Økonomiudvalget drift

Transkript

1 Pr. ultimo oktober 2017

2 Økonomiudvalget drift om omplaceringer om tillægsbevilling Oprindeligt Omplaceringer Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Økonomiudvalg Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Ejendomscenter Kommunale ejendomme Tværgående aktiviteter Samlet overblik drift Udvalgets 5 politikområder har pr. 30/10-17 et forbrug på 262,1 mio. kr. og der forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. her skal det bemærkes at 17,4 mio. kr. forventes overført til 2018 Det samlede merforbrug fordeler sig på følgende måde på politikområderne: Politikområde 12, Erhverv og turisme, forventer et mindreforbrug på i alt 0,09 mio. kr. Politikområde 13, Administrativ organisation, forventer et merforbrug på i alt 4,3 mio. kr. Politikområde 14, Politisk organisation, ingen afvigelser Politikområde 15, Ejendomscenter, forventer et merforbrug på i alt 1,9 mio. kr. Politikområde 15, Kommunale ejendomme forventer et merforbrug på 0,7 mio. kr. Politikområde 16, Tværgående aktiviteter forventer et mindreforbrug på -7,9 mio. kr. om tillægsbevillinger Der ansøges om udgiftsneutrale budgetomplacering i 2017 på 1,5 mio. kr. som fordeler sig således: Politikområde 12, Erhverv og turisme, negativ omplacering på -0,08 mio. Politikområde 13, Administrativ organisation, negativ omplacering på 0,14 mio. kr. Politikområde 15, Ejendomscenter, en positiv omplacering på 0,245 mio. kr. Politikområde 16, Tværgående aktiviteter, en positiv omplacering på 1,35 mio. kr. Opfølgningen har afledt følgende anmodninger om tillægsbevillinger. Politikområde 13, Administrativ organisation søger tillægsbevilling 4,5 mio. kr. hovedsageligt afledt af merudgifter på det specialiserede børneområde, konsulentbistand samt IT-udgifter. Politikområde 15, Ejendomscenter søger tillægsbevilling på 0,06 mio. kr. til genopretning af fejl i overførselssagen. Politikområde 15, Kommunale ejendomme søger tillægsbevilling på 1,8 mio. kr. hovedsageligt begrundet i manglende lejeindtægter vedrørende solgte ejendomme. Politikområde 16, Tværgående aktiviteter forventer et mindreforbrug på 7,9 mio. kr. Afvigelsen dækker over en ikke udnyttet budgetpulje på 17,4 mio. kr. som søges overført til 2

3 2018 med negativ tillægsbevilling i 2017 og en positiv tillægsbevilling i Her ud over dækker afvigelsen hovedsageligt over merforbrug på barselspuljen på 4,0 mio. kr. manglende realisering af rammebesparelse vedr. udnyttelse af kommunale boliger, samt øgede udgifter til arbejdsskade på 2,3 mio. kr. 3

4 Økonomiudvalget finansielle konti om omplacering om tillægsbevilling Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug Regnskab Afvigelse Økonomiudvalg Skatter, tilskud Renter Finansforskydninger Langfristet gæld Samlet overblik På skatte- og tilskudssiden inkl. moms viser budgetopfølgningen en forventet merindtægt på -13,3 mio. kr. På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på -11,9 mio. kr. som følge af nyt særtilskuds til kommuner med vanskelige økonomiske vilkår. I forbindelse med midtvejsreguleringen af tilskud og udligning reguleres Jammerbugt kommune med 0,6 mio. kr. Desuden forventes en modregning i statstilskuddet på 0,3 mio. kr. som følge af afståelse af ejerandel af I/S Thyra. Derudover opkræves der i 2017 dækningsafgift i stedet for grundskyld i statsskovene, hvilket betyder et yderligere provenu på -2,9 mio. kr. Derudover er der en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. vedrørende momsrefusion. På rentesiden viser budgetopfølgningen en samlet mindreudgift på -0,5 mio. kr. Mindreudgiften har overvejende baggrund i et lavere renteniveau end forudsat på den variabelt forrentede del af kommunens langfristede gæld. Vedrørende øvrige renter forventes en merudgift i forhold til det budgetterede. På området for finansforskydninger er resultatet af budgetopfølgningen en netto mindreudgift på knap -1,0 mio. kr. Resultatet vedrører fortrinsvis området for grundkapitalindskud i Landsbyggefonden. opfølgningen vedrørende langfristet gæld viser en forventet mindreindtægt på 30,4 mio. kr. Afvigelsen har primært baggrund i et forventet mindre låneoptag på 19,8 mio. kr. til anlægsprojektet vedrørende modernisering af genbrugspladsen i Brovst, hvortil der i februar 2017 blev givet en tillægsbevilling til et låneoptag på -22,3 mio. kr. om tillægsbevillinger Med denne budgetopfølgning søges der tillægsbevillinger på samlet -15,7 mio. kr. vedr. skatter, tilskud og renter samt finansforskydninger og langfristet gæld. Disse fordeler sig således: -10,8 mio. kr. vedr. tilskud, udligning og generelle tilskud -2,7 mio. kr. vedr. skatter 0,3 mio. kr. vedr. refusion af købsmoms -2,6 mio. kr. vedr. renter af langfristet gæld 2,1 mio. kr. vedr. øvrige renter -1,4 mio. kr. vedr. indskud i Landsbyggefonden 4

5 0,4 mio. kr. vedr. deponering -0,4 mio. kr. vedr. afdrag på lån. 30,7 mio. kr. vedr. låneoptagelse På de efterfølgende sider forklares afvigelserne nærmere. 5

6 Erhverv og turisme om omplaceringer om tillægsbevilling Oprindeligt Tillægsbevillingeplaceringer Om- Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Erhverv og turisme Sekretariat og forvaltninger Turisme Udvikling af menneskelige ressourcer Erhvervsservice og iværksætteri Status på udgifter og indtægter På erhverv og turisme er der vedtaget budget på 9,8 mio. kr. Der er overført negativt resultat fra 2016 svarende til 0,3 mio. kr. Aktivitetsudvikling tet forventes at balancere ved årets udgang. Forbrugsprocenten ligger over niveau, det skyldes, at der mangler at blive realiseret projektindtægter for Der ønskes en samlet omplacering på kr. mellem politikområder i forbindelse med udmøntning af besparelse på kørselsgodtgørelse. 6

7 Administrativ organisation Status på udgifter og indtægter om omplaceringer om tillægsbevilling Oprindeligt Tillægsbevillingeplaceringer Om- Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Administrativ organisation Driftsikring af boligbyggeri Andre kulturelle opgaver Øvrige sociale formål Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicapområdet Det specialiserede børneområde Administrationsbidrag til Udbetaling Danm Diverse indtægter og udgifter efter forskel Tjenestemandspension På dette område er der vedtaget budget på 185,3 mio. kr. Der er overført uforbrugt budget fra 2016 svarende til 3,6 mio. kr. I forbindelse med opfølgning pr , blev der givet tillægsbevilling på 4,1 mio. kr. som er finansieret af andre politikområder. I forhold til det korrigerede budget på 193 mio. kr. forventes der samlet et merforbrug på 4,5 mio. kr. hvoraf 0,14 mio. kr. er en reduktion af budgettet, som del af samlet udmøntning af besparelse på kørselsområdet. Nedenfor bemærkes de væsentligste afvigelser. Aktivitetsudvikling Administrationen samlet Udgiften til forvaltningernes del af politikområde 13 dækker over budgetområderne (ekskl. 652) jf. ovenstående tabel. For at skabe overblik, er økonomien på disse områder nedenfor samlet på fællesområde og de fire forvaltninger. 7

8 Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Forvaltningerne Fælles Fjerritslev Brovst Aabybro Pandrup Fælles På grund af forskel i fremskrivningsprocent er Forsyningsvirksomheders andel af administrationsudgifter, gennem tiden budgetteret skævt. Der forventes derfor en mindreindtægt svarende til 0,2 mio. kr. Der har i løbet af året været højere udgifter til konsulentbistand, i forbindelse med ansættelse af ny topledelse i Aabybro. Desuden har en byretssag betydet øgede udgifter til advokat. Der forventes samlet et merforbrug på konsulentbistand, svarende til 0,7 mio. kr. På indtægtssiden forventes en mindreindtægt på 0,4 mio. kr. som vedrører dels overhead på kommunens egne institutioner samt færre gebyrindtægter vedrørende debitor. Der forventes udgifter svarende til 0,2 mio. kr. i forbindelse med udarbejdelse af kommunens helhedsplan, hvilket ikke har været budgetteret. Der er endvidere afsat et mindre beløb i forbindelse med opfølgningen på IT-systemer. Der forventes således samlet et merforbrug på 1,5 mio. kr. Fjerritslev Konto 6 i Fjerritslev dækker over det specialiserede børneområde (658) og Sekretariat og forvaltning (651). opfølgningen pr. 31. oktober 2017 viseret korrigeret budget på 26,5 mio. kr. Forbrug i 2017 skønnes til 27,8 mio. kr. i 2017, hvorfor der kan forventes et merforbrug i 2017 på 1,4 mio. kr. Merforbruget dækker bl.a. over transaktionsomkostninger på 1,0 mio. kr. vedr. fagchefniveauet i Børne & Familieforvaltningen, som følge af udmøntningen af den administrative organisationsændring i foråret Brovst Konto 6 i Brovst dækker over Jobcentre (653), Voksen- ældre og handicapområdet (657) samt Sekretariat og forvaltning (651). tet forventes at blive presset af stigende udgifter til IT. Der forventes, på nuværende tidspunkt et merforbrug på 0,7 mio. kr. tet i øvrigt forventes at balancere. Aabybro Konto 6 i Aabybro dækker over Sekretariat og forvaltning (651). I forhold til budgettet, forventes der et merforbrug svarende til 0,3 mio. kr. Afvigelsen skyldes hovedsageligt manglende realisering af besparelsespulje, samt transaktionsomkostninger vedr. fratrådte ledere. 8

9 Pandrup Regnskabet på administrationen i Pandrup forventes at balancere med budgettet. Fælles IT og telefoni Samlet for Fælles IT og telefoni forventes et merforbrug, svarende til mio.0,85 mio. kr. Systemrelaterede udgifter På de systemrelaterede udgifter forventes en merudgift på 0,85 mio. kr. hvilket hovedsageligt kan henføres til indkøb af nyt modul til lønsystemet, samt et nyt modul til institutionssystemet. I budgettet for 2017 blev der vedrørende monopolbrudsprojektet/kombit indregnet indtægter på - 1,7 mio. kr. (fra salg af KMD-ejendomme) og skønnede implementeringsudgifter på 1,2 mio. kr. Vigtige dele af monopolbrudsprojektet er som bekendt væsentligt forsinket på grund af leveranceproblemer fra KMD, og det betyder, at tidsplanen for implementering af de store itsystemer er forsinket minimum et år. Det skønnes således, at der i 2017 kun afholdes implementeringsudgifter på 0,2 mio. kr. altså forventes mindreudgifter på -1,1 mio. kr. Der er endvidere overført 0,5 mio. kr. fra 2016 til monopolbrudsprojektet, og i forhold til det korrigerede budget forventes således en mindreudgift på -1,6 mio. kr. Som forventes overført til 2018 IT-afdelingen For at sikre den eksisterende driftfunktion samt højne den generelle driftsstabilitet, er der indgået kontrakt med eksternt virksomhed. Der har ikke været afsat budget til denne konsulentydelse. Udgiften svarende til 0,5 mio. kr. forsøges indeholdt i den eksisterende ramme. Tjenestemandspensioner Der forventes en mindreudgift til tjenestemandspensioner svarende til -0,3 mio. kr. Øvrige områder Øvrige områder forventes at balancere. Anlæg Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug Regnskab Afvigelse om omplacering om tillægsbevilling Adm. Organisation Ombygning Møllegården Pulje bredbånd og mobilnetværk Status på udgifter og indtægter På anlægsområdet forventes der samlet set ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget. 9

10 Politisk organisation Hele tusinde Oprindeligt Tillægsbevillinger Omplaceringer Forbrug Regnskab Afvigelse om omplaceringer om tillægsbevilling Politisk organisation Fælles formål Kommunalbestyrelsesmedlemmer Kommissioner, råd og nævn Valg m.v Sekretariat og forvaltninger Diverse indtægter og udgifter efter forskel Udvikling af yder- og landdistrikts område Status på udgifter og indtægter På dette område er der vedtaget budget på 12,6 mio. kr. Der er overført uforbrugt budget fra 2016 svarende til 0,7 mio. kr. I forbindelse med opfølgning pr , blev der givet tillægsbevilling på 0,2 mio. kr. til Bosætningskampagne. Samlet udgør korrigeret budget herefter 13,6 mio. kr. Aktivitetsudvikling I 2017 er der afsat 0,67 mio. til afholdes af kommunalvalg og det forventes, at det kan holdes indenfor budgettet. Der er afsat puljemidler til følgende områder Bosætningskampagne Markedsføringspulje Udviklingspulje Projektpulje Kulturpulje Det forventes, at afvigelser i forhold til budget overføres til Som følge af en politisk aftale stiger borgmesterlønnen pr. 1. januar 2017 med 31%. På baggrund af det sene tidspunkt for vederlagsændringen, kan kommunerne ikke modtaget DUT-kompensation til finansiering af stigningen. Der er derfor lavet en direkte udbetaling af kompensationen. Jammerbugt kommune forventes at være fuldt kompenseret. Det samlede politikområde forventes at balancere inden for budgetrammen. 10

11 Kommunale ejendomme om omplaceringer om tillægsbevilling Oprindeligt Tillægsbevillingeplaceringer Om- Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Kommunale ejendomme Fællesformål Bolig formål Ubestemte formål Beboelse Andre faste ejendomme Byfornyelse Status på udgifter og indtægter I forhold til vedtaget budget, er der overført et negativt budgetbeløb fra 2016 på -0,3 mio. kr. Ændrede budgetforudsætninger I forbindelse med overførsel af uforbrugt budget fra 2016 til 2017, blev restbudget på Forskønnelse af Centerbyer ikke overført. Der søges derfor om tillægsbevilling på 0,06 mio. kr. til genopretning af budgettet Der forventes en mindreindtægt på ubestemte formål på grund af manglende indtægter og et større forbrug på skatter og afgifter som netto giver et merforbrug på 0,3 mio. kr. På andre faste ejendomme blev overført -0,3 mio. kr. fra 2016 som ikke er blevet udmøntet. om tillægsbevillinger Der søges ikke tillægsbevillinger. Anlæg Kommunale Ejendomme (jordforsyning og faste ejendomme) Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug Regnskab Afvigelse om omplacering om tillægsbevilling Kommunale ejendomme Boligformål Erhvervsformål Ubestemte formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Stadion og idrætsanlæg

12 Status på udgifter og indtægter Der forventes i 2017 væsentligt forøgede indtægter end forudsat i budgettet. Dette er primært på grund af et øget salg af byggegrunde, herunder udstykningen Horsebækken i Aabybro. På udgiftssiden er der øgede udgifter blandt andet til købet af den gamle Fakta-butik i Aabybro-centret, samt diverse byggemodningsprojekter i kommunen. En stor del af de bevillinger der søges nu, er tidligere forhåndsgodkendt af kommunalbestyrelsen i forbindelse med godkendelse af projekter, men der er ikke løbende givet bevilling fordi grundsalget har været stigende, og der ønskes et samlet overblik over hele jordforsynings- og bygningsområdet. Der forventes i denne budgetopfølgning et regnskabsresultat på -10,5 mio. kr. på jordforsyning og ejendomme. Set i forhold til et korrigeret budget på -5,8 mio. kr. er der således tale om en merindtægt/mindreudgift på -4,7 mio. kr. De væsentligste afvigelser er merudgifter/merindtægter på Horsebækken, Aabybro, etape I udgør under et -10,6 mio. kr. Merudgifter på Horsebækken, Aabybro, etape II på 1,3 mio. kr. Merudgifter på Klosterlunden, Pandrup på 2,1 mio. kr. Salg af areal Østre Hovensvej, Aabybro på -1,5 mio. kr. Køb af Gl. Fakta-butik, Aabybro 4,0 mio. kr. Det er vurderet, om der skal søges tillægsbevilling til de enkelte afvigelser, og samlet set søges der tillægsbevillinger på -4,7 mio. kr. i Der vil samtidig blive søgt om tillægsbevillinger på 21,5 mio. kr. i 2018 til projekter der ikke er igangsat/færdiggjort i Dette er specificeret i nedenstående tabel. Netto tillægsbevilling 2017 Netto tillægsbevilling 2018 Ansøgninger om tillægsbevillinger Anlæg kr. Kommunale ejendomme (jordforsyning og faste ejendomme) Dalhøjen, Fjerritslev, Etape II -244 Rugmarken, Fjerritslev, etape II Kirsten Holcks vej, Brovst, etape I -477 Kirsten Holcks vej, Brovst, etape II Niels Juels Vej / Aarupvej, Skovsgård 23 Skovparken, Aabybro, etape I Skovparken, Aabybro, etape II -400 Horsbækken, Aabybro, etape I Drøvten, Gjøl -487 Vinkelen, Gjøl 19 Jacobsvej, Pandrup -362 Gustav Zimmersvej, Nørhalne -372 Skovparken, Aabybro, etape IV 667 Horsebækken, Aabybro, Etape II Klosterlunden, pandrup Byggemodning i mindre lokalsamfund - V. Hjermitslev Fælledvej, Saltum -135 Højvangen Kaas 45 Salg af grunde Rådighedsbeløb Visualisering af byggemodningsprojekter mv. 61 Erhvervsudstykning Industrivej/Solbakken -10 Erhvervsområde syd for Ny Aabyvej (Bådcenter)

13 Salg areal Teknologiparken -255 Salg Østre Hovensvej 19, Åby Salg areal Vinkelen, Gjøl 750 Salg af Aggersundvej 2, Fjerritslev -676 Salg af Aalborgvej 119a, Aabybro 13 Køb af Gl. Faktabutik Aabybrocentret Salg af Nordstjernevej 4-36 Salg af Skipper Clementvej -55 Køb af Strandvejeb 5b, Blokhus 13 Salg af Elmevej 2 25 Køb af areal Han Herred Motorklub 75 Ændrede budgetforudsætninger På anlæg på jordforsyning og kommunale ejendomme er der vedtaget budget på -7,0 mio. kr. Der er overført 2,9 mio. kr. fra 2016, vedrørende forskellige byggemodningsprojekter. Herudover er der givet tillægsbevillinger for samlet -1,7 mio. kr., heraf vedrører 5,1 mio. kr. byggemodningen Horsebækken i Aabybro, -6,4 mio. kr. vedr. salg af areal ved Østre Hovensvej i Aabybro, -2,5 mio. kr. vedrører salg af areal ved Vinklen på Gjøl, 1,7 mio. kr. vedrører køb af Strandvejen 5B. Blokhus. Samt 0,4 mio. kr. vedrørende mindre projekter. Ejendomscenter om omplaceringer om tillægsbevilling Oprindeligt Tillægsbevillingeplaceringer Om- Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Ejendomscenter Folkeskoler Fællesudgifter for kommunens samlede s Driftsbygninger og -pladser Skolefritidsordninger Ubestemte formål Fælles formål Beboelse Erhvervsejendomme Andre faste ejendomme Byfornyelse Daginstitutioner (Institutioner kun for bør Forebyggende foranstaltninger for børn o Særlige dagtilbud og særlige klubber Fælles formål Forebyggende indsats for ældre og handic Lystbådehavne m.v Administrationsbygninger Folkebiblioteker Turisme Musikarrangementer Andre kulturelle opgaver Ungdomsskolevirksomhed Kommunal tandpleje

14 Status på udgifter og indtægter I forhold til et korrigeret budget på 42,5 mio. kr. forventes et samlet forbrug på 44,4 mio. kr. hvilket betyder en forventet merudgift/mindreindtægt svarende til 1,9 mio. kr. Omplaceringer/tillægsbevillinger Der søges om omplacering af 0,25 mio. kr. primært vedr. folkeskoler. Aktivitetsudvikling Der er indgået ny lejekontrakt med Udlændingestyrelsen vedr. Vestkystvejen 78, her er indtægten reduceret til 0,75 mio. kr. om året. Der er allerede fra budget 2018 og frem indregnet en reducering af indtægtsbudgettet. Der er indgået ny lejekontrakt med Ungecenter Jammerbugt vedr. leje af Industrivej 2, Aabybro. Der er budgetteret med en udgift på 0,57mio. kr. samt en indtægt på 1,33 mio.kr. Der er allerede fra budget 2018 og frem indregnet en reducering af indtægtsbudgettet på 0,55 mio. kr. Nordstjernevej 4 er solgt pr. 01 oktober Der er en indtægt på 0,29 mio. kr. kr., samt en udgift på 0,04 mio.kr. som ikke kan realiseres i tet er allerede udlignet i budget 2018 og frem. På funktion Erhvervsejendomme er ejendommen Aalborgvej 119 A, 9440 Aabybro samt Aabybro Centret 5, Aabybro (GL. Faktabutik) blevet tilført. Udgifter på ejendommene er ikke kendt endnu. Kommunen er i henhold til Byfornyelsesloven kap samt kap. 9, pålagt at genhuse borgere i forbindelse med skimmelsvampe. Der er i øjeblikket tre igangværende sager, som vi ikke kender udgifterne på. Det fremtidige behov er ikke kendt. I henhold til byfornyelsesloven kan vi få en del udgifter refunderet over byfornyelsesmidler. Der er i Økonomiudvalget, pkt. 67 den 22. marts 2017 blevet besluttet, at Thistedvej 41, Halvrimmen skal istandsættes for 0,15 mio. kr. På funktion 0.13 Andre Faste Ejendomme ønskes der en omplacering på kr. mellem politikområder i forbindelse med udmøntning af besparelse på kørselsgodtgørelse. Samlet er besparelsen på kørselsgodtgørelse taget på Økonomiudvalgets område. Ovenstående omplaceringer er disse områders andel af besparelsen. Bygningsdrift mv. vedr. Førskolehuset i Aabybro Opgaven omkring drift og vedligeholdelse af Førskolehuset i Aabybro fordeler sig henholdsvis med bygningsvedligeholdelse og forbrug af el, vand og varme til Ejendomscentret og med rengøring til Ejendomsvirke. Pr. 1. april 2017 anvender Aabybro Skole også Førskolehuset i Aabybro til SFO-aktiviteter. Aabybro Skole afregner p.t. med Ejendomsvirke vedrørende rengøring, men Ejendomscentret overtager denne opgave med tilbagevirkende kraft pr. 1. april 2017, hvorfor der i 2017 anmodes om at omplacere 0,14 mio. kr. fra Aabybro Skole til Ejendomscentret. 14

15 Vedrørende bygningsvedligeholdelse og forbrug af el, vand og varme for den del af Førskolehusets anvendelse, der omhandler SFO-aktiviteterne, er der heller ikke sket en overførsel af budgetmidler fra Aabybro Skole til Ejendomscentret. Udgiften hertil er estimeret til 0,113 mio. kr. i 2017, og for at rette op på dette forhold, anmodes der også her om en omplacering. Der anmodes dermed om en budgetomplacering fra politikområde 2 til politikområde 15 på 0,256 mio. kr. i 2017 og 0,341 mio. kr. i 2018 og frem (helårsvirkning). Efterfølgende har det vist sig at der ikke er fulgt pedel-timer til Førskolehuset i Aabybro med over til Ejendomscentret, hvilket i 2017 beløber sig til kr. og i 2018 og frem (helårsvirkning) kr. om tillægsbevillinger Der søges tillægsbevillinger til samlet 1,84 mio. kr. Anlæg Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug Regnskab Afvigelse om omplacering om tillægsbevilling Ejendomscenter Fælles formål - off toiletter Andre faste ejendomme Energibesparende foranstaltninger Bygningsvedligeholdelse Status på udgifter og indtægter På anlægsområdet forventes der samlet set ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget. Ændrede budgetforudsætninger På anlæg på jordforsyning og kommunale ejendomme er der vedtaget budget på 3,9 mio. kr. Der er overført 0,5 mio. kr. fra 2016, vedrørende bygningsvedligeholdelse. 15

16 Tværgående aktiviteter om omplaceringer om tillægsbevilling Oprindeligt Tillægsbevillingeplaceringer Om- Hele tusinde Forbrug Regnskab Afvigelse Tværgående aktiviteter Pleje og omsorg mv. af ældre og handicap Sekretariat og forvaltninger Løn- og barselspuljer Redningsberedskab Status på udgifter og indtægter I forhold til oprindeligt budget er der overført -2,4 mio. vedr. almindelige driftsoverførsler. Overførslen dækker over et merforbrug på Barselsudligningsordningen på -2,8 mio. kr. hvoraf de - 1,8 mio. kr. er en overførsel fra Der er udarbejdet et notat i forbindelse med oplæg til budget 2018, som viser udviklingen i forbruget. Der er overført 0,35 mio. kr. fra 2016 til brug for udarbejdelse af en risikostyringsindsats for at formindske antallet af skader. Derudover er der fra 2016 overført 17,4 mio. kr. vedr. særlig budgetpulje til budget puljen er ikke udmøntet i 2017, og der søges derfor negativ tillægsbevilling til puljen i 2017 med tilsvarende positiv tillægsbevilling i 2018 På asylområdet er der i budgetopfølgningen indregnet fuld dækning af det budgetterede overhead. Finansieringen sker via asylområdets mellemregningskonto. Aktivitetsudvikling Områder med overførselsadgang: På barselsudligningsordningen forventes der på nuværende tidspunkt et merforbrug svarende til 4,0 mio. kr. Der er udarbejdet et notat, som beskriver udviklingen og nævner forslag til at få afviklet gælden inden for en kortere årrække. Kommunalbestyrelsen har i forbindelse med arbejdet med budget 2018 tilkendegivet, at der skulle arbejdes videre med den samme procentfordeling og man vil nulstille underskuddet på barselsudligningsfonden i forbindelse med budgetopfølgningen i Øvrige områder: Redningsberedskab overgik i 2016 til Beredskab Nordjylland. Der betales et abonnement i henhold til en kontrakt. ter udgør 7,98 mio. og der forventes et merforbrug på 0,4 mio. kr. Ubalancen skyldes manglende prisfremskrivning af budgettet. På området med arbejdsskader er der et budget på 3,99 mio. kr. Der forventes et merforbrug på 2,3 mio. på området. Der er ændret praksis på området som gør, at gamle afsluttede sager tages op til revurdering, samt der er udbetalt en stor erstatning på 2,6 mio. kr. Der henvises til udarbejdet notat om de forventede udgifter i

17 I forbindelse med nedlæggelse af plejehjem i kommunen, blev budgettet til tomgangsleje hævet. Der blev samtidig oprettet en besparelsespulje på politikområde 16 til løbende udmøntning i den takt, det er lykkedes at udleje de nedlagte plejehjem. tet er på -2,0 mio. kr. Hune Plejecenter er solgt pr. 1/8-2017, der vil derfor være en besparelse på 0,5 mio. kr. på tomgangsleje på Hune Plejecenter. Beløbet søges derfor overført fra politikområde 7. Der arbejdes også med Vester Hjermitslev plejecenter/biersted plejecenter og pt er der ingen viden om, at plejecentrene kan udlejes. Det forventes ikke, at det resterende besparelsespotentiale på 1,5 mio. kr. kan realiseret i år, og der søges derfor tillægsbevilling på beløbet Der er afsat en negativ pulje på -0,75 mio. kr. som vedr. ændret kørselskultur i Jammerbugt kommune. Det forventes, at der i hele organisationen ændres kørselskultur så der spares 0,75 mio. kr. på kørsel generelt, der søges om omplacering i mellem politikområderne. Samlet for politikområdet forventes der et mindreforbrug på -7,9 mio. kr. hvoraf 1,4 mio. er finansieret af andre områder. Der søges om negativ tillægsbevillinger i alt for -9,2 mio. kr. og samtidig en positiv tillægsbevilling til 2018 på 17,4 mio. kr. til overførsel af budgetpuljen. 17

18 Hovedkonto 7 Renter, skatter og tilskud Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug regnskab afvigelse om omplaceringer om tillægsbevillinger Total Tilskud, udligning og generelle tilskud TIlskud til særlig vanskeligt stillede kommuner Beskæftigelsestilskud Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Efterregulering af beskæftigelsestilskud Tilskud til kommuner med særlig dårlig udvikling i ledigheden Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud Tilskud til ældrepleje Tilskud til omstilling af folkeskolen Tilskud til styrkelse af kommunens likviditet Midtvejsregulering af tilskud og udligning Tilskud til styrkelse af akutfunktioner hjemmesygepleje Tilskud til kommuner med vanskelige vilkår Midlertidig kompensation vedr. refusionomlægningen Udligning og generelle tilskud Udligning af selskabsskat Udligning og tilskud vedr. udlændinge Modregning vedr. energivirksomheder Udviklingsbidrag til Region Nordjylland Skatter Indkomstskat Selskabsskat Forsker- og dødsboskat Grundskyld Dækningsafgift Moms Refusion af købsmoms Renter Renter af langfristet gæld Renter af langfristede tilgodehavender Indskud i pengeinstitutter mv Realkreditobligationer Øvrige renter Renter af udlæg vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Andre forsyningsvirksomheder Kassekreditter og byggelån Kurstab og gevinster i øvrigt Garantiprovision Udvikling på områder Skatter og tilskud På skatte- og tilskudssiden viser budgetopfølgningen en forventet merindtægt på -13,5 mio. kr. På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på -10,8 mio. kr. I forbindelse med finansloven for 2017 blev der oprettet en særtilskudspulje på 300 mio. kr. til kommuner med vanskelige økonomiske vilkår. Jammerbugt Kommune har fået tilsagn om -11,9 mio. kr. fra denne pulje, som udbetales i 4. kvartal

19 Jammerbugt kommunen midtvejsreguleres med 0,6 mio. kr. i tilskud og udligning. Afregningen af dette sker i 4. kvartal Desuden sker der en modregning i statstilskuddet på 0,3 mio. kr. som følge af afståelse af ejerandel af I/S Thyra. Denne sker i forbindelse med midtvejsreguleringen. Der er i forbindelse med midtvejsreguleringen er der også udmeldt midtvejsregulering samt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden. Jammerbugt kommune bliver her reguleret med hhv. 0,4 mio. kr. og 0,1 mio. kr. Efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet for 2016 er på -0,3 mio. kr. På skattedelen forventes en merindtægt på -2,7 mio. kr. Der er budgetteret med en afregning til det skrå skatteloft på 3,2 mio. kr., men den udmeldte afregning er kun på 2,8 mio. kr., hvorfor der her forventes en mindreudgift på -0,4 mio. kr. Jammerbugt kommune modtager samlet mindre i grundskyld end budgetteret som følge af tilbagebetalinger af grundskyld ved fradrag for forbedringer. Der er tilbagebetalt omkring 0,5 mio. kr. i 2017 og der forventes meget få tilbagebetalinger i resten af I december 2016 vedtog folketinget en fastfrysning af grundskylden i 2017 af alle ejendomme. Dette betyder et provenutab for kommunen på 3,4 mio. kr. Kommunerne kompenseres individuelt for deres provenutab. Jammerbugt kommune har modtaget -3,5 mio. kr. i kompensation. Kompensationen er udbetalt i juli og august måned. I 2017 opkræves der dækningsafgift i stedet for grundskyld i statsskovene, hvilket betyder et yderligere provenu på -2,9 mio. kr. (grundskyld reguleres med 0,6 mio. kr. og dækningsafgift reguleres med -3,5 mio. kr.) Dette er dog ikke muligt fra 2018 og frem, hvor der kun må opkræves grundskyld af statsskovene. Moms opfølgningen vedrørende refusion af købsmoms viser en forventet merudgift på 0,3 mio. kr., som vedrører tilbagebetaling af refusion af købsmoms vedrørende egne huslejeindtægter. Området er ikke budgetlagt, hvorfor udgiften giver en afvigelse i budgetopfølgningen. Der søges tillægsbevilling til den forventede merudgift. Renter Renter af langfristet gæld Vedrørende renter af langfristet gæld viser budgetopfølgningen samlet set en mindreudgift på -2,6 mio. kr. og der søges tillægsbevilling hertil. Mindreudgiften kan primært henføres til et væsentligt lavere renteniveau end forudsat ved budgetlægningen på den variabelt forrentede del af gælden. Herudover er der i budgettet indregnet renter vedrørende optagelse af lån i 1. halvår 2017, men da dette låneoptag ikke er realiseret, giver det en rentebesparelse på -0,3 mio. kr. Renter af langfristede tilgodehavender På renter af langfristede tilgodehavender forventes mindreindtægt i størrelsesordenen godt 2 mio. kr. Mindreindtægten vedrører overførsel af en del af det modtagede likvidationsprovenu fra Renovest til regnskabsområdet for tilgodehavender. Renter af indskud i pengeinstitutter m.v. Der har været en positiv udvikling af kommunens gennemsnitlige likviditet igennem hele 2016 og tendensen fortsætter også i Der er pt. en gennemsnitlig likviditet på ca. 200 mio. kr. Der forventes en merindtægt på -0,55 mio. kr. Renter af realkreditobligationer og kurstab/ kursgevinster (kapitalforvaltningsaftalen) 19

20 Der er budgetteret med en netto renteindtægt på -0,3 mio. kr. (renteindtægt minus kurstab) og det forventes at der bliver en mindreindtægt på 0,05 mio. kr. Øvrige renter Der forventes en merindtægt på -0,1 mio. kr. på betalingskontrol i forhold til budgettet at budgettet holder på andre tilgodehavender at kortfristet gæld (tilbagebetaling af grundskyld) viser en merudgift på 0,25 mio. kr. at renter af ejendomsskattelån viser en merindtægt på 0,18 mio. kr. i forhold til budgettet Der forventes således netto en merindtægt på - 0,03 mio. kr. vedr. øvrige renter. Andre forsyningsvirksomheder Jammerbugt Kommune har hjemtaget lån til finansiering af anlægsprojekter på genbrugsområdet, og kommunen afholder dermed udgiften til renter og afdrag. Den faktisk afholdte renteudgift opkræves efterfølgende hos forsyningsvirksomheden. Ved budgetlægningen var det forventningen, at renteudgiften på de omtalte lån, og dermed renteindtægten fra genbrugsområdet, ville udgøre 0,7 mio. kr., men grundet det lave renteniveau på den variabelt forrentede del af gælden, bliver kommunens faktiske renteudgift kun 0,3 mio. kr. Mindreudgiften afspejler sig tilsvarende i opkrævningen til genbrugsområdet, som giver en mindreindtægt på 0,4 mio. kr. i forhold til det budgetterede, hvortil der søges tillægsbevilling. Garantiprovision. Der forventes en mindreindtægt på 0,1 mio. kr. i forhold til budgettet. 20

21 Hovedkonto 8 Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug Regnskab Afvigelse om omplaceringer om tillægsbevillinger Finansforskydninger og langfristet gæld Finansforskydninger Andre tilgodehavender Pantebreve Indskud i Landsbyggefonden Andre langfristede udlån og tilgodehavender Deponering vedrørende Thyra I/S Gæld vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Langfristet gæld Afdrag på lån Låneoptagelse Udvikling på områder Finansforskydninger Indskud i Landsbyggefonden Som følge af gebyrindtægter er der på området en ikke-budgetteret indtægt på 0,3 mio. kr. Indtægten ønskes anvendt til medfinansiering af grundkapitalindskud på kommende almenboligprojekter i Aabybro. Der søges tillægsbevilling til merindtægten, og i forbindelse med overførselssagen i april 2018 vil der blive søgt en tillægsbevilling til udgiftssiden i 2018 finansieret af merindtægten i Fra tidligere år er der, ligeledes til medfinansiering af indskud på kommende projekter, overført godt 1 mio. kr. tet er ikke anvendt i 2017, og der søges tillægsbevilling til mindreudgiften. I forbindelse med overførselssagen i april 2018 vil der blive søgt en tilsvarende tillægsbevilling finansieret af mindreudgiften i Deponering Som følge af deponering af 40 pct. af det modtagne beløb vedrørende afhændelse af I/S Thyra er der på området en udgift på knap 0,5 mio. kr. Deponeringen frigives med en tiendedel årligt regnet fra rådighedsdatoen, og dette betyder, at der i 2017 er frigivet kr. Der søges tillægsbevilling til såvel deponeringsbeløbet som frigivelsen i Langfristet gæld Afdrag på lån opfølgningen vedrørende afdrag på kommunens langfristede gæld viser samlet set en mindreudgift på -0,4 mio. kr., hvortil der søges tillægsbevilling. Afvigelsen består blandt andet af en besparelse på -0,2 mio. kr. vedrørende afdrag på lån optaget i slutningen af 2016 samt et ikke realiseret låneoptag i 1. halvår Herudover er der i budgettet indregnet 0,1 mio. kr. til afdrag på ældreboliglån vedrørende Bofællesskabet Skipper Clementsvej, men i forbindelse med salg af bygningen blev dette lån indfriet i slutningen af 2016, hvorfor der ikke skal betales afdrag i Låneoptagelse Vedrørende låneoptagelse viser budgetopfølgningen samlet set en forventet mindreindtægt på 30,7 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget på 62,3 mio. kr. Mindreindtægten vedrører hovedsageligt anlægsprojektet på Brovst Genbrugsplads, hvortil der i februar er givet en tillægsbevilling på 22,3 mio. kr. og en tilsvarende bevilling til et låneoptag på 22,3 mio. kr. opfølgningen på 21

22 anlægsprojektet viser et forventet regnskab på 2,5 mio. kr., hvilket betyder et forventet mindre låneoptag på 19,8 mio. kr. Desuden er der med baggrund i mindreudgifter på diverse låneberettigede anlægsprojekter samt forskydninger vedrørende udnyttelse af lånedispensationer for nuværende indregnet et forventet samlet mindreprovenu fra lånehjemtagelse på 10,9 mio. kr. På kommunalbestyrelsens møde i december skal der tages stilling til det forventede låneoptag Ændrede budgetforudsætninger for indeværende budgetår Finansforskydninger Indskud i Landsbyggefonden På området for indskud i Landsbyggefonden er der i 2017 tilført budgetmidler for sammenlagt 8,2 mio. kr. Til finansiering af grundkapitalindskud vedrørende projektet i Skovparken er der overført 5,4 mio. kr. fra 2016 til 2017, og bevillingen er i 2017 yderligere tilført kr. i forbindelse med Kommunalbestyrelsens godkendelse af skema B. Vedrørende projektet Elmevej/Grønnegade i Aabybro er der i det oprindelige budget 2017 afsat 5,2 mio. kr. til grundkapitalindskud. I forbindelse med godkendelse af skema B er budgettet yderligere tilført kr. Til projektet vedrørende opførelse af 8 almene familieboliger på Vinkelen, Gjøl, har Kommunalbestyrelsen i forbindelse med godkendelse af skema A givet tillægsbevilling på 1,6 mio. kr. til det kommunale indskud i Landsbyggefonden. Herudover er der overført godt 1 mio. kr. fra 2016 til kommende projekter vedrørende almene boliger. Låneoptagelse tet vedrørende låneoptagelse blev på Kommunalbestyrelsens møde i februar 2017 øget fra 40,0 mio. kr. til 62,3 mio. kr., da der på mødet blev givet en tillægsbevilling på 22,3 mio. kr. til lånefinansiering af anlægsprojekt vedrørende modernisering af Brovst Genbrugsplads. opfølgningen på anlægsprojektet viser et forventet forbrug på 2,5 mio. kr., hvilket giver en tilsvarende lånemulighed. 22