Teknisk budgetoplæg af 26. august Generelle bemærkninger

Transkript

1 Teknisk budgetoplæg af 26. august 2008

2

3 Indledning 1.1 Indledning Dette materiale er et teknisk budgetoplæg som danner grundlag for Økonomiudvalgets vedtagelse den 28. august 2008 af budgetforslag for Budgetmaterialets disposition Budgetmaterialet er disponeret således: 1. Her redegøres for oplæggets forudsætninger med hensyn til bolig- og befolknings-prognoser samt pris- og lønudvikling. Endvidere redegøres for de ændringer der er indarbejdet i budgettet og kommunens samlede budget (regnskabsopgørelse) vises med de forventede kassebeholdninger ultimo årene i budgetperioden. 2. Specielle bemærkninger Her redegøres for de enkelte dele af kommunens budget opdelt på de udvalg, der har den umiddelbare forvaltning af området. Drifts- og anlægsudgifter er opdelt i politikområder; eksempelvis Skoler, Sundhed og ældre samt Administration m.v. Bemærkninger til de enkelte politikområder er disponeret således: Kort om politikområdet, hvor politikområdet præsenteres overordnet. Der vil eventuelt være en kort beskrivelse af essensen i lovgrundlaget og så vidt muligt hvilke kunder områdets opgaver eller ydelser retter sig mod. Der vil også være en beskrivelse af, hvilke foranstaltninger kommunen indsætter for at løse opgaven og en præsentation af de overordnede mål for området. Budget 2008, hvor der redegøres for de budgetforudsætninger der er gjort for området. Indsatsområder og aktiviteter, hvor der fortælles om de indsatsområder, som Byrådet ønsker for budgetperioden, samt hvilke aktiviteter der vil blive synlige for borgerne i Nøgletal for politikområdet. Her kan være en oversigt over den mængdemæssige udvikling for området for eksempel antal passede børn, underviste elever, modtagere af bestemte ydelser eller takster. Noter til budgettet, indeholder en specificeret opstilling over politikområdets driftsudgifter og -indtægter for perioden 2007 til Posterne for 2007 er regnskabstal, mens posterne for perioden 2008 til 2012 er budgettal. For årene 2007 og 2008 er posterne i årets priser, mens posterne for budgetoverslagsårene 2009 til 2012 er i 2009-priser. Posterne for 2008 er opdelt sådan, at overførte budgetbeløb fra 2007 er vist i en særskilt kolonne. Det samlede budget for 2008 fås ved at sammenlægge kolonnerne Ovf. til 2008 og Investeringsoversigt, som viser de planlagte anlægsopgaver for politikområdet. 3. Skatter og takster Oversigt over de skatter og takster, der er forudsat i budgettet. 4. Bevillingsoversigter Specifik oversigt over budgettet.. Side 3 Teknisk budgetoplæg 2009

4 Indledning Side 4 Teknisk budgetoplæg 2009

5 1.2 Budgetoplæggets forudsætninger Boligbyggeri Budgetforslaget tager afsæt i nedenstående boligbyggeprogram, som viser en boligudbygning i budgetperioden på godt 100 boliger om året. Tabellen viser hvor mange boliger der med den viden, vi har i august 2008, kan forventes opført/indflyttet i årene 2007 til Antal boliger Efter 2012 I alt LANDDISTRIKTER RINGSTED NORD KASERNEN RINGSTED C I ALT ANVENDT I BUDGET Befolkningsprognose På baggrund af boligbyggeprogrammet er der udarbejdet en befolkningsprognose. Prognosen er anvendt ved budgettering af følgende politikområder: Skatter, tilskud og udligning Specialiserede tilbud Skoler Dagtilbud til børn Handicaptilbud til børn Sundhed Ældre Børn og unge Handicaptilbud til voksne Indkomstoverførsler (Sociale opgaver og Beskæftigelsesindsatsen) De resterende politikområder er budgetteret uden regulering for befolkningsudvikling. Tabellen nedenfor viser de faktiske befolkningstal for 2007 og 2008, og prognosetal for 2009 og fremefter. Prognosen er udarbejdet grundlag af foranstående boligprogram. Side 5 Teknisk budgetoplæg 2009

6 Alder år år år år år og derover I alt Der forventes en stigning i antallet af børn og unge (0-16-årige) på 1,4 % fra 2008 til 2012 og en stigning i antallet af ældre (65-årige og der over) på 12,6 %. Antallet af årige forventes i perioden at stige med 1,0 % Indkomstudvikling samt pris- og lønfremskrivning Der er forudsat følgende indkomstudvikling for borgerne i årene 2007 til 2012: Indkomstudvikling pr. skatteyder 3,1% 3,5% 3,2% 2,3% 2,5% 2,3% Kilde: KL's budgetvejledning 2009 Budgettet for 2009 og overslagsårene 2010 til 2012 er forudsat prisudviklet som vist i tabellen nedenfor: Løn 4,0 5,3 3,5 4,2 4,2 Brændsel 7,7 1,7 1,5 1,5 1,5 Øvrige varer og anskaffelser 2,3 1,4 1,5 1,5 1,5 Entreprenør- og håndværkerydelser 2,3 2,5 2,5 2,5 2,5 Øvrige tjenesteydelser 3,5 4,9 4,9 4,9 4,9 Løn og priser i alt 3,7 4,7 3,5 4,0 4,0 Kilde: KL's budgetvejledning Aftale om rammerne for kommunernes økonomi i 2009 I juni 2008 indgik regeringen og Kommunernes Landsforening aftale om kommunernes økonomi og service i Hovedelementerne i aftalen er følgende: Aftalen tager udgangspunkt i kommunernes budgetter for I tidligere års aftaler har der været taget udgangspunkt aftalen for det foregående år. Servicerammen er som følge af demografi og pres på det specialiserede specialområde forhøjet med samlet 1 mia. kr. i forhold til budget For Ringsted Kommune er det en forhøjelse at tilskud på 5,9 mio. kr. (Forhøjelsen er dog betinget af, at kommunerne samlet set overholder aftalen.) Der tilføres kommunerne 790 mio. kr. årligt som følge af tre-partsaftalen. Heraf udgør Ringsteds andel 4,7 mio. kr. Side 6 Teknisk budgetoplæg 2009

7 5-årig aftale om etablering af kvalitetsfond til statslig medfinansiering af kommunale investeringer, hvis formål er at løfte de fysiske rammer for børn og unge på dagtilbudsområdet, i folkeskolen og idrætsfaciliteter samt på ældreområdet. Ringsted Kommunes andel af fonden udgør i ,9 mio. kr. og 12,2 mio. kr. årligt i årene Den statslige medfinansiering forudsætter en tilsvarende kommunal finansiering. Det er forudsat, at Ringsted Kommunes nuværende investeringsniveau på områderne er tilstrækkeligt for at modtage tilskud fra fonden. Aftale om afbureaukratisering særligt på beskæftigelsesområdet. Grundkapitalindskud for plejeboliger nedsættes fra 14 % til 7 % i Side 7 Teknisk budgetoplæg 2009

8 1.3 Tekniske ændringer af budgettet I nedenstående regnskabsopgørelse er indarbejdet ændringer vedrørende følgende: Nye pris- og lønskøn herunder regulering af lønbudget for Konsekvens af aftale mellem Regeringen og KL om kommunernes økonomi for Ny befolkningsprognose udarbejdet på baggrund en boligudbygning på godt 100 boliger årligt jfr. afsnit Ændringer til budget 2008 hvor forudsætningerne var forkerte eller er ændret. Skattefinansierede anlæg er i budgetperioden forudsat at udgøre 50 mio. kr. årligt i gennemsnit. Revurdering af Køb og salg af jord. Ændringerne på de enkelte områder er vist i nedenstående tabel. Side 8 Teknisk budgetoplæg 2009

9 Mio. kr Skatter og tilskud Tilretninger i forhold til regeringsaftale og befolkningsprognose. 7,5 10,6-23,1-32,0 Tværgående Ikke kompenseret lønregulering vedr. overenskomster '08-1,7 Administration m.v. Budget til skatteankenævn udgår 0,2 0,2 0,2 0,2 Folketingsvalget flyttes fra 2007 til ,7-0,7 Udgifter i forbindelse med EU-valg i ,2 Tilpasning af budget vedr. pensionsforsikringspræmier og tjenestemandspensioner -0,9-1,0-1,0-1,0 Merudgifter vedr. speciallægeerklæringer -1,8-1,9-1,9-1,9 Merudgifter vedr. tolkebistand -1,1-1,1-1,1-1,1 Udmøntning af effektiveseringsbesparelser vedrørende indkøb og kontrol. -0,7-0,7-0,7-0,7 Administration m.v., lønpuljer Omfordeling af reduktion af serviceudgifter fra 2009 således at årlig reduktion udgør 21,2 mio. kr. 9,3 1,4-10,5 Udmøntning af effektiviseringsbesparelser vedrørende indkøb og kontrol. Besparelse på 4,5 mio. kr. årligt opnås ved reduktion af prisfremskrivning. -2,3-6,6-8,7-8,7 Redningsberedskab Indtægt fra Suså Kommune bortfaldet fra ,4-0,8-0,8-0,8 Vej og park Merudgift til busdrift -2,5 Skoler Tilretning af budget vedr.: demografi samt udmøntning af "øget kontrol". -0,7 5,7 6,8 8,3 Dagtilbud for børn Tilretning af budget vedr.: demografi samt udmøntning af "øget kontrol". 0,5 0,6 2,1 1,9 Handicappede, børn Tilretning af demografi og rengøring i Sundhedstjenestens nye lokaler. 0,8 1,6 1,2 Børn og unge Tilretning af demografi. 1,5 2,5 2,8 2,7 Sundhedsområdet 1,5 mio. kr. årligt til hjælpemidler samt tilretning til demografi. -1,5-1,2-0,8 0,0 Side 9 Teknisk budgetoplæg 2009

10 Mio. kr Ældre Tilretning af demografi. 0,2 0,1-3,1 Handicappede, voksne Tilretning af demografi samt 1,3 mio. kr. årligt til kompenserende specialundervisning. -1,4 0,6 2,6 5,5 Beskæftigelsesindsatsen Nye skøn over udgifter og indtægter samt tilretning af demografi - "Beskæftigelses-indsatsen" og "Sociale opgaver". Udmøntning af "øget kontrol" 3 mio. kr. årligt. 10,7 16,1 20,0 Sociale opgaver Nye skøn over udgifter. -0,4-1,5-1,2-1,2 Renter Tilretning af renter af udlæg vedrørende forsyningsvirksomheder -0,5-0,6-0,6 Køb og salg af jord Skattefinansierede anlæg tilrettet således at budgettet udgør 50 mio. kr. årligt i gennemsnit. Anlægsbudget vedr. udstykninger tilrettet jfr. oversigt fra marts 2008 samt ændringer i konsekvens af aftale med DSV. -119,0-8,8-20,1 24,4 Renovation Nye skøn over udgifter. 0,1-0,6-0,6-0,7 Varmeforsyning Nye skøn over udgifter. -4,2-5,4 3,8 2,6 Afdrag på lån Ekstraordinære afdrag på lån optaget til jordkøb i forbindelse med salg af jord. -2,4-43,1-2,3-3,2 I alt -132,2-31,1-25,3 0,5 Side 10 Teknisk budgetoplæg 2009

11 Herudover er indarbejdet nedenstående ændringer jfr. notat om Scenarie 4. Mio. kr Skattefinansieret drift Vidtgående specialundervisning -5,6-5,6-5,6-5,6-5,6 Handicappede børn -2,8-2,8-2,8-2,8-2,8 Ældre -20,0-10,0 Sundhed 6,0 Handicappede voksne -4,0-2,0 Lønpuljer - langtidssyge -1,0-1,1-1,1-1,1-1,1 Lønpuljer - effektivisering af indkøb -2,0-2,1 Godkendte IT investeringer pr. juli ,2-1,1-1,1-1,1-1,1 Ikke prioriterede IT investeringer pr. juli ,7-2,6-1,5-1,5 Ledelse, administrationen -3,4-2,0-2,0-2,3-0,9 Skattefinansieret drift i alt -34,0-28,5-15,2-14,4-13,0 Skattefinansieret anlæg Salg af Prinsensvej -5,4 5,4 Idrætsfaciliteter til gymnasiet -10,3-10,3 Tvillingeinstitution Klosterparken 11,6 Ny institution, Kobbervej 21,0-21,0 Skattefinansieret anlæg i alt 27,2-25,9-10,3 I alt -6,8-54,4-25,5-14,4-13,0 1.4 Lov- og cirkulæreprogram I statstilskuddet under Tilskud og udligning er indeholdt kompensationer både positive og negative - som følge af lovbestemte ændringer i kommunernes opgaver det såkaldte lov- og cirkulæreprogram. Kompensationen bliver fordelt til kommunerne i forhold til befolkningstallet. Lokale forhold kan dog bevirke, at de enkelte kompensationsbeløb ikke svarer det de faktiske mer- eller mindreudgifter i den enkelte kommune. Nedenfor er vist de enkelte områder hvor der er lovændringer der påvirker kommunens udgifter. Beløbene er fordelt efter kommunens befolkningstal. (Mindre poster, som kun bevirker få tusinde kroner for Ringsted Kommune, eller poster som allerede er indarbejdet i budgettet er udeladt). Der er ikke taget stilling til udmøntning af lov- og cirkulæreprogrammet. Side 11 Teknisk budgetoplæg 2009

12 1.000 kr Finansministeriet Lov nr. 508 af 06/06/2007 om ændring af beredskabsloven (Kommunalbestyrelsernes og regionsrådenes anvendelse af et landsdækkende radiokommunikationsnet) Økonomi- og Erhvervsministeriet Lov nr. 122 af 3. juni 2008 om ændring af byggeloven. (Afbureaukratisering af byggesagsbehandlingen og markedskontrol med byggevarer) Skatteministeriet Forslag til lov om ændring af momsloven og forskellige andre love om afgiftsstigning på diesel, der anvendes i den kollektive trafik Velfærdsministeriet Lov om ændring af lov om social service og lov om friskoler og private grundskoler mv. (Forældres udførelse af hjælp til børn i hjemmet mm., udvidede beføjelser til Ankestyrelsen og de sociale nævn, borgerstyret personlig assistance, styrket indsats over (* Vedrører kun borgerstyret personlig assistance) Lov nr. 446 af 9. juni 2008 om ændring af lov om social pension og lov om højeste, mellemste, forhøjet almindelig og almindelig førtidspension mv. og lov om social service (Højere supplerende pensionsydelse, udvidelse af personkredsen for modtagere af invaliditetsydelse Ministeriet for Sundhed og Forebyggelse Flytning af myndighedsansvar (vederlagsfri fysioterapi) som følge af lov om ændring af sundhedsloven Undersøgelse og behandlingsret i børne- og ungdomspsykiatrien Bekendtgørelse nr. 201 af 22. februar 2007 om tilskud til behandling hos tandlæge i praksissektoren Sundhedsstyrelsens vejledning om vederlagsfri fysioterapi (Tilskud til personer med funktionsnedsættelse som følge af progressiv sygdom) Pakkeforløb for hjertesygdomme Psykiatriaftale Lov om ændring af sundhedsloven (ændring af beløbsgrænserne i medicintilskudssystemet, reguleringsmekanismen samt reglerne om tilskud til vacciner) Undervisningsministeriet Lov nr. 561 af 6. juni 2007 om ændring af lov om erhvervsuddannelser mv. (feriepenge til SOSU-elever) Bekendtgørelse om vejledning af ungdomsuddannelse og erhverv Lov om ungdomsuddannelse for unge med særlige behov, jf. Lov 564 6/ IV. Trepartsinitiativer Uddannelse, ledelse og personalemæssige initiativer OK08-aftale om seniorpolitiske initiativer og kompetenceudvikling I alt Side 12 Teknisk budgetoplæg 2009

13 1.5 Regnskabsopgørelse I mio. kr Ovf. til Indtægter Skatter 1.131, , , , , ,5 Tilskud og udligning 274,0 304,8 367,0 415,4 452,8 455,4 Lov og cirkulæreprogram -6,4-15,3-13,9-13,7-14,3 Indtægter i alt 1.405, , , , , ,6 Drift Administration m.v. -165,2-10,3-183,8-187,6-185,5-185,3-183,1 Tværgående lønpuljer 9,1-5,6-0,7-11,4-11,4-11,4-11,4 Reduktion af serviceudgifter 21,2 21,2 21,2 21,2 Redningsberedskab -4,5-0,3-6,0-5,5-5,5-5,5-5,5 Boliger 3,9-0,6 3,2 3,5 3,5 3,5 3,5 Boliger, energipulje -0,1-2,5-6,7-6,7-6,7-6,7 Vej og park -53,2-3,1-60,0-58,9-59,7-59,4-59,4 Kultur og fritid -47,2-4,2-46,2-48,3-48,3-48,3-48,3 Borgerinformation -0,7-0,6-0,9-1,0-1,0-1,0-1,0 Specialiserede tilbud 1,9-9,3-8,5-8,8-8,9-9,0 Skoler -299,9-2,4-308,0-311,2-314,9-315,8-316,9 Dagtilbud for børn -122,8 1,9-129,0-134,9-135,7-136,1-136,5 Handicappede, børn -35,9-40,6-41,0-42,4-42,8-43,2 Børn og unge -69,2-3,9-79,2-86,7-88,2-88,5-88,6 Sundhedsområdet -56,1-0,3-60,6-71,9-73,3-73,7-74,1 Ældre -225,2 18,4-229,3-230,7-224,2-227,5-229,9 Handicappede, voksne -86,2-1,5-108,4-118,8-120,2-121,2-122,1 Beskæftigelsesindsatsen -196,5 0,6-222,7-233,5-237,8-240,2-241,8 Sociale opgaver -26,1-26,3-29,0-29,0-29,0-29,0 Drift i alt ,9-10, , , , , ,7 Pris- og lønregulering drift -53,2-118,3-187,8 Renter -10,6-15,4-16,7-16,0-15,7-14,8 Resultat af ordinær drift 18,5-10,1 17,2 46,5 52,7 55,3 59,3 Anlæg Administration m.v. -24,7-3,1-15,9 5,4-4,4 Boliger -1,6 0,2-0,6 Vej og park -16,8-6,9-19,0-10,1-4,7-1,9-1,9 Kultur og fritid -27,9-0,9-2,1 0,9-0,2-16,1 Skoler -11,8-9,8-4,1-59,9-83,7-2,0 Dagtilbud for børn -39,5-4,6-5,9-21,2 0,0 0,0 Ældre -2,2 3,4-84,2 Anlæg i alt -124,5-21,7-131,8-85,0-93,1-20,1-1,9 Pris- og lønregulering anlæg -1,9-3,1-3,7 Køb og salg af jord 5,6 79,3-89,2 53,6-16,5 17,7-7,5 Pris- og lønregulering køb og salg af jord 2,0 1,6-0,3 Resultat af skattefinansieret område -100,3 47,5-203,9 15,1-56,8 51,4 45,9 Side 13 Teknisk budgetoplæg 2009

14 I mio. kr Ovf. til Brugerfinansieret drift Renovation 1,4 2,7 2,9 2,9 2,9 2,9 Varmeforsyning 17,7 0,9 2,7-1,0 9,1 9,6 10,2 Vandforsyning 2,9-2,9 Brugerfinansieret drift i alt 19,1 3,8 2,5 1,8 12,0 12,5 13,1 Brugerfinansieret anlæg Spildevandsanlæg 3,2-3,2 Varmeforsyning -3,8-9,9-61,4-3,0-3,1-2,3-2,3 Vandforsyning -1,3 1,3 Resultat af brugerfinansieret anlæg i alt -3,8-7,9-63,3-3,0-3,1-2,3-2,3 Pris- og lønregulering brugerfinansieret område 1,3 3,0 5,0 Resultat i alt -85,1 43,3-264,7 14,0-46,6 64,7 61,7 Almene boliger 0,4-1,9-7,7 Øvrige finansforskydninger -12,3-32,6 95,3 4,7 4,7-1,2-1,2 Optagne lån (langfristet gæld) 10,7 76,3 89,4 18,5 34,2 8,1 8,1 Afdrag på lån (langfristet gæld) -26,4-31,4-84,5-36,9-38,8-36,0 Likviditetsvirkning af overførsel på drift 20,0 Forøgelse af likvide aktiver 85,2 32,7 32,6 Forbrug af likvide aktiver 112,7 99,2 47,3 44,6 Beholdninger ultimo - regnskabsopgørelse I mio. kr Renovation 0,4 3,1 5,9 8,9 12,0 15,3 Varmeforsyning 24,4-43,3-47,3-40,1-30,0-17,4 Skattefinansieret -168,8-161,0-211,2-258,9-229,2-199,9 I alt -144,0-158,0-205,3-249,9-217,2-184,6 Side 14 Teknisk budgetoplæg 2009