Økonomiudvalget BESLUTNINGSPROTOKOL Møde nr. : 12/2010 Sted : Rådhuset i Grenaa Dato : 28. september 2010 Start kl. : 13.00 Slut kl. : 15.50 Medlemmer Jan Petersen (A) (Formand) Jytte Schmidt (F) Torben Jensen (L) Benny Hammer (C) Hans Erik Husum (V) Hans Fisker Jensen(O) Valdemar Haumand (A) Deltog x x x x x x x Norddjurs Kommune
Indholdsfortegnelse: 1. Budgetopfølgning for økonomiudvalget ultimo juli 2010... 1 2. Budgetopfølgning alle udvalg pr. ultimo juli 2010... 9 3. Revisionsberetning regnskab 2009... 14 4. Overdragelse af revisionskontrakt... 16 5. Høring: Den fælleskommunale digitaliseringsstrategi... 17 6. Tidsplan for udbud af it-kontrakter... 21 7. Tilbagebetaling af udgifter til rengøring... 25 8. Udbud af sprogundervisning... 27 9. Rammeaftale 2011 for det sociale område.... 28 10. Beskæftigelsesplan 2011... 30 11. Regnskab 2009 for Hessel Gods Fodboldkostskole... 31 12. Regnskab 2009, Kattegatcentrets Driftsfond og Ejendomsfond... 32 13. Regnskab 2008, Grenaa Andelsboligforening... 34 14. Regnskab 2009, Grenaa Andelsboligforening... 35 15. Regnskab 2009, Den selvejende institution Boligselskabet Ålunden... 36 16. Regnskab 2009, Boligselskabet Ørum Djurs... 37 17. Regnskab 2009, Den selvejende institution Dolmer... 38 18. Regnskab 2009, Den selvejende institution Broager... 39 19. Regnskab 2009, Randersegnens Boligforening... 40 20. Godkendelse af låneoptagelse afdeling 83 Randersegnens Boligforening... 41 21. Forslag til vindmølletemaplan... 43 22. Endelig vedtagelse af lokalplan 013-707 for et sommerhusområde ved Gjerrild Nordstrand... 45 Norddjurs Kommune
23. Udstykning af jordbrugsparceller i Ørsted... 47 24. Tillæg nr. 1 til Norddjurs Kommunes spildevandsplan, justering af linjeføringer... 48 25. Anbringelses- og forebyggelsesområdet Omlægning og udvikling af egne tilbud... 50 26. Ændring af målgruppen for daginstitutioner... 53 27. Anlæg - etablering af børnebyer på lokale folkeskoler... 55 28. Anlæg SFO-lokaler på Glesborg Skole... 57 29. Ny daginstitution i Glesborg... 59 30. Ansøgning om frigivelse af anlægsmidler m.v. Allingåbroskolen og Ørum Skole... 61 31. Køkkener til Skovstjernen, Digterparken, Violskrænten og Glesborg Plejecenter... 63 32. Anlægsbevilling og frigivelse af rådighedsbeløb til handicaptoilet på Anholt... 65 Norddjurs Kommune
1. Budgetopfølgning for økonomiudvalget ultimo juli 2010 00.30.10Ø09 10/6778 I henhold til Forretningsgang vedrørende samlet budgetopfølgning i Norddjurs Kommune skal udvalgene månedligt forelægges budgetopfølgninger fra direktørområderne. Den samlede budgetopfølgning pr. ultimo juni 2010 viser en forventet merudgift på økonomiudvalgets driftsområde på 5,266 mio. kr. På anlæg forventes en mindreindtægt på 12,833 mio. kr., mens renter og balanceforskydninger viser en merudgift på 3,353 mio. kr. I forhold til budgetopfølgning pr. ultimo april måned forventes nu yderligere 3,098 mio. kr. i merudgifter på driftsområdet, og 3,292 mio. kr. på anlægsområdet. På renter og balanceforskydninger forventes yderligere en merudgift på 0,731 mio. kr. Budgetopfølgningen er udarbejdet af økonomiafdelingen i samarbejde med direktørområderne og viser følgende: Drift: På driftsområdet forventes en samlet afvigelse på 5,266 mio. kr., hvoraf 3,756 mio. kr. vedrører merforbrug på områder uden overførselsadgang, mens der forventes et merforbrug på 1,510 mio. kr. på områder med overførselsadgang. Afvigelserne skyldes blandt andet den nye sammensætning af kommunalbestyrelsen, ikke realiserede reklameindtægter, manglende indtægter fra byggesagsgebyrer samt udbetalinger af erstatninger for arbejdsskader. Områder uden overførselsadgang: 1
(1.000 kr.) Opr. vedt. budget 2010 Korr. vedt. budget 2010 Forbrug ult. juli 2010 Forventet regnskab 2010 Afvigelse* Kommunaldirektørområdet 9.187 9.187 7.163 10.759 1.572 Økonomidirektørområdet 22.985 22.005 10.333 22.933 928 Børne- og ungedirektørområdet 0 0 0 0 0 Socialdirektørområdet 0 0 0 0 0 Miljø- og teknikdirektørområdet -4.292-4.292-1164 -3.036 1.256 Kultur- og udviklingsdirektørområdet 2.216 2.216 901 2.216 0 I alt 30.096 29.116 17.233 32.872 3.756 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Kommunaldirektørområdet: Der forventes en afvigelse på samlet set 1,572 mio. kr. som følge af merudgifter til følgende områder: fratrædelsesvederlag til afgående borgmester og udvalgsformænd på 0,971 mio. kr., kursusvirksomhed mm. for kommunalbestyrelsen på ca. 0,176 mio. kr., udgifter til valg afholdt i 2009 på ca. 0,110 mio. kr., lejetab ved fraflytning 0,125 mio. kr. og ikke realiserede besparelser på 0,190 mio. kr. på den politiske organisation. Det vurderes ikke muligt at finde tilsvarende besparelser indenfor kommunaldirektørens område. Økonomidirektørområdet: Den budgetterede reklameindtægt på 0,928 mio. kr. bliver ikke realiseret på grund af den nuværende økonomiske situation. Der har været kontakt til mange virksomheder, men de har ikke budget til sponsorater. Miljø- og teknikdirektørområdet: Indtægt for byggesagsgebyrer forventes maksimalt at nå op på 2,500 mio. kr., hvilket giver en mindreindtægt på 1,256 mio. kr. i forhold til budgettet på 3,756 mio. kr. Øvrige områder uden overførselsadgang: På de øvrige områder under økonomiudvalget forventes det på nuværende tidspunkt, at budgettet overholdes. 2
Områder med overførselsadgang: På områder omfattet af overførselsadgang forudsættes det, at overførsler er uændret år efter år, og der gives som udgangspunkt ikke tillægsbevilling til de indtægter og udgifter, der er indeholdt i budgetrammen. Dog vil der på disse områder kunne søges tillægsbevillinger begrundet i konstaterede fejl i forudsætninger ved budgetlægningen eller hvor omfanget af opgavens udførelse afviger fra det ved budgetvedtagelsen forudsatte. Områder med overførselsadgang: (1.000 kr.) Opr. vedt. budget 2010 Korr. budget ekskl. overførsel "år" Overførsler fra tidligere år Forbrug ultimo juli 2010 Forventet afvigelse ekskl. overførsler Kommunaldirektørområdet 34.759 33.477 2.525 19.083 1.800 Økonomidirektørområdet 49.382 50.209 4.243 28.993 0 Børne- og ungedirektørområdet 17.613 17.458 400 10.708 0 Socialdirektørområdet 56.707 56.745 3.819 32.115 0 Miljø- og teknikdirektørområdet 25.739 25.982 2.003 15.064 0 Kultur- og udviklingsdirektørområdet 17.187 17.739 2.612 10.023-290 I alt 201.387 201.610 15.602 115.986 1.510 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Det vedtagne besparelseskrav til økonomiudvalgets område er opfyldt i 2010 og fremover. Jfr. beslutning i kommunalbestyrelsen den 29. juni 2010 blev der givet en negativ tillægsbevilling på 1,343 mio. kr. vedrørende område med overførselsadgang. Reduktionen skyldes, at FAS udgik af betalingsaftale med KMD. Beløbet tilgik kassebeholdningen. Kommunaldirektørområdet: Budgettet til arbejdsskader på 0,822 mio. kr. blev forbrugt ved udgangen af juni 2010. Efterfølgende er der kommet yderligere sager til ca. 1,800 mio. kr. I 2009 var der et forbrug på ca. 1,700 mio. kr. Der forventes derfor et merforbrug på 1,800 mio. kr. i 2010. Kultur- og udviklingsdirektørområdet: Der forventes et mindreforbrug på løn på 0,290 mio. kr., da to vakante stillinger ikke genbesættes i 2010. 3
Øvrige områder med overførselsadgang: Budgettet forventes overholdt på øvrige områder. Områder med budgetpres: Borgerservice har fokus på udgifterne til befordring til speciallæge mv. Region Midtjylland besluttede med virkning fra 15. februar 2010, at der ikke længere ydes befordring/befordringsgodtgørelse til diagnostiske undersøgelser, hvilket medfører ekstraudgifter til kommuner i regionen. KL har tilkendegivet, at de ikke er enige i regionens lovfortolkning, og der er derfor taget kontakt til andre kommuner for at høre, hvordan de håndterer sagen. Tilbagemeldingerne er blandet, idet nogle kommuner har oplevet markante stigninger i udgifter, mens andre ikke har mærket stigninger på området. Der er stor fokus på problematikken, og en del kommuner har taget kontakt til KL. Anlæg: Der forventes en samlet afvigelse på 12,833 mio. kr. på anlæg. Merforbruget skyldes primært den økonomiske situation, som vanskeliggør salg af grunde og ejendomme. (1.000 kr.) Opr. vedt. budget 2010 Korr. vedt. budget 2010 Forbrug ult. juli 2010 Forventet regnskab 2010 Afvigelse* Jordforsyning - boligformål -11.558-11.567 390-9.176 2.391 Jordforsyning - erhvervsformål -1.675-1.675 629 629 2.304 Faste ejendomme -3.653 0 946 4.599 Grønne områder og naturpladser -387 38 127 140 102 Kommunale veje -3.401 0 66 3.467 Sekretariat og forvaltninger 2.000 1.522 1.299 1.492-30 Turisme 1.166 2.397 1.166 2.397 0 I alt -10.454-16.339 3.611-3.506 12.833 * - =mindreforbrug/merindtægt, + = merforbrug/mindreindtægt Der er primo august indgået salgsaftaler på bolig- og erhvervsgrunde for i alt 2,993 mio. kr., ud af et samlet budget til salg af byggegrunde på 14,242 mio. kr. Der forventes pt. et samlet grundsalg i 2010 på 3,547 mio. kr. Det forudsættes endvidere, at det afsatte beløb på 1,000 mio. kr. til arealerhvervelser ikke anvendes. 4
Mindreindtægter vedrørende salg af jord til bolig- og erhvervsformål skal ses i sammenhæng med budgettet til byggemodning, som henhører under miljø- og teknikudvalget. Her er budgettet reduceret med i alt 6,023 mio. kr. Dette betyder, at jordforsyningen samlet forventer at udvise et overskud på 3,347 mio. kr. Det forventes stadig, at et salg af storparcel i Åbyen til 5,000 mio. kr. kan gennemføres i 2010. I forbindelse med det forventede salg af storparcel er der i budgettet afsat 3,077 mio. kr. til grundkapitalindskud. Nettoeffekten af det forventede salg er derfor på 1,923 mio. kr. Indtægtsbudget for salg af faste ejendomme er på 5,000 mio. kr. Kommunalbestyrelsens har godkendt en liste over ejendomme, som kan sælges, og der er taget kontakt til ejendomsmæglere. Der er dog solgt en enkelt ejendom tidligere på året, så den samlede afvigelse forventes 4,599 mio. kr. Der forventes en merudgift på grønne områder og naturpladser, hvilket skyldes tilbagekøb af jordstykke jf. tilbagekøbsret i forbindelse med salg af COK i Grenaa. Under kommunale veje er der overført et anlæg fra 2009 til 2010 vedr. salg af ejendom på Søndergade i Grenaa med en forventet salgsindtægt på 3,501 mio. kr. Salget af ejendommen har forbindelse med etablering af nyt torv og tunnel til Åbyen. Ejendommen forventes ikke solgt i 2010. I budget under sekretariat og forvaltninger er overført en forventet indtægt for salg af antennemast. Sagen er afsluttet, og der kommer ikke den forventede indtægt. På anlæg vil der blive reguleret rådighedsbeløb på 12,833 mio. kr. svarende til den forventede afvigelse. Endvidere skal der søges anlægsbevilling på i alt 0,847 mio. kr. på hovedsageligt salg og tilbagekøb af grunde / bygninger samt IT udstyr. Specifikation af anlæg findes i bilag til den samlede sag vedr. budgetopfølgning pr. ultimo juli 2010. 5
Renter og balanceforskydninger: Områder (1.000 kr.) Opr. vedt. budget 2010 Korr. vedt. budget 2010 Forbrug ultimo juli 2010 Forventet regnskab 2010 Afvigelse i 2010 Indtægter: -2.077.930-2.078.940-1.253.069-2.097.012-18.072 - Skatter -1.361.320-1.360.234-854.554-1.360.234 0 - Generelle tilskud -716.610-718.706-398.515-736.778-18.072 Renter 9.642 10.118 7.114 10.118 0 Øvrige balanceforskydninger 628 1.408-37.399 1.408 0 Afdrag på lån 27.008 27.451 12.497 27.451 0 Optagne lån -35.000-62.412-10.700-40.987 21.425 I alt -2.075.652-2.102.375-1.281.557-2.099.022 3.353 Midtvejsreguleringen betyder, at Norddjurs Kommune bliver kompenseret med 18,072 mio. kr. Beløbet afregnes fra Indenrigs- og Sundhedsministeriet i oktober, november og december måned sammen med det almindelige bloktilskud. Renter og afdrag på eksisterende lån overholder budgettet. Forventet regnskab på låneoptagelse på 40,987 mio. kr. består af 3,171 mio. kr. vedr. kvalitetsfond skolepulje, 13,886 mio. kr. vedr. øvrige kvalitetsfond, 11,700 mio. kr. på øvrige områder herunder veje og energibesparende foranstaltninger og 1,518 mio. kr. på automatisk låneadgang. Endelig er der restlåneramme fra 2009 på 3,512 mio. kr., lån på 0,700 mio. kr. vedr. Ørsted Biograf og lån på 6,500 mio. kr. vedr. GIS. Årsagen til den manglende låneoptagelse på 21,425 mio. kr. skyldes, at der er udsat anlægsprojekter jf. budgetopfølgning pr. ultimo april 2010, og at der er anlæg, som ikke kan igangsættes indenfor Indenrigs- og Sundhedsministeriet fastsatte tidsfrist. Hovedparten af lånerammen i 2010 er fremkommet via dispensationsansøgninger ved Indenrigs- og Sundhedsministeriet. Tiltag til nedbringelse af evt. merforbrug: Kommunaldirektøren foreslår, at mindreforbrug på løn vedr. vakante stillinger på kultur- og udviklingsdirektørområdet bruges til finansiering af merforbrug på område uden overførselsadgang. 6
Den samlede forventede afvigelse på drift på 5,266 mio. kr. består af følgende: 1,147 mio. kr. kommunalbestyrelsen 0,110 mio. kr. valg afholdt i 2009 0,125 mio. kr. lejetab ved fraflytning 0,190 mio. kr. politisk organisation 0,928 mio. kr. reklameindtægt 1,256 mio. kr. byggesagsgebyrer 1,800 mio. kr. arbejdsskader -0,290 mio. kr. vakante stillinger på kultur- og udviklingsdirektørområdet Kommunaldirektøren har ikke yderligere forslag til finansiering af det konstaterede merforbrug ud over det, der allerede er fundet ved de tidligere budgetopfølgninger. Økonomiudvalget bedes derfor om at angive forslag til kompenserende besparelser eller merindtægter indenfor udvalgets område. Alternativt kan udvalget indstille, at der gives en tillægsbevilling finansieret af kassebeholdningen. Kommunaldirektøren indstiller, at 1. økonomiudvalget drøfter resultatet af budgetopfølgning og jf. økonomistyringsprincipperne for Norddjurs Kommune angiver forslag til kompenserende besparelser eller merindtægter på andre områder inden for udvalgets bevilling 2. rådighedsbeløb på 12,833 mio. kr. til anlægsprojekter, hvor kommunalbestyrelsen ikke har givet anlægsbevilling udgår af investeringsoversigten jf. bilag til den samlede sag vedr. budgetopfølgning pr. ultimo juli 2010 3. der gives anlægsbevilling på økonomiudvalgets område på i alt nettoudgifter på 0,847 mio. kr. Nærmere specifikation jf. bilag til budgetopfølgning pr. juli 2010 a. under jordforsyning på indtægter for -1,010 mio. kr. boligformål b. under jordforsyning på udgifter for 0,629 mio. kr. erhvervsformål c. faste ejendomme på indtægter -0,294 mio. kr. 7
d. vedr. grønne områder og naturpladser på udgifter 0,140 mio. kr. e. vedr. sekretariater og forvaltninger på udgifter 1,382 mio. kr. 4. der gives bevilling på midtvejsregulering på -18,072 mio. kr. ad 1) Økonomiudvalget indstiller at der gives en tillægsbevilling på 5,266 mio. kr. ad 2, 3 og 4) Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 8
2. Budgetopfølgning alle udvalg pr. ultimo juli 2010 00.30.10Ø09 10/6778 I henhold til Forretningsgang vedrørende samlet budgetopfølgning i Norddjurs Kommune er der foretaget budgetopfølgning pr. ultimo juli 2010. Budgetopfølgningen pr. ultimo juli 2010 udviser et merforbrug på samlet set 62,4 mio. kr. På driften er der en forventet merudgift på 45,515 mio kr. på områder uden overførselsadgang. Derudover er der en forventet merudgift på 2,479 mio. kr. på områder med overførselsadgang. Heraf søges der om bevilling på 1,510 mio. kr. vedr. økonomiudvalget. På anlæg forventes en merudgift på 11,034 mio. kr., som primært skyldes, manglende salg af grunde og bygninger. Det finansielle område viser en netto merudgift på 3,353 mio. kr., hvilket hovedsageligt skyldes midtvejsreguleringen af de generelle tilskud på 18,1 mio. kr. i merindtægter og en lånoptagelse på 21,425 mio. kr. mindre end budgetteret. I forbindelse med behandlingen af budgetopfølgningen pr. ultimo april måned besluttede kommunalbestyrelsen at tilføre kassebeholdningen 40,230 mio. kr. som kompenserende besparelser for fagudvalgenes forventede merforbrug, henholdsvis 13,757 mio. kr. vedrørende driften og 26,473 mio. kr. vedrørende mindre anlægsudgifter. Modregnes dette i det forventede merforbrug pr. ultimo juli på 62,4 mio. kr. vil det samlede merforbrug udgøre 22,151 mio. kr. Selvom det forventede merforbrug i 2010 er på 22,151 mio. kr. vil merforbruget på servicerammen udgøre 41 mio. kr., da en del af de områder, hvor der er fundet kompenserende besparelser eller mindre udgifter i budget 2010 er på anlæg eller områder udenfor servicerammen. 9
Servicerammen for 2010 kan herefter opgøres således: Opr. vedt. budget 2010 Korr. vedt. budget 2010 ekskl. overførsler Forventet regnskab 2010 Nettodriftsudgifter 2.008.910 2.002.486 2.046.693 - Overførseludgifter 442.955 442.955 437.955 Serviceudgifter i 2010 1.565.955 1.559.531 1.608.738 Kommunens maksimale serviceudgifter 1.568.004 Merforbrug -40.734 Note: det er forudsat at der bliver overført uændret beløb fra 2010 2011 som fra 2009 2010 i alt 48.638 mio. kr. Nedenstående tabel viser i hovedtal resultatet af 2. budgetopfølgning 2010: Områder (1.000 kr.) Opr. vedt. budget 2010 Korr. vedt. budget 2010 eksl. overførsel Forbrug ultimo juli 2010 Forventet regnskab 2010 Afvigelse i 2010 Indtægter: -2.077.930-2.078.940-1.253.069-2.097.012-18.072 - Skatter -1.361.320-1.360.234-854.554-1.360.234 0 - Generelle tilskud -716.610-718.706-398.515-736.778-18.072 Drift uden overførselsadgang: 740.298 734.393 417.609 779.908 45.515 Økonomiudvalget 29.254 29.116 17.233 32.872 3.756 Arbejdsmarkedsudvalget 392.191 393.432 184.347 388.432-5.000 Børne- og ungdomsudvalget 125.330 125.302 117.436 150.962 25.660 Kultur- og udviklingsudvalget 69.270 69.344 36.127 73.301 3.957 Miljø- og teknikudvalget 29.347 29.564 41.311 46.706 17.142 Voksen- og plejeudvalget 94.906 87.635 21.155 87.635 0 Drift med overførselsadgang 1.264.825 1.257.412 779.394 2.479 Anlæg: 69.096 70.340 88.426 81.374 11.034 Økonomiudvalget -10.454-16.339 3.611-3.506 12.833 Arbejdsmarkedsudvalget 0 0 0 0 0 Børne- og ungdomsudvalget 29.244 18.064 11.039 19.387 1.323 Kultur- og udviklingsudvalget 8.900 12.512 765 12.054-458 Miljø- og teknikudvalget 18.067 37.201-15.909 34.537-2.664 Voksen- og plejeudvalget 23.339 18.902 88.920 18.902 0 Renter 9.642 10.118 7.114 10.118 0 Øvrige balanceforskydninger 628 1.408-37.399 1.408 0 Afdrag på lån 27.008 27.451 12.497 27.451 0 Optagne lån -35.000-62.412-10.700-40.987 21.425 I alt -1.433-40.230 3.872 22.151 62.381 * Kun områder med bevillingsbehov medtages i regnearket *- =mindreforbrug/merindtægt, + = merudgift/mindreindtægt Overførslerne 2009/2010 og 2010/2011 antaget uændret Når det af ovenstående tabel fremgår at der i denne budgetopfølgning er et merforbrug på 62,4 mio. kr. skal det ses i sammenhæng med at der i forbindelse med behandlingen af budgetopfølgningen 10
pr. ultimo april måned blev tilført kassebeholdningen 40,230 mio. kr. som kompenserende besparelser for fagudvalgenes forventede merforbrug, henholdsvis 13,757 mio. kr. vedrørende driften og 26,473 mio. kr. vedrørende mindre anlægsudgifter. Modregnes dette i det forventede merforbrug pr. ultimo juli på 62,4 mio. kr. udgør det forventede samlede merforbrug (kassetræk) 22,151 mio. kr. i 2010. Anlæg: Forvaltningen har gennemgået anlægsprojekterne som indgår i investeringsoversigten med henblik på, at få overensstemmelse mellem rådighedsbeløb og afgivne anlægsbevillinger. Dette betyder, at der samlet skal bevilges netto anlægsbevillinger på 0,326 mio. kr. Samtidig har gennemgangen bevirket, at rådighedsbeløbene vedrørende salg af grunde m.v. justeres. Den primære årsag er det vigende salg af grunde og bygninger. Der er derfor behov for at justere rådighedsbeløbene vedrørende salgsindtægter med netto 9,362 mio. kr. For at fremme likviditetsstyringen, er der foretaget en gennemgang af samtlige anlægsprojekter med henblik på, at få tilpasset anlægsbevillingerne og rådighedsbeløbene til det forventede forbrug. Endvidere er der tilbageført rådighedsbeløb til kommunekassen, hvor der på nuværende tidspunkt ikke er givet anlægsbevilling, disse anlægsprojekter indgår i stedet i prioriteringen af anlæg i budget 2011 2014../. En mere detaljeret gennemgang af de enkelte områder, herunder områder med budgetpres og iværksatte tiltag til nedbringelse af merforbruget findes i det vedlagte specificerede bilag. Her findes også en specifikation over tilbageførte rådighedsbeløb. Yderligere detaljer kan også ses under fagudvalgenes behandling af budgetopfølgningen. Kommunaldirektøren indstiller, at 1. der gives tillægsbevillinger vedr. merforbruget på driften til områder uden overførselsadgang, i alt netto merudgifter på 47,025 mio. kr. Tillægsbevillingerne finansieres af kommunens kassebeholdning. a. på økonomiudvalgets område gives tillægsbevilling på merudgifter på 5,266 mio. kr. 11
b. på arbejdsmarkedsudvalgets område gives der tillægsbevilling på mindre udgifter på -5,000 mio. kr. c. på børne- og ungdomsudvalgets område gives tillægsbevilling på merudgifter på 25,660 mio. kr. d. på kultur- og udviklingsudvalgets område gives tillægsbevilling på merudgifter på 3,957 mio. kr. e. på miljø- og teknikudvalgets område gives tillægsbevilling på merudgifter på 17,142 mio. kr. 2. rådighedsbeløb på netto mindre indtægter i alt 12,833 mio. kr. til anlægsprojekter, hvor kommunalbestyrelsen ikke har givet anlægsbevilling udgår af investeringsoversigten jf. specificeret bilag. 3. der gives anlægsbevilling på økonomiudvalgets område på i alt nettoudgifter 0,847 mio. kr. Nærmere specifikation jf. bilag til budgetopfølgning pr. juli 2010. a. under jordforsyning på indtægter for -1,010 mio. kr. boligformål b. under jordforsyning på udgifter for 0,629 mio. kr. erhvervsformål c. faste ejendomme på indtægter -0,294 mio. kr. d. vedr. grønne områder og naturpladser på udgifter 0,140 mio. kr. e. vedr. sekretariater og forvaltninger på udgifter 1,382 mio. kr. 4. der gives bevilling vedrørende midtvejsregulering på merindtægter -18,072 mio. kr. som tilgår kassebeholdningen 5. der gives negativ rådighedsbeløbet på fagudvalgsområderne, mindreudgifter i alt -3,471 mio. kr. som tilgår kommunekassen jf. nedenstående a. på børne- og ungdomsudvalgets område vedr. skolerenovering -0,228 mio. kr., hvor kommunalbestyrelsen ikke har givet anlægsbevilling. b. på børne- og ungdomsudvalgets område vedr. fysiske rammer til specialundervisning -0,121 mio. kr. c. på kultur- og udviklingsudvalgets område vedr. Grenaa Svømmehal og brohoved ved Randers Fjord i alt -0,458 mio. kr. d. på miljø- og teknikudvalgets område jf. bilag i alt -2,664 mio. kr. 12
6. der gives negativ anlægsbevilling på fagudvalgsområderne, på i alt -0,521 mio. kr. vedr. rådighedsbeløb der tilbageføres kommunekassen jf. nedenstående a. på børne- og ungdomsudvalgets område vedr. fysiske rammer til specialundervisning -0,121 mio. kr. b. på kultur- og udviklingsudvalgets område vedr. idrætsanlæg på -0,080 mio. kr. c. på kultur- og udviklingsudvalgets område vedr. idrætshaller på -0,320 mio. kr. 7. der bevilges budgetomplaceringer mellem udvalg jf. tabel i bilag til samlet budgetopfølgningssag. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. Hans Fisker Jensen (O) tager forbehold. 13
3. Revisionsberetning regnskab 2009 00.32.10K01 10/19988 Norddjurs Kommunes revisor Ernst & Young, har pr. 15. august 2010 afgivet følgende revisionsberetninger vedrørende revision af Norddjurs Kommunes årsregnskab for 2009: 1. Beretning nr. 6 om revision af de sociale, beskæftigelses- og sundhedsmæssige områder, der er omfattet af ordninger om refusion eller tilskud fra staten vedrørende regnskabsåret 2009. 2. Beretning nr. 7. Revision af årsregnskabet for 2009 (afsluttende beretning for året 2009)../. Der henvises til vedlagte revisionsberetninger. Revisionsberetningerne er forsynet med direktørområdernes besvarelse til egentlige bemærkninger samt til revisionens konklusioner, anbefalinger, henstillinger og kommentarer m.v. Revisionsberetningerne indeholder følgende egentlige revisionsbemærkninger: Beretning nr. 6 om revision af de sociale, beskæftigelses- og sundhedsmæssige områder, der er omfattet af ordninger om refusion eller tilskud fra Staten vedrørende regnskabsår 2009. Den udførte revision har ikke give anledning til revisionsbemærkninger, jf. afsnit 1.2. Beretning nr. 7. Revision af årsregnskabet for 2009 (afsluttende beretning for året 2009). Den udførte revision har ikke givet anledning til revisionsbemærkninger, jf. afsnit 2.3. Revisionens konklusioner og anbefalinger m.m. Det er revisionens opfattelse, at det fremlagte regnskabsmateriale har været af god kvalitet og at specifikationsgraden i det aflagte regnskab generelt er højere end de minimumskrav, som lovgivningen stiller. Det er oplyst, at det skyldes at mange af informationerne også efterfølgende anvendes administrativt. 14
./. Der henvises til bilag, hvor revisionens kommentarer og anbefalinger er kommenteret af administrationen. Følgende punkter i revisionsberetning nr. 6 er kommenteret: 1.7, 1.8, 1.12.1, 1.12.2, 1.12.3, 1.12.4 og 1.12.5. Følgende punkter i revisionsberetning nr. 7 er kommenteret: 4.5, 4.6, 5.1, 5.2 og 7.3.1. Kommunaldirektøren indstiller at revisionsberetning nr. 6 og 7 vedrørende regnskab 2009 godkendes. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 15
4. Overdragelse af revisionskontrakt 00.32.02G01 10/19639 Kommunens revision, Ernst & Young har i skrivelse af 25. august 2010 oplyst, at bl.a. deres kontor i Aalborg, som betjener os, er blevet overtaget af PricewaterhouseCoopers (PwC). Der er tale om en virksomhedsoverdragelse, hvor den nye ejer PwC overtager de opgaver, aftaler og forpligtelser, som Ernst & Young har indgået. De medarbejdere hos revisionsfirmaet, som betjener kommunen, fortsætter med de samme opgaver ved PwC. Vi har i dag kontrakt med Ernst & Young om udførelse af den lovpligtige revision af kommunen. I denne kontrakt, jf. 11 er det anført, at overdragelse af revisionsopgaven til 3. part kun kan ske ved kommunens godkendelse. Endvidere er det anført i styrelseslovens 42, at tilsynsmyndigheden for kommuner efterfølgende skal godkende et revisorskifte. Kommunaldirektøren indstiller, at revisionsopgaven, jf. den indgåede kontrakt overdrages fra Ernst & Young til PricewaterhouseCoopers med virkning pr. 1. september 2010. Økonomiudvalget tiltræder indstillingen. 16
5. Høring: Den fælleskommunale digitaliseringsstrategi 85.11.00P15 Baggrund og formål KL og regeringen besluttede i aftalen om kommunernes økonomi for 2011, at parterne sammen skal undersøge mulighederne for fuldt at digitalisere udvalgte services i kommunerne, således at udvalgte ansøgninger og indberetninger som udgangspunkt skal foretages digitalt. Formålet er at skaffe øget råderum via effektivisering. Aftalen med regeringen betyder, at kommunerne i løbet af efteråret skal gå sammen og udpege netop de områder, som vil være hensigtsmæssige at gøre fuldt digitale, dvs. hvor serviceniveauet ikke reduceres ved digitalisering. I den forbindelse har KL i samarbejde med repræsentanter fra en række kommuner udarbejdet et forslag til den fælleskommunale digitaliseringsstrategi, hvilken hermed er sendt til høring i kommunerne. Hovedmålsætningerne for den fælleskommunale digitaliseringsstrategi, er at udvikle den kommunale service, så det fortsat er kommunerne der sætter dagsordenen for en attraktiv kommunal sektor. Sektoren skal være attraktiv for borgere, virksomheder og medarbejdere. at skabe råderum for kommunerne gennem effektivisering. Det er her vigtigt at understrege at digitaliseringsstrategien ikke blot skal finde besparelser i borgerservice, men også i andre dele af organisationen, hvor personalets arbejdsbyrder kan lettes via øget digitalisering. Tværgående områder Forslaget til den fælleskommunale digitaliseringsstrategi beskæftiger sig med følgende tværgående./. områder, hvor de forskellige initiativer uddybes i bilag: 17
digital ledelse et konkurrencepræget it-marked digital borgerbetjening Det foreslås at Norddjurs Kommune i første omgang lader opgaverne om digital ledelse og et konkurrencepræget it-marked, blive varetaget af KOMBIT. KOMBIT blev stiftet i 2009 og er en KL ejet it-organisation, der er skabt for at hente gevinster hjem til danske kommuner. KOMBIT er et non-profit selskab der skal hvile i sig selv../. Norddjurs Kommune skal på et senere tidspunkt beslutte hvilke dele af KOMBIT s initiativer, som Norddjurs Kommune vil tilslutte sig. Norddjurs Kommune har i foråret 2010 valgt at tilslutte os et projekt under KOMBIT kaldet Umbrella. Det er et fælleskommunalt samarbejde der skal skabe flere digitale selvbetjeningsløsninger, målrettet den kommunale sektor. I vedlagte bilag er en kort præsentation af KOMBIT. Der er større besparelser at hente ved at øge digitaliseringen af borgerbetjeningen. KL har beregnet de gennemsnitlige priser på tværs af ydelsesområderne, pr. henvendelse fra en borger, til at være: digital henvendelse: 5 kr. telefonisk henvendelse: 50 kr. henvendelse ved fremmøde: 100 kr. skriftlige henvendelser (brev, email og DokumentBoks): 120 kr. Et vigtigt led i arbejdet med den lokale digitaliseringsstrategi, er at vælge kanalstrategi, altså den primære vej Norddjurs Kommune ønsker at borgeren skal benytte, i forbindelse med henvendelser til kommunen. Da omkostningerne ved de forskellige henvendelsestyper er meget forskellige. Fagområder Udover de tværgående områder, er der også forskellige initiativer indenfor følgende fagområder i høring: beskæftigelsesområdet 18
social- og sundhedsområdet børne- og kulturområdet teknik- og miljøområdet./. En mere detaljeret gennemgang af forslagene indenfor de forskellige områder vedlægges i bilag. Det videre forløb Når kommunerne har afgivet deres høringssvar vil der blive udarbejdet et forslag til en samlet digitaliseringsstrategi, der forelægges de politiske udvalg i KL, med henblik på endelig vedtagelse i KL s bestyrelse i oktober 2010. Når strategien er vedtaget, vil der blive udarbejdet en handlings- og investeringsplan. Det er KL s intention at denne fælles strategi udgør grundlaget for hver enkelt kommunes egen digitaliseringsstrategi. Hver kommune bør derfor udarbejde sin egen lokale handleplan. I budget 2011-14 er der forslag om, at iværksætte en indsats for at digitalisere og anvende ny teknologi for at sikre en bedre ressourceudnyttelse og frigøre ressourcer til udvikling af den borgernære service. Regeringen, KL og Danske Regioner har en fælles målsætning om, at så mange borgere som muligt benytter digital kommunikation med det offentlige. Samtidig skal mulighederne for at gøre udvalgte opgaver fuldt digitale undersøges, således at ansøgninger og indberetninger som udgangspunkt sker digitalt. Digitaliseringsprocessen i Norddjurs Kommune vil blive styret af en projektleder, og følgende tiltag vil blandt andet indgå: alle ansatte skal overgå til at modtage lønsedler og andre dokumenter fra kommunen via eboks benyttelse af doc2mail skal undersøges nærmere central telefonomstilling med maskinel betjening omlægning af hjemmeside, inkl. flere muligheder for selvbetjening indscanning af post centralt bedre printerudnyttelse (nedlæggelse af små printere) central faxfunktion 19