Punkt 3. Godkendelse af aktuel status 2018 - Borgmesterens Forvaltning. Tillægsbevilling 2018-069312 Borgmesterens Forvaltning indstiller, at byrådet godkender, at der til sektor Administration, gives en tillægsbevilling på 493.000 kr. i mindreudgift og 1.489.000 kr. i mindreindtægt til drift i budget 2018, at der til sektor Fælles kommunale udgifter, gives en tillægsbevilling på -201.000 kr. i mindreudgift og -5,0 mio. kr. i merindtægt til anlæg i 2018, at der til sektor Rammebeløb gives en tillægsbevilling på 5,7 mio. kr. i udgift til udmøntning af rammebesparelser på tværs af forvaltninger, drift i 2018, at der til konto, Tilskud, udligning og skatter mv., gives en tillægsbevilling på 154.528.000 kr. i mindreindtægt i 2018, og at den samlede merudgift og mindreindtægt bevirker et træk på kassebeholdningen på 156.023.000 kr. Beslutning: Anbefales. Lasse P. N. Olsen var fraværende. kl. 09.00 Side 1 af 8
Sagsbeskrivelse Sagen vedrører justeringer af drifts- og anlægsbudgettet for Borgmesterens Forvaltnings budgetområder i 2018 - herunder sektor Rammebeløb samt Midtvejsregulering for 2018. Borgmesterens Forvaltning ændringer og bemærkninger til drift: -1.000 kr.- Jobvækstpakke og organisering: Myndighedsopgaven flyttes tilbage til Jobhuset/ Integrationshuset fra Business Aalborg pr. 1. juli 2018: Løn til 2 medarbejdere 417.000 kr. + overhead 50.000 kr. halvårsvirkning... -467 Bortfald af betaling af udbytte vedrørende Madservice... 1.168 Bortfald af husleje Riishøjcentret/Havrevangen... 321 Andel i fordeling af Stordriftsfordele kopi og print... -26 I alt tillægsbevilling drift... 996 Evaluering af Jobvækstpakke I Magistratens møde den 25. juni 2018 (punkt 4) Evaluering af Jobvækstpakken blev det bl.a. besluttet, at foretage organisatoriske tilpasninger ved, at myndighedsopgaven vedrørende selvforsørgende borgere under Integrationsloven flyttes tilbage til Jobhuset og Integrationshuset fra Business Aalborg med virkning pr. 1. juli 2018. Der budgetomplaceres en lønudgift til 2 medarbejdere på i alt 417.000 kr. (2018-niveau) og øvrige omkostninger på 50.000 kr. i alt 467.000 kr. Ophør af betaling af udbytte af overskud vedrørende Madservice Aalborg Byrådet godkendte i mødet den 13. august 2018 (punkt 7), at betaling af udbytte af overskud vedrørende Madservice Aalborg ophører med virkning fra 1. januar 2018, og at det indbetalte udbytte af overskud for perioden 2014-2017 omplaceres til statuskonto i Ældre- og Handicapforvaltningen med 3.023.000 kr. Ovenstående bevirker en manglende årlig indtægt i Borgmesterens Forvaltning, som derfor justeres med 1.168.000 kr. i mindreindtægt med virkning fra 1. januar 2018. Husleje - Centralkøkken Riishøjcentret Havrevangen Ældre- og Handicapforvaltningen har overtaget huslejebetalingen for Riishøjcentret/Havrevangen og opkræves derfor ikke mere via huslejesystemet i Borgmesterens Forvaltning. Det årlige indtægtskrav i Borgmesterens Forvaltning nedjusteres derfor med 321.000 kr. Andel i fordeling af Stordriftsfordele Borgmesterens Forvaltnings andel i fordelingen af Stordriftsfordele på tværs af forvaltninger udgør 26.000 kr. i 2018 og er fordelt på baggrund af print-analysen, hvor der i alt realiseres et samlet beløb på 1,2 mio. kr. fra 2018. Borgmesterens Forvaltning ændringer og bemærkninger til anlæg 2018: -1.000 kr. - Forlig vedrørende ESCO-investeringer på 2 skoler indtægt i 2018... -5.000 Merudgifter til ombygning af Medborgerhuset... 2.850 Færdiggørelse af tekniske anlæg på 2 ESCO skoler... 2.150 Lov- og Cirkulæreprogrammet: Energimærkning af bygninger... -201 Projekt vedrørende nedrivning af Løvvangskolen udgår... -5.000 I alt tillægsbevilling anlæg... -5.201 Forligsaftale Eniig City Solutions A/S samt ombygning af Medborgerhuset Eniig (tidligere EnergiMidt) har, jf. indgået aftale med Aalborg Kommune, udført energioptimeringsprojekter (ESCO) på skolerne i Ferslev og Vester Hassing. Denne aftale er pr. 3. oktober 2017 opsagt af Eniig. kl. 09.00 Side 2 af 8
Parterne har derfor indgået et forlig, hvor Eniig betaler Aalborg Kommune 5 mio. kr.+ moms i alt 6.250.000 kr. Beløbet foreslås anvendt til færdiggørelse af de tekniske anlæg på to ESCO skoler Ferslev og Vester Hassing - i alt 2.150.000 kr. og til finansiering af merudgifter til ombygning af Medborgerhuset på 2.850.000 kr. Nedrivning af Løvvangskolen I 2018-budgettet er der afsat 5 mio. kr. i 2018 og 15 mio. kr. i overslagsår 2019 til nedrivning af Løvvangskolen. By- og Landskabsforvaltningen er i gang med at udarbejde en helhedsplan for hele Løvvangområdet, hvor Løvvangskolen skal ses som en del af denne helhedsplan. Salget tænkes udviklet i et investorudbud, hvor investor overtager Løvvangskolen. Den samlede sum til nedrivning vil derfor udgå i Borgmesterens Forvaltnings anlægsprogram i 2018 med 5 mio. kr. Lov- og cirkulæreprogrammet 2018 Ændringen af gyldigheden af energimærkninger af kommunale bygninger forlænges fra 7 til 10 år. Dette vil medføre, at den årlige udgift til energimærkning af kommunale bygninger falder, fordi udgifterne fremover vil være spredt ud over flere år (Bekendtgørelse 1027 af 29. august 2017 om energimærkning af bygninger). Ændringer og bemærkninger til sektor Rammebeløb 2018: - 1.000 kr. - Rammebesparelse vedrørende Stordriftsfordele på tværs af forvaltningerne -2.419 Vedtaget budget 2018: Halvdelen af besparelsen vedrørende print-analysen fordeles til forvaltningerne efter fordelingsnøgle... 1.200 Til finansiering af restbeløbet på 1.219.000 kr. foreslås det, at det afsatte rammebeløb til lønfremskrivning, øvrige udgifter anvendes i 2018... 662 Stordriftsfordele herefter ej realiseret i 2018-557 På stordriftsfordele på tværs af forvaltningerne blev der på sektor Rammebeløb fra 2017 og fremefter, budgetteret med en årlig besparelse på 4 mio. kr. I vedtaget budget 2018 blev beløbet reduceret til 2,4 mio. kr., idet der blev fordelt 1,6 mio. kr. til forvaltningerne - som følge af IT-analysens fase 2, Netværk og Mobiltelefoni. På baggrund af print-analysen realiseres nu yderligere 1,2 mio. kr. Beløbet fordeles til forvaltningerne efter fordelingsnøgle og vil fremgå af forvaltningernes indstillinger om Aktuel status 2018. Forslag til delvis finansiering af restbeløbet på 1.219.000 kr. Det resterende beløb på 1.219.000 kr. foreslås delvist finansieret i 2018 af rammebeløb afsat til lønfremskrivning - øvrige omkostninger på i alt 662.000 kr. Manglende finansiering vedrørende Stordriftsfordele i 2018 vil herefter udgøre 557.000 kr. - 1.000 kr. - Rammebesparelse vedrørende Indsats i forhold til udsatte familier Korrigeret budget 2018: -4.500 Rammebesparelsen udmøntes i 2018 som vist nedenfor: Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen... 4.092 Skoleforvaltningen... 377 Ældre- og Handicapforvaltningen... 31 Rammebeløb Indsats i forholdt til udsatte familier herefter... 0 kl. 09.00 Side 3 af 8
I 2018 blev der budgetteret med en rammebesparelse på 5 mio. kr. på sektor Rammebeløb vedrørende Indsats i forhold til udsatte familier på tværs af forvaltninger. Besparelsen blev reduceret til 4,5 mio. kr., i forbindelse med behandling af overførsler fra 2017 til 2018. Her blev en ikke forbrugt pulje på 500.000 kr., til igangsætning af indsatsen, overført og nedjusteret i Familie- og Beskæftigelsesforvaltningens andel i besparelserne for 2018. Fordelingen vil også fremgå af de berørte forvaltningernes indstillinger om Aktuel status 2018. Finansiering og balanceforskydninger mv. Midtvejsregulering 2018: - 1.000 kr. - Midtvejsregulering 2018, lov og cirkulæreprogrammet og andre reguleringer aktstykket, eksklusive midtvejsregulering af budgetgaranti og øvrige overførsler -16.499 Midtvejsregulering 2018 budgetgaranti og øvrige overførsler samt lavere pris- og lønudvikling 107.255 Regulering af aktivitetsbestemt medfinansiering 2017 1.096 Skattenedslag som følge af personskattelovens skatteloft Er budgetlagt Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2018 19.560 Særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden Ift. landsdel (kommuner med dårlig udvikling i ledigheden modtager tilskud, der finansieres af kommuner med gunstig udvikling i ledigheden) 948 Endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2017 38.568 I alt 150.928 + =, -= Ovenstående medfører en samlet udgift på 150,9 mio. kr., som afregnes i 2018. I forbindelse med bevillingssagerne Aktuel status 2018 tages der stilling til, i hvilket omfang forvaltningerne tildeles tillægsbevillinger på tilsvarende beløb vedrørende midtvejsregulering 2018, lov - og cirkulæreprogrammet eksklusive midtvejsreguleringen af budgetgaranti og øvrige overførsler. Af Aftale om kommunernes økonomi for 2019 fremgår, at der foretages en midtvejsregulering vedrørende 2018 på 2,9 mia. kr. som følge af ændrede skøn for udgifter til budgetgaranti og øvrige overførsler og lavere pris- og lønudvikling. Aalborg Kommunes andel er 107,3 mio. kr. Samtidig er der en ikke budgetlagt udgift vedrørende efterregulering af aktivitetsbestemt medfinansiering 2017 på 1,1 mio. kr. Regulering af aktivitetsbestemt medfinansiering 2017 skyldes, at kommunerne har betalt mindre end det forudsatte niveau i aftalen med regeringen. Aalborg Kommune har i oprindeligt budget 2018 budgetteret med en betaling på 0,9 mio. kr. til medfinansiering af skrå skatteloft. Den endelige opgørelse viser, at Aalborg Kommune netop skal betale 0,9 mio. kr. Aalborg Kommune skal betale 19,6 mio. kr. i midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud for 2017 samt 0,9 mio. kr. til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden. Der henvises til Aktuel status fra Familie- og Beskæftigelsesforvaltningen vedrørende kommunens udgifter til forsikrede ledige. kl. 09.00 Side 4 af 8
Økonomi- og Indenrigsministeriet har i juni 2018 endvidere oplyst, at Aalborg Kommune i endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2017 skal betale 38,6 mio. kr. Dette medfører, at Aalborg Kommune i 2017 samlet får et tab på ca. 152 mio. kr. vedrørende forsikrede ledige. Lønfremskrivning, ejendomsskatter, frigivelse af deponeringer m.m. 2018: Budget 2018 Forventet regnskab 2018 Forskel Lønfremskrivning vedrørende budget 2018 særskilt indstilling til byrådet den 8. oktober 2018 94.200 77.700-16.500 Ejendomsskatter - tilbagebetalinger 10.000 10.000 0 Forskerskat -4.500-6.900-2.400 Frigivelse af deponeringer -6.000 0 6.000 Renter i alt, inklusive ældreboliglån -11.000-11.000 0 I alt 82.700 69.800-12.900 + =, - = Justering af lønbudget 2018 I budget 2018 er der afsat et rammebeløb på 94,2 mio. kr. til finansiering af lønfremskrivning fra 2017 til 2018. Der forventes en regulering på 77,7 mio. kr., som vil blive fordelt til forvaltningerne ved en særskilt indstilling til byrådet den 8. oktober 2018. Det resterende rammebeløb på 16,5 mio. kr. tillægges kassebeholdningen i 2018. Ejendomsskatter Samlet set kan der blive tale om en overskridelse i størrelsesordenen 2-4 mio. kr. i merudgifter. Men området følges tæt resten af året, og vil blive taget op i forbindelse med status på Dataanalyser, Renter mv. i december 2018. Forskerskat Aalborg Kommune har pr. primo august indtægter fra Forskerskatteordningen på i alt 6,9 mio. kr. i 2018. Det er 2,4 mio. kr. mere end budgetteret i 2018. Frigivelse af deponeringer I 2018 er der budgetteret med en indtægt på 6 mio. kr. på frigivelse af deponeringer, fordi det i 2017 var forventet, at HMN Naturgas A/S og HMN Naturgas I/S ville blive solgt i 2017. HMN Naturgas A/S er først solgt i 2018, mens salget af HMN Naturgas I/S endnu ikke er afsluttet. Derfor bliver der ikke frigivet de forventede deponeringer på 6 mio. kr. i 2018. Status på renter 2018 Nettoresultatet for renter i 2018 forventes at blive i overensstemmelse med Budget 2018. Renteniveauet har været lavt gennem den seneste årrække og forventes gennem resten af 2018 fortsat at ligge lavt, dog med mulighed for stigninger i løbet af efteråret. Da størstedelen af kommunens langfristede gæld er eksponeret mod fast rente, vil en sådan stigning kun i begrænset omfang påvirke Aalborg Kommunes rentebetalinger. Budgetmæssige konsekvenser DRIFT 2018 Sektor Administration - drift kl. 09.00 Side 5 af 8
DRIFT 2018 Funktion 06.45.51 Sekretariat og forvaltning Jobvækstpakken. Myndighedsopgaven flyttes tilbage til Jobhuset/Integrationshuset fra Business Aalborg med virkning fra 1. juli 2018 (Løn og øvrige omkostninger)... -467 Betaling af udbytte vedrørende Madservice Aalborg bortfalder... 1.168 Opkrævning af husleje Riishøjcentret/Havrevangen bortfalder... 321 Borgmesterens Forvaltnings andel i fordeling af Stordriftsfordele... -26 Ændring i alt, drift... -493 1.489 Anlæg 2018 Sektor Fælles kommunale udgifter - anlæg Merudgifter til ombygning af Medborgerhuset... 2.850-2.850 Finansieres delvist af indbetaling fra Eniig City Solutions A/S i forbindelse med forligsaftale om energioptimeringsprojekter (ESCO). Færdiggørelse af tekniske anlæg på 2 ESCO skoler Ferslev og Vester Hassing... 2.150-2.150 Finansieres af indbetaling fra Eniig City Solutions A/S i forbindelse med forligsaftalen om energioptimeringsprojekter (ESCO). Projektudgifter til nedrivning af Løvvangskolen udgår af Borgmesterens Forvaltnings anlægsprogram. I budget 2018 udgår det afsatte beløb i alt... -5.000 Energimærkning af bygninger (Lov- og Cirkulæreprogrammet)... -201 I alt ændringer - anlæg... -201-5.000 DRIFT 2018 Sektor Rammebeløb Drift kl. 09.00 Side 6 af 8
DRIFT 2018 Funktion 06.45.51 Sekretariat og forvaltning Udmøntning af besparelse vedrørende Stordriftsfordele på tværs af forvaltningerne... 1.200 Delvis finansiering af restbeløbet på Stordriftsfordele fra rammebeløb til Lønfremskrivning, øvrige omkostninger... 662 Rammebeløbet afsat til lønfremskrivning, øvrige omkostninger udgår herefter... -662 Udmøntning af rammebesparelse vedrørende Indsats i forhold til udsatte familier. Beløbet fordeles til de berørte forvaltninger... 4.500 I alt ændringer - Sektor Rammebeløb... 5.700 Finansiering 2018 Tilskud, udligning, skatter mv. 07.62.80 Udligning og generelle tilskud Midtvejsregulering 2018, lov- og cirkulæreprogrammet og andre Reguleringer, aktstykket, eksklusive midtvejsregulering af budgetgaranti og øvrige overførsler... -16.499 Midtvejsregulering 2018 budgetgaranti og øvrige overførsler samt lavere pris- og lønudvikling... 107.255 Regulering af aktivitetsbestemt medfinansiering 2017... 1.096 07.62.86 Særlige tilskud Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskud 2018... 19.560 Særligt tilskud til kommuner med dårlig udvikling i ledigheden I forhold til landsdel... 948 Endelig regulering af beskæftigelsestilskud 2017... 38.568 Forskerskat... -2.400 08.32.27 Deponerede beløb for lån m.v. Frigivelse af deponeringer... 6.000 Tilskud, udligninger, skatter mv.... 154.528 Drift, anlæg og finansiering, i alt 2018... 5.006 151.017 Netto mindreindtægt, i alt... 156.023 += merudgift/mindredtægt kl. 09.00 Side 7 af 8
-= mindreudgifter/merindtægt kl. 09.00 Side 8 af 8