BILAG 1: 3. BUDGETOPFØLGNING 2016 Budgetopfølgning ultimo august 2016 Indholdsfortegnelse: 1. Konklusion...2 2. Drift...2 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift...2 2.2. Øvrige økonomiske udfordringer aftaleområder...2 2.3. Øvrige økonomiske udfordringer kontraktområder...6 2.4. Status på servicerammen for 2016...8 3. Anlæg...8 3.1. Anlægsrammen 2016...8 3.2. Byggemodningerne i 2016...9 3.3. Ændring af bemærkning til anlægsbevillingen på Frueringvej...9 Følgende bilag vedlægges budgetopfølgningssagen i særskilte dokumenter: Bilag 2: Budgetoversigt med angivelse af forslag om tillægsbevillinger Bilag 3: Status på anlægsprojekter Bilag 4: Status på forandringer 2016 Bilag 5: Opgørelse af udgifter til flygtninge 2015-2017 Bilag 6: Flytninger mellem bevillinger uden kassemæssig effekt Bilag 7: Status på OIK-puljen 2016 samt afrapportering fra projekter Bilag 8: Restanceopgørelse pr. 30. juni 2016 Bilag 9: Finansielle risici på formue- og gældssiden Bilag 10: Administrative flytninger mellem bevillinger 2016 Bilag 10 vedlægges af formelle årsager ift. Revisionen.
BILAG 1: 3. budgetopfølgning 2016 1. Konklusion 3. budgetopfølgning viser grundlæggende, at Skanderborg Kommune har en sund økonomi, hvor budgetterne overholdes. Der er dog områder, som er særlig udfordret på økonomien. Handicap- og psykiatriområdet er karakteriseret ved stigende aktiviteter og udgifter, det forventede samlede merforbrug er 13,3 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Der foreslås i denne budgetopfølgning en tillægsbevilling på politikområdet Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold (servicelovsbevillingen) på 2 mio. kr. Tillægsbevillingen skal finansiere en del af kommunens medfinansiering af et projekt under Socialstyrelsen (ACT-projektet). Derudover bliver det dels foreslået at lægge et mindreforbrug på 23 mio. kr. på arbejdsmarkedsområdet i kassen og dels foreslået at give en tillægsbevilling på 4,4 mio. kr. til finansiering af midt- og efterreguleringer fra staten. Endelig bliver det foreslået at give en indtægts-tillægsbevilling på 1,1 mio. kr. til indtægten fra salg af KMD-ejendomme. På baggrund af budgetopfølgningen er der lavet en vurdering af, hvorvidt Skanderborg Kommunes regnskab for 2016 forventes at holde sig inden for servicerammen. Der er en tydelig tendens til, at forbruget inden for servicerammen er højere i år i forhold til tidligere år, hvilket også er en tendens KL kan se på landsplan. Vurderingen er dog fortsat, at regnskab 2016 vil holde sig inden for kommunens serviceramme, selv om det forventes, at der forbruges af de opsparede midler. Sammen med opfølgning på økonomien er der også ved hver budgetopfølgning en status på, hvordan det går med de politisk besluttede forandringer fra budgetaftalen. Disse fremgår af bilag 4. 2. Drift I dette afsnit gives et overblik over de udfordringer, der er fremkommet på driften i forbindelse med budgetopfølgningen ultimo august 2016. 2.1. Forslag til tillægsbevillinger på drift Tabel 2.1 viser de tillægsbevillinger, der foreslås på driften. Tabel 2.1: Forslag til bevillingsændringer på drift (i 1.000 kr.) Politikområde Indenfor servicerammen? 2016 2017 og frem Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold Bemærkninger (Uddybes i afsnit 2.2) ja -2.000 0 Merudgifter til ACT-projekt (serviceloven) Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold Tilskud og skatter nej -4.400 0 Midtvejs- og efterreguleringer Indtægt fra salg af KMD Ejendomme I alt i forhold til kassen 17.700 0 nej 23.000 0 Mindreforbrug primært som følge af færre udgifter til de forsikrede ledige. nej 1.100 0 Indtægt fra Kommunernes IT selskab Kombit s salg af ejendomme, hvor KMD i dag lejer sig ind. Note: - betyder merforbrug eller mindreindtægt / + betyder mindreforbrug eller merindtægt 2.2. Øvrige økonomiske udfordringer aftaleområder I dette afsnit beskrives dels de politikområder, hvor der er væsentlige afvigelser i forhold til det budgetterede og dels de politikområder, der har høj bevågenhed.
Børn og unge med særlige behov Det forventede regnskab for 2016 udviser pr. ultimo august 2016 et merforbrug på 1,3 mio. kr. Heri indgår en positiv overførsel fra 2015 på ca. 2,8 mio. kr. Årets resultat for 2016 isoleret set udgør således et merforbrug på ca. 4,1 mio. kr., hvilket er på samme niveau, som forventningen ved 2. budgetopfølgning. Det forventede regnskab for 2016 er med udgangspunkt i de aktive bevillinger pr. ultimo august 2016 og er inkl. kendt til- og afgang for den resterende del af året, samt en pulje til aktivitetsstigning vedrørende anbringelser. Det samlede forventede merforbrug isoleret for 2016 skyldes bl.a., at der i 2016 er betalt anbringelsesudgifter vedrørende 2015 på 1,1 mio. kr. Det forventede merforbrug skal således ses i sammenhæng med den positive overførsel fra 2015. Herudover er det forventede merforbrug primært forårsaget af to udgiftstunge anbringelser på sikrede institutioner (som begge ophører i 2016), samt stigende udgifter til visse typer af forebyggende foranstaltninger (aflastningsordninger og kontaktpersonordninger). Som konsekvens heraf, er allerede igangsat en gennemgang af samtlige bevillinger til aflastning og kontaktpersoner med henblik på om muligt at nedbringe udgiftsniveauet. Bevillinger til anbringelser gennemgås løbende. Med udgangspunkt i det nuværende udgiftsniveau og fremadrettede ændringer til bevillingerne, giver det ikke anledning til budgetudfordringer fremadrettet. Ældre Der forventes pr. ultimo august 2016 et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Der blev overført 5,8 mio. kr. fra 2015, hvoraf 3,8 mio. kr. er flyttet til handicap- og psykiatribevillingen til finansiering af merforbruget på denne bevilling. Årets resultat isoleret for 2016 er således et merforbrug på 0,8 mio. kr. Helårsforventningen til 2016 er en meraktivitet på 0,5% i forhold til forventede stigning fra 2015. Aktiviteten kan holdes inden for budgettet. Stigningen i aktiviteten kommer næsten fuldt ud på frit valgs-området. Handicap og psykiatriområdet (dækker to politikområder) Budgettet til handicap- og psykiatriområdet er delt på to bevillinger på henholdsvis politikområdet Borgere med fysiske og psykiske handicap og politikområdet Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold. Der forventes samlet på de to bevillinger et merforbrug på 13,3 mio. kr. Handicap- og psykiatridelen omfattet af demografimodellen på begge politikområder På handicapdelen er det forventede antal helårsborgere lig med forudsætningen for demografimodellen for 2016. Det forventede antal helårsborgere i 2016 er 233 borgere mod 232, som var forudsætningen for demografimodellen. Gennemsnitsprisen pr. helårsborger ved 3. budgetopfølgning er 600.300 kr., hvilket er ca. 4.000 kr. over gennemsnitsprisen i 2015, men svarer til den forventede gennemsnitsudgift pr. borger i 2016. På psykiatridelen er der en større nettotilgang end i 2015 samt en øget gennemsnitspris på ca. 8.000 kr. pr. helårsborger i forhold til 2015. Det er således på psykiatridelen, at det største merforbrug kan henføres. I forhold til forudsætningerne for demografimodellen for 2016 er den forventede gennemsnitspris ca. 4.000 kr. højere og det kan forventes at aktiviteten også bliver højere end forventet. Øvrige udgifter på politikområde Borgere med fysiske og psykiske handicap Der er ændrede forventninger til effektiviseringer på handicapbevillingen for i alt 2,9 mio. kr., hvor man tidligere havde indregnet en økonomisk gevinst ved blandt andet takstforhandling med leverandørerne. Det vurderes ikke længere, at det er realistisk at indhente denne gevinst på nuværende tidspunkt. Der arbejdes fortsat med at finde yderligere effektiviseringstiltag, som kan reducere det forventede resultat. Der er igangsat et øget fokus på at udarbejde VUM-udredninger på borgerne på handicapbevillingen, som på længere sigt skal gøre det lettere at forhandle takster. Øvrige udgifter på politikområde Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold (serviceloven) Skanderborg og Københavns Kommuner afprøver i perioden 2014-2017 Assertive Community Treatment (ACT)-metoden, som er en intensiv, helhedsorienteret og tværfaglig støtte og behandlingsindsats til borgere 3
over 18 år med psykiske lidelser og samtidigt misbrug. Afprøvningen af ACT-metoden skal støtte målgruppen i forhold til at få fodfæste på arbejdsmarkedet eller gennemføre en uddannelse. Der forventes et merforbrug på ACT-projektet, og der søges om en tillægsbevilling på 2 mio. kr., til dækning af dette merforbrug. Begrundelsen for at søge en tillægsbevilling er, at en del af merudgifterne ville være kommet på Arbejdsmarkedsbevillingen, hvis ikke denne ekstra indsats var igangsat. Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold (bevilling uden overførsel) Bevillingen Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold kan opdeles i tre områder: De budgetgaranterede udgifter, Beskæftigelsestilskudsområdet samt øvrige overførsler og udgifter. De to første områder er budgetgaranterede, og kommunerne får samlet set dækket udgifterne på disse områder. Det betyder, at mer- eller mindreforbrug bliver efterreguleret senere. Derfor antages det, at et mer- eller mindreforbrug på disse områder, modsvares af en mer- eller mindreindtægt i kommunekassen. Ved 2. budgetopfølgning blev der forventet et mindreforbrug på 18 mio. kr., hvoraf 3 mio. kr. blev lagt i kassen. Ved denne budgetopfølgning forventes der samlet set et mindreforbrug på 23 mio. kr. i forhold til korrigeret budget. Der er i forbindelse med økonomiaftalen mellem KL og Regeringen foretaget en midtvejsvurdering af overførselsudgifterne i 2016. Udgifterne er vurderet til at være 2,6 mia. kr. lavere end antaget ved økonomiaftalen for 2016. For Skanderborg Kommune svarer dette til, at vi skal reducere budgettet til overførselsudgifter med ca. 26 mio. kr. Derudover bliver beskæftigelsestilskuddet midtvejsreguleret med -5 mio. kr. Samlet set bør vi altså ifølge midtvejsvurderingen reducere budgettet til overførsler med ca. 31 mio. kr., men vi reducerer kun budgettet med 26 mio. kr. Til gengæld bliver kommunen reelt kun midtvejsreguleret med i alt 20 mio. kr. Hvilket giver et overskud for Skanderborg Kommune på 6 mio. kr. i 2016. Mer- og mindreforbruget fordeler sig således: Det budgetgaranterede område: På det budgetgaranterede område forventes et mindreforbrug på 3 mio. kr. Mindreforbruget dækker over både mer- og mindreforbrug. Der forventes således et merforbrug på ledighedsydelse på 10,1 mio. kr., men et mindreforbrug på integrationsydelse på 8,1 mio. kr. Beskæftigelsestilskudsområdet: Skanderborg Kommunes beskæftigelsestilskud for 2016 til dækning af udgifter til forsikrede ledige er på 100 mio. kr. Der er budgetteret med 103 mio. kr. - altså en overbudgettering på ca. 3 mio. kr., som blev finansieret af kassen. Ved 2. budgetopfølgning blev der derfor lagt 3 mio. kr. i kassen. Ved 3 budgetopfølgning forventes yderligere et mindreforbrug på 16,8 mio. kr. Midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet lyder på 5 mio. kr., så på nuværende tidspunkt er der et overskud på beskæftigelsestilskudsområdet på 11,8 mio. kr. Det endelige resultat på området må afvente efterreguleringen af beskæftigelsestilskuddet, hvor Skanderborg Kommune sandsynligvis skal aflevere penge til staten. Øvrige overførsler: Der forventes et mindreforbrug på de øvrige overførsler på 3 mio. kr. Mindreforbruget dækker over både mer- og mindreforbrug. Der er således et forventet merforbrug på udgifter til sygedagpenge på 11,2 mio. kr. Merforbruget skyldes, at der er 123 flere helårspersoner på sygedagpenge i forhold til forventningen ved budgetlægningen. Derimod er der bl.a. et forventet mindreforbrug på udgifter til fleksjob på 8,7 mio. kr. Efterregulering 2015 Efterregulering af beskæftigelsestilskuddet for 2015 er blevet udmeldt, og Skanderborg Kommune skal aflevere 2,2 mio. kr. til staten. Der var i 2015 et overskud på beskæftigelsestilskudsområdet på 13,8 mio. kr., som blev lagt i kassen ved regnskabsafslutningen 2015. 4
Flygtningeområdet flere politikområder Det har vist sig, at Danmark ikke modtager så mange asylansøgere som man forventede, da flygtningekvoterne blev meldt ud. Derfor har udlændingestyrelsen nedjusteret flygtningekvoten for både 2016 og 2017. Skanderborg Kommunes flygtningekvote for 2016 er således blevet nedjusteret fra 263 personer til 124 personer. I 2017 er kvoten nedjusteret fra 211 personer til 119 personer. Budgettet på beskæftigelsesområdet bliver, som følge af nedjustering af kvoten, reduceret med 3,4 mio. kr. i 2016 i denne budgetopfølgning, jf. afsnittet om Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsforhold (bevilling uden overførsel) Da det er budgetgaranterede udgifter, må det antages, at der vil ske en tilsvarende efterregulering af indtægterne. På administrationsområdet forventes et mindreforbrug på 1 mio. kr. Mindreforbruget vil blive lagt i kassen ved regnskabsafslutningen. Budgettet på dagtilbuds- og skoleområdet er baseret på de faktiske indmeldinger i dagtilbud og skole mv. samt hvor mange børn, der er på venteliste til indskrivning og ikke så meget, hvad en mekanisk fremskrivning i forhold til kvoten burde give. En opfølgning på budget 2016 viser, at der bliver et lille overskud på 175.000 kr. på demografikontiene og samtidig en merudgift på modtageklasser på ca. 1 mio. kr. Denne merudgift kan finansieres inden for budgettet til Skoler og pædagogiske fritidstilbud. Der er lavet en ny tildelingsmodel på modtageklasserne, der indebærer, at merudgiften ikke forventes at stige fremadrettet. 2017 Den budgetmæssige konsekvens af de nedsatte kvoter i 2017 vil blive taget op i 1. budgetopfølgning i 2017, hvor der forventes yderligere budgetreduktioner på beskæftigelsesområdet, primært på de budgetgaranterede områder. Derudover forventes der også et mindreforbrug på administration. På dagtilbuds- og skoleområdet (demografi) giver den nye kvote ikke anledning til ændrede forventninger til antal børn på kvoten og familiesammenføringer. Der er således indregnet yderligere ca. 1 mio. kr. til dagtilbudsområdet samt 0,1 mio. kr. til pasning i fritidstilbud. Derudover er der indregnet 50 elever mere i almen skole, hvilket er en konsekvens af den nye tildelingsmodel på modtageklasserne, hvor eleverne hurtigere bliver sluset ud i de almene klasser. Demografi Dagtilbud 0-6 årige og Skoler og pædagogiske fritidstilbud (demografi) Status på demografikontiene for 2016 viser et forventet mindreforbrug på dagtilbud 0-6 årige på ca. 2 mio. kr. og et mindreforbrug på skoler og pædagogiske fritidstilbud på ca. 2 mio. kr. Mindreforbruget skyldes dels, at der er færre klub- og SFO-børn end forventet og lavere udgifter til søskende- og fripladstilskud end forventet. Budgettet for 2017 er genberegnet med udgangspunkt i niveauet for søskende- og fripladstilskud i første halvår af 2016. Det viser et forventet mindreforbrug på pasningsområdet på ca. 1,5 mio. kr. Ældre (demografi) På ældreområdet er der en demografipulje på 2 mio. kr., som ikke er udmøntet. Det vurderes ved regnskabsårets afslutning, hvorvidt de overskydende midler skal anvendes til finansiering af det stigende aktivitetsniveau på handicap- og psykiatriområdet. Generelt vedrørende demografi Det vurderes ved regnskabsafslutningen, hvorvidt de overskydende midler på demografi på børne- og ældreområdet skal anvendes til finansiering af det stigende aktivitetsniveau på handicap- og psykiatriområdet. 5
Finansiering På finansiering søges der en tillægsbevilling på 4,4 mio. kr. Beløbet er specificeret i tabel 2.2. Tabel 2.2 Specifikation af mindreindtægt på finansiering (konto 7) Midtvejsregulering, tilskud og udligning: -4.044 Øvrige overførselsudgifter: -6.600 Budgetgaranterede udgifter: -8.400 Regulering af kommunal medfinansiering vedr. sundhed: 8.700 Øvrige reguleringer: -2.200 Refusionsomlægning øget tilskud 2.820 Tilskud til akutfunktioner i hjemmesygeplejen 432 Forøgelse af bloktilskud sfa. øgede udgifter til medfinansiering af sundhedsområdet 1.300 Midtvejs- og efterregulering af Beskæftigelsestilskuddet -7.416 Øvrige skatter (primært grundskyld) -1.085 Ekstraordinært flygtningetilskud 3.576 I alt -4.417 Note: - betyder merforbrug eller mindreindtægt / + betyder mindreforbrug eller merindtægt Midtvejsreguleringen finansieres primært ved mindreudgifter på Beskæftigelses- og arbejdsmarkedsområdet. Indtægt fra salg af KMD-ejendomme Da KMD blev solgt, blev der dannet et nyt fælleskommunalt IT-selskab, der hedder KOMBIT. Ejerskabet til de bygninger, hvor KMD har til huse, har hidtil ligget hos KOMBIT. Nu er bygningerne solgt, og indtægterne fra salget er fordelt til kommunerne. 2.3. Øvrige økonomiske udfordringer kontraktområder Nedenfor er nævnt de kontrakter, der enten forventer et merforbrug på 3 % af det korrigerede budget eller er i gang med at følge en handleplan for afbetaling af gæld. Der følges administrativt op på disse månedligt. Det drejer sig pt. om følgende kontrakter: Dagplejen Der har i flere år været nedgang i børnetallet, og det er således faldet fra 1.075 i 2011 til 690 i december 2015. I 2016 opleves dog en stigning i børnetallet, så der på nuværende tidspunkt passes 714 børn i dagplejen. Stigningen i børnetallet betyder, at der er en bedre kapacitetsudnyttelse og dermed færre ledige pladser. Der blev i 2015 vedtaget en ny tildelingsmodel til dagplejen, som har betydet en øget tildeling. Ved 1. budgetopfølgning 2016 blev effektiviseringskravet fra 2011 og frem eftergivet, svarende til 2,2 mio. kr. og samtidig blev effektiviseringskravet på 0,5 mio. kr. for 2016 og frem eftergivet. Der forventes et mindreforbrug i 2016 på 2,1 mio. kr. Mindreforbruget i dagplejen er disponeret til nedenstående initiativer, som først bliver iværksat i 2017: Dagplejen arbejder i øjeblikket på at omlægge inklusionsmidlerne, hvilket er til drøftelse i LMU. Dagplejens vognpark og øvrigt inventar er meget nedslidt efter de seneste års stramme budgetter. I 2017 forventes en total udgift på 500.000 kr. til udskiftning og nyanskaffelser af barnevogne. Der er endvidere lavet aftaler om bygningsmæssige forandringer for ca. 140.000 kr. i forbindelse med den interne flytning af dagplejens legestue og gæstehus i Universet i Hørning. Dette forventes udført i begyndelsen af 2017. Veng Skole og Børnehus Veng skole og Børnehus kom ud af 2015 med et merforbrug på 641.000 kr. svarende til 5,4 % af det korrigerede budget. 3. budgetopfølgning viser et samlet forventet underskud på 604.000 kr. svarende til 5 % af det korrigerede budget 2016. 6
Handleplanen kan på nuværende tidspunkt ikke overholdes. Dette skyldes bl.a., at 4 elever er henvist til specialtilbud, og et for højt personaleforbrug på SFO/Klub først på året. Disse forhold er der handlet på, bl.a. ved personalereduktion. På grund af opsigelsesvarsler slår effekten først igennem sidst på året. Landsbyordningen i Herskind Herskind skole og SFO har lavet en ny handleplan for 2016, hvor de forventer at have afviklet gælden ved udgangen af 2018. 3. budgetopfølgning viser et samlet underskud på 380.000 kr. svarende til 2,8 % af det korrigerede budget. Flere ændringer er sat i gang bl.a. fælles morgenåbning i Børnehave og SFO. Gælden afvikles derfor hurtigere end forventet. Plejedistrikt Hørning Plejedistrikt Hørning overførte i 2015 et merforbrug på 2,2 mio. kr. til 2016. Det forventede regnskab for 2016 viser et merforbrug på 2,7 mio. kr. svarende til 7 % af det korrigerede budget. Udviklingen i negativ retning var først på året stoppet. Kommunens rotationsprojekt (update af sosuassistenter) har dog udfordret distriktet en del. Projektet er i princippet lønneutral, men de involverede medarbejdere er ofte deltidsansat på aften- og natarbejde og optjener derfor en del afspadseringstimer efter endt kursus. Dette har derfor medført en del uforudsete vikartimer, som ikke er blevet bevilget i projektet. For at bremse merforbruget, har Plejedistriktet Hørning bl.a. reduceret med en mellemlederstilling med virkning pr. 31. december 2016. Plejedistrikt Skanderborg Nord Plejedistrikt Skanderborg Nord har i flere år haft underskud. De overførte et merforbrug på 1,9 mio. kr. fra 2015 til 2016. Det forventede regnskab for 2016 viser et samlet merforbrug på 4,3 mio. kr. svarende til 11 % af det korrigerede budget. For noget af forklaringen på merforbruget kan henvises til kommunens rotationsprojektet (update af personalet). Der har været mange uforudsete udgifter til vikarer bl.a. på grund af sygdom/ustabile rotationsvikarer og optjente afspadseringstimer på rotationsmedarbejderne (deltidsmedarbejdere på fuldtidskursus). Desuden har der været flere plejekrævende demens-borgere i 2016, der ikke er bevilget timer til. Der er en ny handleplan under udarbejdelse. Der arbejdes fortsat med reduktion af det faste personale, vagtplanændringer samt mindre vikarforbrug. Disse tiltag får først fuld effekt sidst på året og nogle af tiltagene bliver først udmøntet i 2017. Socialpsykiatrien Psykiatrien forventer at komme ud af 2016, med et merforbrug på ca. 780.000 kr. svarende til 2,8 % i forhold til det korrigerede budget. I budgetaftalen for 2016 blev der besluttet et sparekrav vedrørende bofællesskaberne. Det er den del af Socialpsykiatriens tilbud, der ikke er omfattet af rammeaftalen på det specialiserede socialområde. Sparekravet udgør 0,5 mio. kr. og er indarbejdet i budgettet. Derudover er der, i lighed med de øvrige budgetområder, udmøntet 0,75 % effektivisering, som udgør 131.000 kr. Der er reduceret med 4 stillinger bredt i Socialpsykiatrien, hvor den fulde effekt opnås i 2017. Der er usikkerhed omkring takstindtægten for de 3 aflastningspladser på Kjærsholm. Der er budgetteret med en belægningsprocent på 66. Ifølge handleplanen afvikles gælden i årene 2016 til 2018, og handleplanen overholdes. 7
Biblioteket Der forventes et merforbrug på 885.000 kr. svarende til 4,7 % af det korrigerede budget. Biblioteket overførte et merforbrug på 933.000 kr. fra 2015 til 2016. Fremadrettet forventes det, at der kan spares 100.000 kr. årligt på rengøring, da der er lavet en ny indkøbsaftale om rengøring. Endvidere forventes det, at det nye fælles bibliotekssystem, som er blevet etableret i 2016, vil give besparelser fremadrettet. På grund af forsinkelse med projektet, havde Biblioteket to leverandører indtil ultimo april. 2.4. Status på servicerammen for 2016 Ved hver budgetopfølgning bliver der givet en status på servicerammen, da ca. 30 mio. kr. af bloktilskuddet er et såkaldt betinget bloktilskud. Det betyder, at de 30 mio. kr. er betinget af, at landets kommuner samlet set overholder den samlede serviceramme. Ved en overskridelse af servicerammen vil der være sanktioner. Eventuelle sanktioner består af en individuel sanktion pr. kommune som udgør 60 %, og en kollektiv sanktion som udgør 40 %. Sanktioner kan udløses, hvis alle kommuner under et ikke overholder servicerammen. Det betyder, at der godt kan være kommuner som overskrider rammen så længe andre kommuner ligger tilsvarende under. For Skanderborg Kommune forventes det, at regnskab 2016 vil komme til at ligge meget tæt på servicerammen. I forhold til tidligere år, ses der en tydelig tendens til at forbruget er højere og ligger tættere på servicerammen, end vi har oplevet tidligere. Det forventes således, at der bruges af de opsparede midler. Vurderingen er dog fortsat, at regnskab 2016 vil holde sig inden for servicerammen. Forbruget vil blive fulgt tæt resten af året. 3. Anlæg 3.1. Anlægsrammen 2016 Kommunerne og staten har aftalt en samlet anlægsramme svarende til kommunernes oprindelige anlægsbudgetter for 2016. Denne anlægsramme er defineret som kommunale bruttoanlægsudgifter inkl. byggemodning, men eksklusiv almene boliger og klimainvesteringer. Anlægsindtægterne er ikke en del af rammen. I 2016 er Skanderborg Kommunes anlægsramme over for Staten på 188,485 mio. kr. Det forventede forbrug i 2016 inden for anlægsrammen er ca. 187,2 mio. kr. Forudsætningerne for denne forventning fremgår af tabel 3.1 herunder. Tabel 3.1: Forudsætningerne for det forventede forbrug inden for anlægsrammen i 2016 (i 1.000 kr.): I alt anlægsramme overfor Staten 188.485 Overførsler på anlæg indenfor anlægsrammen fra 2015 til 2016 29.415 Øvrige tillægsbevillinger i 2016 på anlæg indenfor anlægsrammen 4.061 Rådighedsbeløb indenfor anlægsrammen som ikke forventes brugt i 2016 Mindreforbrug på byggemodninger i forhold til den afsatte ramme i 2016 på 25 mio. kr. -17.635 Mindreforbrug på anlæg under politikområderne Udviklingsstrategi og administration -3.680 Mindreforbrug på anlæg under politikområderne Ældre, Handicap og Integration -5.100 Mindreforbrug på anlæg under politikområderne Klima og Vej og Trafik -6.718 Mindreforbrug på anlæg under politikområde Kultur og fritid -1.641 Forventet forbrug på anlæg indenfor anlægsrammen i 2016 herefter 187.187 8
Konklusionen er således, at anlægsrammen for 2016 overholdes. Der forventes faktisk et lille mindreforbrug af anlægsrammen på (188,5-187,2) = 1,3 mio. kr. i 2016. I 2015 overskred Skanderborg Kommune anlægsrammen med 22 mio. kr. Men da der på landsplan ikke var overskridelse af rammerne for anlæg og serviceudgifter samlet set, var der ingen sanktioner fra regeringens side. Ifølge KL er der i 2016 en tendens til, at anlægsniveauet på landsplan er lige så højt som i 2015, mens serviceudgifterne er stigende. Det kan derfor ikke forventes, at anlægs- og serviceudgiftsrammerne samlet set kan holdes i 2016. Hvis serviceudgiftsrammen netop holdes og anlægsrammen overskrides på landsplan, kan der derfor eventuelt forventes sanktioner. Det vides ikke, om der er tale om individuelle eller en kollektiv sanktion. Sidste år var overskridelsen af anlægsrammen 1,1 mia. kr. på landsplan. Hvis det samme gør sig gældende i 2016, vil Skanderborg Kommunes andel, ved en kollektiv sanktion, være 11 mio. kr. Ved helt eller delvist individuelle sanktioner vil Skanderborg Kommunes andel i 2016 være mindre eller ingen, da kommunen ikke overskrider sin del af anlægsrammen. 3.2. Byggemodningerne i 2016 Der er et mindreforbrug på 17,6 mio. kr. i forhold til den afsatte ramme i 2016, jf. tabel 3.1. I dette tal ligger for det første, at der kun er udmøntet 17,4 mio. kr. af rammen på 25 mio. kr. Og for det andet, at der, af de udmøntede midler, kun forventes anvendt 7,4 mio. kr. i 2016. Dette skyldes hovedsageligt, at Svaneparken etape 3 ikke er igangsat endnu. Hen over sommeren er den højspændingsledning, som løb over området, blevet fjernet fra arealet, og byggemodningen forventes igangsat her i efteråret. Byggemodningen Stilling Landevej afventer lokalplanens vedtagelse og er derfor også forsinket. Og endelig har der i Hylke været afventet spildevandsplan-ændring og støjmålinger. Byggemodningen i Hylke forventes dog foretaget i år. For en uddybning af øvrige mindreforbrug, se da Bilag 3 Status på anlægsprojekter. 3.3. Ændring af bemærkning til anlægsbevillingen på Frueringvej Skanderborg Tennisklub har ansøgt om kommunal finansiering af udvidelse af parkeringspladsen ved tennishallen, idet klubbens parkeringsmuligheder bliver begrænsede når Fureringvej udbygges. Dette skyldes, at man før har gjort brug af vejarealet for Frueringvej til midlertidig parkering. Der ønskes en politisk godkendelse af at finansiere etableringen af ekstra grus-parkeringspladser ved tennishallen til en udgift af 150.000 kr., hvis det bliver muligt inden for den eksisterende anlægsbevilling på 20 mio. kr. til Frueringvej. 9