... Tværgående økonomisk månedsrapportering november 2010

... Tværgående økonomisk månedsrapportering november 2010 Regnskab 14. december 2010

Indholdsfortegnelse Tværgående økonomisk månedsrapportering november 2010...3 Økonomiudvalget...4 Familie og Børn...5 Voksne og Sundhed...7 Beskæftigelse...10 Kultur, Fritid og Nærdemokrati...11 Miljø og Teknik...12 Likviditet...14 Ejendomssalg...17 Befolkningsprognose...20 Restanceudvikling...20 2

Tværgående økonomisk månedsrapportering november 2010 Nærværende materiale udgør kommentarrapporten af den tværgående økonomirapportering til Økonomiudvalget. Beskrivelserne i denne rapport skal sammenholdes med budget- og regnskabstal, som præsenteres i LISrapporten sammen med fraværsstatistikken. Driftsområdet Forbrugsprocenten for november er 89,5% mod 91,1% på samme tidspunkt sidste år. Under forudsætning af et lineært forbrug, ville forbrugsprocenten ultimo november være 91,6%. Budgetrevisionen pr. 31/5-10 er indarbejdet i det korrigerede budget 2010. Nedenfor fremgår den aktuelle forventning til hvert udvalgs driftsresultat for 2010. Økonomiudvalget Inden for virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug på 15,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Udvalget for Familie og Børn Uden for virksomhedsaftaler forventes et merforbrug på 3,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Udvalget for Voksne og Sundhed Inden for virksomhedsaftaler forventes et merforbrug på 2,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Uden for virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Udvalget for Beskæftigelse Det korrigerede budget forventes at holde. Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Inden for virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Udvalget for Miljø og Teknik Inden for virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug på 1,0 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget. Uden for virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug på 0,6 mio. kr. Samlet for kommunen For hele kommunen forventes et samlet mindreforbrug på 13,3 mio. kr. Inden for virksomhedsaftaler forventes et mindreforbrug på 14,0 mio. kr. mens der forventes et merforbrug på 0,7 mio. kr. uden for virksomhedsaftaler. Anlægsområdet Ultimo november er der på udgiftssiden forbrugt 64,5 mio. kr. af det korrigerede budget på 120,3 mio. kr. På indtægtssiden er der ultimo november bogført 8,7 mio. kr. af det korrigerede budget på 51,7 mio. kr. Den samlede forbrugsprocent på anlæg for november 2010 er dermed 81,5%, idet der er forbrugt netto 55,8 mio. kr. ud af et korrigeret nettobudget på 68,6 mio. kr. Den lave forbrugsprocent kan forklares med den forudgående planlægnings- og projekteringsfase anlægsprojekterne skal igennem inden det egentlige anlægsarbejde kan gå i gang. Den lidt langsomme start præger i særlig grad de nye anlægsprojekter Byrådet ekstraordinært godkendte på mødet i februar 2010. Det forventes at der overføres 19,2 mio. kr. i uforbrugte udgifter til 2011. 3

Økonomiudvalget Administration Forbrugsprocenten for november ligger på 81,7% mod 84,6% på tilsvarende tidspunkt sidste år. Forbruget ligger dog pænt under den lineære forbrugsprocent på 91,6. Det forventes et mindreforbrug på 15 mio. kr. Mindreforbruget skyldes stor forbrugsmæssig tilbageholdenhed, med sigte på at skabe tid og rummelighed til at kunne indarbejde og udmønte de reduktioner og udfordringer, der ligger i budgettet for 2011-14 på en så afbalanceret og udramatisk måde som muligt. Herudover vil en del af de opsparede midler blive anvendt til omfattende IT-investeringer, som skal foretages i forbindelse med gennemførelse af handlingsplanen for kommunens IT-strategi. Øvrige udgifter Det samlede forbrug ligger på 81,1% mod 83,0% på tilsvarende tidspunkt sidste år. Den lave forbrugsprocent skyldes, at der på området budgetteres med centrale puljer til senere fordeling bl.a. lønpuljer. Herudover er betalingerne til Beredskabet en måned bagud. Budgettet forventes overholdt. 4

Familie og Børn Skoleområdet Forbruget for november måned 2010 er samlet på 90,5% mod 96,0% i samme periode i 2009. Inden for virksomhedsaftaler er der et samlet forbrug på 90,1% mod 92,4% i 2009. Byrådet godkendte i april 2010 tillægsaftaler for 4 skoler - Storebjergskolen, Lerbjergskolen, Melby Skole og Vinderød Skole. På de 3 førstnævnte skoler forventes aftalerne overholdt. Vinderød Skole vil ikke kunne overholde budgettet på grund af lange opsigelsesfrister overfor personalet. Der overføres midler fra skoleområdets fælleskonto til Vinderød Skole, således at Vinderød Skoles korrigerede budget kan overholdes. Uden for virksomhedsaftaler er der et samlet forbrug på 92,0% mod 116,9% i 2009. Det forventes at skolerne inden for virksomhedsaftaler samlet set overholder budgettet. Uden for virksomhedsaftaler forventes budgettet ligeledes overholdt. Perspektiver for kommende års budget Ingen bemærkninger. Dagpasning Forbruget for november 2010 er samlet på 91,8% mod 89,1% i samme periode i 2009. Inden for virksomhedsaftaler er der et samlet et forbrug på 92,3% mod 89,6% i 2009. Den høje forbrugsprocent skyldes bl.a., at der endnu ikke sket regulering vedr. ekstra indskrevne børn (vippepuljen). Denne regulering foretages i december. Virksomhedernes budgetter er under pres. Dette skyldes dels genåbning af budget 2010 samt at gennemsnitslønnen i de fleste virksomheder ligger over den budgetterede gennemsnitsløn. Uden for virksomhedsaftaler er der et forbrug på 87,0% på udgiftssiden mod 91,1% i samme periode i 2009. På indtægtssiden er der et forbrug på 90,3% mod 92,5% i samme periode i 2009. Der er nogen forskydning i regningsmodtagelsen. Derudover er der ikke afregnet for ekstra indskrevne børn (vippepuljen). Dette gøres ultimo året. Inden for virksomhedsaftaler vil enkelte af daginstitutionerne være i risiko for at overskride budgettet. Der arbejdes på foranstaltninger og indgreb med henblik på at imødegå overskridelser. Virksomhederne forventes samlet set at overholde det korrigerede budget. På området uden for virksomhedsaftaler er budgettet under pres. Det forventes dog overholdt. Perspektiver for kommende års budget Ingen bemærkninger. Familieområdet Det samlede forbrug ultimo november 2010 er på 95,3% mod 97,8% i samme periode i 2009. Inden for virksomhedsaftaler er det samlede forbrug ultimo november på 92,3% i forhold til 94,2% i 2009. Der er i 2010 indgået tillægsaftaler for virksomhederne Skole- & Dagbehandling og Døgninstitutionen, idet begge virksomheder har fået overført et underskud fra 2009 til 2010. 5

Uden for virksomhedsaftaler er det samlede forbrug ultimo november på 96,5% i forhold til 99,7% i 2009. Dette forårsages primært af den revurdering af de dyreste anbringelser, som er sat i værk i efteråret 2010, samt en reel reduktion i antallet af anbringelser i november 2010. Der er i 2010 visse forskydninger i modtagelsen af refusion, idet der kun er hjemtaget a conto refusion. Den foreløbige beregning af refusionen for 2010, viser en mindreindtægt på familieområdet. Ultimo november opgøres denne mindreindtægt til -1,2 mio. kr. Ved budgetrevisionen i maj 2010 blev der givet en tillægsbevilling på 6,4 mio. kr. Budgettet har efterfølgende fortsat været under pres, da der henover sommeren 2010 har været tilgang af nye anbringelser. Familieafdelingen har taget en række initiativer ift. anbringelsesområdet. Der er igangsat et arbejde med fastlæggelse af servicestandarder. Visitationskompetencen er centraliseret, og der stilles krav om indstilling af alternativer, når der indstilles til anbringelser. Samtidig er der påbegyndt en gennemgang af anbringelserne med henblik på, at vurdere muligheder for hjemgivelser eller omlægning til billigere, men stadig forsvarlige anbringelser. Herudover arbejdes der med aktivitetsbudgettering samt fokus på visitering som både betyder økonomisk og adfærdsmæssig fokus på styring. Det forventes dog ikke, at disse ændringer slår tilstrækkeligt igennem på økonomien i 2010. Der må derfor forventes et merforbrug i 2010 på omkring 3 mio. kr., idet det må understreges, at skønnet er behæftet med nogen usikkerhed. Perspektiver for kommende års budget De udfordringer for 2010 der var kendte på tidspunktet for budgetrevisionen er indarbejdet i budget 2011-2014. Det forventes derfor, at budget 2011-2014 vil komme under pres af en yderligere tilgang af anbringelser, af nye ikke-budgetterede opgaver i regi af Barnets Reform, forventelige pris- og takststigninger på private opholdssteder, samt de samlede budgetmæssige virkninger af omlægningen af støttekontaktordningen på Døgninstitutionen. 6

Voksne og Sundhed Sociale Ydelser Forbrugsprocenten på Sociale Ydelser er 86,7% mod 87,6% i 2009. Specialundervisningsområdet (Specialpædagogisk bistand til voksne) Forbrugsprocenten er 83,3% mod 79,9% i 2009. Særlige tilbud til unge mellem 18 og 22 år (Efterværn) Forbrugsprocenten er 90,3% mod 95,4% i 2009. Førtidspension Forbrugsprocenten på førtidspensionsområdet er 90,5% mod 93,1% i 2009. Boligydelse og Boligsikring Den samlede forbrugsprocent på boligydelse og boligsikring er 67,3% mod 67,4% i 2009. Statsrefusionen for december er bogført forud. Samlet set for boligstøtte forventes et netto mindreforbrug på ca. 1,2 mio. kr. Botilbud til personer med særlige sociale problemer ( 109 og 110) Forbrugsprocenten er 61,6% mod 90,3% i 2009. Der er sket en ændring i konteringspraksis. Ophold på Blå Kors er tidligere konteret som 110, dette er nu ændret til 107 midlertidige botilbud (ca. 307.000 kr.) Herudover er en borger der har boet i et 110 tilbud siden 2007 nu flyttet i egen bolig i oktober 2010 (månedlig udgift ca. 46.000 kr.). Alkohol og Stofmisbrug Den samlede forbrugsprocent er 75,4% mod 66,6% i 2009. Den lave forbrugsprocent skyldes hovedsageligt forsinkelse i regningerne fra Region Hovedstaden Misbrugscentret. Samtidig ses der også et fald af antal brugere på alkoholområdet. Det forventes et samlet mindreforbrug i forhold til det korrigerede budget på 1,2 mio. kr. Perspektiver for kommende års budget Udfordringerne i 2010 er indarbejdet i budget 2011-2014. Handicap- og psykiatri Forbrugsprocenten på Handicap- og psykiatri er 87,0% mod 84,6% i 2009. Udgifter og indtægter på området fordeler sig uregelmæssigt over året. Generelt er Region Hovedstaden og kommunerne omkring 1 måned bagud med regningerne. Inden for virksomhedsaftaler På virksomhedsaftaler er forbrugsprocenten 58,0% mod 92,4% i 2009. Den lave forbrugsprocent skyldes forskydninger i fordelingen af indtægter og udgifter. Uden for virksomhedsaftaler er forbrugsprocenten 88,6% mod 100,7% i 2009. På området uden for virksomheder forventes, at budgettet bliver overholdt. På virksomhedsaftaler forventes, at budgettet bliver overholdt. Perspektiver for kommende års budget Udfordringerne i 2010 er indarbejdet i budget 2011-2014. Sundhedsområdet 7

På Sundhedsområdet ligger forbrugsprocenten ultimo november 2010 samlet set på 79,7% mod 79,3% ultimo november 2009. Uden for virksomhedsaftaler er forbrugsprocenten 75,3% mod 72,9% i 2009. Inden for virksomhedsaftaler er forbrugsprocenten 90,2% mod 91,4% i 2009. Der er følgende bemærkninger for de budgetter, som ligger uden for virksomhedsaftaler: Medfinansiering af sundhedsudgifter: Forbrugsprocenten er på 75,9% for sundhedsudgifterne. Der er afregnet for 9 måneders forbrug, hvilket forklarer den lave forbrugsprocent. Budgettet er blevet tilført 1,7 mio. kroner i forbindelse med budgetrevisionen. Der er følgende bemærkninger for de budgetter, som ligger inden for virksomhedsaftaler: Forskellen i forbrugsprocenter skyldes mindre forskydninger i forbrugsprocenten på den enkelte virksomhed. Budgettet forventes overholdt. Perspektiver for kommende års budget Ingen bemærkninger. Ældreområdet Samlet set for ældreområdet ultimo november 2010 er forbrugsprocenten på 100,3% mod 113,4% i 2009. Uden for virksomhedsaftaler er forbrugsprocenten 110,7% mod 130,0% i 2009. Inden for virksomhedsaftaler er forbrugsprocenten 94,5% mod 104,9% i 2009. Der er følgende bemærkninger for de områder, som ligger uden for virksomhedsaftaler: Den høje forbrugsprocent på nuværende tidspunkt skyldes, at boligselskabernes regnskaber vedrørende servicearealer og boligdelen først bliver bogført i forbindelse med regnskabsafslutningen, hvorfor der på nuværende tidspunkt kan konstateres en høj forbrugsprocent uden for virksomhedsaftaler. Kontoen for ældreboliger: Kommunen har udgifter til tomme ældreboliger udgiften er ikke budgetlagt. I 2010 forventes udgiften, at være på 1,4 mio. kroner. Som tidligere nævnt er der med henblik på fremlæggelse i UVS - igangsat et arbejde med henblik på at belyse, hvilke ældreboliger administrationen har meget vanskeligt ved at udleje, samt hvilke initiativer der er gjort med henblik på at få en mere effektiv visitationspraksis af boligerne. På visitationen er forbrugsprocenten på 85,0% mod 99,6% sidste år. Ses udgifter til tomme ældreboliger og mindreforbruget på visitationens budget under ét, forventes budgettet uden for virksomhedsaftaler overholdt. Der er følgende bemærkninger for de virksomheder som ligger inden for virksomhedsaftaler: Hjemmeplejen I forhold til Hjemmeplejen er antallet af timer stabilt og ligger på niveau fra før sommerperioden. Forbrugsprocent for ultimo november er 90,9% mod 118,2% i 2009. Plejecentrene Nedenfor er forbrugsprocenten fra LIS rapporten for plejecentrene gengivet. Derudover er der suppleret med en korrigeret forbrugsprocent. Korrektionerne vedrører blandt andet dagpengeindtægter, refusion for flexjobbere og boligselskabernes tilskud til pedellerne på plejecentrene. Plejecentret Løvdalen: Der er indgået tillægsaftale. Forbrugsprocenten ligger på 92,9%. Den korrigerede forbrugsprocent er 90,0%. 8

Plejecentret Halsnæs: Der er indgået tillægsaftale. Forbrugsprocenten er 94,7%. Den korrigerede forbrugsprocent er 94,0%. Plejecentret Humlehaven: Der er indgået tillægsaftale. Forbrugsprocenten er 99,6%. Den korrigerede forbrugsprocent er 96,7%. Plejecentret Solhjem: Tillægsaftale er udarbejdet. Forbrugsprocenten er 96,7%. Den korrigerede forbrugsprocent er 92,9%. Plejecentret Arresøparken: Forbrugsprocenten er 92,6%. Den korrigerede forbrugsprocent er 91,9%. For områderne uden for virksomhedsaftaler forventes budgettet overholdt. Inden for virksomhedsaftaler forventes, at plejecentrene Løvdalen, Halsnæs, Solhjem og Humlehaven samlet set får et merforbrug på 2,0 mio. kr., svarende til ca. 2% af plejecentrenes samlede budget på 96,6 mio. kr. Perspektiver for kommende års budget Ingen bemærkninger. 9

Beskæftigelse Områdets forbrugsprocent eksklusiv refusioner er 89,6% altså et forventet mindreforbrug på ca. 6 mio. kr. På refusioner er forbrugsprocenten 83,2%, hvilket tyder på at vi mangler at hjemtage en del refusion. Ved den endelige hjemtagelse af refusion forventes en merudgift på ca. 6 mio.kr. Indenfor virksomhedsaftaler er der et samlet forbrug på 84,19% Udenfor virksomhedsaftaler er der et forbrug på 89,90% Fokusområder i henhold til LIS-rapporten På det særlige fokusområde Sygedagpenge over 52 uger, er forbrugsprocenten i november 89,4%. Den lavere forbrugsprocent skyldes, at der er iværksat og fastholdt en målrettet indsats i forhold til at få nedbragt en sagspukkel på området. Ledighedsydelse uden refusion havde en forbrugsprocent i november på 113,60%. De høje udgifter til ledighedsydelse skyldes, at der er igangsat et større oprydningsarbejde, hvor det viser sig, at kommunen ikke længere er berettiget til at hjemtage refusion på en stor del af ledighedsydelsesmodtagerne. Der er i 2011 afsat 850.000 kr. til nedbringelse af udgifterne til ledighedsydelse. Udvikling på området: Den mængdemæssige udvikling på området har vist en stigning i kontanthjælpsmodtagere og forsikrede ledige og et fald i sygedagpenge modtagere. Disse udviklingstendenser er der taget højde for i budgetrevisionen pr. 31/5-10. Området er meget afhængigt af udviklingen på arbejdsmarkedet og er derfor omfattet af budgetgarantien for de fleste forsørgelsesydelser, sygedagpenge er dog ikke omfattet. Den mængdemæssige udvikling ser ud til at resultere i et mindreforbrug, hvorimod manglende refusioner giver et merforbrug. Samlet set forventes at budgettet overholdes. Perspektiver for kommende års budget Der er store udfordringer for budget 2011-14 på grund af refusionsomlægningen fra 65/35% for ydelsesmodtagere til 50/30% og en sænkning af rådighedsloftet. Derudover er det kun den virksomhedsrettede aktivering og ordinære uddannelse der udløser 50%, hvilket kræver en revurdering af hele beskæftigelsesindsatsen. For de forsikrede ledige stiger medfinansieringen af dagpenge fra 25% i aktive perioder til 30%, fra 50% i passive perioder til 70% og en sænkning af rådighedsloftet. Derudover er der faldende refusion vedr. løntilskud og selvvalgt uddannelse m.v. De økonomiske konsekvenser forventes klargjort i januar 2011. 10

Kultur, Fritid og Nærdemokrati Forbrugsprocenten ultimo november måned 2010 er på 87,8% mod 92,4% i 2009. Inden for virksomhedsaftaler Forbrugsprocenten ultimo november måned 2010 er på 87,9%. Årsagen er, at forbruget på 5 af de 6 virksomheder er lavere end den lineære forbrugsprocent. Uden for virksomhedsaftaler Forbrugsprocenten ultimo november måned 2010 er på 87,6%. Årsagen er primært, at der på nuværende tidspunkt kun er udbetalt 67,2% i lokaletilskud. Musikskolen forventes at have et mindreforbrug på ca. 0,3 mio. kr. Paraplyen forventes at have et mindreforbrug på ca. 0,2 mio. kr. Indenfor de øvrige virksomhedsaftaler forventes budgettet overholdt samlet set. Uden for virksomhedsaftaler forventes budgettet overholdt. Perspektiver for kommende års budget Ingen bemærkninger. 11

Miljø og Teknik For hele udvalget er forbrugsprocenten ultimo november måned 2010 på 80,5% mod 75,6% i 2009. Bygningsvedligeholdelse Forbrugsprocenten ligger på 76,0%. I samme periode 2009 var forbrugsprocenten 66,9%. I forbindelse med genopretning af budget 2010, er budgettet for ejendomsvedligeholdelse nedjusteret med 1,0 mio. kr. Var nedjusteringen ikke sket, ville forbrugsprocenten være 68,2%. Den forholdsvise lave forbrugsprocent i 2009 skyldes, der blev vist stor tilbageholdenhed med at igangsætte større vedligeholdelsesarbejder, idet det var forventet der i 2010 skulle igangsættes et større lovpligtigt arbejde med at renovere/lovliggøre el-tavler i kommunens institutioner og ejendomme. Dette arbejde blev efterfølgende en del af de anlægsprojekter kommunen kunne lånefinansiere, hvorfor overskuddet fra 2009 blev tilført kassebeholdningen. På nuværende tidspunkt forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr. For perioden ligger forbruget på ca. 6,7 mio. kr. i 2010 og på ca. 6,5 mio. kr. i 2009. Budgettet er på ca. 8,8 mio. kr. i 2010 og på ca. 9,8 mio. kr. i 2009. Så forskellen i de to års forbrugsprocent skyldes dels ændrede budget og dels en mindre forskel i forbrug. Vintertjenesten Forbrugsprocenten ligger på 94,2% mod 91,7% i 2009. Årets første 3 vintermåneder betød et gennemsnitlig udgiftsforbrug på ca. 1,7 mio. kr. Hvis det vintervejr der opleves i øjeblikket fortsætter december måned med, må det skønnes at budgettet til vintertjeneste overskrides med op til 2,0 mio. kr. Vedligeholdelse af veje Forbrugsprocenten ligger på 82,4% mod 68,1% i 2009. Den relativt store forskel i forbrugsprocenterne mellem de to år skyldes hovedsageligt, at der i 2010 er en forskydning i bogførte indtægter vedrørende herreløst affald på 0,7 mio. kr. i forhold til 2009. Var indtægten på nuværende tidspunkt den samme i de to år, ville forbrugsprocenten for november 2010 ligge på 74,9%. Derudover kan det nævnes, at der i 2009 var afsat en pulje til slidlagsarbejder på ca. 1,4 mio. kr. som der ikke var brugt af ultimo november. I 2010 er puljen kun på 0,2 mio. kr. Budgettet forventes overholdt. Energi Forbrugsprocenten ligger på 72,7% mod 77,1% i 2009. I 2010 forventes der ca. 3.133. graddage. Dette antal graddage ligger over hvad der betegner et normalt år. Stigningen i graddage skønnes at betyde en stigning i energiudgiften på 10% i forhold til energiudgiften i 2009. Særligt den del af opvarmning der foregår via fjernvarme betales via a conto-rater, som er baseret på forbruget i 2009. Derfor vil det ekstra forbrug der har været i år, særligt årets første 3 måneder, først slå igennem på årsopgørelserne. Nævnte årsopgørelser vil formentligt først være opgjort i februar måned 2011 og derfor er det tvivlsomt, om årsopgørelserne vil blive bogført i regnskab 2010, før det lukkes. Det må derfor forventes, at der skal ske en overførsel af energibudget til 2011 som på nuværende tidspunkt forventes at blive ca. 2,2 mio. kr. Kollektiv trafik På den kollektive trafik er forbrugsprocenten på 100,0% og 100,0% i 2009. Fælles for de to år er, at afregningerne for oktober til og med december er bogført ultimo november måned. Udbetaling af tilskuddene sker først i de respektive måneder. Skatter og afgifter Forbrugsprocenten ligger på 101,5% mod 103,3% i 2009. På nuværende tidspunkt er der en mindre overskridelse på ca. 0,1 mio. kr. som skyldes en efterregulering af grundværdien for en del af arealet i Kregme syd, hvilket har udløst en merudgift til ejendomsskat på ca. 0,1 mio. kr. Virksomheden Natur og vej På virksomheden Natur og vej er forbrugsprocenten 94,3% mod 90,2% i 2009. Forskellen i forbrugsprocenten skyldes for størstedelens vedkommende, en forskydning i bogføring af indtægt for herreløst affald på ca. 0,7 mio. kr., i forhold til samme tidspunkt sidste år. Var indtægtsniveauet det samme på nuværende tidspunkt i de to år, ville forbrugsprocenten i år være på 90,4% ultimo november. Virksomheden Rengøring Der er på nuværende tidspunkt konstateret et mindreforbrug på ca. 1,4 mio. kr. I samme periode 2009 var der et mindreforbrug på ca. 2,3 mio. kr. Der er opkrævet for leverede rengøringsydelser til og med november måned. Mindreforbruget skyldes blandt andet, at virksomheden allerede i år har igangsat foranstaltninger for at 12

udmønte den effektiviseringsbesparelse virksomheden skal indhente i 2011. Der er sket personalereduktion og medarbejdere har fået nedsat deres arbejdstid. Derudover vil der ske en fortsat effektivisering af arbejdsgange, blandt andet ved mere brug af gulvvaskemaskiner. Derfor vil der ske investering i maskiner ultimo året, hvilket vil påvirke 2010 resultatet. Øgede dagpenge-/kursusindtægter, mindreudgifter på rengøringsmidler, løn og beklædning er andre årsager til det på nuværende tidspunkt konstaterede overskud. Regnskab 2010 for virksomheden Rengøring, forventes at vise et overskud på 1,0 mio. kr. Overskuddet forventes overført til 2011 til finansiering af vintertjenesten. Uden for virksomhedsaftaler Der forventes et merforbrug på vintertjenesten på op mod 2,0 mio. kr. og et merforbrug på skatter og afgifter på 0,1 mio. kr. I modsat retning trækker et forventet mindreforbrug på 0,5 mio. kr. på bygningsvedligeholdelse. Derudover forventes et mindreforbrug på 2,2 mio. kr. på energi som dog overføres til budget 2011 til årsopgørelsen for 2010. Samlet set et forventet mindreforbrug på 0,6 mio. kr. uden for virksomhedsaftaler. Inden for virksomhedsaftaler På virksomheden Natur og Vej forventes det på nuværende tidspunkt at budgettet overholdes. Virksomheden Rengøring s regnskab 2010 forventes at vise et overskud på 1,0 mio. kr. som forventes overført til 2011 til finansiering af vintertjenesten. Perspektiver for kommende års budget De korrektioner til budget 2010 som indgik i budgetrevisionen, er ligeledes indarbejdet i budget 2011-2014. Hertil kommer budgetkorrektionen vedrørende herreløst affald der også er indarbejdet i budget 2011-2014. 13

Likviditet 200 Forventet løbende likviditet 2010 150 100 50 0-50 -100-150 6-11 -49 01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. Mio. kr. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget budget ØKU 01.12.10 70 Likviditetsprognose 2010 Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) 60 50 40 30 20 01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. Mio. kr. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget budget ØKU 01.12.10 I Aktuel prognose er der til og med 14. december 2010 indsat faktisk kassebeholdning. Begge likviditetsdiagrammer viser den bogførte likviditet, således at påvirkningen på kassebeholdningen er medtaget for den dag, hvor de enkelte bogføringer er foretaget. Dette betyder imidlertid, at der kan være store afvigelser i forhold til den faktiske likviditet (kommunens indestående i pengeinstitutter m.v.) i enkelte dage, idet der naturligt vil være en vis ekspeditionstid fra en bevægelse registreres i banken og til der fysisk kan ske bogføring i kommunen. 14

"Kassekreditreglen" indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. Kassebeholdningen ultimo 2010 blev i oprindeligt budget 2010-13 beregnet til minus 49 mio. kr. med udgangspunkt i den forventede ultimobeholdning 2009 (minus 78,6 mio. kr.) og budget 2010. Ultimobeholdningen 2009 blev i stedet minus 61,3 mio. kr. Med dette udgangspunkt forventes ultimobeholdningen 2010 at blive 6,2 mio. kr., hvilket er en forbedring på 17,3 mio. kr. i forhold til forventningen i rapporteringen for oktober 2010. Årsagen til den ændrede forventning er, at der er foretaget et skøn over likviditetsudviklingen resten af året, på baggrund af bogføringer der forfalder til betaling i indeværende år, øvrige kendte ind- og udbetalinger samt skøn over betalingsforskydninger af regninger til 2011 som vedrører 2010. Dette skøn øger den forventede ultimobeholdning med 11,4 mio. kr. Derudover forventes ultimobeholdningen øget på grund af en stigning i den forventede overførsel til 2011 af anlægsudgifter på 2,3 mio. kr., en stigning i det forventede mindreforbrug inden for virksomhedsaftaler på 6,2 mio. kr. og et fald i det forventede merforbrug uden for virksomhedsaftaler på 0,4 mio. kr. I modsat retning trækker forventningen til en yderligere stigning i restancer på 2,0 mio. kr. og tilbagebetaling af ejendomsskat på 1,0 mio. kr. til Statens Ejendomssalg A/S. Forhold der påvirker gennemsnitslikviditeten i 2010: - Forsyningsområdet indgår ikke i kommunens budget for 2010 og efterfølgende år, men har alligevel påvirket kommunens likviditet indtil selskabsdannelsen blev godkendt og forsyningsselskaberne fik deres egne bankkonti. Dette skete i juni 2010. Kommunens gennemsnitlige likviditet vil derfor være positivt påvirket helt frem til 1. juli 2011. Den forbedrede likviditet vil være aftagende fra 1. januar 2011. Forhold der påvirker ultimolikviditeten i 2010: - Likviditetsforbedring i oprindeligt 2010 budget på 28 mio. kr. - Kassefinansierede tillægsbevillinger på samlet 55,8 mio. kr. (netto mindreforbrug) - Udgifter på 20 mio. kr. vedr. fjernelse af affaldsdepot efter Det Danske Stålvalseværk er afholdt primo 2010. Den modsvarende indtægt er modtaget i 2009 og er dermed en del af forklaringen på den forbedrede ultimolikviditet. - På driftsområderne forventes et samlet mindreforbrug på 13,3 mio. i 2010. Den justerede forventning i forhold til 2009 regnskabet vil medføre et likviditetsmæssigt mindreforbrug på 8,3 mio. kr. i 2010. - På anlæg forventes i 2010 en overførsel på 19,2 mio. kr. til 2011. Dette svarer til et likviditetsmæssigt mindreforbrug på 10,6 mio. kr. i 2010. - Der er optaget 2,7 mio. kr. for meget lån i 2009, som vil blive tilbagebetalt i forbindelse med optagelsen af anlægslån senere på året. - Der er sket en stigning i de akkumulerede restancer i forhold til niveauet ved årets begyndelse, jf. figuren på side 20. Dette forventes at reducere ultimobeholdningen med 7 mio. kr. - Udskydelse af salget af Lodsens Minde reducerer ultimobeholdningen med 7,5 mio. kr. - Udbetaling af forrentning af indskud i HNG I/S på 1,2 mio. kr. - Deponering af 9,5 mio. kr. af tilskuddet fra Kvalitetsfonden reducerer ultimobeholdningen tilsvarende. - Tilbagebetaling af ejendomsskat på 1,0 mio. kr. til Statens Ejendomssalg A/S vedr. Auderødlejren som følge af ny vurdering. - Betalingsforskydning af regninger til 2011 som vedrører 2010 forventes at øge ultimobeholdningen med 11,4 mio. kr. 15

Effekten af ovennævnte er opsummeret nedenfor (i mio. kr.): Ultimobeholdning 2009-61,3 Budgetteret likviditetsforbedring i budget 2010 28,0 Kassefinansierede tillægsbevillinger 55,8 Udgifter til oprensning af affaldsdepot -20,0 Overførsler til 2011, netto 18,9 For meget optaget lån i 2009-2,7 Deponering vedr. lejemål i Hundested -0,6 Forventet stigning i restancer ultimo 2010-7,0 Udskydelse af salg af Lodsens Minde -7,5 Udbetaling af forrentning af indskud i HNG I/S 1,2 Lavere projekteringsomk. vedr. plejecenter 0,5 Deponering vedr. kvalitetsfondsområdet -9,5 Tilbagebetaling af ejendomsskat -1,0 Betalingsforskydninger til 2011 vedr. 2010 11,4 Ultimobeholdning 2010 6,2 16

Ejendomssalg Status på ejendomssalg - November 2010 Fed tekst markeret nyt siden sidste rapportering. Budfrist Vejledende Ejendomme priside: kr. Solgt i indeværende år Investeringsoversigten: Allegade nord 22.09.2008 30.01.2009 Jernbanegade 4. "Byarkivet" Hundested Bibliotek/Lodsens Minde Diverse ejendomme: Areal ved Vibehus Børnehave/ Frederiksværkvej i Hundested 11.11.2008 08.10.2009 3. udbud: 15.01.2010 31.10.2008 30.01.2009 3. udbud: 27.07.2009 Ikke udbudt, da arealet er under 2.000 m2 og ikke selvstændigt kan bebygges. Uden fast pris 1.800.000 1.250.000 3. udbud: 995.000 Søndergade 103 12.09.2008 1.195.000 695.000 Nørregade 22-26 08.12.2008 26.06.2009 Beslutningsgrundlag Byrådet den: SOLGT for kr. Bemærkninger 22.04.2008 5.000.000 Bud afvist p.g.a. konditionsmæssige forhold Solgt med overtagelse 1.1.2010 22.04.2008 16.06.2009 1.000.000 Bud afvist p.g.a. pris. Bud afvist p.g.a. pris. 3. udbud: Solgt med overtagelse 1.8.2010 (Indtægt august 2010) 9.000.000 16.09.2008 8.000.000 Bud afvist p.g.a. pris Bud afvist p.g.a. pris 3. udbud: Solgt med overtagelse 1.7.2011 Salget forudsætter godkendelse af ny lokalplan. 422 kr./m2 16.06.2009 654.000 Solgt med overtagelse 1.6.2010 1.000.000 900.000 17.06.2008 06.10.2009 700.000 Ingen bud. Solgt med overtagelse 1.2.2010 11.09.2008 700.000 Bud afvist p.g.a. pris. Ingen bud. Solgt med overtagelse 15/12 2010 Radmersvej 6 12.09.2008 10.08.2009 745.000 nedsat til 600.000 17.06.2008 601.000 Ingen bud. Ingen bud. Solgt pr. 1. september 2010 17

Diverse ejendomme Radmersvej 8 Lillebjergvej 32 Lillebjergvej 30 Åsebro 19 Hundested Børnehave Del af matr. nr. 4 p Brederød, Jordlod på ca. 2,5 hektar 10.08.2009 16.11.2010 495.000 395.000 30.11.2010 Mindstepris 795.000 kr. 30.11.2010 22.10.2008 26.03.2009 Udbydes snarest Udbydes snarest Mindstepris 695.000 kr. 650.000 550.000 12.05.2009 501.000 Ingen bud. Solgt med overtagelse 28.12.2010 14.09.2010 905000 Solgt med overtagelse 31.12.2010 14.09.2010 Ingen bud. Fortsat salg 19.08.2008 Ingen bud. Ingen bud. Fortsat salg 9.11.2010 "Søgården" Hillerødvej 37 2. februar 2011 4.500.000 9.11.2010 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested 07.01.2009 175 kr./m2 11.11.2008 Fortsat salg. Kregme Syd - Parcelhusgrunde - 24 grunde i område A og 35 grunde i område B Løbende annoncering 795.000 + 1 større grund 1.095.000 22.04.2008 Pris 1.498.000 Pris 1.345.000 3. udbud:pris 995.000 4. udbud: Pris 795.000 - Fortsat salg (I alt 6 grunde solgt) Kregme Syd projektgrund 22.09.2008 medio/ultimo september 2009 Uden fast pris Rådhusparken 31.10.2008 Uden fast pris 24.04.2007 16.06.2009 Ingen bud. Fortsat salg, nu med mulighed for option på andel af grunden. Udbudsmateriale under udarbejdelse. 27.06.2006 Ingen bud. Fortsat salg. 18

Opfyldelse af budgetmål for salg af diverse ejendomme - 2010 1.000 kr. 4.500 4.000 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Akkumuleret realiseret salg Jul Aug Sep Okt Nov Dec Årsnorm 2010/Korrigeret budget 19

31.200 31.150 31.100 31.050 31.000 30.950 30.900 30.850 30.800 100 31.087 31.077 Jan Feb Befolkningsprognose Befolkningsprognose og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i måneden 31.091 31.081 Mar 31.084 31.068 31.088 31.045 Apr Maj 31.104 31.143 31.139 Restanceudvikling Restanceudvikling 31.150 31.092 31.095 31.099 31.103 31.106 Jun Jul Aug Sep 31.152 Okt 31.110 31.100 31.114 31.075 Nov 31.117 31.069 31.121 Prognose Faktisk Dec Jan 90 80 70 84 79 81 79 79 79 86 81 80 79 81 75 60 50 40 30 20 52 31 53 25 54 27 53 26 55 55 56 24 24 30 56 56 56 58 24 24 23 23 53 22 10 0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Mio. kr. I alt 2010 Skat 2010 Kommune 2010 I alt 2009 Skat 2009 Kommune 2009 20