Tværgående økonomisk månedsrapportering Februar 2014 Økonomi og Indkøb Natur og Udvikling
Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering for februar 2014 1. Status februar 2014 grafisk overblik 2. Tværgående økonomiske månedsrapportering - februar 2014 4. Befolkningsprognose Bilag 2. 2014 hovedoversigt 3. Servicedriftsudgifter 4. Fagudvalgenes områder 10.. Likviditet
Status februar 2014 grafisk overblik Drift Anlæg 1.950 1.900 1.850 1.904 1.904 1.924 90 85 89 90 90 1.800 Opr. 80 Opr. Resultat af ordinær drift Samlet resultat - drift, anlæg og finansiering 150 100 50 0 107 107 Opr. 84 50 40 30 20 10 38 38 Opr. 15 Servicedriftsudgifter Gældsudvikling 1.450 1.400 1.350 1.300 1.385 1.396 Ramme for 2014 forbrug 1.000 800 234 227 221 600 214 207 400 640 628 627 604 580 200 2012 2013 2014 2015 2016 Restgæld almindelig Restgæld ældreboliger gennemsnitlig likviditet ultimo 2014. løbende likviditet ultimo 2014 120 100 80 60 40 20 0 104 Oprindeligt 84 Aktuel prognose 35 15-5 18 Oprindeligt -4 Aktuel prognose overholdelse overskridelse Side 1
Tværgående økonomisk månedsrapportering februar 2014 Der udarbejdes månedligt én samlet månedlig økonomisk rapportering til Økonomiudvalget udarbejdet på grundlag af økonomiske vurderinger foretaget i et samarbejde mellem fagområder og Økonomi og Indkøb. Rapporten er bygget op med en opsummeringsdel bygget med hovedvægt på grafiske visning og kortfattet opsummering på kommunens overordnede økonomi. Efterfulgt af en bilagsdel med uddybende talopgørelser og fagudvalgenes kommenterede forventninger til årets resultat. Den månedlige økonomiske månedsrapportering forelægges til efterretning i fagudvalgene i efterfølgende måned. Den aktuelle vurdering af kommunens resultat for 2014 er en kasseopbygning på 14,6 mio. kr., hvilket er 1,4 mio. kr. mindre i forhold til seneste månedsrapportering og 23,7 mio. kr. mindre end oprindeligt vedtagne. Indtægter herunder tilskud Beskæftigelsestilskuddet forventes at blive nedreguleret med 3,0 mio. kr. i 2014, som skal ses i sammenhæng med det forventede mindreforbrug på beskæftigelsesområdet. Opsamling fra udvalgene Økonomiudvalget tet forventes overholdt. Udvalget for Skole, Familie og Børn tet forventes overholdt bemærk efterfølgende bemærkninger fra fagudvalgets område. Udvalget for Ældre og Handicappede Der forventes et merforbrug på 10,0 mio. kr. Udvalget for Vækst og Erhverv Der forventes et mindreforbrug på 7,0 mio. kr. Udvalget for Sundhed og Kultur Der forventes et merforbrug på 16,9 mio. kr. Udvalget for Miljø og Teknik tet forventes overholdt. Drift Det ordinære driftsresultat forventes at blive 22,9 mio. kr. mindre end det oprindelige. De væsentligste forklaringer på merforbruget er udgifter til medfinansiering af regionens sundhedsydelser og mellemkommunale refusioner for plejeboligpladser. Der arbejdes på at afdække muligheder for at finde kompenserende udgiftsreduktioner, der helt eller delvist kan finansiere det beskrevne merforbrug. Der forventes overførsler af driftsmidler fra 2013 til 2014 på 9,8 mio. kr. Det er for tidligt på året at komme med et kvalificeret bud på overførselsbeløbet fra 2014 til 2015, hvorfor der er indregnet en tilsvarende overførsel på 9,8 mio. kr. fra 2014 til 2015. Side 2
Anlæg tet forventes overholdt. Overførsler fra 2013 til 2014 forventes at udgøre 17,3 mio. kr. Det er for tidligt på året at komme med et kvalificeret bud på overførselsbeløbet fra 2014 til 2015, hvorfor der er indregnet en tilsvarende overførsel på 17,3 mio. kr. fra 2014 til 2015. Servicedriftsudgifter Der forventes et merforbrug 11,8 mio. kr. på servicedriftsudgifterne i forhold til rammen på 1.384,6 mio. kr. Det er en forøgelse på 1,8 mio. kr. i forhold til sidste måneds rapportering. Ved vedtagelsen for 2014-17 blev der indregnet en besparelsespulje på 2,5 mio. kr. vedrørende kørselsanalysen som servicedriftsudgifter. Analysen viser nu, at de indtægter, der kan tilvejebringes er refusioner for kørselsudgifter på 1,8 mio. kr. ligger uden for servicedrift. Indtægterne vil derfor ikke reducere servicedriftsudgifterne, som forudsat i lægningen, men kun forbedre likviditeten. Der er i tet afsat en pulje på 7,0 mio. kr. til imødegåelse af pres på servicedriftsrammen og 2,0 mio. kr. til demografisk pres på ældreområdet. Anvendes disse puljer som finansiering af de beskrevne merudgifter, så vil det samlede resultat blive forbedret tilsvarende. Likviditet Forventningen ved vedtagelsen for 2014 var en ultimo beholdning på 17,8 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes en ultimobeholdning på minus 3,6 mio. kr. Faldet svarer til nettovirkningen af de nu forventede merudgifter samt nedbringelsen af kassekreditten vedrørende affaldsdepotet med 10,9 mio. kr. Det oprindelige udviser en forventet gennemsnitslikviditet ultimo 2014 på 103,7 mio. kr. Gennemsnitslikviditeten ultimo såret er nu beregnet til 84,4 mio. kr., hvilket er en stigning på 11,4 mio. kr. i forhold til sidste månedsrapportering. Ændringerne skyldes i det væsentligste ændringer i betalingsflowet i 2014. Side 3
Befolkningsprognose 30.850 30.800 30.803 30.773 30.821 30.750 30.725 30.743 30.714 30.700 30.650 30.600 30.647 30.642 30.675 30.637 30.632 Januar April Juli Oktober Januar Faktisk 2013 Pronose 2014 Prognose 2013 udarbejdet i 2013 30.685 30.647 30.628 Kilde: FOLK1 folketal pr. den 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst og statsborgerskab Befolkningsprognosen opdateres hvert kvartal i måneden efter udløb af kvartalet. Næste opdatering vil ske medio maj. Side 4