STRUER KOMMUNE Likviditet og resultater 30. november 2014 Indhold: Side nr. Likviditet og kassebeholdning 1 Mer-/mindrebevillinger og forventede afvigelser 3 Forventet regnskab 2014 5 Lønbudget og - forbrug i 2014 6 Serviceudgifter i 2014 7 Anlæg 2014 8 Låneoversigt med aktuel rente 9 Forrentning af likvide aktiver 10 Bemærk specielt: Kassebeholdningen Ved udgangen af november måned var der en kassebeholdning på 143,8 mio. kr. Ændringer siden sidst Her hvor vi nærmer os årets slutning bliver det mere og mere tydeligt, at forbrug af driftsbudgetterne ligger noget under forventet. Forbrug i pct. af oprindeligt budget udgør ved udgangen af november 87,06% - mod forventet 91,8%. Med baggrund i den lave forbrugsprocent er forventet regnskab for 2014 tilrettet med følgende beløb: Forventet større overførsel til næste år - forhøjet med 10 mio. kr. Forventet resultat (overskud) på arbejdsmarkedsområdet er forhøjet med 5 mio. kr. Forventet netto udgift i supplementsperioden (efter 1.1.2015) er forhøjet med 10 mio. kr. Alt i alt er skønnet for kassebeholdningen pr. 31.12.2014 forhøjet med 25 mio. kr. - til 125,9 mio. kr. Nærmere oplysninger kan indhentes hos Britta Rasmussen, tlf. 96 84 81 80 eller lokal 180. Økonomi og Løn, den 4. december 2014
Likviditet 2014 Budget 2014 - vedtaget 8. oktober 2013 Forventet likviditet 31. december 2014 inkl, overførsel fra 2014 til 2015 Korrigeret budget 2014 1.000 kr. 73.369 31.10.14 30.11.14 Likviditet pr. 1. januar 2014 130.222 130.222 Forventet netto forbrug iflg. budget 2014-35.859-35.859 Merbevillinger (se vedh. specifikation): - Drift 538 538 - Anlæg og finansiering -13.188-13.188 Forventede afvigelser (se vedh. specifikation) 15.605 20.604 Overførsel fra 2013 til 2014-93.798-93.798 Forventet likviditet i henhold til korrigeret budget og forventede afvigelser i øvrigt 3.520 8.519 Forventet overførsel af uforbrugte 2014-bevillinger til 2015 87.378 97.378 Forventet nettoudgift i suppl. perioden (vil virke modsat i 2015) 10.000 20.000 Forventet likviditet pr. 31. december 2014 100.898 125.897 Likviditet ved månedens udgang: 2-190,0 180,0 170,0 160,0 150,0 140,0 130,0 120,0 110,0 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 - N N co k.r3,- vis 1-1 N N ni- NI N N t.d y-1 CO 1 1 Lfl LI) N 1-1 zr e-1 0:1^. 1-1 1-1 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec rsj co o cos cr) ko r-) tris CO LO. CO r"). ko =Likviditetsbudget 2014 Konstateret likviditet 2014 - Revideret likviditetsbudget 2014 1
Placering af likviditet 200,0 175,0 150,0 125,0 100,0 ['Obligationer DAftaleindskud NI Kontant og øvrige banker Jyske Bank A/S og OBS konto 75,0 - - - - - - - - - 50,0 - - - - - - - - - 25,0 - - - - - - - - - 0,0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Placering af likviditet ved sidste måneds udgang (bogført) Jyske Bank A/S + OBS kontoen i Danske Bank A/S Banker i øvrigt Obligationer Kontant Forskudskasser, afdelinger, institutioner, skoler m.v. I alt Eksterne virksomheders beholdninger/mellemværender udgør heraf: - Holstebro-Struer Havns kassebeholdning - Struer Museums aktuelle mellemværende med Struer Kommune - Byfondens beholdning Struer Kommunes likvide beholdning 1.000 kr. 108.086 290 50.177 9 146 158.708-10.106-3.040-1.749 143.813 Likviditet - Gennemsnitlig saldo de sidste tolv måneder, i hele 1.000 kr. 182.800 Deponeringer, ikke medregnet i likviditeten - Overdragelse af gadelys til Struer Forsyning - opr. deponering 12.310.693 kr. Nye regler fra 2014 betyder at deponeringen kan nedskrives med 1/25 pr. år fra 2007. Denne deponering står i obligationer - og der nedskrives først ved udtrækning. I 2014 skal der mindst være deponeret 8.371.271 kr. 11.431 - Struer Værkstedets leje af lokale på Gørtlervej 2, Struer - oprindelig deponering i 2012 udgjorde 575.000 kr. I 2014 skal der mindst være deponeret 529.000 kr. 529 Deponeret i alt 11.960 2
Mer-/mindrebevillinger - drift 1.000 kr. Konto nr. Formål I efterfølgende år I budgetåret 03-06 Budgetrevision marts 2014 3.314 3.735 5.32 Rengøring ved Troia var budgetteret to steder - den ene er hermed tilbageført til kassen 126 126 3.01 Afledt driftsbesparelse - nyt tag mv. på Gimsing Skole 39 39 3.01 Folkeskolereformen - "Den samlede økonomi" 2.546-2.165 3.01 Folkeskolerne administrative arbejdspladser 2.214-2.214 3.01 IT i folkeskolerne - overført til anlæg 3.887 3.01 Skole IT, løn i 2014-830 4.85 Ekstra tilskud til CTN - afhjælpning af venteliste -575-144 6.66 Ekstra tilskud til BusinessPark Struer, kompensationsbeløb -1.500-1.500 6.56 Byggesagsbehandling, ansættelse mv., finans. af anlægsmidler -295 6.51 Udbud af el, besparelse ikke udplaceret - men i første omgang taget af kassen. Udlignes ved kommende budgetlægninger -98-101 Merbevillinger i alt 6.066 538 Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter Mer-/mindrebevillinger - anlæg/finansiering 1.000 kr. Konto nr. Formål Ordinære merbevillinger: 0.05 Salg af areal ved Gimsinglundvej 10 0.18 Tab på garanti ved boligselskabs salg af fire boliger i Uglev -743 8.24 Femtedelsløsning ved boligselskabs salg af fire boliger i Uglev -154 3.01 Afledt driftsbesparelse - nyt tag mv. på Gimsing Skole -39 3.01 IT i folkeskolerne - overført fra drift -3.887 0.31 Fritidscenter Struer, anlægstilskud, brutto 20 mio. kr. som udbetales over to år - i 2014 og 2015. Efter delvis momsafløftning udgør beløbet 8,3 mio. kr. pr. år -8.300 5.14 Gimsing Dagtilbud, 2. del, tillægsbevilling -370 2.22 Fra vejpulje til byggesagsbehandling, drift 295 I alt -13.188 Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter 3
Forv. afvigelser - indregnet i omstående likviditetsoversigt 1.000 kr. Budgetopfølgning: Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget - Konto 7-8, renter, generelle tilskud, momsudligning, skatter, lån, balanceforskydninger - Økonomi - drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Arbejdsmarkedsområdet - drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter overførsler (udenfor servicerammen) -8.439 7.575-7.360 92 0 23.565 Erhvervs- og turismeudvalget -2.929 2.808 Teknik- og Miljoudvalget _heraf overskud på løn og selvforvaltning - Drift, konto 1, forsyningsvirksomhed Socialudvalget: - Drift, overførsler (udenfor servicerammen) 3.851-2.821 599 16.510-17.804 2.440 Børne- og Uddannelsesudvalget - Drift, overførsler (udenfor servicerammen) 4.820-7.287 908 Kultur- og Fritidsudvalget 597-72 Sundhedsudvalget - Drift (udenfor servicerammen) Anlæg Jordforsyning Øvrige anlæg Heraf forventes overført til 2015 6.032-4.455 1.609 20.239-1.415 42.167-40.387 Øvrige afgivelser: I alt 20.604 Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter Drift - serviceudgifter, indmeldte - og indregnede overførsler til 2015 Drift, overskud på løn og selvforvaltning, anlæg mv. til genbevilling i 2015, indmeldte tal -77.378 Aktuelt er der i forventet regnskab indregnet følgende beløb -97.378 Forskel 20.000 4
Struer Kommune Forventet regnskab 2014 Skattefinansieret virksomhed Indtægter Skatter Betaling til Regionen Generelle tilskud m.v. Oprind. budget 862.945-2.701 438.849 Hele 1.000 kr. Forventet Merbev. Revi- Genbev. overf. og ompla- deret 2013 2015 ceringer budget opfølg. mv. 0 862.945 0-2.701-114 438.735 Afvigelse budget- 700-5.425 Forventet regnskab 30.11.14 863.645-2.701 433.310 Indtægter 1 alt 1.299.093 0 0-114 1.298.979-4.725 1.294.254 Udgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -19.343 1.461 940 25-16.917 660-16.257 Transport og infrastruktur -36.317-3.070 1.540-25 -37.872 711-37.161 Undervisning og kultur -248.003-21.320 3.488-3.722-269.557 53-269.504 Sundhedsområdet -107.377-4.150 8.111 13-103.403 2.864-100.539 Sociale opgaver og beskæftigelse -720.870-28.316 19.019 5.373-724.794 23.469-701.325 Administration -154.779-6.877 3.893-1.168-158.931 335-158.596 Skønnet meroverførsel til 2015 20.000 0 20.000 0 20.000 Udgifter i alt -1.286.689-62.272 56.991 496-1.291.474 28.092-1.263.382 Renter -3.863 0 35-3.828 1.000-2.828 Resultat, ordinær drift 8.541-62.272 56.991 417 3.677 24.367 28.044 Anlægsudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -4.939-2.233 10.654-8.874-5.392 2.181-3.211 Transport og Infrastruktur -18.988-4.671 14.007 535-9.117 1.486-7.631 Undervisning og kultur -13.750-1.942 3.960-4.287-16.019 0-16.019 Sundhedsområdet -8.461 8.461 0 0 0 0 Sociale opgaver og beskæftigelse -5.528-7.336 1.700-779 -11.943-300 -12.243 Administration -41 18-140 -163 0-163 Skønnet meroverførsel til 2015 0 0 0 0 Anlæg i alt -43.205-24.684 38.800-13.545-42.634 3.367-39.267 Kommunale Ældreboliger Investeringer 0 0 0 o Låneoptagelse 0 0 0 0 Drift af ældreboliger 12.512 0 12.512-10 12.502 Renter af lån -5.397 0-5.397 0-5.397 Afdrag på lån -5.931 0-5.931 0-5.931 I alt 1.184 0 0 0 1.184-10 1.174 Jordforsyning 82-2.743 1.587 630-444 -3.002-3.446 Resultat, skattefinansieret omr. -33.398-89.699 97.378-12.498-38.217 24.722-13.495 Forsyningsvirksomhed Drift 954 0 954 599 1.553 Anlæg 0 0 0 0 Resultat, forsyningsvirksomhed 954 0 0 0 954 599 1.553 Resultat i alt -32.444-89.699 97.378-12.498-37.263 25.321-11.942 Tilgang og anvendelse af likvide midler Resultat i alt -32.444-89.699 97.378-12.498-37.263 25.321-11.942 Låneoptagelse 7.089 5.256 0 12.345-6.540 5.805 Afdrag på lån -11.099 0-11.099 200-10.899 Øvrige balanceforskydninger 595-9.355-154 -8.914 1.626-7.288 Forventet nettoudgift i suppl. perioden 0 20.000 20.000 I alt -35.859-93.798 97.378-12.652-44.931 40.607-4.324 Likviditet ved årets start 109.228 130.222 130.222 Ændring af likvide aktiver -35.859-93.798 97.378-12.652-44.931 40.607-4.324 Likviditet ved årets slutning 73.369 85.291 40.607 125.898 Positive beløb = indtægter Negative beløb = udgifter I ovenstående beholdning er indregnet en forv, overførsel til 2015 på 97,4 mio. kr. 5
Struer Kommune, lønbudget og -forbrug i 2014 Kommunens samlede lønbudget og forbrug (inkl, køb af vikarer) Samlet lønbudget, kr. Forventet forbrugsprocent ultimo sidste måned Faktisk forbrugsprocent ultimo sidste måned Merforbrug i 2014 - umiddelbar fremskrivning, kr. (positivt beløb = merforbrug) 708.263.453 91,80 92,96 8.215.856 Det skal bemærkes, at ovennævnte merforbrug til løn og vikarer ikke medfører at budgetterne overskrides - totalt set for den enkelte afdeling/institution. De overførte overskud fra 2013 er ikke i fuldt omfang omplaceret til løn mv. Økonomi og Løn opfordrer løbende afdelinger/institutioner til at omplacere budgetterne så de svarer til forventet forbrug. 6
Struer Kommune, serviceudgifter 2014 Opgørelse af udgiftsramme i forhold til forventet regnskab Hele 1.000 kr. Serviceramme 2014 Forventet regnskab Netto driftsudgifter 1.273.224 1.335.000 - Overskud på servicerammen 1.512 Fragår: Overførsler: 3.45 Erhvervsgrunduddannelser -523-523 3.77, dr. 1, gr. 01 5.60 Introduktionsprogram mv. -941-941 5.61 Introduktionsydelse -1.983-2.983 5.65 Repatriering 5.67 Personlige tillæg mv. -2.378-2.378 5.68 Førtidspension med 50% refusion -9.818-9.818 5.69 Førtidspension med 35% refusion - før 1. januar 2003-16.347-16.347 5.70 Førtidspension med 35% refusion - efter 1. januar 2003-76.115-76.115 5.71 Sygedagpenge -35.527-34.007 5.72 Sociale formål -5.260-5.225 5.73 Kontanthjælp -30.005-28.005 5.74 Kontanthjælp vedrørende flygtninge 5.75 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere -16.771-15.011 5.76 Boligydelse til pensionister -9.786-9.786 5.77 Boligsikring -5.859-5.859 5.79 Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpenge -558-558 5.80 Revalidering, undtagen dr. 1 grp. 004 og 005-4.048-4.048 5.81 Løntilskud til personer i fleksjob mv. -27.129-29.928 5.82 Ressourceforløb -5.611-2.811 5.90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats -10.859-10.986 5.97 Seniorjob til personer over 55 år -4.408-5.179 5.98 Beskæftigelsesordninger -961-5.575 Forsikrede ledige: 5.78 Dagpenge til forsikrede ledige -41.356-41.356 5.91 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -7.470-7.470 4.81 Aktivitetsbestemt medfinansiering -76.949-76.949 5.07 Indtægter fra den centrale refusionsordning 2.499 2.499 5.30 Kommunale ældrebolirger 12.408 12.408 Brugerfinansierede områder: 1.51-1.55 Renovation 954 954 Genbevilling i 2014 af uforbrugte 2013 bevillinger -62.272 - Udg. udenfor servicerammen, netto udsving -1.214 - Forventet forbrug af opsparede midler 10.281 Budgetopfølgning, drift, forventet afvigelse, netto mindreudgift -28.679 - Heraf overførsler 28.522 - Heraf brugerbetalte områder 599 Serviceudgifter i 2014 899.935 906.240 Afvigelse i forhold til servicerammen -6.305 Negativt beløb = merforbrug 7
Anlæg 2014 Forbrug af korrigeret anlægsbudget - pr. 30. november 2014 Pr. hovedkonto 30.000 Korrigeret budget Forbrug 23.12 20.000 ' 18.08E 19.979 tusinde kr. 15.818 13.64313.664 10.000 8.461 4.856 0 0 Miljø m.v. 1 Fors.virks. 2 Infrastruktur 3 Skole/kultur 4 Sundhed 5 Soc./sundh, 6 Admin. Talt 41.366 Korr. budget 83,474 20.000 40.000 60.000 80.000 tusinde kr. Supplerende oplysninger om anlægsbudgettet: Korrigeret budget: Bemærk, at i ovennævnte "korrigeret budget" er der indregnet forventet overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2013 til 2014 - opgjort til 27,4 mio.kr. Arealerhvervelser: - Oprindeligt budget 3,648 mio. kr. - Rest budget d.d. 0,728 mio. kr. 8
Struer Kommunes lån i KommuneKredit KommuneKredit, variabel rente Seneste Rente p.a. Lånet opt. i Lånet udløber Primo saldo 2014 Afdrag i 2014 Ultimo saldo 2014 Pct. ford. Lån nr. 201036174, DKK (overt. amtslån) 0,360% 2021-4.371.120 546.390-3.824.730 Lån nr. 200832636, DKK (overt. amtslån) 0,320% 2021-1.541.097 192.638-1.348.459 Lån nr. 200933990 0,350% 2008 2033-10.080.000 480.000-9.600.000 Lån nr. 201239121 0,270% 2009 2034-31.961.762 1.521.989-30.439.773 Lån nr. 201035444 0,460% 2010 2029-6.547.406 318.271-6.229.135 Lån nr. 201137036 0,3500/0 2011 2036-9.345.000 420.000-8.925.000 Lån nr. 201238581 0,350% 2012 2037-4.092.000 176.000-3.916.000 Lån nr. 201340281 0,350% 2013 2038-7.546.000 308.000-7.238.000 Lån nr. 201340223 0,360% 2013 2033-13.884.000 712.000-13.172.000 Lån nr. 201441932 13,360% 2014 2039-9.800.000 196.000-9.604.000 Lån nr. 201441933 0,360% 2014 2024-1.500.000 75.000-1.425.000 Variabelt forrentede lån i alt -100.668.385 4.946.288-95.722.097 49,6 KommuneKredit, fast rente Lån nr. 200732362 (konvertering af 5 lån) 4,74% 2007 2029-52.118.649 2.239.767-49.878.882 Lån nr. 200732357 (konvertering af 3 lån) 4,74% 2007 2029-6.625.516 297.889-6.327.627 Lån nr. 200832805, DKK (overt. amtslån) 3,220% 2020-1.971.207 281.600-1.689.607 Lån nr. 200935086 EUR 3,22% 2009 2022-12.863.192 1.336.570-11.526.622 Lån nr. 200935065 EUR 3,61% 2009 2028-19.256.513 986.149-18.270.364 Lån nr. 201137039 3,76% 2011 2036-9.345.000 420.000-8.925.000 Lån nr. 9721664, Sondbjerg Fjernvarme 2,55% 2012 2017-1.103.860 276.747-827.113 Fast forrentede lån i alt -103.283.937 5.838.722-97.445.215 50,4 I alt -203.952.322 10.785.010-193.167.312 100,0 9
Forrentning af likvide aktiver Af Struer Kommunes likvide aktiver er 50 mio. kr. fra marts 2014 anbragt i danske realkreditobligationer. Resten er indsat i kommunens hovedbank, som er Jyske Bank. Indestående i Jyske Bank A/S, i henhold til kontoudtog Indestående ved månedens udgang 150.000 125.000 125.841 123.903126.591123.669127'759 100.000 96.691 101.519103.889101.163 R - 75.000-76.147 77.007 69.865 ti 50.000-25.000 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Forrentning af indestående i Jyske Bank A/S (baseret på Cibor 3 mdr. minus 0,10%) Renteprocent - månedens gennemsnit 0,3000 0,2779 0,2645 _ 0,2672 0.2464 cti 0,2000 U 1714 0,1764 0 a.,1694 0,19 5 0,2041 0,1837 0 1963 0,1954 0,1000 0,0000 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Renteindtægt Jyske Bank A/S Tilskrevet pr. 31. marts 2014 77.631 Tilskrevet pr. 30. juni 2014 97.347 Tilskrevet pr. 30. september 2014 83.033 Tilskrevet pr. 31. december 2014 Jyske Bank, rente i alt, kr. 258.011 10