ØKONOMIAFTALE 2015 Intro Aftale om kommunernes økonomi for 2015 mellem KL og Regeringen er indgået d. 3. juni 2015 Aftalen fastsætter rammerne for de kommende budgetforhandlinger Pba. en opgørelse af de forventede samlede udgifter beregnes bloktilskuddet og dermed kan kommunernes indtægter beregnes 1
Udgifter i budgettet 2014-2017 Indtægter Skatter Tilskud og udligning Beskæftigelsestilskud Driftsudgifter Servicedrift Ikke servicedrift Anlægsudgifter Finansielle poster INDTÆGTER: DRIFTSUDGIFTER Budget- Budgetover- Budgetover- Budgetover- Hele 1.000 kr. forslag slagsår slagsår slagsår 2014 2015 2016 2017 Indkomstskat -2.644.413-2.760.748-2.828.410-2.890.484 Selskabsskatter -34.448-37.687-38.780-39.400 Grundskyld -510.820-543.001-575.581-607.238 Dækningsafgift -21.276-21.276-21.276-21.276 Andre skatter -1.863-1.863-1.863-1.863 Tilskud og udligning -645.920-514.511-493.955-475.197 Overfinansiering -16.500-16.500-16.500 Andre tilskud -45.300-18.159-18.284-16.841 Beskæftigelsestilskud -121.416-121.416-121.416-121.416 Indtægter i alt -4.025.455-4.035.159-4.116.064-4.190.215 Ejendoms- og Miljøudvalget 7.724 7.643 6.336 6.265 Teknisk Udvalg 115.915 115.353 112.768 111.434 Kulturudvalget 93.249 91.789 90.789 89.435 Idræts- og Sundhedsudvalget 342.596 339.319 337.632 336.732 Børne- og Ungeudvalget 1.149.767 1.119.920 1.092.660 1.070.677 Socialudvalget 1.063.938 1.076.145 1.077.412 1.075.916 Beskæftigelses- og Erhvervsudvalget 472.921 477.800 476.783 479.060 Økonomiudvalget 610.587 572.720 568.257 565.681 PL-stigninger i 2015-2017 0 70.539 140.905 211.658 Driftsudgifter i alt 3.856.697 3.871.228 3.903.542 3.946.858 Renter m.v. 1.612 1.218 242-2.433 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -167.146-162.713-212.280-245.790 ANLÆGSUDGIFTER Ejendoms- og Miljøudvalget 0 0 0 0 Teknisk Udvalg 13.525 24.560 20.562 7.562 Kulturudvalget 0 0 0 0 Idræts- og Sundhedsudvalget 0 0 0 0 Børne- og Ungeudvalget 2.250 0 0 0 Socialudvalget 500 9.376 4.724 0 Beskæftigelses- og Erhvervsudvalget 0 0 0 0 Økonomiudvalget øvrige 124.234 107.548 95.198 51.398 Økonomiudvalget ESCO 10.000 10.000 10.000 14.360 Pulje op til anlægsrammen (jf økonomisk politik) PL stigning i 2015-2017 0 2.424 4.209 3.576 Bruttoanlægsudgifter i alt 150.509 153.908 134.693 76.896 Statslige projekttilskud -776 0 0 0 Anlægsudgifter i alt 149.733 153.908 134.693 76.896 RESULTAT I ALT -17.413-8.805-77.587-168.894 Låneoptagelse - langfristet gæld -32.600-32.600-32.600-32.600 Låneoptagelse ESCO -10.000-10.000-10.000-14.360 Bruttolåneoptagelse -45.600-59.600-55.600-46.960 Afdrag på lån 71.428 75.480 78.404 82.706 Nettolåneoptagelse 25.828 15.880 22.804 35.746 Balanceforskydninger 18.637 9.906 27.204 28.104 Kassebeholdning (+=henlæggelse/-=forbrug) -27.052-16.981 27.579 105.044 ÅRETS RESULTAT 0 0 0 0 Driftsudgifter, budget 2014 (mio. kr.) Ejendomme, vedligeholdelse og miljø 41 Kollektiv trafik og veje 105 Ældrepleje 561 Administration 470 Beskæftigelse 51 Daginstitutioner 294 Erhverv 17 Udsatte børn og voksne 392 Sundhed 325 Overførselsudgifter 713 Idræt og fritid 74 Kultur og biblioteker 99 Skoler og uddannelser 699 Redningsberedskab 14 2
Anlægsudgifter, budget 2014 (mio. kr.) Grundkøb, Dialogportalen, Hornbæk 10 forundersøgelser m.m 04 ESCO 10 Idræt 04 Teknik og miljø 13 Vedligeholdelses pulje 16 Skolen i bymidten 94 Regeringsforhandlinger Årlige forhandlinger i maj/juni mellem regeringen og KL om: kommunernes økonomi i det kommende budgetår Hvilke opgaver og udgifter forventes der? Servicedriftsramme Anlægsramme Lov og cirkulæreprogram Hvordan finansieres det? Bloktilskud, DUT, balancetilskud og andre tilskud de overordnede styringsprincipper og andre politiske temaer aftalen er gældende for kommunerne under ét 3
Servicedriftsrammen En samlet ramme for hvad kommunerne må bruge i alt på servicedrift Serviceudgifter = Driftsudgifter minus en række overførselsudgifter samt aktivitetsbestemt medfinansiering (sundhed) Rammen aftales med udgangspunkt i forrige år samt en aftale om evt. vækst i udgifterne, pl-vækst, ændring i definitionen Finansiering af kommunernes udgifter Skatter skøn for kommunernes samlede skatteindtægter Bloktilskud reguleres fra år til år ud fra DUT-princippet og budgetgarantien Balancetilskud et balancetilskud aftales for at bringe balance mellem udgifter og indtægter (kan være negativt) Evt. ekstra finansieringstilskud Puljer, der kan søges af trængte kommuner 4
Den kommunale balance (to-kolonnen) 400 350 300 250 Bloktilskud Anlæg Overførselsudgifter 200 150 100 Skatter Service 50 0 Indtægter Udgifter Hovedresultater I Anlægsudgifter reduceret med 0,6 mia. kr. til i alt 17,5 mia. kr. Serviceramme uændret Ekstraordinær finansiering: Et kassetilskud på 3 mia. kr. 2 mia. kr. fordeles via bloktilskuddet (ca. 22 mio. kr. i HK) 1 mia. kr. fordeles efter indbyggertal til kommuner der har: Et højt strukturelt underskud Et lavt beskatningsgrundlag Ikke den aktuelle likviditet Fordelingen udmeldes 1. juli HK har i budgettet på forhånd indlagt en forventning om kassetilskud på 1,5 mia. kr. sv.t. 16,5 mio. kr. i HK 5
Hovedresultater II En lånepulje på 0,5 mia. kr. til kommuner med lav likviditet 350 mio. kr. til sundhed (ca. 4 mio. kr. i HK) Delvist finasieret via effektivisering sv.t. 100 mio. kr. på befordring 100 mio. kr. på beredskabsområdet Særtilskudspulje på 300 mio. kr. Normalt ca. 185 mio. kr. men har været forhøjet til 400 mio. kr. i 2013 og 2014 Finansiering af særtilskud til vanskeligt stillede kommuner i hele landet Særtilskud til kommuner i hovedstadsområdet og den boligsociale pulje finansieres via udligningsordningen Anlæg Finansiering til et bruttoanlægsniveau på 17,5 mia. kr. HK har indskrevet et anlægsniveau på 160 mio. kr. i den økonomiske politik Intet loft over de kommunale bruttoanlægsudgifter, men håndslag på overholdelse af det aftalte (KL koordinerer) Lånepuljer: 400 mio. kr. primært rettet mod kommuner med lav likviditet 200 mio. kr. til investeringer med effektiviseringspotentiale 6
Sanktioner 2015 Service: 3 mia. kr. af bloktilskuddet betinget af, at kommunernes budget overholder aftalen Økonomi- og Indenrigsminister kan gøre sanktionen helt eller delvist individuel Kollektiv og individuel sanktion ved overskridelse af det aftalte niveau i regnskabet Modregning af overskridelse i næste års bloktilskud med 40% kollektiv og 60% individuel Anlæg: Intet anlægsloft i 2014 og dermed ingen sanktioner 7
Vækst Regerings vækstplan fordrer initiativer i kommunerne, f.eks: Ensartet gebyrmodel for byggesager Kommunernes andel af selskabsskatten øges for at neutralisere den lavere skattesats Kortere sagsbehandlingstider via servicemål for: Miljøgodkendelser Godkendelser af husdyrbrug Byggesager Effektivisering af affaldsforbrændingen Modernisering Moderniseringsaftalen videreføres Der frigøres 2 mia. kr. i kommunerne i 2015-2016 1 mia. kr. via initiativer i kommunerne 1 mia. kr. via initiativer fra staten Midlerne skal blive i kommunerne og anvendes til borgernær service Yderligere moderniseringsinitiativer Sociale 2020 mål Regelforenkling Systematisk benchmarking Digitalisering Tidssvarende vederlæggelse af kommunalpolitikere 8
Omorganisering af beredskabet Tværkommunale enheder fra 86 til 20 senest 1. januar 2016 Nedregulering af bloktilskuddet som følge stordriftsfordele 50 mio. kr. i 2015 75 mio. kr. i 2016 og frem 100 mio. kr. kan frigøres til finansiering af løft på sundhed Flytning af ydelser til Udbetaling Danmark (UDK) Enighed om flytning af 5 ydelser fra kommunerne til UDK: internationale sygesikringssager begravelseshjælp fleksydelse efterlevelseshjælp delpension Ydelserne svarer til 86 årsværk og har et nettopotentiale 22 mio. kr. årligt ved fuld indfasning Forventet idriftsættelse pr. 1. maj 2015 9
Fald i administrationsbidrag til UDK Digitalisering slår igennem nu eindkomst,selvbetjening m.v. Forudsat reelt minimumsfald i administrationsbidraget -10 mio. kr. i 2015 stigende til -76 mio. kr. i 2019 på landsplan (ca. 100.000 kr. for HK i 2015) Inden for rammen: UDK enhed om datasammenkøring på tværs af ydelser Sundhed løft på 350 mio. kr. (ca. 4 mio. kr. i HK) Permanent løft til patientrettet forebyggelse Videreførelse og udbygning af indsatser igangsat i forlængelse af aftalen for 2014 Fælles målsætninger i sundhedsaftalerne: Færre uhensigtsmæssige genindlæggelser Færre forebyggelige indlæggelser Færre uhensigtsmæssige akutte korttidsindlæggelser Færre færdigbehandlede patienter på sygehusene Indsatsområder: Sygepleje, akuttilbud, fælles samarbejdsløsninger med sygehus, træning og rehabilitering af kronikere 10
Scenarie 1 budget fra strategiseminaret i april Hele 1.000 kr. 2015 2016 2017 2018 Indtægter -4.003.755-4.096.887-4.183.476-4.273.215 Ekstraordinær finansiering -16.500-16.500-16.500-16.500 Driftsudgifter inkl. renter 3.870.047 3.911.635 3.964.799 4.051.276 Anlægsudgifter 160.000 160.000 160.000 160.000 Lån og balanceforskydninger 19.989 41.311 62.434 78.210 Påvirkning af kassen (+=kasseopbygning/- =kassetræk) -29.781 441 12.743 229 Scenarie 2 et foreløbigt Hele 1.000 kr. 2015 Indtægter -4.013.169 Driftsudgifter inkl. renter 3.860.121 Anlægsudgifter* 160.000 Lån og balanceforskydninger 19.989 Påvirkning af kassen (+=kasseopbygning/-=kassetræk) -26.941 * Anlægsniveau besluttet i den økonomiske politik. På nuværende tidspunkt er der anlæg for 162,4 mio. kr. 11
Likviditetseffekt af scenarie 1 250 Scenarie 1 - inkl. ekstraordinær finansiering 200 150 100 50 0 01-01-2014 01-01-2015 01-01-2016 01-01-2017 01-01-2018 01-01-2019 Scenarie 1 - inkl. ekstraordinær finansiering Likviditetsbeholdning i kommunerne 12