Omplaceringe. Korrigeret. Forventet Forventet gt Budget bevillinger Økonomiudvalg

Transkript

1 Pr. ultimo Maj 2016

2 Økoniudvalget Omplaceringe r Anmodnin g placeri ng tillægsbevilli ng Oprindeli Tillægs- gt bevillinger Forbrug Afvigelse Økoniudvalg Erhverv og turisme Administrativ organisation Politisk organisation Kmunale ejendme Tværgående aktiviteter ANLÆG Oprindeligt Tillægs- og genbevillinger Forbrug Afvigelse placerin g tillægsbev. Byråd Økoniudvalg Total Økoniudvalg Økoniudvalg Erhverv og turisme Kmunale ejendme Samlet overblik På økoniudvalgets driftsråder forventes der samlet et merforbrug på 4,0 mio. kr. Der er for 1,6 mio. kr. tale placeringer af budgetbeløb mellem Økoniudvalgets råder og andre politikråder og herudover er der tale skønnet merforbrug i Børne- og Familieforvaltningen og på fællesråderne. Afvigelser og placeringer er beskrevet nedenfor. 2

3 Økoniudvalget finansielle konti Anmodni ng placer ing Anmodnin g tillægsbevil ling Oprindeligt Tillægsbevilling er Omplacer inger Forbrug Forvente t Afvigelse Økoniudvalg Skatter, tilskud og renter Finansforskydninger og langfristet gæld Samlet overblik På rådet for finansforskydninger forventes ingen afvigelser på de budgetlagte råder. De afvigelser, der er indregnet i budgetopfølgningen, fremkmer på råder, hvor der traditionelt sker en samlet budgetmæssig opfølgning ved udgangen af året, og der søges derfor heller ikke tillægsbevillinger til afvigelserne. Samlet set viser budgetopfølgningen en mindreudgift vedrørende renter af langfristet gæld på 4,9 mio. kr. Heraf vedrører 3,2 mio. kr. den almindelige langfristede gæld og 1,6 mio. kr. vedrører ældreboliglån. Mindreudgiften på renter af ældreboliglån modsvares af en merudgift på afdragssiden på 1,5 mio. kr. Vedrørende afdrag på kmunens langfristede gæld viser budgetopfølgningen et mindreforbrug på 0,4 mio. kr. Afvigelsen består dels af en mindreudgift 1,9 mio. kr. vedrørende de almindelige lån, mens afdrag på ældreboliglån s nævnt ovenfor under renter viser en merudgift på 1,5 mio. kr. opfølgningen vedrørende låneoptagelse viser for nuværende ingen afvigelse i forhold til det budgetterede. Lånerammen for 2016 vil blive opgjort endeligt i forbindelse med en senere budgetopfølgning, og samtidig vil der blive søgt tillægsbevilling til eventuelle afvigelser. På rådet for skatter og tilskud forventes der en merindtægt på -5,0 mio. kr. 3

4 Erhverv og turisme Oprindeligt Forbrug Afvigelse tillægsbevillin placeringer g Erhverv og turisme Sekretariat og forvaltninger Turisme Udvikling af menneskelige ressourcer Erhvervsservice og iværksætteri Status på udgifter og indtægter I forhold til oprindeligt budget, er der i forbindelse med budgetopfølgning pr tilført rådet 0,66 mio. kr. finansieret af Politikråde 13 s konsekvens af gennemført organisatorisk ændring, hvor den administrative del af Landdistriktsopgaven (KFL) blev flyttet til Erhverv og Turisme. Der er sket udmøntning af mindre rammebesparelse vedrørende øget fokus og indsats i forhold til almindeligt sygefravær og der er sket udmøntning af 0,5% prioriteringsbidrag svarende til -0,04 mio. kr. Aktivitetsudvikling På baggrund af den gennemførte organisationsændring søges der yderligere placering af 0,45 mio. kr. til finansiering af løn- og personaleudgifter. Omplaceringen finansieres s tidligere af politikråde 13. 4

5 Administrativ organisation Oprindeligt Forbrug Afvigelse placeringer tillægsbevilling Administrativ organisation Driftsikring af boligbyggeri Andre kulturelle opgaver Øvrige sociale formål Administrationsbygninger Sekretariat og forvaltninger Fælles IT og telefoni Jobcentre Naturbeskyttelse Miljøbeskyttelse Byggesagsbehandling Voksen-, ældre- og handicaprådet Det specialiserede børneråde Administrationsbidrag til Udbetaling Danmark Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love Tjenestemandspension Status på udgifter og indtægter I forhold til oprindeligt budget, er der overført uforbrugt budget fra 2015 til 2016 for i alt 1,22 mio. kr. Der er hovedsageligt tale overførsel på IT-rådet på 0,69 mio. kr. hvor beløbet er disponeret til udskudte investeringer samt overførsel på 0,4 mio. kr. på det administrative råde, s er disponeret til finansiering af organisatorisk kulturprojekt. Der er sket udmøntning af rammebesparelse vedrørende øget fokus og indsats i forhold til almindeligt sygefravær svarende til -0,09 mio. kr. Der er sket udmøntning af 0,5% prioriteringsbidrag svarende til -0,9 mio. kr. Aktivitetsudvikling Administration samlet Udgiften til forvaltningernes del af politikråde 13 dækker over budgetråderne (ekskl. 652) jf. ovenstående tabel. For at skabe overblik, er økonien på disse råder nedenfor samlet på fællesråde og de fire forvaltninger Forbrug Afvigelse Forvaltninger ne Fælles Fjerritslev Brovst Aabybro Pandrup

6 Fælles På grund af den øgede digitalisering er gebyrudgifterne stigende. Der forventes på nuværende tidspunkt en merudgift svarende til 0,33 mio. kr. Der er primært tale gebyrer vedrørende brug af forskellige typer betalingskort, mobilepay mv. På gebyrindtægter er der sket et fald i vedrørende miljøtilsyn. Der forventes en mindre indtægt svarende til 0,14 mio. kr. til Kmunen medfinansiering af Sekretariat for rammeaftaler og Sundhedssekretariatet udgør 0,10 mio. kr. Det faktiske niveau ligger på 0,20 mio. kr. På fællesrådet er der således en forventet afvigelse på 0,57 mio. kr. Fjerritslev Der forventes et merforbrug på lønninger på i Børne- og Familieforvaltningen svarende til 2,810 mio. kr. På Børne- og familierådgivningens råde forventes et merforbrug svarende til 1,191 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt Implementeringen af Sverigesmodellen og distriktsrådgivningen herunder fortsat opfølgning og tilpasning af medarbejderressourcerne til det faktuelle budget i f.t. reorganisering af ledelsen i januar Herudover forventes der et merforbrug på chef-lønninger svarende til 1,635 mio. kr. Dette skyldes hovedsageligt reduktion af budgetmidler fra 3 til 2 fagchefer jf. den administrative organisationsændring pr. maj 2015 samt de fortsatte løn- og transaktionskostninger på tidligere fagchefer i deres respektive opsigelsesperioder. Brovst Der søges placeringer mellem fra sygeplejerådet (politikråde 7) til administrationen af 0,48 mio. kr. til finansiering af ny stilling til forløbskoordination. Pandrup På baggrund af den gennemførte organisatoriske ændring i Vækst Jammerbugt søges der yderligere placering af -0,45 mio. kr. til finansiering af løn- og personaleudgifter på politikråde 12. Herudover ønskes 0,04 mio. kr. flyttes til Politikråde 13 til dækning af personaleudgifter s følge af tidligere overførte opgaver. Overførslen er finansieret af politikråde 15. Salg af KOMBIT - ejendme S følge af salg af KMD-ejendme vil kmunen i 2016 modtage et ubudgetteret provenu på 1,139 mio. kr. KL anbefaler, at beløbet anvendes til monopolbrudsprojektet vedrørende de gamle KMD-systemer (KOMBIT). Derfor søges merindtægten overført til it-driftsbudgettet til dækning af ubudgetterede udgifter vedrørende netop dette projekt. Der ansøges placering af 1,139 mio. kr. finansieret af merindtægten på rentekontoen (kt. 7). Udbetaling Danmark og Tjenestemandspensioner Bidraget til Udbetaling Danmark forventes, s i 2015, at overstige budgettet med 0,25 mio. kr. Bidraget fastsættes jf. de indgåede aftaler etablering af Udbetaling Danmark. På grund af stigning i antallet af udbetalinger af tjenestemandspensioner (pensionerede tjenestemænd), forventes der i forhold til budgettet et merforbrug svarende til 0,26 mio. kr. Der er således en merudgift svarende til 0,51 mio. kr. 6

7 Politisk organisation placeringe r tillægsbevillin g Oprindelig Korrigere t t Forbrug afvigelse Politisk organisation Fælles formål Kmunalbestyrelsesmedlemmer Kmissioner, råd og nævn Valg m.v Sekretariat og forvaltninger Diverse indtægter og udgifter efter forskellige love 6.68 Udvikling af yder- og landdistrikts råder Status på udgifter og indtægter I forhold til oprindeligt budget, er overført uforbrugt budget fra 2015, svarende til 0,16 mio. kr. s er overført til udmøntning for projekter med kmercielt og udviklende perspektiver. Der er sket udmøntning af 0,5% optimering og effektivisering svarende til 0,05 mio. kr. Aktivitetsudvikling Det forventes, at det samlede budget overholdes. 7

8 Kmunale ejendme placering er tillægsbevilli ng Oprindeli gt Forbrug afvigelse Kmunale ejendme Folkeskoler Boligformål Fællesudgifter for kmunens samlede skolevæsen 2.05 Driftsbygninger og -pladser Skolefritidsordninger Ubestemte formål Fælles formål Beboelse Erhvervsejendme Andre faste ejendme Daginstitutioner (Institutioner kun for børn indtil skole 0.15 Byfornyelse Forebyggende foranstaltninger for børn og unge 5.25 Særlige dagtilbud og særlige klubber Fælles formål Forebyggende indsats for ældre og handicappede 2.41 Lystbådehavne m.v Administrationsbygninger Folkebiblioteker Turisme Musikarrangementer Ungdsskolevirkshed Kmunal tandpleje Status på udgifter og indtægter I forhold til vedtaget budget, er der overført uforbrugt budget fra 2015 på 0,36 mio. kr. Beløbet er disponeret til indbetaling af grundejerbidrag i forbindelse med udstykninger. Desuden er der fra 2015 overført 0,25 vedrørende byfornyelse s er disponeret til anvendelse for forskønnelse af centerbyer, samt til master- og visionsplan for Kollerup, Svinkløv og Slettestrand. I forbindelse med opfølgning pr blev der fra Politikrådet flyttet budget svarende til 0,4 mio. kr. til andre råder, s en følge af den gennemførte beslutning etablering af Ejendscenter Jammerbugt samt intern organisationsændring. Aktivitetsudvikling Der søges yderligere placeringer -0,26 mio. kr. jf. nedenstående: -0,04 flyttes til Politikråde 13 til dækning af personaleudgifter s følge af tidligere overførte lønudgifter. 8

9 -0,22 Flyttes til Politikråde 4 til dækning af lønudgifter vedr. servicemedarbejdere på Kulturskolen, s ikke er flyttet til Ejendscenter Jammerbugt Der henstår en afklaring vedr. mistede huslejer Industrivej 2 (VUC) og Nordstjernevej 4 (Velkstcenter). ANLÆG Oprindeligt Tillægs- og genbevilling er Forbrug afvigelse placeringe r tillægsbevilling Byråd Økoniudvalg total Erhverv og Turisme Kmunale ejd Der har for 2016 været en væsentlig forøget sætning primært ved salg af boliggrunde, erhvervsarealer samt bygninger. Aktuelt forventes der netterindtægter ift. korrigeret budget på i størrelsesordenen mio. kr., hvoraf kmunalbestyrelsen allerede har besluttet at anvende 5 mio. kr. heraf til ekstraordinær asfaltvedligeholdelse i 2016 (fremrykning fra 2017). Af det samlede merprovenu udgør ca. 2,5 mio. kr. mellemregning på almene boligprojekter, der over en 3 årig periode skal balancere. Dette merprovenu skal således finansiere indskud i En hovedforklaring på merindtægterne er realiserede byggemodningsindtægter i 2016, hvor det skal sikres at disse geninvesteres i kmende byggemodninger dels til arealerhvervelser og dels til finansiering af udlæg til byggemodningerne. Det anbefales at ovenstående tages til efterretning for nuværende, og at der ikke aktuelt gives bevillinger til disse afvigelser (netto positiv effekt). Dette foreslås at afvente 3. budgetopfølgning, hvor der skal tages stilling til hvilke beløb, der skal regnskabsforklares henholdsvis overføres til de kmende år. Aktuelt giver de realiserede indtægter en positiv likviditetsmæssig effekt. 9

10 Tværgående aktiviteter Oprindeli gt Forbrug afvigelse placering er tillægsbevilli ng Tværgående aktiviteter Pleje og sorg mv. af ældre og handicappede 6.70 Løn- og barselspuljer Status på udgifter og indtægter I forhold til oprindeligt budget er der overført underskud fra 2015 svarende til -1,83 mio. kr. Overførslen dækker over et merforbrug på Barselsudligningsordningen. På baggrund af nye principper for udmøntning fra ordningen, forventes det at underskuddet afvikles inden for en kortere årrække. Der er sket udmøntning af pulje på 1,5 mio. kr., s var afsat i forbindelse med 0,5% effektiviseringsbidrag. Beløbet er udmøntet til SFO og Børnehaver samt til projekt Cykel uden alder. Der henstår på nuværende tidspunkt 0,05 til senere udmøntning. Der er sket udmøntning af rammebesparelse vedrørende øget fokus og indsats i forhold til almindeligt sygefravær svarende til 0,5 mio. kr. Der er sket udmøntning af 0,5% prioriteringsbidrag svarende til 0,05 mio. kr. Aktivitetsudvikling På barselsudligningsordningen for ventes der på nuværende tidspunkt en stigning i underskuddet svarende til 0,16 mio. kr. Dette skyldes, at de ændrede regler for udmøntningen kun vil få gennemslagskraft i 3 ud af 4 kvartaler i Fra 2017 og frem forventes det at underskuddet falder. Pulje til arbejdsskadeforsikringer er budgetteret til 3,99 mio. kr. I forhold til forbruget på nuværende tidspunkt forventes det ikke, at puljen udnyttes fuldt ud i Et forsigtigt skøn vil være et mindreforbrug på 1,5 mio. kr. 10

11 Hovedkonto 7 Renter, skatter og tilskud Oprindeligt Tillægsbevillinger Forbrug regnskab afvigelse placeringer tillægsbevillinger Skatter, tilskud og renter Skatter Indkstskat Selskabsskat Forsker- og dødsboskat Grundskyld Dækningsafgift Tilskud, udligning og ms Udligning og generelle tilskud Midtvejsregulering af tilskud og udligning Udligning af selskabsskat Udligning og tilskud vedr. udlændinge Udviklingsbidrag til Region Nordjylland TIlskud til særlig vanskeligt stillede kmuner Beskæftigelsestilskud Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud Efterregulering af beskæftigelsestilskud Tilskud til kmuner med særlig dårlig udvikling i ledig Tilskud akutfunktioner i hjemmesygeplejen Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud Tilskud til ældrepleje Tilskud til stilling af folkeskolen Tilskud til styrkelse af kmunens likviditet Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge Ekstra integrationstilskud til flygtninge Midlertidig kpensation vedr. refusionlægningen Efterregulering KMF af sundhedsrådet Refusion af købsms Renter Renter af langfristede tilgodehavender Indskud i pengeinstitutter mv Realkreditobligationer Øvrige renter Renter af udlæg vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Andre forsyningsvirksheder Renter af langfristet gæld Kurstab og gevinster i øvrigt Garantiprovision

12 Udvikling på råder Skatter og tilskud opfølgningen visen en forventet mindreindtægt vedrørende skatterne på 0,6 mio. kr. Mindreindtægten skyldes hovedsagelig lavere indtægter fra grundskyld på 0,6 mio. kr. På tilskuds- og udligningssiden forventes en merindtægt på -5,5 mio. kr. Der er lavet en midtvejsregulering af generelle tilskud mv. Desuden har Jammerbugt kmune har modtaget endelig opgørelse af beskæftigelsestilskud for 2015, midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for 2016 og endelig afregning af Kmunal Medfinansiering af sundhedsrådet for Reguleringerne fordeler sig således (+ er mindretilskud, - er mertilskud): Midtvejsregulering af tilskud og udligning +2,6 mio. kr. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for ,3 mio. kr. Efterregulering af beskæftigelsestilskud for ,7 mio. kr. Tilskud vedr. kmuner med særlig dårlig udvikling i ledigheden +0,1 mio. kr. Tilskud akutfunktioner i hjemmesygeplejen -0,4 mio. kr. Tilskud til modtagelse og integration af flygtninge +0,4 mio. kr. Ekstra integrationstilskud til flygtninge i ,3 mio. kr. Midlertidig kpensation vedr. refusionslægningen +0,2 mio. kr. Efterregulering Kmunal Medfinansiering af sundhedsvæsnet -5,8 mio. kr. Renter af langfristede tilgodehavender S følge af salg af KMD-ejendme vil kmunen i 2016 modtage et ubudgetteret provenu på 1,139 mio. kr. KL anbefaler, at beløbet anvendes til monopolbrudsprojektet vedrørende de gamle KMD-systemer (KOMBIT). Derfor søges merindtægten overført til it-driftsbudgettet til dækning af ubudgetterede udgifter vedrørende netop dette projekt. I perioden 2017 til 2019 vil kmunen årligt modtage indtægter s følge af salg af KMD-ejendme. Disse indtægter vil blive medtaget i de kmende års budgetter og parallelt hermed, vil driftsbudgettet for monopolbrudssystemerne blive tilpasset tilsvarende. Der forventes fra 2018 og frem en gevinst på monopolbrudsprojektet. Renter af langfristet gæld opfølgningen viser samlet set en mindreudgift på renter af langfristet gæld på 4,9 mio. kr., jf. nedenfor. Renteudgiften på kmunens langfristede gæld (ekskl. ældreboliger) forventes at blive 3,2 mio. kr. lavere end budgetteret. 1,9 mio. kr. af mindreudgiften vedrører de variabelt forrentede lån, hvor den realiserede rente ligger et stykke under det renteniveau, s blev forudsat ved budgetlægningen. Endvidere er der en rentebesparelse på 1,3 mio. kr., s skyldes, at det budgetterede låneoptag i 1. halvår 2016 er udskudt til 2. halvår samt et lavere renteniveau end forudsat på lån optaget i slutningen af På renter af kmunens ældreboliglån er der en mindreudgift på 1,6 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Mindreudgiften skyldes et lavere renteniveau end forventet på den del af ældreboliglånene, s består af rentetilpasningslån. Den lavere rente medfører en forskydning mellem rente- og afdragssiden på denne del af gælden jævnfør beskrivelsen af afdragssiden. Andre forsyningsvirksheder Renter af gæld vedrørende anlægsprojekter genbrugsrådet Jammerbugt Kmune har hjemtaget lån til finansiering af anlægsprojekter på genbrugsrådet, og kmunen afholder derfor udgiften til renter og afdrag. Efterfølgende opkræves den faktisk afholdte renteudgift hos forsyningsvirksheden. Ved budgetlægningen var det forventningen, at renteudgiften på de talte lån og dermed renteindtægten fra genbrugsrådet ville udgøre 0,7 mio. kr. Den faktiske renteudgift 12

13 blev ikke så stor s forventet, hvilket tilsvarende afspejler sig i indtægten, s opkræves på genbrugsrådet. Mindreindtægten dækkes af et mindreforbrug på renter af den langfristede gæld. Hovedkonto 8 Finansforskydninger og langfristet gæld Oprindeligt Tillægsbe villinger Afvigelse placeringer tillægsbevillinger Forbrug Finansforskydninger og langfristet gæld Finansforskydninger Andre tilgodehavender Pantebreve Indskud i Landsbyggefonden Andre langfristede udlån og tilgodehavender Gæld vedr. Jammerbugt Forsyning A/S Langfristet gæld Afdrag på lån Låneoptagelse Udvikling på råder Finansforskydninger På rådet for finansforskydninger forventes der for nuværende ingen afvigelser i forhold til det korrigerede budget. Afdrag på langfristet gæld opfølgningen vedrørende afdrag på kmunens langfristede gæld viser samlet set en mindreudgift på 0,4 mio. kr. i forhold til det budgetterede. Afvigelsen består af et mindreforbrug på 1,9 mio. kr. vedrørende de almindelige lån, s dels skyldes en udskydelse af et låneoptag fra 1. halvår 2016 til 2. halvår, hvilket giver en besparelse på 1,1 mio. kr., samt en besparelse på lån optaget i slutningen af 2015 på 0,8 mio. kr. Vedrørende afdrag på ældreboliglån viser budgetopfølgningen derimod en merudgift på 1,5 mio. kr. Merudgiften opstår s følge af en forskydning mellem rente- og afdragssiden på den del af lånene, s er rentetilpasningslån. Merforbruget opvejes af en tilsvarende besparelse på rentesiden. Låneoptagelse Vedrørende låneoptagelse forventes der foreløbigt ingen afvigelse i forhold til det budgetterede. Den endelige låneramme for 2016 vil blive opgjort ved en senere budgetopfølgning, og der vil i den forbindelse blive søgt tillægsbevilling til eventuelle afvigelser. 13