BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 05/1012 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 11. april 2012 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 16.30 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben Jensen (L) Benny Hammer (C) Hans Erik Husum (V) Hans Fisker Jensen(Løsgænger) Valdemar Haumand (A) Deltog x x x x x x x Borgmester Jan Petersen deltog ikke i behandling af pkt. 1 til 5. Næstformand Jytte Schmidt var i borgmesterens fravær mødeleder i punkterne 1. til 5.
Indholdsfortegnelse: 1. Regnskab 2011 for Djurs Mad I/S... 1 2. Orientering vedrørende henvendelse fra byrådet i Syddjurs Kommune til bestyrelsen i Djurs Mad I/S... 4 3. Pris- og kvalitetskrav til leverandører af madservice under fritvalgsordningen... 5 4. Udlevering af data til KOMBIT i forbindelse med etableringen af Udbetaling Danmark... 8 5. Fleksibel udlejning RandersBolig... 11 6. Uddannelsesklausuler og forslag til partnerskabsaftale med Dansk Byggeri... 12 7. Vejføring Glesborg... 15 8. Anlægsbevilling ombygning af Hedebo-Centret... 16 9. Anlæg af omfartsvej nord for Grenaa... 17 10. Forlængelse af letbane til Grenaa Havn... 18 11. Borgerinddragelse Hovedgaden Allingåbro... 20 12. Godkendelse af udviklingsstrategi for Norddjurs Kommune... 21 13. Grenaa Havn generalforsamling... 24 14. Budgetopfølgning for økonomiudvalget ultimo februar 2012... 25 15. Hovedoversigt budgetopfølgning ultimo februar 2012... 27 16. Årsregnskab 2011 sektorbeskrivelse økonomiudvalgets område... 30 17. Norddjurs Kommunes årsregnskab for 2011... 31 18. Budgetoverførsler regnskab 2011... 34 LUKKET MØDE: 1. Ejendommen Fabriksvej 5, Grenaa
1. Regnskab 2011 for Djurs Mad I/S 27.39.04A00 11/21817 Sagsgang: VPU,ØK,KB Jf. interessentskabskontrakten af marts 2010 vedrørende Djurs Mad I/S, skal det reviderede og godkendte regnskab jf. 8 forelægges interessenterne til godkendelse. BDO Kommunernes Revision har for Djurs Mad I/S udarbejdet og revideret regnskabet for 2011. Samlet set viser regnskabet for 2011 følgende: OMKOSTNINGER Budget 2011 Regnskab 2011 Direkte omkostninger Lønninger mv. i alt 10.687.560 9.789.183 Forbrugsafgifter i alt 1.037.284 1.073.570 Vedligehold i alt 510.000 135.844 Personaleafhængige udgifter i alt 251.792 190.953 Direkte omkostninger i alt 12.486.636 11.189.550 Direkte produktionsafhængige omkostninger i alt 8.628.557 8.915.233 Administration i alt 340.000 548.754 Varelager i alt 0-782.000 Renteudgift i alt 0 17.877 Afskrivninger i alt 1.810.666 1.606.695 Omkostninger i alt 23.265.859 21.496.109 INDTÆGTER Indtægter i alt 20.697.900 18.049.417 RESULTAT -2.567.959-3.446.692 Regnskabet for 2011 viser et underskud på 3.446.692 kr. Resultatet skal ses i lyset af, at der i budgettet for 2011 var indarbejdet et planlagt underskud på 2.567.959 kr. Selskabet har således i 2011 oparbejdet et reelt underskud på 878.733 kr. 1
Årsagen til underskuddet skyldes, at afregningspriserne ikke har afspejlet de reelle omkostninger. Desuden kan der konstateres et fald i produktionsvolumen i forhold til den forventede produktion ved planlægningen af køkkenet. Pr. 31. december 2011 var produktionen ca. 19 pct. lavere end forventet ved udarbejdelse af budgettet for 2011. Djurs Mad I/S har i perioden 2009 til 2011 oparbejdet et underskud på 4.253.786 kr. Fordelingen af underskuddet fremgår af nedenstående: År I alt årets resultat Norddjurs Kommunes andel Syddjurs Kommunes andel I alt akkumuleret Norddjurs Kommunes andel Syddjurs Kommunes andel 2009-136.665-68.333-68.333-136.665-68.333-68.333 2010-670.429-335.215-335.215-807.094-403.547-403.547 2011-3.446.692-1.826.747-1.619.945-4.253.786-2.230.294-2.023.492 I henhold til interessentskabskontraktens 12 stk. 2 er interessenterne forpligtet til at dække et eventuelt underskud, når revisionens årsrapport på baggrund af regnskabet er godkendt af interessenterne. Underskuddet i 2009, 2010 og de første 1½ måned af 2011 fordeles ligeligt mellem interessenterne. Underskuddet i den resterende del af 2011 (perioden hvor køkkenet har været i drift) fordeles i forhold til omsætning jf. interessentskabskontraktens 12 stk. 1. Norddjurs Kommune er således forpligtet til at dække underskuddet med 2.230.294 kr. og Syddjurs Kommune med 2.023.492 kr../. Årsrapport 2011 og revisionsprotokollat er vedlagt som bilag. 2
Velfærdsdirektøren indstiller, at: 1. regnskabet for 2011 godkendes 2. Norddjurs Kommune jf. interessentskabskontraktens 12 stk. 1 og 2 dækker underskuddet i interessentskabet med 2.230.294 kr. Voksen- og plejeudvalget har behandlet sagen i sit møde den 22. marts 2012 og tiltræder indstillingen. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 3
2. Orientering vedrørende henvendelse fra byrådet i Syddjurs Kommune til bestyrelsen i Djurs Mad I/S 27.39.04A00 11/21817 Sagsgang: ØK,KB Norddjurs Kommune har den 9. marts 2012 modtaget en skrivelse fra bestyrelsesformand i Djurs Mad I/S Niels Erik Iversen vedrørende henvendelse fra byrådet i Syddjurs Kommune til bestyrelsen i Djurs Mad I/S om en prisreduktion../. Følgende vedlægges som bilag: Skrivelse af 9. marts 2012 Beslutningsprotokollen fra bestyrelsesmødet den 7. marts 2012 Notat vedrørende effektivitets- og produktivitetstal Oversigt over fritvalgspriser for 2012 for en række sammenlignelige kommuner Notat om effektiviseringsmuligheder i selskabet. Kommunaldirektøren indstiller, at orienteringen tages til efterretning. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 4
3. Pris- og kvalitetskrav til leverandører af madservice under fritvalgsordningen 27.39.04A00 11/21817 Sagsgang: VPU,ØK,KB Bestyrelsen i Djurs Mad I/S har på mødet den 7. marts 2012 besluttet, at afregningspriserne for 2012 skal reduceres med ca. 5 pct. Djurs Mad I/S s afregningspriser i 2012 blev godkendt på selskabets bestyrelsesmøde den 1. november 2011. På mødet blev det desuden besluttet, at der i budget 2012 indregnes en udligning på 1/3 af det på daværende tidspunkt forventede samlede underskud i 2009-2011. Norddjurs Kommune har sidenhen haft kontakt til Socialministeriet, Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen og Økonomi- og Indenrigsministeriet, der oplyser, at det samlede underskud, der er oparbejdet i perioden 2009-2011 skal medregnes i forbindelse med efterreguleringen af fritvalgspriserne for 2011 og ikke over en 3 årig periode. Dette medfører, at der i de fritvalgspriser, der blev godkendt på voksen- og plejeudvalgets møde den 24. november 2011, skal modregnes en udgift på ca. 1,3 mio. kr. til udligningen af en 1/3 af det oparbejdede underskud Ifølge serviceloven kan Norddjurs Kommune undtagelsesvis revidere de priskrav gældende for 2012, som kommunalbestyrelsen godkendte på mødet den 13. december 2011, inden at der er gået et år. Det kan være nødvendigt hvis det kan konstateres, at de stillede priskrav ikke er i overensstemmelse med de faktiske omkostninger ved leverancen af madservice. Revideret priskrav for 2012 Priskravet skal udtrykke de reelle omkostninger, som den kommunale leverandørvirksomhed har ved levering af madservice i overensstemmelse med de fastlagte kvalitetskrav. Priskravet udgør det afregningsgrundlag, som kommunen skal anvende ved betaling af alle godkendte leverandører, som der er indgået kontrakt med. Priskravet gælder således både for private leverandører og den kommunale leverandør. 5
Priskravet fastsættes ud fra en beregning af de gennemsnitlige, langsigtede omkostninger ved den kommunale leverandørvirksomhed. Beregningen skal omfatte alle direkte og indirekte omkostninger, der er forbundet med levering af ydelserne (dvs. samtlige udgifter til løn, administration, IT, transport, råvarekøb, materielanskaffelser mv.). Beregningen af priskravet er baseret på Djurs Mad I/S s reviderede afregningspriser i 2012, tillagt kommunens udgift til forrentning af det anlægsbeløb, som er anvendt til anskaffelse af køkkenet - korrigeret for den årlige afskrivning. Beregningen medfører, at der er følgende reviderede priskrav til leverandørerne i 2012: Ydelse Priskrav i 2012 Madservice med udbringning (pris pr. leveret portion): Hovedret 50,25 Hovedret inkl. biret 63,75 Biret 13,50 Hovedret diæt 67,00 Hovedret diæt inkl. Biret 80,50 Madservice uden udbringning (pris pr. portion): Hovedret 46,75 Hovedret inkl. biret 59,00 Biret 12,25 Hovedret diæt 62,25 Hovedret diæt inkl. Biret 74,75 Velfærdsdirektøren indstiller, at de reviderede priskrav for 2012 til leverandører af madservice godkendes. Voksen- og plejeudvalget har behandlet sagen i sit møde den 22. marts 2012 og tiltræder indstillingen. 6
Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 7
4. Udlevering af data til KOMBIT i forbindelse med etableringen af Udbetaling Danmark Sagsgang: ØK, KB I forbindelse med at ATP overtager sagsbehanding og udbetaling af en lang række ydelser (folkepension, førtidspension, boligstøtte, barselsdagpenge og familieydelse) som hidtil har været varetaget af kommunerne er der opstået en uenighed med KMD om udlevering af data til KOMBIT. Når Udbetaling Danmark etableres skal ATP benytte forskellige it-systemer til understøtning af sagsbehandlingen. For ikke at forsinke etableringen med et udbud af it-systemer er det aftalt at ATP kører videre på kommunernes it-systemer og at brugen af systemerne er en del af kommunens betaling til ATP for at varetage opgaverne. KOMBIT er blevet bedt om, på kommunernes vegne, at holde øje med kommunernes og ATP's samlede forbrug og betaling for it-løsninger for at sikre at der ikke sker en stigning i betalingen. KOMBIT har i den anledning anmodet kommunerne om, at skaffe det kommunespecifikke datagrundlag fra KMD, idet dette datagrundlag er nødvendigt for at skabe et overblik over det samlede forbrug og betaling for it-løsninger i relation til Udbetaling Danmark herunder, at sikre, at de komplekse betalingsstrømme ikke medfører en dobbeltbetaling for kommunerne. Kommunerne er derfor anmodet om at rekvirere det relevante materiale fra KMD for betalingsstrømme m.v. for de foregående år. KMD anerkender det behov KOMBIT A/S har for at kunne danne en økonomisk baseline for de kritiske it-ydelser, der overføres til Udbetaling Danmark og har tidligere fremsendt de efterspurgte oplysninger i aggregeret og anonymiseret form til KOMBIT. KMD mener ikke at de detaljerede oplysninger kan fremsendes til KOMBIT på baggrund af, at det kan være i strid med konkurrenceloven, når KOMBIT udbyder og ejer it-løsninger, som KMD potentielt kan have et konkurrerende forhold til. Det vil efter KMD s vurdering være ulovligt for KMD at sende disse detaljerede oplysninger til KOMBIT, da det vil være en overtrædelse af konkurrencereglerne. KMD har følgende eksempler på løsninger, der danner baggrund for vurderingen af KOMBIT som udbyder og ejer af it-løsninger er f.eks. DUBU og Umbrella. Derudover mener KMD at KOMBIT 8
skal formidle en serviceplatform til de kommuner, som ønsker at være med. Dette er en serviceplatform, som KMD også mener at de kunne være leverandør af. KMD har opfordret KOMBIT til, at de sammen går til Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen for at få afklaret den juridiske problematik. Såfremt Konkurrence- og Forbrugerstyrelsen er af den opfattelse, at KMD uden at komme i konflikt med konkurrencereglerne kan udlevere de ønskede oplysninger, så vil KMD efterkomme anmodningen om udlevering af data. KOMBIT har bedt advokatvirksomheden Bech-Bruun om en udtalelse om ovenstående problematik. Bech-Bruun vurderer i deres notat, at udleveringen af den enkelte kommunes datagrundlag til KOMBIT ikke vil udgøre en informationsudvekslingspraksis, der er i strid med konkurrencelovens forbud mod konkurrencebegrænsende aftaler. Notatet indeholder desuden følgende vurdering: "KOMBIT udfører ikke på nogen måde aktiviteter, herunder udviklings- eller it-servicerelaterede, der kan føre til at anse KOMBIT for en aktuel eller potentiel konkurrent til KMD for så vidt angår kritiske it-løsninger til kommunerne." KOMBIT finder det beklageligt, at KMD ikke mener at have mulighed for at udlevere data i den detaljeringsgrad, der er behov for i arbejdet med at kontrollere KMD's faktureringsgrundlag i forhold til Udbetaling Danmark og arbejdet med at komme til bunds i den reelle prisudvikling på løsningerne under Transitionsaftalen. KOMBITs holdning er, at KMD s monopolområde bør være omgærdet af en særlig åbenhed og gennemsigtighed. KMD varetager en betydningsfuld samfundsopgave, hvor ingen andre leverandører på nuværende tidspunkt har mulighed for at udfordre deres status i markedet. Det undrer derfor KOMBIT, at KMD pålægger alle kontraktforhold med kommunerne både for konkurrenceudsatteog monopolløsninger fortrolighedsklausuler, der udtrykkeligt har til formål at forhindre kommunerne i at drøfte priser og vilkår med hinanden og på den måde skabe gennemsigtighed. KOMBIT vil derfor fortsætte arbejdet med at varetage kommunernes fælles interesser som købere af KMD's monopolløsninger bl.a. ved deres arbejde med at forvalte Transitionsaftalen og deres bestræbelser på at skabe fuld åbenhed i forhold til KMDs priser - uagtet KMDs seneste udmelding. 9
KL har (ifølge DK-nyt d. 26.3.2012) stillet KMD et ultimatum i forbindelse med udlevering af de ønskede oplysninger inden 1. april 2012 og vil derefter indlede en voldgiftssag mod KMD. Norddjurs Kommune har modtaget vores data fra KMD, men KMD gør i den medfølgende mail opmærksom på den fortrolighedsbestemmelse, der er i aftalen mellem kommunen og KMD. KMD mener at denne bestemmelse forhindrer videreformidling af de fremsendte oplysninger uden KMD s forudgående samtykke hertil. Det er forvaltningens vurdering, at KMD ikke vil være indstillet på at acceptere en videresendelse af oplysningerne til KOMBIT. Pr. 20. marts 2012 har 12 kommuner udleveret deres oplysninger til KOMBIT. Spørgsmålet er derfor om Norddjurs Kommune skal udlevere de modtagne oplysninger til KOM- BIT uden KMD s samtykke med risiko for, at KMD vil tage skridt mod at håndhæve deres opfattelse af fortrolighedsbestemmelsen og risikoen for at konkurrencestyrelsen vil opfatte udleveringen som i strid med konkurrencebestemmelserne. Kommunaldirektøren indstiller, at økonomiudvalget tager stilling til om Norddjurs Kommune skal udlevere de modtagne oplysninger til KOMBIT uden KMD s samtykke. Økonomiudvalget indstiller, at Norddjurs Kommune skal udlevere de modtagne oplysninger til KOMBIT uden KMD s samtykke. Inden kommunalbestyrelsens møde afklares status på KL s ultimatum til KMD, ligesom det undersøges hvordan øvrige kommuner forholder sig til sagen. 10
5. Fleksibel udlejning RandersBolig Sagsgang: ØK, KB RandersBolig anmoder om godkendelse af en tidsbestemt og beboermæssig afgrænset fleksibel udlejning. Ordningen skal omfatte de beboere, som på et tidspunkt er flyttet ind i en bolig udlejet som værende en del af Randersegnens Boligforening, men som efter konkursafgivelse mod Randersegnens Boligforening nu eller indenfor en kort tidshorisont ender med at bo som lejer i et privat lejemål. RandersBolig ønsker at hjælpe disse lejere i en tidsbestemt periode frem til udgangen af kalenderåret 2013. Muligheden for at indgå aftale mellem boligorganisationen og kommunalbestyrelsen i henhold til almenboliglovens 60 er ikke umiddelbart tænkt anvendt i en situation som denne, men mere for at personer med særlige karakteristika kan opnå fortrinsret. Den juridiske vurdering er imidlertid, at kommunen som tilsynsmyndighed for det almene boligområde har en generel pligt til at varetage lejernes interesser og det findes derfor berettiget, at kommunen kan gå ind og godkende en sådan fleksibel udlejningsordning, da der som foreslået af RandersBolig alene er tale om en særlig situation, som tidsbegrænses til udgangen af kalenderåret 2013. Kommunaldirektøren indstiller, at anmodningen fra RandersBolig om fleksibel udlejning i en tidsbegrænset periode godkendes. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen med bemærkning om, at godkendelsen gælder til udgangen af 2013. 11
6. Uddannelsesklausuler og forslag til partnerskabsaftale med Dansk Byggeri Sagsgang: AU, ØK, KB Med henblik på at forebygge en stor ungdomsarbejdsløshed og til gavn for praktikpladssituationen blev der besluttet i forbindelse med vedtagelsen af budget 2012, at det skulle undersøges nærmere, om det kunne være hensigtsmæssigt at anvende uddannelsesklausuler for opgaver, der udbydes i Norddjurs Kommune. Forvaltningen har undersøgt anvendelse af uddannelsesklausuler i Aarhus Kommune. Aarhus Kommune vedtog i 2009, at der ved udbud af større bygge- og anlægsprojekter skulle stilles krav om oprettelse af praktikplader for lærlinge. Udgangspunktet var, at der i forbindelse med opgaver til en værdi af 10 mio. kr. og med en lønsum på 4 mio. kr. skulle være krav om oprettelse af uddannelsespladser. Målet var, at der skulle oprettes 100 praktikpladser. Århus Kommune har netop opgjort resultaterne af aftalerne om uddannelsesklausuler og har konstateret, at der i perioden kun er foretaget oprettelse af i alt 3 praktikplader, og dermed er målene ikke opfyldt. På den baggrund overvejes i Aarhus Kommune at revurdere anvendelsen af uddannelsesklausuler. Da resultaterne på oprettelse af praktikplader i Aarhus Kommune ikke har medført, at der er sket en stigningen i antallet af praktikplader, har forvaltningen i Norddjurs Kommune undersøgt, om der kunne være andre løsningsmodeller. Dansk Byggeri har de seneste år indgået partnerskabsaftaler med flere kommuner og erhvervsskoler om oprettelse af praktikplader. På den baggrund har Dansk Byggeri ved konsulent Sten Høygaard orienteret Arbejdsmarkedsudvalget om anvendelse af partnerskabsaftaler og de opnåede resultater i forbindelse hermed. For eksempel har Dansk Byggeri i København indgået 80 uddannelsesaftaler for lærlinge i den periode, hvor der i Aarhus er indgået 3 aftaler og i Herlev er oprettet 35 praktikpladsaftaler på 1½ år. Dansk Byggeri har følgende formål med etablering af partnerskabsaftaler om praktikpladser for unge: Øge antallet af praktikpladser til unge, der ønsker en erhvervsuddannelse indenfor byggeriet 12
Forbedre folkeskoleelevers kendskab til erhvervsuddannelserne og kvalificere deres uddannelsesvalg Styrke jobmulighederne for unge ledige svende Partnerskabsaftaler med Dansk Byggeri er kendetegnet ved et forpligtende samarbejde med lokale virksomheder tilknyttet Dansk Byggeri. Det udmøntes ved, at: Antallet af praktikpladser for unge inden for anlæg og byggeri øges Samarbejdspartnerne koordinerer og skærper indsatsen Jobmuligheder for unge ledige svende styrkes At der undervises i uddannelserne inden for bygge og anlæg overfor UU-vejledere, for elever i 8.-10 kl. m.v. Der er mulighed for at etablere brobygningsforløb Der gennemføres en praktikpladskampagne Der er en politisk forankring i kommunen Med baggrund i orienteringen fra Dansk Byggeri om partnerskabsaftaler vedr. praktikpladser og gennemgang af eksempler på partnerskabsaftaler med andre kommuner foreslås, at der iværksættes et 2-årigt projekt i samarbejde med Dansk Byggeri med henblik på at øge antallet af praktikpladser indenfor bygge og anlæg i Norddjurs Kommune. Det forventes, at regeringen vil komme med forslag til uddannelsesklausuler, hvorfor forvaltningen løbende vil holde sig orienteret om en evt. ændret lovgivning på området. Bilag./. Eksempel på partnerskabsaftaler med Dansk Byggeri./. Eksempel på partnerskabsaftaler med Dansk Byggeri 2 Servicedirektøren indstiller, at Arbejdsmarkedsudvalget indgår en 2-årig partnerskabsaftale med Dansk Byggeri om etableringen af flere praktikpladser indenfor bygge og anlæg. 13
Arbejdsmarkedsudvalget har behandlet sagen i sit møde den 21. marts 2012 og tiltræder indstillingen. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 14
7. Vejføring Glesborg 05.01.02P05 12/5788 Sagsgang: MTU, ØK, KB I forbindelse med budget 2012 er der på investeringsoversigten afsat 0,200 mio. kr. til afklaring af vejføring i Glesborg. Udgangspunktet for udviklingen af Glesborg er planen fra 2003. Det afsatte beløb skal anvendes til at skabe et plangrundlag vedrørende en eventuel ny vejføring med beregning af omkostning til anlægget. Servicedirektøren indstiller, at der meddeles anlægsbevilling på 0,200 mio. kr. til udarbejdelse af projektet. Anlægsbevillingen finansieres ved frigivelse af det på investeringsoversigten afsatte rådighedsbeløb. Miljø- og teknikudvalget har behandlet sagen i sit møde den 19. marts 2012 og tiltræder indstillingen. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 15
8. Anlægsbevilling ombygning af Hedebo-Centret Sagsgang: ØK, KB Kommunalbestyrelsen godkendte i sit møde den 17. januar 2012 at der indgås lejeaftale med Hessel Gods Fodboldkostskole samt at kommunen finansierer en renovering af skolen. Bygningskomplekset skal opdeles i 2 ejerlejligheder, forsyningsledninger skal separeres, etablering af forstander- og vagtbolig samt nødvendig renovering. Da de bygningsmæssige forhold skal være på plads senest efter sommerferie 2012 søges i første omgang anlægsbevilling til rådgiverhonorar skønsmæssigt 200.000 kr. Når der er nærmere kendskab til omforandringerne søges tillæg til anlægsbevilling. Kommunaldirektøren indstiller, at der meddeles anlægsbevilling og rådighedsbeløb på 0,2 mio. kr. samt at udgiften finansieres af kassebeholdningen. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 16
9. Anlæg af omfartsvej nord for Grenaa 05.00.00P17 10/4449 Sagsgang: MTU, ØK, KB Det forventes, at der i den nærmeste fremtid kan indgås kontrakt med transportministeriet om anlæg af omfartsvejen nord for Grenaa, hvorefter det egentlige arbejde med udarbejdelse af projekt m.v. vil kunne igangsættes. Kontrakten forventes at indebære, at Norddjurs Kommune vil skulle forestå anlæg af vejen. I den forbindelse vil der være behov for at indgå aftale med en ekstern bygherre rådgiver. Udgiften til bygherrerådgivningen forventes at overskride EU`s tærskelværdi, der pt. ligger på ca. 1.5 mio. kr. Tilbudsindhentningen reguleres således af EU`s udbudsregulativ, hvor kommunalbestyrelsen har vedtaget, at bemyndige fagudvalget til at træffe beslutning vedrørende tilbudsform, tildelingskriterier og endelig tildeling af arbejdet. Servicedirektøren indstiller, 1. at bygherrerådgivningen snarest udbydes i EU-udbud som offentlig licitation med tildelingskriterierne pris, erfaring og organisation, der vægter med hver 33 %, 2. at der meddeles en anlægsbevilling på 3 mio. kr. til indgåelse af en kontrakt vedrørende bygherrerådgivning og igangsætning af det videre arbejde, og 3. at bevillingen finansieres over kassebeholdningen, hvor den senere forventes dækket af tilsvarende indtægter fra staten. Miljø- og teknikudvalget har behandlet sagen i sit møde den 19. marts 2012 og godkender indstillingens pkt. 1 og tiltræder indstillingens pkt. 2 og 3. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. Økonomiudvalget bemærker, at der er en politisk aftale med staten om statslig finansiering af bevillingen. 17
10. Forlængelse af letbane til Grenaa Havn 05.01.02P05 11/25195 Sagsgang: MTU, ØK, KB Der er i Norddjurs Kommune et politisk ønske om at videreføre letbanen fra Grenaa Station ned til Grenaa Havn. Kommunalbestyrelsen besluttede den 15. november 2011 at igangsætte en undersøgelse af muligheder for at forlænge letbanen. COWI har gennemført en prissætning på en forlængelse af letbanen fra Grenaa Station til hhv. Hotel Crone og til KattegatCentret. Der er tale om grove anlægsoverslag. Der er beregnet økonomi både på en ikke-elektrificering og på en elektrificering. Det fremgår, at en elektrificeret forlængelse af letbanen skønnes at koste hhv. 27 mio. kr. til Hotel Crone (i alt 2,4 km) og 37 mio. kr. til KattegatCentret (i alt 3,0 km). Hertil skal der ifølge COWI lægges 25% til projektering og uforudsete omkostninger. Letbanesamarbejdet vil i september 2012 udsende udbudsmateriale for anlæg af letbane i Aarhus og på Odder- og Grenaabanerne. Udbudsmaterialet indbefatter også indkøb af rullende materiel. Udbuddet omfatter imidlertid ikke et evt. tilkøb på at forlænge letbanen ned til Grenaa Havn. COWI har i samråd med Letbanesekretariatet oplistet disse forhold, der skal belyses inden et eventuelt samlet udbud: Specifik vurdering af tilstanden af det eksisterende spor til Grenaa Havn. Specifik vurdering af, om en forlængelse vil kræve ny krydsningsstation og/eller nyt togsæt Vurdering af, om der er VVM-pligt på letbane-forlængelsen Indarbejdelse af tilkøbet i det samlede udbudsmateriale COWI estimerer, at processen vil kunne gennemføres for et honorar på ca. 1 mio. kr. Norddjurs Kommune er i dialog med Letbanesekretariatet om muligheder for at indarbejde en forlængelse af letbanen som en option i det samlede udbud, og om muligheden for, at Letbanesekretariatet står for ovennævnte undersøgelse (for Norddjurs Kommunes regning). 18
Der er i budgettet afsat 2 mio. kr. i 2013 til fremføring af letbanen til Grenaa havn. Der er således tale om en fremrykning../. Bilag: Prissætning af forlængelse af letbanen og forlængelse af letbanens linjeføring fra Grenaa station til Grenaa havn. Servicedirektøren indstiller, 1. at COWI s rapport med en prissætning på en forlængelse af letbanen til Grenaa Havn tages til efterretning, 2. at Letbanesamarbejdet anmodes om en accept af, at en forlængelse af letbanen til Grenaa Havn indarbejdes som en option i det samlede udbud af letbanen, 3. at Letbanesamarbejdet anmodes om at lade de supplerende undersøgelser gennemføre og indarbejde forlængelsen af letbanen som en del af det samlede udbudsmateriale, 4. at forvaltningen bemyndiges til at gennemføre udbud af rådgivningen til ovennævnte, såfremt Letbanesamarbejdet ikke ønsker at stå for dette, 5. at meddeles anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb på 1,0 mio. kr., og 6. at udgiften finansieres af kassebeholdningen. Servicedirektøren oplyste på mødet, at der var vedhæftet en forkert version af COWI-notatet. Den korrekte version af notatet dateret Februar 2012 blev udleveret på mødet. Miljø- og teknikudvalget har behandlet sagen i sit møde den 19. marts 2012 og tiltræder indstillingen. Et flertal i økonomiudvalget (Jan Petersen (A), Valdemar Haumand (A), Jytte Schmidt (F) og Hans Fisker (løsgænger) tiltræder indstillingen. Torben Jensen (L) og Benny Hammer (C) stemmer imod indstillingen. Hans Husum (V) tager forbehold. 19
11. Borgerinddragelse Hovedgaden Allingåbro 05.01.08G00 11/24655 Sagsgang: MTU, ØK, KB Kommunalbestyrelsen har afsat 1,0 mio. kr. på investeringsoversigten i 2012 til løsning af de trafikale problemstillinger i Hovedgaden, samt en generel byforskønnelse af Allingåbro. I den forbindelse skal borgerne i Allingåbro inddrages i planlægningsprocessen. Derfor planlægger Teknik og Drift afdelingen at afholde en borger-workshop. Workshoppen indledes med en med en kort introduktion. Derefter opdeles forsamlingen og samles ved mindre borde, hvor emner som trafiksikkerhed, parkering, opholdsarealer og byforskønnelse kan diskuteres. Til sidst indsamles forslag fra de forskellige borde. Teknik og Drift afdelingen planlægger at afholde workshoppen på Allingåbro Hotel onsdag den 18. april 2012 fra kl. 17 19. Teknik og Drift afdelingen vil på grundlag af de indkomne forslag udarbejde et endeligt forslag, der kan udføres indenfor den økonomiske ramme på 1,0 mio. kr. Til projektet er der i alt afsat 2,0 mio. kr. over 2 år. Forslaget med eventuelle alternativer forelægges herefter miljø- og teknikudvalget til beslutning. Servicedirektøren indstiller, 1. at Teknik og Drift afholder borgerworkshop som beskrevet ovenstående, 2. at der meddeles en anlægsbevilling på 1,0 mio. kr. til projektet, 3. at anlægsbevillingen finansieres ved frigivelse af det på investeringsoversigten afsatte rådighedsbeløb på 1,0 mio. kr., og 4. at projektet forelægges miljø- og teknikudvalget til beslutning. Miljø- og teknikudvalget har behandlet sagen i sit møde den 19. marts 2012 og tiltræder indstillingen. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 20
12. Godkendelse af udviklingsstrategi for Norddjurs Kommune 01.02.03P22 11/2578 Sagsgang: KUU, ØK og KB I henhold til planloven skal kommunalbestyrelsen inden udgangen af første halvdel af valgperioden offentliggøre en strategi for kommuneplanlægningen. Forsinkelser i processen medfører ingen sanktioner. Der er ingen formkrav til en planstrategi, men den skal indeholde: Oplysning om den planlægning, der er gennemført siden sidste planstrategi Kommunalbestyrelsens vurdering og strategi for udviklingen Beslutning om hel eller delvis revision af kommuneplanen Lederforum har i mødet den 26. januar 2011 drøftet, hvilke temaer, det er relevant at sætte fokus på i en planstrategi. Den 14. juni 2011 blev der afholdt temamøde for kommunalbestyrelsen, hvor kommunalbestyrelsens medlemmer kom med deres bud på, hvad en planstrategi skal indeholde. Da planstrategi og Agenda 21-strategi er politiske dokumenter, der sætter fokus på kommunens udvikling, foreslår kultur- og udviklingsafdelingen, at strategierne udarbejdes i et samlet dokument og kaldes en udviklingsstrategi. Udviklingsstrategien udarbejdes digitalt efter samme skabelon som kommuneplan 09. Ifølge planloven skal planstrategien i dette tilfælde udviklingsstrategien udsendes i en offentlighedsfase efter vedtagelsen i kommunalbestyrelsen med henblik på at indkalde ideer til strategiens implementering. 21
Under iagttagelse af indkomne forslag fra lederforum og kommunalbestyrelsen er der udarbejdet forslag til udviklingsstrategi under to hovedoverskrifter, hvor der tages udgangspunkt i det at være borger i Norddjurs og det at drive erhverv i Norddjurs. Udkastet til udviklingsstrategien har været sendt til udtalelse i de stående udvalg før den endelige vedtagelse i kultur- og udviklingsudvalget, økonomiudvalget og kommunalbestyrelsen../. Udviklingsstrategien er vedlagt punktet med markering af de ændringer, som foreslås foretaget på baggrund af udvalgsbehandlingerne../. Oversigt over bemærkningerne med forslag til, hvorvidt og hvordan de medtages i udviklingsstrategien samt bemærkningerne fra udvalgene er vedlagt som bilag. I forbindelse med vedtagelse af udviklingsstrategien skal det samtidig besluttes, om kommuneplan 09 skal vedtages i sin nuværende form, eller om den helt eller delvist revideres. I henhold til de statslige udmeldinger skal udpeges arealer til biogasanlæg, ligesom der skal udpeges områder til placering af større landbrug. Kultur- og udviklingsafdelingen foreslår at der ud over de temaer, der skal indarbejdes i forhold til den statslige udmelding foretages revision af følgende temaer: Kortlægning af landskabet Indarbejdelse af vandplanerne Skovrejsning Bystrukturer Under forudsætning af, at udviklingsstrategien vedtages endeligt af kommunalbestyrelsen den 17. april 2012 kan den offentlig bekendtgøres i perioden fra den 2. maj 2012 27. juni 2012. Denne periode er samtidig foroffentlighedsfase forud for kommuneplan 2013. I denne periode kan kommunens borgere kommentere planstrategien og indsende forslag ideer til kommuneplan 2013. 22
Kultur- og udviklingschefen indstiller, at 1. udviklingsstrategien vedtages med de foreslåede ændringer, 2. der foretages en delvis revision af kommuneplanen med indarbejdelse af temaerne: Udpegning af arealer for biogasanlæg, udpegning af arealer for større husdyrbrug, landskabskortlægning, skovrejsning samt bystrukturer, 3. udviklingsstrategien offentlig bekendtgøres i perioden fra den 2. maj til den 27. juni 2012. Perioden er samtidig foroffentlighedsfase forud for kommuneplan 2013. Kultur- og udviklingsudvalget har behandlet sagen på sit møde den 19. marts 2012 og tiltræder indstillingen og bemyndiger kultur og udvikling til administrativt at indarbejde arbejdsmarkedsudvalgets tilbagemelding om udviklingsstrategien efter mødet den 21. marts 2012 i arbejdsmarkedsudvalget. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. Der er følgende ændringsforslag: Et flertal i økonomiudvalget (Hans Husum (V), Torben Jensen (L), Benny Hammer (C) og Hans Fisker (løsgænger)) foreslår, at følgende linje under punktet Fødevarer og landbrug - under Norddjurs kommune vil udgår: gennem planlægning udpege, hvor der kan drives landbrug i fremtiden Jan Petersen (A), Valdemar Haumand (A), Jytte Schmidt (F) tager forbehold. Et mindretal Jan Petersen (A), Jytte Schmidt (F), Valdemar Haumand (A) foreslår, at der under punkt 9 Borger tilføjes - under Norddjurs Kommune vil: arbejder videre for etablering af et plangrundlag for genetablering af Kolindsund som sø. 23
13. Grenaa Havn generalforsamling 08.00.05A00 12/7021 Sagsgang: ØK, KB Der afholdes generalforsamling i Grenaa Havn A/S den 3. maj 2012. I den forbindelse er der mulighed for, at kommunen som ejer af Grenaa Havn drøfter de drifts- og udviklingsmæssige forhold omkring havnen. Kommunaldirektøren indstiller, at punktet drøftes. Økonomiudvalget drøfter punktet. 24
14. Budgetopfølgning for økonomiudvalget ultimo februar 2012 00.30.10Ø09 12/33 Sagsgang: ØK Budgetopfølgningen pr. ultimo februar 2012 viser et samlet merforbrug på 9,586 mio. kr. Driftsområdet viser et forventet merforbrug på ca. 1,000 mio. kr., som primært vedrører ændrede forventninger til barselsfonden og indtægter ifm. byggesagsgebyrer. Anlægsområdet viser en forventet afvigelse på ca. 6,575 mio. kr., som skyldes mindreudgifter i forbindelse med vejanlæg ved Fuglsang/Hessel og Hestehaven, samt forventet mindreindtægt vedr. salg af tidligere plejehjem. Renter og balanceforskydninger viser en forventet afvigelse på ca. 2,011 mio. kr., som vedrører risikostyring ift. valutalån. (1.000) kr. Opr. budget Overført fra tidl. år Tillægsbevillinger* Korr. Budget Afvigelse Forventet regnskab Drift 257.233-500 256.733 1.000 257.733 Anlæg -8.751 1.334-7.417 6.575-842 Rente og balanceforskydn. -2.291.157 0-2.291.157 2.011./. *Specifikation af tillægsbevillinger og øvrige korrektioner findes i bilag til budgetopfølgningen -2.289.146 Afvigelse på økonomiudvalgets område har følgende effekt på kommunens serviceramme: 1,000 mio. kr. Korrigerende handlinger: Barselsfonden: o Ændring i praksis i refusion til lovens minimum på 80 pct. vedr. barselsudgifter kan evt. imødekomme merforbruget. Dette vil dog kræve en politisk beslutning, da det vil medføre en nednormering på de enkelte institutioner. o Alternativt kan alle afdelinger med lønkontibidrag give yderligere bidrag til fonden. Byggesagsgebyrer: o Udfordringen kan evt. delvis imødekommes ved at indføre en prisstigning på området. 25
./. Bilag vedlægges over mer-/mindreforbrug ved budgetopfølgningen inkl. opmærksomhedsområder og iværksatte tiltag samt en oversigt over forventet forbrug på anlægsprojekter i Norddjurs Kom- mune. Kommunaldirektøren indstiller, at budgetopfølgningen drøftes. Økonomiudvalget drøfter budgetopfølgningen. 26
15. Hovedoversigt budgetopfølgning ultimo februar 2012 00.30.10Ø09 12/33 Sagsgang: ØK I hovedoversigten for februar 2012 er det muligt at se et overblik over den samlede budgetopfølgning på tværs af udvalg samt indtægter og det finansielle område. Hovedoversigten pr. ultimo februar 2012 viser et samlet mindreforbrug på ca. 7,886 mio. kr., hvor driftsområdet viser et forventet merforbrug på ca. 1,658 mio. kr. o Økonomiudvalget (1,000 mio. kr.): Barselspulje og mindre indtægter vedrørende byggesagsgebyrer samt stigende udgifter til arbejdsskader. Dog forventes en besparelse på forsikringer. Se budgetopfølgning ultimo februar på udvalgets område for yderligere information. o Børn- og ungdomsudvalget: (0,658 mio. kr.): Mellemkommunale betalinger, betalinger til staten samt PAU-uddannelsen. Se budgetopfølgning ultimo februar på udvalgets område for yderlig information. anlægsområdet viser et forventet mindreforbrug på ca. 11,555 mio. kr. o Økonomiudvalget (afvigelse 6,575 mio. kr.): Mindreudgift på vej ved Hessel, der ikke forventes igangsat i 2012, samt mindreindtægt vedrørende salg af tidligere plejehjem, der ikke forventes realiseret i 2012. o Børne- og ungdomsudvalget (afvigelse -18,130 mio. kr.): Mindreforbrug vedrører pulje til udbygningsplan skole- og dagtilbud, overbygning Auning og Søndre skole. Beløbet forventes overført til 2013 til brug i senere år. renter viser et forventet merforbrug på ca. 2,011 mio. kr. Herunder ses en opgørelse af servicerammen. Der er indlagt en pulje i budgettet på i alt 16,5 mio. kr. i 2012, til imødegåelser af budgetoverskridelser på servicerammen. Den nuværende afvigelse på 1,355 mio. kr. forventes at kunne indeholdes i puljen. 27
Opgørelse af servicerammen (1.000 kr.) Oprindeligt vedtaget Forventet regnskab Afvigelse i forhold til servicerammen budget 2012 2012 Driftsudgifter indenfor servicerammen 1.690.462 1.691.817 1.355 Likviditet (1.000 kr.) Kassebeholdning pr. ultimo februar 2012 11.905 Den forventede gennemsnitlig daglige kassebeholdning ultimo 2012 41.000 Deponerede beløb pr. ultimo februar 2012 60.061 Hovedoversigt pr. ult. februar 2012 Områder (1.000 kr.) Oprindeligt vedtaget budget 2012 Korrigeret budget 2012 Forventet regnskab 2012 Afvigelse til korrigeret budget* Indtægter: -2.286.802-2.286.802-2.286.802 0 - Skatter -1.391.102-1.391.102-1.391.102 0 - Generelle tilskud -895.700-895.700-895.700 0 Drift i alt: 2.218.317 2.218.017 2.219.612 1.658 - Drift indenfor servicerammen: 1.690.462 1.690.159 1.691.817 1.658 Økonomiudvalget 257.328 256.828 257.828 1.000 Arbejdsmarkedsudvalget 11.210 11.207 11.207 0 Børne- og ungdomsudvalget 671.713 671.713 672.371 658 Kultur- og udviklingsudvalget 56.783 57.283 57.283 0 Miljø- og teknikudvalget 76.389 76.089 76.089 0 Voksen- og plejeudvalget 617.039 617.039 617.039 0 - Drift udenfor servicerammen: 527.855 527.858 527.858 0 Økonomiudvalget -95-95 -95 0 Arbejdsmarkedsudvalget 492.776 492.779 492.779 0 Børne- og ungdomsudvalget 4.587 4.587 4.587 0 Voksen- og plejeudvalget 30.587 30.587 30.587 0 Anlæg: 54.507 55.983 44.428-11.555 Økonomiudvalget -8.751-7.417-842 6.575 Børne- og ungdomsudvalget 36.153 36.153 18.023-18.130 Kultur- og udviklingsudvalget 4.010 4.010 4.010 0 28
Miljø- og teknikudvalget 22.595 22.737 22.737 0 Voksen- og plejeudvalget** 500 500 500 0 Renter 13.549 13.549 15.560 2.011 Finansiering mv.: -9.604-17.904-17.904 0 Balanceforskydninger -6.645-14.945-14.945 0 Afdrag på lån (incl. lån til ældreboliger) 28.041 28.041 28.041 0 Optagne lån -31.000-31.000-31.000 0 Finansieret af/henlagt til kassebeholdningen -10.033-17.157-25.043-7.886 Ældrebolighandlingsplan 0 0 0 0 Anlægsudgifter 0 0 0 0 Balanceforskydninger 0 0 0 0 Afstemning -10.033-17.157-25.043-7.886 Grøn - budgettet holder Gul - udfordringer Rød - budgettet overskrides På mødet den 6. marts indstillede økonomiudvalget, at der skulle fremlægges et notat om ressourcefordelingsmodellen for daginstitutioner, på børne- og ungdomsudvalgets næste budgetopfølgnings-./. møde, og at notatet efterfølgende skulle fremsendes til økonomiudvalget. Notat samt budgetopfølgning for børne- og ungdomsudvalget ultimo februar 2012 er vedlagt som bilag. Kommunaldirektørens indstiller, at hovedoversigten ultimo februar 2012 drøftes. Økonomiudvalget drøfter hovedoversigten. Der udarbejdes et notat om fordeling af ressourcer til daginstitutioner i 2011 og 2012. 29
16. Årsregnskab 2011 sektorbeskrivelse økonomiudvalgets område 00.03.00P00 11/24351 Sagsgang: ØK. Norddjurs Kommunes samlede årsregnskab for 2011 skal behandles i økonomiudvalget den 10. april 2012 og i kommunalbestyrelsen den 17. april 2012. Som en del af det samlede årsregnskab for Norddjurs Kommune indgår der en sektorbeskrivelse for hvert fagudvalg../. Sektorbeskrivelsen samt en regnskabsoversigt for økonomiudvalget er vedlagt som bilag. Kommunaldirektøren indstiller sektorbeskrivelsen og regnskabsoversigten til orientering. Økonomiudvalget tager sektorbeskrivelsen og regnskabsoversigten til efterretning. 30
17. Norddjurs Kommunes årsregnskab for 2011 00.03.00P00 Sagsgang: ØK, KB I henhold til lov om kommunernes styrelse 45, stk. 1, 1. pkt. og bekendtgørelse nr. 86 af 17. januar 2011 8 skal årsregnskabet aflægges af økonomiudvalget til kommunalbestyrelsen så betids, at årsregnskabet kan afleveres til revisionen inden den 1. juni i det følgende år. Regnskabet for 2011 viser et overskud på den ordinære drift på 90,0 mio. kr. Dette overskud skal i følge den økonomiske politik være tilstrækkeligt til at dække udgifter til anlæg og afdrag på lån. Overskuddet på 90,0 mio. betyder således, at det endelige resultat, når udgifter til anlæg og afdrag på lån er dækket, er et overskud på 23,6 mio. kr 1. Den primære forklaring på overskuddet på den ordinære drift er mindreudgifter i forhold til budgetteret på arbejdsmarkedsområdet på ca. 33 mio. kr. Disse mindre udgifter forventes modsvaret af tilbagebetalinger til staten på henholdsvis beskæftigelsestilskuddet og budgetgarantien. Ligeledes søges en stor del af mindre forbruget på de andre områder overført til 2013. Dette behandles i en særskilt sag (overførsler mellem 2011 og 2012). Efter indregning af finansielle poster samt ældrebolighandlingsplan viser regnskabet for 2011 at der sammenlagt er brugt 2 mio. kr. af kassebeholdningen Regnskabsopgørelse Budget Korr. budget Regnskab Forskel Forskel 2011 2011 2011 3-1 3-2 A. Det skattefinansierede område Indtægter i alt -2.112,0-2.143,6-2.145,7-33,7-2,1 Driftsudgifter i alt 2.045,3 2.104,2 2.031,8-13,5-72,4 Driftsresultat før finansiering -66,7-39,4-113,9-47,2-74,5 Renter m.v. 11,4 20,1 23,9 12,5 3,8 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOM- HED -55,3-19,3-90,0-34,7-70,7 Anlægsudgifter i alt 53,0 82,9 42,0-11,0-40,9 Jordforsyning i alt -4,2-7,9-1,7 2,5 6,2 RESULTAT AF DET SKATTEFIN. OMRÅDE -6,5 55,7-49,7-43,2-105,4 B. RESULTAT AF FORSYNINGSVIRKSOMHEDER 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 C. RESULTAT I ALT (A+B) -6,5 55,7-49,7-43,2-105,4 Finansiering m.v. 0,0 0,0 Afdrag på lån (incl. lån til ældreboliger) 25,7 20,0 21,9-3,8 1,9 1 Beregning ikke vist 31
Finansforskydninger -22,8 14,5 70,8 93,6 56,3 Optagne lån -11,0-32,8-33,4-22,4-0,6 Finansieret af(+)/henlagt til kassebeholdning(-) -14,6 57,4 9,6 24,2-47,8 Ældrebolighandlingsplan 0,0 0,0 Anlægsudgifter 0,0 312,9 148,1 148,1-164,8 Finansforskydninger 0,0 0,0-155,7-155,7-155,7 Optagne lån 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Finansieret af(+)/henlagt til kassebeholdning(-) -14,6 370,3 2,0 16,6-368,3 Der henvises til side 21 i årsberetningen - den specificerede oversigt over det udgiftsbaserede regnskab for 2011. Overholdelse af målsætninger i den økonomiske politik Regnskab 2011 viser, at målsætningen om at overskuddet skal være tilstrækkelig til at dække udgifterne til den daglige drift, anlægsudgifterne samt afdrag på gælden er opfyldt. Årets strukturelle balance På trods af en forventet ubalance i budgettet for 2011, lykkedes det Norddjurs Kommunes at leve op til målsætningen om strukturel balance i regnskabet 2011. At sikre en grundlæggende strukturelle balance i Norddjurs Kommunes kræver, at dette resultat kan opretholdes over en længere periode. Den gennemsnitlige kassebeholdning Kassebeholdningen udgør ultimo 2011 i alt -1,0 mio. kr. (negativ beholdning). Den gennemsnitlige daglige kassebeholdning opgjort efter kassekreditreglen udgør ved udgangen af 2011 88,0 mio. kr. mod 47,5 mio. kr. ved udgangen af 2010, hvilket er over den politisk fastsatte grænse på 80 mio. kr. Overgangen til Udbetaling Danmark forventes dog at resultere i et fald i kassebeholdningen på 45 mio. kr. i 2013, hvilket nødvendiggør en højere kassebeholdning frem mod 2013. Realvæksten i serviceudgifterne Norddjurs Kommune har holdt sig indenfor den aftalte vækst i serviceudgifter, da den realiserede vækst i 2011 har været lavere end den, der er aftalt mellem regeringen og KL. Nedbringelse af gældsprocenten Den langsigtede målsætning om at nedbringe gældsprocenten er ikke helt opfyldt, da der i 2011 er hjemtaget et ekstraordinært stort lån, på baggrund af særlige lånepuljer til afholdte anlægsudgifter i 2010. Hvilket har betydet en svag stigning i gældsprocenten fra 2010 til 2011. 32
Fremme af anlægsinvesteringer Det relativt høje anlægsniveau må forventes af have haft en gunstig effekt på beskæftigelsessituationen i Norddjurs Kommune, da en del af projekterne er gennemført af lokale virksomheder. Ligeledes har borgere og brugere fået bedre fysiske forhold i de kommunale servicetilbud. Med hensyn til en gennemgang og specifikation af overførte beløb fra 2011 til 2012 henvises til sagen om overførsler. I henhold til budget- og regnskabssystemet for kommuner skal der for anlægsarbejder på 2 mio. kr. eller mere aflægges et særskilt anlægsregnskab. Det skal ske senest i forbindelse med aflæggelsen af årsregnskabet for det år, hvori det pågældende anlægsarbejde er afsluttet. Det fremgår af bilag til Principper for økonomistyring i Norddjurs Kommune, at kommunaldirektøren skal forelægge en opgørelse til økonomiudvalget for efterfølgende godkendelse af de afskrivninger af restancer og tilgodehavender, som i det forløbne regnskabsår er bogført uden for de normale bevillingsområder ved direkte posteringer på balancekontoen (egenkapitalen). På opgørelsen fremgår det, at der er foretaget afskrivninger af restancer og tilgodehavender på 3,5 mio. kr. I 2010 var de tilsvarende afskrivninger på 1,9 mio. kr. I 2011 er forældelsesfristen for kontanthjælpskrav fra 5 år til 3 år, hvilket er medvirkende årsag til de store afskrivning i 2011. Afskrivningerne vedrører generelt primært krav, som er bortfaldet, forældet eller eftergivet../. Årsberetningen for 2011 samt øvrige autoriserede specifikationer og oversigter er vedlagt som bilag. De øvrige autoriserede specifikationer og oversigter er en regnskabsoversigt, en anlægsrapport, anlægsregnskaber vedrørende anlægsarbejder på 2 mio. kr. eller mere, oversigt over eventualrettigheder, oversigt over kautions- og garantiforpligtelser samt afskrivninger af restancer og tilgodehavender. Kommunaldirektøren indstiller, at 1. årsregnskabet for 2011 godkendes og afgives til revisionen, jf. styrelseslovens 45, stk. 2, 1. pkt. 2. anlægsregnskaber vedrørende anlægsarbejder på 2 mio. kr. eller mere godkendes. 3. afskrivninger af restancer og tilgodehavender på 3,5 mio. kr. godkendes. 33
Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. Der omdeles diverse specifikationer, der vedlægges punktet til kommunalbestyrelsens dagsorden. 34
18. Budgetoverførsler regnskab 2011 12/2990 00.01.00 S00 Sagsgang: ØK, KB I forbindelse med regnskabsafslutningen for 2011 er budgetoverførslerne fra 2011 til 2012 for henholdsvis drift og anlæg opgjort i overensstemmelse med gældende retningslinjer på området. Tabel 1. Netto restbudget på drift og anlæg med overførselsadgang Udvalg Korr. budget 2011 Restbudget 2011 Anlæg* ØKU 226.417 18.798-3.504 AMU 14.029 5.124 0 BUU 657.656-10.802 16.527 KUU 47.677 1.733 344 MTU 66.235 5.283 13.297 VPU 486.692 19.138 12.158 Anlæg uden ældrebolig. 38.823 VPU - ældrebolighandlingsplan 162.122 Hovedtotal 1.498.705 39.274 200.945 Merforbrug er minus ØKU er korrigeret for 0,176 mio. kr., der er overført til 2012 jf. KB beslutning af 21. feb. 2012./. se bilag Anlæg regnskab 2011. Anlæg Uafsluttede anlæg, hvor der er givet en anlægsbevilling, bliver overført til 2012. Alle anlæg, hvor der ikke er givet en bevilling afsluttes og indgår i prioriteringen til budget 2013. Ud over korrektionen på 0,176 mio. kr. på økonomiudvalgets område er der et beløb under børne- og ungdomsud-./. valget, der ønskes flyttet fra drift til anlæg. Se nærmere beskrivelse i bilag Korrektioner til budgetoverførsler 2011 til 2012. Drift Driftsområdet er som udgangspunkt omfattet af overførselsadgang, dog er en række områder undtaget herfra. Blandt andet er der ikke overførselsadgang for udgifter på områder, hvor kommunen har valgt ikke at tegne forsikring, og der vil derfor blive korrigeret herfor. 35
På driftsområdet gælder, at aftaleenheder med mindreforbrug over 5 pct., skal udarbejde en redegørelse for, hvorledes mindreforbruget er opstået. Herudover har kommunalbestyrelsen den 15. marts 2011 vedtaget, at et merforbrug over 2,5 pct. af det korrigerede budget afleder, at den pågældende aftaleenhed skal udarbejde en redegørelse for, hvorledes merforbruget er opstået samt en handleplan for, hvordan det nedbringes. Aftaleholderne har derfor i samråd med økonomikonsulenterne udarbejdet redegørelser og hand-./. leplaner, og disse er godkendt og underskrevet af aftalegiverne. Se bilag Redegørelser og handleplaner vedr. mer- og mindreforbrug rengskab 2011. I tabel 2 vises, hvordan restbudgettet fordeler sig på henholdsvis mer- og mindreforbrug pr. udvalg samt under og over de fastsatte procentgrænser. Tabel 2. Mer- og mindreforbrug pr. udvalg uden korrektioner Udvalg (i 1.000 kr.) Merforbrug u/ 2,5 pct. Merforbrug o/ 2,5 pct. Mindreforbrug u/ 5 pct. Mindreforbrug o/ 5 pct. I alt ØKU -284-55 8.331 10.806 18.798 AMU 0 0 461 4.663 5.124 BUU -7.387-8.798 4.901 481-10.802 KUU -47-187 1.630 337 1.733 MTU -3-65 2.913 2.438 5.283 VPU 0 0 12.745 6.394 19.138 Hovedtotal -7.721-9.105 30.980 25.119 39.274 I forbindelse med overførslerne er der ønsker til en række korrektioner, som har betydning for, hvilket budgetbeløb de enkelte aftaleenheder får overført til 2012. Tabel 3 viser en oversigt over./. disse korrektioner. En uddybning af korrektionerne kan ses i bilag Korrektioner til budgetoverførsler fra 2011 til 2012. Tabel 3. Korrektioner pr. udvalg Forsikrings- Overføres Øvrige Overføres Puljer Udvalg skader til kassen korrektioner* til anlæg (i 1.000 kr.) ØKU - 7.959-1.459 2.606 - AMU - - -5.025 - - BUU 30 - - - -238 KUU - - - - - 36
MTU 113 - - - - VPU - 4.077-3.556 - - I alt 143 12.036-10.040 2.606-238 Note: *Øvrige korrektioner består af tidligere års budgetunderskud vedr. indkøbsområdet samt merforbrug på barselsfonden, jf. bilag vedr. korrektioner. (- nedbringer overførselsbeløb til 2012 + forøger overførselsbeløb til 2012). Anholt skole har søgt om at få overflyttet en del af deres restbudget fra 2011 til en anlægsbevilling i 2012. Nedenstående tabel 4 viser mer- og mindreforbruget korrigeret for beløb vedr. forsikringsskader, overført til kassen, øvrige korrektioner samt driftsmidler overført til anlæg i 2012, jf. tabel 3. Tabel 4. Mer- og mindreforbrug pr. udvalg - med korrektioner Merforbrug u/ Merforbrug o/ Mindreforbrug u/ Mindreforbrug Udvalg (1.000 kr.) 2,5 pct. 2,5 pct. 5 pct. o/ 5 pct. i alt ØKU 213 818 8.320 10.594 19.945 AMU 0 0 99 0 99 BUU -7.387-8.785 4.901 260-11.010 KUU -47-187 1.630 337 1.733 MTU -3-65 2.913 2.551 5.396 VPU 0 0 12.745 2.838 15.582 Hovedtotal -7.223-8.219 30.607 16.579 31.745 Hertil er der indefrosset i alt 30,6 mio. kr. fra regnskab 2010../. For at se en specifikation af ovenstående tabel samt de indefrosne beløb fra regnskab 2010 - se bilag Budgetoverførsler fra 2011 til 2012 samt indefrosne fra 2010. De samlede overførsler fra regnskab 2011 med korrektioner vil betyde en overførsel på netto ca. 32 mio. kr. til budget 2012. I forbindelse med budget 2012 blev der afsat en pulje på 10 mio. kr. for at undgå problemer med servicerammen vedr. blandt andet genbevilling af overførsler mellem årene. 37