udgifter i forbindelse med uledsagede flygtninge uden refusion, svarende til 3 mio. kr. Den resterende del af merforbruget er knyttet til flere udgifter til foranstaltninger end forventet, hvilket dog skal sess i sammenhæng med, at der også opnås flere indtægter i refusion i forbindelse med dyre enkelt sager under Ikke-serviceudgifter nedenfor. Fx har udgifterne til dagbehandling med intern skole været markant stigende de senestee år, som også påvirker Skole og Klub ovenfor. Behandlingsdelen til netop dagbehandling med intern skole bliver afholdt af Børn og Unge og er derfor en del af områdets udfordringer. Udfordringerne på det specialiserede socialområde bliver behandlet i den bestilte temaanalyse. Overførselsudgifter Overførselsudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et forventet merbrug på 0,3 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget skyldes større udbetaling af tabt arbejdsfortjeneste end forventet. Ikke-serviceudgifter Ikke-serviceudgifter under Skole- og Børneudvalget viser et forventet mindreforbrug på 0,9 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreforbruget skyldes flere indtægter i forbindelse med dyre enkelt sager end forventet, hvilket skal ses i sammenhæng med flere serviceudgifter til foranstaltninger beskrevet under Serviceudgifter. Bevillingsoverholdelse Skole- og Børneudvalget viser et mindreforbrug i forhold oprindeligt og korrigeret budget, jf. bilag 1, og der er bevillingsmæssig udfordring. til både derfor ingen Aktivitetsopfølgning 15

16 16

17 Figur 7: Dagtilbud, SFO er og klubber (antal) Figur 8: Børn og Unge *Pr 1000 borgere i aldersgruppen 0-22 år Plan- og Teknikudvalget Plan- og Teknikudvalget viser et samlet merforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: mindreforbrug på serviceudgifter på 0,5 mio. kr. Årsagerne til mindreforbruget gennemgås i det følgende afsnit. 17

18 Serviceudgifter Serviceudgifter under Plan- og Teknikudvalget viser et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreforbruget består af: Forventet mindreforbrug på 1,0 mio. kr. på Materielgården vedr. varetagelse af kontraktlige forpligtelser på kommunens institutioner. Forventet merforbrug på 0,5 mio. kr. til stormsikring, fordi der allerede tidligt på året har været udgifter i forbindelse med storm i januar Bevillingsoverholdelse Plan- og Teknikudvalget viser et mindreforbrug i forhold oprindeligt og korrigeret budget, jf. bilag 1, og der er bevillingsmæssig udfordring. til både derfor ingen Klima- og Miljøudvalget Klima- og Miljøudvalget viser et samlet merforbrug på 4,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: merforbrug på serviceudgifter på 3,3 mio. kr. merforbrug på det brugerfinansierede område på 1,5 mio. kr. Årsagerne til merforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Serviceudgifter Serviceudgifter under Klima- og Miljøudvalget viser et forventet merforbrug på 3,3 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet merforbrug på fagområdet Miljø på 0,3 mio. kr. pga. højere aktivitet end budgetlagt. Forventet merforbrug på fagområdet Busdrift på 2,9 mio. kr. som følge af etablering af nye busstoppesteder med count down - displays samt opstart af elbusdrift i Forventet merforbrug på fagområdet Naturforvaltning på 0,1 mio. kr. pga. højere aktivitet end budgetlagt. 18

19 Bevillingsoverholdelse Merforbruget på serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Klima- og Miljøudvalget finansieres af rammeoverførsler fra 2018 til Det brugerfinansierede område Brugerfinansierede udgifter under Klima- og Miljøudvalget viser et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget på fagområdet Renovation. Merforbruget skyldes en forventet mindreindtægt på 1,5 mio. kr. vedrørende bortfald af erhvervsaffaldsgebyr som følge af ændret lovgivning. Det brugerfinansierede område hviler i sig selv, idet mindreindtægter betales af brugerne i form af takster. Sundheds- og Omsorgsudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget viser et samlet merforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget, som udgøres af: merforbrug på ikke-serviceudgifter på 0,8 mio. kr. Årsagerne til merforbruget gennemgås i det følgende afsnit. Ikke-serviceudgifter Ikke-serviceudgifter under Sundheds- og Omsorgsudvalget viser et forventet merforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merforbruget består af: Forventet merforbrug på fagområdet Pleje og Træning på 0,8 mio. kr. På Sundheds- og Omsorgsudvalgets område forventes et merforbrug på 0,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Dette dækker over bl.a. følgende udsving og opmærksomhedspunkter: Implementering af en nyt omsorgssystem giver på nuværendee tidspunkt usikkerhed om aktivitetsniveauet på fagområdet Pleje og træning. Da områdets økonomi hænger tæt sammen med aktivitetsniveauet, betyder det ligeledes en stor usikkerhed i forhold til et konkret forventet resultat til denne budgetopfølgning. Der er i gangsat tiltag, for at sikre budgetoverholdelse ved årets udgang. Der er et forventet merforbrug på hjælpemiddelområdet (Pleje og Træning) på 0,8 mio. kr. som primært skyldes stigende udgifter til stomi- og inkontinens grundet manglende fornyelse af fælles indkøbsaftale. 19

20 Bevillingsoverholdelse Merforbruget på ikke-serviceudgifter i forhold til oprindeligt budget under Sundheds- og Omsorgsudvalget forventes finansieret af udvalgets samlede budgetramme. Aktivitetsopfølgning Figur 9: Antal borgere Sygepleje HTSH team (både sygepleje, personlig og praktisk hjælp) Praktisk hjælp, ekskl. HTSH team Personlig pleje, ekskl. HTSH team Aktivitet marts Aktivitet juni Aktivitet august Aktivitet oktober Figur 10: Antal sager Tekniske hjælpemidler Personlige hjælpemidler kvartal kvartal kvartal

21 4. Udvikling i anlæg Samlet konklusion for anlæg Det vedtagne budget på anlæg (anlægsprojekter, byggemodning og ejendomssalg og -køb) udgør 185,0 mio. kr. Der er besluttet overførsler fra 2018 til 2019 på netto 186,2 mio. kr. i udgifter samt tillægsbevillinger for netto 21,9 mio. kr. i udgifter. Det betyder, at overførsler og tillægsbevillinger i alt svarer til netto 208,1 mio. kr. i udgifter. Derved er det samlede nettobudget på anlæg i ,1 mio. kr. Budgetopfølgningen er baseret på konkrete betalingsplaner for de enkelte projekter på anlæg og byggemodning, men tidligere års erfaring viser, at der sker forskydninger i forhold til aktuelle betalingsplaner f.eks. pga. forsinkelser i byggeriet eller uenighed om betalingen. På nuværende tidspunkt vurderes det, at der anvendes 81 % af det forventede forbrug i de konkrete betalingsplaner for resten af året, hvilket vil resultere i et forventet regnskab på 361,1 mio. kr. Der er usikkerhed ved dette beløb, da store projekter som Roskildebadet og plejecenter Hyrdehøj skal færdiggøres i Projekter som strækker sig over flere år, kan ændre årets resultat markant, hvis betalingerne rykkes fra slutningen af 2019 til 2020, uden at det har betydning for, at projekterne nås inden for aftalt tid. På samme måde som ved vurderingen af anlæg og byggemodning er der foretaget en overordnet vurdering af de forventede købs- og salgsprojekter. Således at det på nuværende tidspunkt skønnes at 88 % af de forventede nettoindtægter opnås i løbet af Det betyde, at der i 2019 forventes indtægter fra salg af grunde svarende til 156,1 mio. kr. Derudover forventes køb for 2,3 mio. kr. Figur 11: Samlet konklusion for anlæg 21

22 245,9 Anlægsud gift er 325,4 484,9 Byggem odning 26,2 35,7 82,7 Ejendom ssalg og køb-174,5-154,1-87,1 Indt ægt er Oprind eligt budget Korrigeret budget Forventet regnskab Udgift er Samlet for anlæg (anlægsprojekter, byggemodning og ejendomssalg og -køb) forventes et nettoregnskabsresultat i 2019 på 207,0 mio. kr. Overførslerne fra 2019 til 2020 skønnes ved denne budgetopfølgning at blive netto 182,6 mio. kr. Anlægsprojekterr på udvalgsniveau Budgetopfølgningen på det enkelte udvalg er baseret på de konkrete betalingsplaner. De største ændringer i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger omtales, for en detaljeret oversigt over afvigelser henvises til bilag 5. Figur 12: Anlægsudgifter fordelt på udvalg 22

23 Økonom iudvalget 3,6 11,8 10,3 Kult ur- og Idræt sudvalget 70,7 120,8 105,8 Beskæftigelse- og Socialudvalget 1,0 3,2 0,2 Skole- og Børneudvalget 22,0 24,6 16,6 Plan- og Teknikud valge t 45,3 107,1 142,3 Klim a- og Mi ljøudvalget 32,7 42,1 63,6 70,6 Sundhed- og Om sorgsudvalget 118,6 111,8 Oprind eligt bud get Korrigeret bu d g et Forventet regn skab Økonomiudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 10,3 mio. kr., hvilket er 1,6 mio. kr. lavere end budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. Afvigelsen skyldes primært: Mindreforbrug i 2019 på 1,4 mio. kr. vedr. Tilbagebetaling Cleantech-Klynge Kultur- og Idrætsudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 105,8 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 15,0 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. Afvigelsen skyldes følgende: Mindreforbrug i 2019 på 5,0 mio. kr. vedr. Viby bymidte Mindreforbrug i 2019 på 2,3 mio. kr. vedr. Udvidelsee af Ramsø Hallens kapacitet etape 2 Mindreforbrug i 2019 på 2,1 mio. kr. vedr. Peder syv spejderne Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Jyllinge, Centerkvarteret 23

24 Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Ny svømmehal, parkeringsanlæg m.v. Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Plads til idrætten - bygninger Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Jyllinge bymidte, Fjordbad Mindreforbrug i 2019 på 1,0 kr. vedr. Stærke rammer for liv og fællesskab, Viby Mindreforbrug i 2019 på 0,5 kr. vedr. Plads til idrætten diverse anlæg Beskæftigelses- og Socialudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 0,2 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 3,0 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. Afvigelsen skyldes følgende: Mindreforbrug i 2019 på 3,0 mio. kr. vedr. Etablering af fælleslejlighed Skole- og Børneudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 16,6 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 8,0 mio. kr. i forhold budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. Afvigelsen skyldes følgende: Mindreforbrug i 2019 på 8,0 mio. kr. vedr. Ændring af eksisterende skolestruktur Plan- og Teknikudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 107,1 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 35,1 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. De største afvigelser skyldes: Mindreforbrug i 2019 på netto 9,9 mio. kr. vedr. Ny Østergadearealet Mindreforbrug i 2019 på 6,0 mio. kr. vedr. Musicon, P-huset Bifaldet Mindreforbrug i 2019 på 4,6 mio. kr. vedr. Pulje til Cykelstier, trafiksikkerhed og mobilitet Mindreforbrug i 2019 af nettoindtægter på 3,3 mio. kr. vedr. Viby station, adgangsforhold Mindreforbrug i 2019 på 3,0 mio. kr. vedr. Realiseringsstrategi, Viby Bymidte Mindreforbrug i 2019 på 2,6 mio. kr. vedr. Trafik i Svogerslev / overgang ved Lynghøjsøen 24

25 Mindreforbrug i 2019 på netto 2,4 mio. kr. vedr. Universitetsstien Mindreforbrug i 2019 på 2,0 mio. kr. vedr. Københavnsvej, forskyndelse af byens indfaldsveje Mindreforbrug i 2019 af indtægter på 1,4 mio. kr. vedr. Busfremkommelighed 201A Mindreforbrug i 2019 af indtægter på 1,2 mio. kr. vedr. Pendlersti fra Jyllinge til Stenløse Mindreforbrug i 2019 af indtægter på 1,1 mio. kr. i indtægter vedr. Råstofindvinding, Svogerslev Syd Mindreforbrug i 2019 på netto 1,1 mio. kr. vedr. Supercykelstien på Københavnsvej Mindreforbrug i 2019 på 1,1 mio. kr. vedr. Tilgængelighedsprojekter 2019 Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Tilgængelighedsprojekter Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Bromarken, Jyllinge Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Råstof/festivalområde, Den urbane zone Mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Milen det aktive landskab Mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Jyllinge Bymidte, Fjordkilen Mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Cykelsti, Vindinge Trekroner Mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Byudvikling, indsats i mindre bysamfund 2016 Mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Cykelstier i Jernbanegade Klima- og Miljøudvalget Der forventes et regnskabsresultat på 42,1 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 21,5 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. De største afvigelser skyldes: Mindreforbrug i 2019 på 1,8 mio. kr. vedr. Vand- og klimatilpasning Mindreforbrug i 2019 af indtægter på 2,7 mio. kr. vedr. Klima- og stormflodssikring Mindreforbrug i 2019 på 20,0 mio. kr. vedr. Energispareindsats, 2019 Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Dyreskuepladsen og Milen, diverse anlæg 2019 Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Grøn Blå strategi 2019 Sundheds- og Omsorgsudvalget 25

26 Der forventes et regnskabsresultat på 111,8 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 6,8 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. Afvigelsen skyldes følgende: Mindreforbrug i 2019 på 4,1 mio. kr. vedr. Plejecenter Hyrdehøj, serviceareal Mindreforbrug i 2019 på 2,0 mio. kr. vedr. Etablering af køkken på plejecenter Mindreforbrug i 2019 på 0,7 mio. kr. vedr. Mobilt laboratorium anskaffelse af bus Byggemodning Figur 13: Byggemodning Der forventes et regnskabsresultat på 35,7 mio. kr., hvilket er en mindreudgift på 47,0 mio. kr. i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger. Det forholdsvise store mindreforbrug vedr. byggemodning skyldes hovedsageligt, at muligheden for at færdiggøre planlagte byggemodningsprojekter altid vil være afhængig af udbygningstakten i de forskellige udbygningsområder. Det er først muligt at færdiggøre planlagte byggemodningsprojekter, når de konkrete byggeprojekter er færdige. Med flere store udbygningsområder som Musicon, Viby Skousbo, Sortebrødre Plads og Trekroner må der forventes store forskydninger i forventett udgifter til byggemodning mellem årene, da byggeprojekterne er meget omfattende og ændres løbende. De største afvigelser skyldes: Mindreforbrug i 2019 på 6,1 mio. kr. vedr. Musicon Byrum og miljø Mindreforbrug i 2019 på 5,5 mio. kr. vedr. Viby, Skousbo ny dynamik og optimisme Mindreforbrug i 2019 på 4,3 mio. kr. vedr. Trekronerr Område B29 Mindreforbrug i 2019 på 4,1 mio. kr. vedr. Sortebrødreplads Øst/Byggemodning Mindreforbrug i 2019 på 3,3 mio. kr. vedr. Indfaldet byggemodning af forsyning Mindreforbrug i 2019 på 3,2 mio. kr. vedr. Byggemodning, Margrethekær 26

27 Mindreforbrug i 2019 på 2,8 mio. kr. vedr. Trekronerr Omgangen 1. etape Mindreforbrug i 2019 på 2,8 mio. kr. vedr. Trekronerr Omgangen 2. etape Mindreforbrug i 2019 på 2,6 mio. kr. vedr. Hyrdehøj Bygade 2. etape Mindreforbrug i 2019 på 2,2 mio. kr. vedr. Trekronerr B Mindreforbrug i 2019 på 1,9 mio. kr. vedr. Tilslutningsbetalinger, Krogkær Mindreforbrug i 2019 på 1,8 mio. kr. vedr. Trekronerr Medgangen Mindreforbrug i 2019 på 1,8 mio. kr. vedr. Musicon, tilpasning af parkering, veje og stier 2019 Mindreforbrug i 2019 på 1,3 mio. kr. vedr. Byggemodning Græsengen 1 Merforbrug på 1,2 mio. kr. vedr. Byggemodning Hyrdehøj Øst Hyrdehøj Bygade, 3. etape Mindreforbrug i 2019 på 1,0 mio. kr. vedr. Trekroner, friarealer blød byggemodning Mindreforbrug i 2019 på 0,9 mio. kr. vedr. Trekronerr B1, Lysalle vest Mindreforbrug i 2019 på netto 0,8 mio. kr. vedr. Byggemodning Skoleslageriet Mindreforbrug i 2019 på 0,8 mio. kr. vedr. Byggemodning Bifaldet Ejendomssalg- og køb Figur 14: Ejendomssalg og køb 27

28 Ejendom ssalg- og køb 87,1 174,5 174,1 Ejendom skøb (ud gift er) 2,3 Ejendom ssalg (indt ægt er) Oprind eligt budget Ko rrigeret bu dget Forventet regnskab 176,4 Der blev i Budget 2019 vedtaget en Ejendomskøbs- og salgspulje på 87,1 mio. kr. Den samlede overførsel af salg fra 2018 til 2019 er 76,3 mio. kr. og 8,5 mio. kr. til køb (netto 67,8 mio. kr.). Derudover er der i 2019 givet tillægsbevilling svarende til nettoindtægter på 19,6 mio. kr. Samlet set er der givet bevilling i 2019 til ejendomssalg på 184,0 mio. kr. i indtægter og 9,5 mio. kr. i udgifter til køb (netto 174,5 mio. kr.), jf. følgende gennemgang. Uddybning vedr. køb og salg Der blev overført netto 67,8 mio. kr. i indtægter fra 2018 til 2019 vedr. køb og salg. Nogle salg forventes realiseret i 2019, mens andre først forventes realiseret i Det gælder følgende overførte salg, hvor den samlede forventede netto indtægt vedr. salg og køb i 2019 vurderes at udgøre 68,6 mio. kr. Salg ved Musicon, Hal 1, 5A (forventes solgt i 2. kvartal 2019) Salg af areal på Musicon, Det høje C (Forventes solgt ultimo 2019) Salg af Byggeretter, Møllehusvej (forventes ultimo 2019) Salg af Græsengen (forventes solgt i 2. kvartal 2019) Salg af Bygaden 29 (forventes overført til 2020) Salg af Universitetsparken, Trekroner (forventes overført til 2020) Salg af parcelhusgrunde Margrethekær (forventes solgt i 3. kvartal af 2019) Udgifter til Sambyggeri til administrationsbygningerr på Musicon (hovedparten forventes overført til 2020) De 68,6 mio. kr. kan opdeles i tre kategorier. De 27,5 mio. kr. vedr. købs- og salgspuljen fra tidligere år, de 13,6 mio.kr. vedr. salg til almene boligformål, mens de resterende 27,1 mio. kr. skal tilføres kassebeholdningen, da dele af salgsindtægterne vedr. salg på Musicon senere skal finansiere udgifter til byggemodning og parkeringsfaciliteter på Musicon. Udover ovenstående salg på 68,6 mio. kr. forventes solgt for netto 105,4 mio. kr. De resterende salg kan opdeles i tre grupperinger 28

29 Salg som udmønter salgs- og købspuljen 85,6 mio. kr. Salgsindtægter der skal tilføres kassebeholdningen, men som senere modsvares af tilsvarende udgifter til byggemodning, parkering og lign. 17,5 mio. kr. Salgsindtægter fra salg af flygtningeboliger, der modsvares af tilsvarende låneindfrielse 2,3 mio. kr. Salg som udmønter salgs- og købspuljen Den oprindelige salgs- og købspuljen, der er bevilliget i 2019 vurderes på nuværende tidspunkt udmøntet med nedenstående salg, der samlet giver forventede indtægter på netto 85,6 mio. kr. Hvilket er 1,,5 mio. kr. lavere end den i Budget 2019 vedtaget købs- og salgspulje på 87,1 mio. kr. Salgs- og købspuljen udmøntes ved bevillinger vedr. nedenstående salg: Salg af erhvervsgrund Vestre Hede (forventes solgt i 4. kvartal) Salg af Ågerupvej 41A (forventes solgt i 2. kvartal) Salg af Baunegårdsvej 2 (forventes solgt i 2. kvartal) Salg af Osvej Vest 107 (forventes solgt i 4. kvartal) Køb og mageskifte arealer på arresthusgrunden (forventes købt i 2. kvartal) Tilbagekøb af Krogkær 15 (forventes købt i 2. kvartal) Salg af storparcel Vestergade, Viby (forventes solgt i ultimo 2019) Salg af Frue Kirkestræde 3 (forventes solgt i 3. kvartal) Salg af parcelhusgrunde, Græsengen (forventes solgt i ultimo 2019) Salg af Bueager 5, Dåstrup (forventes solgt i 2. kvartal) Salg af Rabalderstræde (forventes solgt i 2. kvartal) Klostervej/Haraldsborgsvej (forventes solgt i 4. kvartal) Skovsboarealet, Viby (forventes solgt i ultimo 2019) Mageskifte, Vindinge købmand (forventes endeligt i 3. kvartal) Trekroner, Hegnet (forventes endeligt i 3. kvartal) Skomagergade (forventes solgt i ultimo 2019) Salgsindtægter der skal tilføres kassebeholdningen Ved salg af grunde på Musicon skal dele af købssummen (16,4 mio. kr.) tilføres kassebeholdningen, da disse midler senere skal være en del af finansieringen til byggemodning og parkeringsfaciliteter. Derudover tilgår 1,1 mio. kr. af det samlede salg vedr. parcelhusgrunde ved Græsengen kassebeholdningen, da disse senere også skal finansiere byggemodning af parcelhusgrundene. Der forventes derfor salgsindtægter svarende til 17,5 mio. kr., der skal tilføres kassebeholdningen. 29

30 Salgsindtægter fra salg af flygtningeboliger, der modsvares af tilsvarende låneindfrielse Der forventes netto udgifter ved salg af flygtningeboligen - Osvej 107, da der er i boligen er lån svarende til 2,3 mio. kr., som skal indfries ved salg. 5. Udvikling i finansiering og renter Samlet konklusion Der forventes et nettoregnskabsresultat på lån, afdrag og finansforskydninger på 32,6 mio. kr., svarende til mindreindtægter på 32,9 mio. kr. i forhold til et oprindeligt udgiftsbudget på 0,3 mio. kr. Når renter samt skatter og tilskud/udligning tillægges, forventes et samlet nettoregnskabsresultat på lån, renter, skat, tilskud/udligning og finansforskydninger på ,5 mio. kr., svarende til merindtægter på 37,4 mio. kr. i forhold til et oprindeligt budget på 5.389,2 mio. kr. Figur 15: Samlet for renter, afdrag, finansiering og finansforskydninger Sam let for renter, afdrag, finansiering og finansforskydninger 5.389, ,5 Oprind eligt budget Forventet regnskab Bevillingsoverholdelse Området finansieres overvejende af overførsler fra 2018, herunder merindtægten på 31,4 mio. kr. som kan henføres til byggekreditten til opførelse af Hyrdehøj. Den modsvares af merudgifter på anlægssiden vedrørende boligdelen som er finansieret med 88 % låneoptagelse. Der er således overført 35,7 mio. kr. i uforbrugt rådighedsbeløbb fra 2018 til Lånoptagelse og afdrag 30

31 Figur 16: Lånoptagelse og afdrag ift. oprindeligt budget Afdrag 74,9 76,1 Låneop tagelse 23,7 24,9 Oprind eligt budget Forventet regnskab På afdrag forventes et merforbrug på 1,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget Merforbruget skyldes indfrielse af lån i solgt flygtningebolig som der er givet bevilling til i december 2018 På lånoptagelse forventes en merindtægt for låneoptag på 1,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merindtægten består primært af: Merindtægt på 4,8 mio. kr. vedr. opgjort låneramme for Mindreindtægt for mindre låneoptagelse på 6,7 mio. kr. vedr. lånedispensation til ny skolestruktur. Der forventes ikke forbrug i Merindtægt på 1,0 mio. kr. vedr. energipuljen, der forventes en låneoptagelse ud fra et forbrug på 11,0 mio. kr., oprindeligt budget er på 10,0 mio. kr. Merindtægt på 2,1 mio. kr. vedr. energirenovering af vejbelysning som er overført fra Skatter, tilskud/udligning og renter Figur 17: Skatter, tilskud/udligning og renter ift. oprindeligt budget Renter 5,9 2,7 Skat ter 5.036, ,3 Tilskud og udligning 358,8 358,3 Oprind eligt budget Forventet regnskab 31

32 For renter forventes en merindtægt på 3,2 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merindtægten består primært af: Merindtægt på 1,4 mio. kr. vedr. forrentning af den likvide kassebeholdning Merindtægt på 0,7 mio. kr. for kortfristede tilgodehavender Mindreudgift på 0,7 mio. kr. for langfristet gæld, swapaftaler mv. Merindtægt på 0,5 mio. kr. vedr. garantiprovision På skatterne forventes en merindtægt på 1,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreindtægten består primært af: Merindtægt på 0,6 mio. kr. vedr. grundskyld og dækningsafgift. Mindreindtægt på 1,,7 mio. kr. vedr. afregning af forskelsbeløb. Merindtægt på 3,0 mio. kr. vedr. dødsbobeskatning. På tilskud og udligning forventes en mindreindtægt på 0,5 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Mindreindtægten består primært af: Mindreindtægt på 0,,2 mio. kr. vedr. efterregulering af overudligning. Mindreindtægt på 0,,3 mio. kr. vedr. kollektiv modregning vedr. skattestigninger. Finansforskydninger Figur 18: Finansforskydninger ift. oprindeligt budget 32

33 På finansforskydninger forventes netto en merindtægt på 32,8 mio. kr. i forhold til oprindeligt budget. Merindtægten består primært af: Mindreudgift på 0,7 mio. kr. til grundkapitalindskudd i Landbyggefonden. Der er overført 14,2 mio. kr. fra 2018 og forventes et forbrug på 12,3 mio. kr. Merudgift på 1,7 mio. kr. vedr. indskud i I/S Tour de France. Der er overført 5,0 mio. kr. fra Det resterende beløb på 3,3 mio. kr. udbetales ligeligt i 2020 og Mindreudgift på 2,4 mio. kr. vedr. udlån til betaling af pensionisters ejendomskat. Merindtægt på 31,4 mio. kr. vedr. byggekredit til opførelse af Plejecenter Hyrdehøj, heraf er 31,2 mio. kr. overført fra Merindtægten har sammenhæng med overført uforbrugt rådighedsbeløb fra 2018 på 35,7 mio. kr., idet udgifterne til boligdelen lånefinansieres med 88 %. 6. Kassebeholdning og likviditet Der er foretaget skøn over trækket på den likvide beholdning frem til udgangen af Den likvide beholdning primo 2019 er opgjort til -173,5 mio. kr. Der er bogført grundsalg i 2018 for 67 mio. kr., som først har effekt på kassebeholdningen i 2019, og dermed forbedres likviditeten med 67,0 mio. kr. i I det vedtagne budget for 2019 er indregnet en forbedring af kassebeholdningen på 20,22 mio. kr. Herudover er der korrigeret for godkendte ændringer til det vedtagne budget med i alt -300,9 mio. kr. i merudgift, herunder overførsler vedr. anlæg fra 2018 til 2019 samt rammeoverførsel for drift. Den administrative opsamling ved denne budgetopfølgning viser en forventet forbedring af kassebeholdningen på 303,8 mio. kr. ift. det samlede bevilgede beløb. Den forventede likvide beholdning ultimo 2019 kan herefter opgøres til -83,4 mio. kr.: Likvid beholdning, primo ,5 33

34 Forsinkelse i kasseeffekt af bogførte grundsalg Budgetteret forbrug af beholdningen i 2019 Vedtaget ændringer til beholdningen i 2019 Administrativ opsamling / skøn Kassebeholdning ultimo ,0 20,2-300,9 303,8-83,4 (opgjort i mio. kr./ -=udgift / += =indtægt) Efter kassekreditreglen skal den gennemsnitlige daglige saldo over de sidste 12 måneder for de likvide aktiver altid være positiv. Den forventede likvide beholdning ultimo 2019, opgjort efter kassekreditreglen, er beregnet på baggrund af en fremskrivning af udviklingen i den gennemsnitlige daglige likviditet. Den likvide beholdning ultimo 2019, opgjort efter kassekreditreglen, forventes af være mellem 175 og 225 mio. kr. 34

35 Bilag 1: Mer- og mindreforbrug efter tillægsbevillinger Figur 19 35

36 Bilag 2: Resultatoversigt Mio. kr. i årets priser (- = udgifter, + = indtægter) Driftsindtægter Skat og tilskud/udligning Nettodriftsudgifter (ekskl. Forsynings området) , ,1 Serviceudgifter Overførselsudgifter Ikke-serviceudgifter Renter Resultat af ordinær driftvirksomhed Anlægsudgifter Byggemodning Ejendomssalg- og køb Anlæg i alt -185,0-207,0 Resultat af det skattefinansierede område 20,2-11,5 Optagne lån 23,7 24,9 Afdrag på lån (langfristet gæld) Øvrige finansforskydninger Samlet balance på det skattefinansierede område 19,9 21,2 Effekt af det brugerfinansierede område 0,2-1,3 Ændring af likvide aktiver Oprindeligt budget -=udgifter +=indtægter Forventet regnskab -=udgifter +=indtægter 5.395, , , , , ,0-972,3-970,6-280,6-278,8-5,9-2,7 205,2 195,6-245,9-325,4-26,2-35,7 87,1 154,1-74,9-76,1 51,0 83,8 20,2 19,9 Afvigelse fra oprindeligt budget -=mer- +=m indre- forbrug forbrug 1,3 1,3-11,0-17,7 1,7 1,9 3,2-9,7-79,5-9,5 67,0-22,0-31,7 1,2-1,2 32,8 1,2-1,5-0,3 36

37 Bilag 3: Udvikling i forventede afvigelser på drift Mio. kr. i årets priser (- = udgifter, + = indtægter) Nettodriftsudgifter (ekskl. renter) Serviceudgifter Økonomiudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Beskæftigelses- og Socialudvalget Skole- og Børneudvalget Plan- og Teknikudvalget Klima- og Miljøudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Overførselsudgifter Økonomiudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Beskæftigelses- og Socialudvalget Skole- og Børneudvalget Plan- og Teknikudvalget Klima- og Miljøudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Ikke-serviceudgifter Økonomiudvalget Kultur- og Idrætsudvalget Beskæftigelses- og Socialudvalget Skole- og Børneudvalget Plan- og Teknikudvalget Klima- og Miljøudvalget Sundheds- og Omsorgsudvalget Afvigelse fra oprindeligt budget pr. 31. marts -=mer-forbrug +=mindreforbrug -14,2-17,7 0,0-1,8-18,3 5,2 0,5-3,3 0,0 1,7 0,0 0,0 2,0-0,3 0,0 0,0 0,0 1,9 0,0 0,0 1,8 0,9 0,0 0,0-0,8 37

38 Bilag 4: Oversigt over rammeoverførsler og tillægsbevillinger. Tillægsbevillinger med kasseeffekt Til og med byrådsmødet den (1.000 kr.) (+ = forbedring / - = forværring) Sag vedr: 24. april 2019 Byrådsdato pkt.nr. Kasseeffekt Køb, salg og byggemodning Salg af ejendom, Musiicon Indfaldet Øvrige bevillinger Forlængelse af options- og udbygningsaftale for Ny Østergade arealet Salg af fast ejendom Frue Kirkestræde 3, reduktion af lejeindtægter Øget driftsbevilling til Byens Hus Endelig låneoptagelse for Genbevilling af uforbrugte midler fra regnskab 2018 Overførsel fra ØU - Anlæg Overførsel fra KIU - Anlæg Overførsel fra BSU - Anlæg Overførsel fra SBU - Anlæg Overførsel fra PTU - Anlæg Overførsel fra KMU - Anlæg Overførsel fra SOU - Anlæg Overførsel fra Svømmehallen Overførsel fra Byggemodning Overførsel fra Køb og Salg Overførsel fra Grundkapital Overførsel fra Tour de France Overførsel fra Hyrdehøj, byggekredit Overførsel fra Lån, energipulje Overførsel fra Lån, energi vejbelysning Overførsel fra Ro s efterskole, deponering Overførsel fra Salg CAT Overførsel fra ØU - Drift Overførsel fra KIU - Drift Overførsel fra BSU - Drift Overførsel fra SBU - Drift Overførsel fra PTU - Drift Overførsel fra KMU - Drift Overførsel fra SOU - Drift

39 Tillægsbevillinger, i alt Bilag 5: Detaljeret oversigt over afvigelser på anlæg Bilag 5 viser afvigelserne på anlæg og byggemodning i forhold til budgettet inkl. overførsler og tillægsbevillinger Økonomiudvalget Overførsel til på 2,4 mio. kr. vedr. Indvendigt løft af kommunale udlejningsboliger Overførsel til på 3,4 mio.kr. vedr. Udvendig genopretning af kommunale udlejningsboliger Overførsel til på 1,4 mio. kr. vedr. Tilbagebetaling Cleantech-Klynge Overførsel til på 0,1 mio. kr. vedr. Digital infratruktur Kultur- og Idrætsudvalgett Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Jyllinge, Centerkvarteret Overførsel til på 0,5 kr. vedr. Plads til idrætten diverse anlæg Overførsel til på 2,3 mio. kr. vedr. Udvidelse af Ramsø Hallens kapacitet etape 2 Overførsel til på 5,0 mio. kr. vedr. Viby bymidte Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Ny svømmehal, parkeringsanlæg m.v. Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Plads til idrætten bygninger Overførsel til på 1,0 kr. vedr. Stærke rammer for liv og fællesskab, Viby Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Jyllinge bymidte, Fjordbad Overførsel til på 2,1 mio. kr. vedr. Peder syv spejderne Beskæftigelses- og Socialudvalget Overførsel til på 3,0 mio. kr. vedr. Etablering af fælleslejlighed Plan- og Teknikudvalget Overførsel til på 0,4 mio. kr. vedr. Bygaden 28, udviklingsplan Overførsel til på 0,9 mio. kr. vedr. Milen det aktive landskab 39

40 Overførsel til på 4,6 mio. kr. vedr. Pulje til Cykelstier, trafiksikkerhed og mobilitet Overførsel til på 0,5 mio. kr. vedr. Puljeprojekter, medfinansiering Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Tilgængelighedsprojekter Overførsel til på 2,6 mio. kr. vedr. Trafik i Svogerslev / overgang ved Lynghøjsøen Overførsel til på 0,6 mio. kr. vedr. Zebraby 2019, Gadstrupområdet Overførsel til på netto 1,1 mio. kr. vedr. Supercykelstien på Københavnsvej Overførsel til på netto 0,2 mio. kr. vedr. Gadstrup trafikplads Overførsel til af indtægter på 0,6 mio. kr. vedr. Cykelparkering i Roskilde Kommune Overførsel til på 3,0 mio. kr. vedr. Realiseringsstrategi, Viby Bymidte Overførsel til på 0,9 mio. kr. vedr. Jyllinge Bymidte, Fjordkilen Overførsel til på 0,3 mio. kr. vedr. Viby torv Overførsel til på 0,6 mio. kr. vedr. Åben Arena bygninger Overførsel til på netto 9,9 mio. kr. vedr. Ny Østergadeindtægter vedr. arealet Overførsel til af indtægter på 1,1 mio. kr. i Råstofindvinding, Svogerslev Syd Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Bromarken, Jyllinge Overførsel til på 0,9 mio. kr. vedr. Cykelsti, Vindinge Trekroner Overførsel til på netto 2,4 mio. kr. vedr. Universitetsstien Overførsel til på 0,8 mio. kr. vedr. Østre Ringvej/Navervej, ny vej Overførsel til af indtægter på 1,4 mio. kr. vedr. Busfremkommelighed 201A Overførsel til på 0,9 mio. kr. vedr. Byudvikling, indsats i mindre bysamfund 2016 Overførsel til på 0,9 mio. kr. vedr. Cykelstier i Jernbanegade Overførsel til på 0,7 mio. kr. vedr. Musicon, Projektering af Adgangsvej Overførsel til af indtægter på 1,2 mio. kr. vedr. Pendlersti fra Jyllinge til Stenløse Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Råstof/festivalområde, Den urbane zone 40

41 Overførsel til på 1,1 mio. kr. vedr. Tilgængelighedsprojekter 2019 Overførsel til på 0,4 mio. kr. vedr. Tilgængelighedsprojekter, handicappede Overførsel til på 0,5 mio. kr. vedr. Viby, trafikløsninger Overførsel til på 2,0 mio. kr. vedr. Københavnsvej, forskyndelse af byens indfaldsveje Overførsel til på 0,8 mio. kr. vedr. Musicon/Dyreskuepladsen, stibro over motorvej Overførsel til af nettoindtægter på 3,3 mio. kr. vedr. Viby station, adgangsforhold Overførsel til på 6,0 mio. kr. vedr. Musicon, P-huset Bifaldet Klima- og Miljøudvalget Overførsel til på 1,8 mio. kr. vedr. Vand- og klimatilpasning Overførsel til på 0,3 mio. kr. vedr. Grøn Blå Strategi Genopretning af vandløb 2019 Overførsel til af indtægter på 2,7 mio. kr. vedr. Klima- og stormflodssikring Overførsel til på 20,0 mio. kr. vedr. Energispareindsats, 2019 Overførsel til på 0,1 mio. kr. vedr. Regnvandsafledning på overfladen i bymidten Overførsel til på 0,1 mio. kr. vedr. Kortlægning, forsinkelse og nedsivning af overflade vand Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Dyreskuepladsen og Milen, diverse anlæg 2019 Overførsel til på 1,0 mio. kr. vedr. Grøn Blå strategi 2019 Byggemodning Overførsel til på netto 0,8 mio. kr. vedr. Byggemodning Skoleslageriet Overførsel til på 0,5 mio. kr. vedr. Genhusning på Musicon Overførsel til på 6,1 mio. kr. vedr. Musicon Byrum og miljø Overførsel til på 5,5 mio. kr. vedr. Viby, Skousbo ny dynamik og optimisme Overførsel til på 0,8 mio. kr. vedr. Byggemodning Bifaldet Overførsel til på 1,3 mio. kr. vedr. Byggemodning Græsengen 1 Overførsel til på 0,1 mio. kr. vedr. Skousbo-arealet Overførsel til på 1,9 mio. kr. vedr. Tilslutningsbetalinger, Krogkær Overførsel til på 2,2 mio. kr. vedr. Trekroner B Overførsel til på 1,8 mio. kr. vedr. Trekroner Medgangen 41