Furesø Kommune Regnskabudkast M iljø-, Teknik- og Erhvervsudvalget Regnskabsresultatet for Miljø-, Teknik- og Erhvervsudvalget for viser samlede udgifter for 248,8 mio. kr. og samlede indtægter for 59,4 mio. kr. forhold til udvalgets budget giver det et samlet mindreforbrug på 2,0 mio. kr. og en merindtægt på 4,4 mio. kr. Det giver en forbrugsprocent på ca. 99 og der er realiseret 108 pct. af de budgetterede indtægter. Netto giver regnskabsresultatet for s budgetområde et mindreforbrug på 6,3 mio. kr. i forhold til det korrigerede budget for. Det skattefinansierede område På det skattefinansierede område var forbruget i 191,1 mio. kr., hvilket giver en forbrugsprocent på 98,8. Der er realiseret indtægter på 17,5 mio. kr., hvilket er 113 pct. af de budgetterede indtægter. Det giver et samlet mindreforbrug på 2,3 mio. kr. (netto). Det skattefinansierede område er opdelt i 4 aktivitetsområder i, henholdsvis Natur og Miljø, Kommunale ejendomme og Driftsgården, Trafik og Erhverv. Det fremgår af tabel 1 at aktivitetsområdet: Natur og miljø i havde et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. samt en merindtægt på 49.000 kr. Kommunale ejendomme og Driftsgården havde samlet et merforbrug på 0,2 mio. kr. kr. og en merindtægter på 1,9 mio. kr. Trafik i havde et merforbrug på 0,9 mio. kr. Erhverv har haft et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Tabel 1: Miljø-, Teknik- og Erhvervsudvalgets regnskab for det skattefinansierede område Opr. budget Alle tal er i pris- og lønniveau samt i hele 1.000 kr. Aktivitetsområder Tillægsbevillinger Omplaceringer Korr. budget Regnskab Mer- /mindreforbrug * DRFT (Netto) 192.287 1.080 0 193.367 191.096 2.270 dgifter (Brutto) 223.899-15.888 884 208.895 208.607 288 ndtægter ( Brutto) -71.087 16.968-884 -15.528-17.511 1.983 Natur og Miljø N 3.061 252-3.313 2.079 1.234 3.159-98 252 - - - 3.411-98 2.226-147 1.185 49 Kommunale ejendomme N 188.073 896-31.928 157.041 155.290 1.751 og Driftsgården 219.587-31.515-16.072 16.968-31.044-884 172.471-15.430 172.654-17.364-182 1.933 Trafik N - - 31.928 31.928 32.783-856 - - 31.928 31.928 32.783-856 Erhverv N 1.153-68 - 1.185 944 141 1.153-68 - 1.085 944 141 * Plus er mindreforbrug/merindtægt og minus merforbrug/mindreindtæger *** Trafikområder er i udskildt fra aktivitetsområdet Kommunale ejendomme og Driftsgården 155
Furesø Kommune Regnskabudkast tabelen nedenfor fremgår de største reguleringer der er sket på Miljø-, Teknik- og Erhvervsudvalgets skattefinansierede driftsbudget i løbet af. Budgettet er samlet set forøget med netto 1,1 mio. kr. i forhold til det oprindeligt vedtaget budget. Tabel 2: Større reguleringer af driftsbudget - netto Hele 1.000 kr. Overførsler fra tidligere budgetår til budget 352 Budgetopfølgning pr. 31. marts 791 Budgetopfølgning pr. 30. juni 0 Budgetopfølgning pr. 30. september -369 Budgettilretninger og tekniske omplaceringer mellem udvalg 305 Samlet regulering 1.080 regnskabsforklaringerne nedenfor er de væsentlige afvigelser forklaret. Se eventuelt vedlagte regnskabsrapport. Aktivitetsområde - Natur og Miljø Natur og Miljø havde i et samlet korrigeret udgiftsbudget på 3,4 mio. kr. og et indtægtsbudget på 0,1 mio. kr. Resultat udviser et samlet mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Det giver en forbrugsprocent på 65 på udgiftssiden, mens der er realiseret 150 pct. af indtægtsbudgettet. Naturbeskyttelse Naturbeskyttelse Der har netto været et mindreforbrug på naturforvaltningprojekter på ca. 0,4 mio. kr., som skyldes at kommunen afventer Naturklagenævnets afgørelse i fredningssagenssagen Farum Vest/Stavnsholt/Storebjerg. Miljøbeskyttelse Der har netto været et mindreforbrug på Miljøbeskyttelse på 0,4 mio. kr., som skyldes, at der ikke har været nogle udgifter til forureningssager i, og derved har der heller ikke været behov for konsulentbistand. Planlægning, undersøgelser, tilsyn m.v. Der har i været et mindreforbrug på 0,5 mio., som bl.a. skyldes at det ikke har været nødvendigt at bruge konsulentydelse til vand- og naturplanerne samt at der været færre udgifter til konsulentydelse vedr. indsatsplanlægningen. Derudover er medlemsskabet til Danmarks Miljøportal blevet billigere end budgetteret. Aktivitetsområde - Kommunale ejendomme og Driftsgården Kommunale ejendomme varetager bygningsvedligehold og ejendomsdrift generelt i forhold til de ca. 170 ejendomme (ca.190.000 m2) som kommunen råder over. Kommunale ejendommes primære opgave er at varetage ejendomsadministration, drift og sikkerhed. Kommunale ejendomme fører dagligt tilsyn med bygningerne herunder bl.a. energiforbruget og sikkerheden. Driftsgården varetager driftsopgaver i forhold til udvendig og indvendig drift af kommunale ejendomme, udearealer, biler, intern service og håndværksmæssige opgaver i forhold til: naturbeskyttelse, transport og infrastruktur (ca. 164 km vej og ca. 52 km stier), idrætsanlæg skoler og institutioner forsyningsområdet 156
Furesø Kommune Regnskabudkast administrationsbygninger og kulturinstitutioner Servicevagten og den kommunale vagthavende er ligeledes forankret på Driftsgården. Medio er der implementeret et nyt ressourcestyringssystem på Driftsgårdens budgetområde. Efter indførsel af ressourcestyringssystemet skal alle medarbejdere under Driftsgården samt Teknisk service og Rådhusservice tidsregistrere i tidsregistreringssystemet Easytime, som derefter eksporteres til Opus Ressourcestyring som automatisk posterer i økonomisystemet. Når medarbejderne tidregistrerer angiver de, hvor de har udført en opgave, hvilken type opgave det var (Operation), hvor lang tid det tog (timer/minutter) samt om de anvendte en bil og/eller en maskine. På baggrund at de oplysninger posteres der i økonomisystemet ud fra timeprisen for henholdsvis mandtime og maskintimer. dgiften for arbejdet/maskintiden udgiftsføres, der hvor arbejdet er udført (bygning eller projekt) og et tilsvarende beløb bogføres som en negativ udgift, der hvor medarbejderen/maskinen bliver aflønnet (har omkostningssted). budget 2014 forventes systemet at være fuldt i drift, og det vil være et godt styringsredskab i forhold til Driftsgårdens arbejdsområde. Kommunale ejendomme og Driftsgården havde i et samlet udgiftsbudget på 172,5 mio. kr. og et indtægtsbudget på 15,4 mio. kr. Der har været et forbrug på 172,7 og der er realiseret indtægter på 17,4 mio. kr. Det giver et merforbrug på 0,2 mio. kr. og en merindtægt på 1,9 mio. kr. Se tabel 1 ovenfor. Regnskabsresultatet kan primært forklares ved: Et merforbrug på Vejafvandingsbidrag på ca. 1,2 mio. kr. Merforbruget skyldes en afgørelse i Konkurrencestyrelsen, der pålægger kommunerne at betale et vejafvandingsbidrag på 8 pct. Furesø Kommune har hidtil kun betalt et bidrag på 1 pct. (jf. sag på Byrådet det 30. januar 2013 sag nr. 190-2013-462). Der er ikke taget højde for denne udgiftsstigning ved budgetlægningen for eller i forbindelse med budgetopfølgning i. For så vidt angår 2013 og overslagsårene vil det blive taget op ved budgetopfølgning i 2013 og i forbindelse med udarbejdelse af teknisk budget 2014. Et merforbrug på bygningsvedligehold på ca. 0,9 mio. kr. Budgettet til bygningsvedligehold går til løbende vedligeholdelsesarbejder på kommunens bygninger. Merforbruget kan forklares ved, at flere planlagte projekter end budgetlagt blev færdige og blev afregnet i end forventet. Et mindreforbrug vedrørende energi og vand på 2,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes for lav a conto afregning på vand i. Der søges, jf. overførselssag på denne dagsorden, om overførsel af 2,3 mio. kr. til 2013 til finansiering af efterregulering vedrørende vand i. Merindtægter: En merindtægt på husleje- og forpagtningsindtægter m.v. på netto ca. 1,5 mio. kr. Der er et samlet budget til husleje- og forpagtningsindtægter m.v. er 13,5 mio. kr. i og indtægterne udgjorde 14,9 mio. kr. Nedenfor er der regnskabsbemærkninger til de områder, hvor der har været større afvigelser i forhold til det afsatte korrigerede budget: Bygningsdrift Der er et samlet budget på 11,7 mio. kr. til bygningsvedligehold. Budgettet er inkl. en samlet kontrakt på 7,7 mio. kr. årligt til COOR Service Management A/S for vedligehold af en række bygninger (Kulturhus, skoler, svømmehal og Paltholmcenteret) beliggende i Farum. Der er et samlet forbrug på ca. 12,6 mio. kr., hvilket giver et merforbrug på ca. 0,9 mio. kr. Bygningsvedligehold foregår løbende når det er nødvendigt på alle kommenens ejendomme. er en række flere projekter blevet igangsat og afregnet end forventet. Merforbruget er anvendt til bygningsvedligehold, der alternativt skulle være udført og betalt i 2013. 157
Furesø Kommune Regnskabudkast Vejafvandingsbidrag Der er afsat et budget til vejafvandingsbidrag på 0,3 mio. kr. i og der er et resultat på 1,5 mio. kr. Resultatet giver derved et merforbrug på 1,2 mio. kr. Merforbruget skyldes en afgørelse i Konkurrencestyrelsen. Afgørelsen pålægger Furesø Kommune, at betale et vejafvandingsbidrag på 8 pct., af de afholdte anlægsudgifter det pågældende regnskabsår, til Furesø Spildevand A/S (jf. sag på Byrådsmødet den 30. januar). Furesø har hidtil budgetlagt efter et vejafvandingsbidrag til Furesø Spildevand A/S på 1 pct. Afgørelsen betyder, at Furesø Kommune i har betalt 1,5 mio. kr. vejafvandingsbidrag i forhold til et budget på 0,3 mio. kr. Afgørelsen i Konkurrencestyrelsen kom så sent på året, at det ikke teknisk har været muligt at tag højde for denne udgiftsstigning ved budgetlægningen for eller i forbindelse med budgetopfølgning i. 2013 udgør budgettet 0,3 mio. kr. og der vil her skulle betales ca. 1,5 mio. kr. for 2013, samt efterregulering for 2007 til 2011. Kommunen har modtaget regning for 2007-2010 på 2,3 mio. kr. og der forventes en efterregulering for 2011 på ca. 1 mio. kr. Der vil derved samlet blive behov for et budget på 4,4 mio. kr. i 2013. Dette vil blive taget op i forbindelse med budgetregulering 2013. Der vil i forbindelse med teknisk budget 2014 blive taget højde for øget bidrag i 2014 og overslagsårene. Energi og vandudgifter Der var i et budget til energi- og vand på 38,0 mio. kr. (netto), og der har været udgifter på 35,6 mio. kr. Det giver et mindreforbrug på 2,5 mio. kr. Mindreforbruget skyldes primært for lave a conto afregninger på vandforbruget i forhold til det reelle forbrug i. Derfor vil der ske en efterregulering af vandafregningen i 2013. Der søges overført 2,3 mio. kr. af mindreforbruget til finansiering af efterregulering af forbruget af vand i 2013, som følge af den for lave a conto afregning i. tabellen nedenfor ses udviklingen i forbrug af el og varme og vand. Det fremgår at forbruget af både el, vand og varme er faldet fra 2011 til. dvikling i faktisk forbrug af el, vand og varme i perioden 2008 til 2011 2008 2009 2010 2011 Elforbrug MWh 9.303 9.139 8.877 8.064 6.921 Vandforbrug m3 80.349 80.583 81.298 77.270 75.442 Faktisk varmeforbrug MWh 21.031 22.004 24.991 21.306 20.362 Kilde: Opgjort til Grønt regnskab For yderligere information om forbrugsudviklingen henvises til afsnittet om Grønt Regnskab Husleje/forpagtnings udgifter og indtægter m.v. Der er et samlet udgiftsbudget på 13,8 mio. kr. og et samlet indtægtsbudget på 13,5 mio. kr. til husleje og forpagtningsindtægter m.v.. Der har i været udgifter på 13,9 mio. kr. og været realiseret indtægter for 14,9 mio. kr. Det giver samlet merudgifter på 0,1 mio. kr. og merindtægter på 1,5 mio. kr. Resultatet vedrørende merindtægten på 1,5 mio. kr. netto skyldes mindreindtægter på en række ejendomme vedrørende husleje- og forpagtningsindtægter m.v.. Merindtægten skal primært forklares ved merindtægter vedrørende 158
Furesø Kommune Regnskabudkast Farum Park, Farum Svømmehal, Ryttergårdsvej, Bofællesskabet Bybækterresserne og Lyngholmskolen, end budgetlagt i det korrigerede budget. Aktivitetsområde - Trafik Trafikområdet havde i et samlet udgiftsbudget på 31,9 mio. kr. Budgettet er til finansiering af udgifter til vejbelysning, Movia samt den vedtagede kørselsanalyse og kørselsbesparelse i. Der var i samlet udgifter på 32,8 mio. kr., hvilket giver et samlet merforbrug på 0,9 mio. kr. Merforbruget skyldes et merforbrug til trafikselskabet Movia på 0,4 mio. kr., og en ikke realiseret kørselsbesparelse på 0,5 mio. kr. dgifter til Movia Der er et budget til Movia for den almindelige busdrift i kommunen på 21,1 mio. kr., hvilket svarer til det udmeldte budget fra Movia til buskørsel. Der har imidlertid været et forbrug på 21,5 mio. kr., hvilket giver et merforbrug på 0,4 mio. kr. Merforbruget skyldes at der er brugt 60.000 kr. til en analyse og folder vedrørende servicebusser m.v. samt at udgifterne til rejsekort og lån, der ved en fejlbudgettering har været større end budgetteret i kommunens budget. Kørselsbesparelse Der er i budgetlagt med 0,2 mio. kr. til en kørselsanalyse samt afledte driftsbesparelse af en kørselsanalyse på 0,5 mio. kr. Besparelserne skulle findes på tværs af alle udvalg med kørselsbudget. Der er primo gennemført en kørselsanalyse, der vurderede besparelsesmulighederne ved at overdrage det samlede kørselsudbud til Movia, i forhold til at kommunen selv udbyder kørslen på det visiterede område. Analysen viste, at den hidtidige praksis, hvor kommunen selv udbyder kørslen giver de mest konkurrencedygtige priser. Som følge heraf er der i gennemført et kommunalt udbud på det visiterede kørselsområde. dbuddet er gennemført og vil fra 2013 give en årlig besparelse på op til omkring 0,5 mio. kr. Det skal bemærkes, at det ved vedtagelse af budget 2013 er besluttet, at øge besparelsen på kørselsområdet med yderligere 0,2 mio. kr. Således at den årlige besparelse i 2013 og frem udgør 1 mio. kr. Aktivitetsområde - Erhverv Aktivitetsområdet Erhverv havde i et samlet udgiftsbudget på 1,1 mio. kr. til Erhvervsnetværk, tilskud til Væksthus Hovedstadsregionen samt driftsudgifter i relation til Farum Nordby. Der er på området et mindreforbrug på 0,1 mio. kr. Mindreforbruget skyldes tilbagebetaling af moms fra tidligere år, som blev tilført kommunen i. Det bruger finansierede område Aktivitetsområde - Forsyningsvirksomhed Forsyningsområdet har et korrigeret udgiftsbudget på 41,5 mio. kr. og et indtægtsbudget på 39,5 mio. kr. Resultatet udviser et samlet mindreforbrug på 1,7 og en merindtægt på 2,4 mio. kr. Der er en forbrugsprocent på 96 pct. på udgiftssiden, mens der er realiseret 106 pct. på indtægtssiden. Det giver et samlet mindreforbrug på 4,1 mio. kr. 159
Furesø Kommune Regnskabudkast netto. Forsyningsområdet dækker over skadedyrsbekæmpelse og renovationsområdet. Tabel 1: Miljø-, Teknik- og Erhvervsudvalgets regnskab for det brugerfinansierede område Opr. budget Alle tal er i pris- og lønniveau samt i hele 1.000 kr. Aktivitetsområder Tillægsbevillinger Omplaceringer Korr. budget Regnskab Mer- /mindreforbrug * DRFT (Netto) 1.975 300-260 2.015-2.062 4.077 dgifter (Brutto) ndtægter ( Brutto) Skadedyr 747-843 300 1.047-843 909-855 138 12 Renovations 40.702-38.631-260 40.442-38.631 38.897-41.014 1.545 2.383 * Plus er mindreforbrug/merindtægt og minus merforbrug/mindreindtægt. ** 2011 er opskrevet til priser. Mindreforbruget på det brugerfinansierede område skyldes primært at værdien af genanvendelige materialer, herunder glas, papir, pap, metal og kabler, fra genbrugsstationerne og genbrugskuberne har været større end budgetteret. Derudover er der brugt færre mandtimer på genbrugsstationerne og der har været en mindreudgift i indsamling af dagrenovation. Skadedyrsbekæmpelse Der er et korrigeret udgiftsbudget på 1,1 mio. kr. og et indtægtsbudget på 0,9 mio. kr. Der er en forbrugsprocent på 87 pct. på udgiftssiden, mens der er realiseret 101 pct. på indtægtssiden. Mindreforbruget skyldes primært at Driftsgården har brugt færre mandtimer end budgetteret. Renovation Der er et korrigeret udgiftsbudget på 40,4 mio. kr. og et indtægtsbudget på 38,6 mio. kr. Regnskabet udviser udgifter på 38,9 mio. kr. og indtægter på 41,0 mio. kr. Affaldsområdet udviser dermed en mindreudgift på 1,6 mio. kr. og en merindtægt på 2,4 mio. kr. Mindreforbruget på udgiftssiden skyldes primært at der har været en mindreudgift i indsamling af dagrenovation, samt at der er brugt færre mandtimer på genbrugsstationerne. (i alt ca. 1,8 mio. kr. ). Derudover har der været en besparelse på 0,5 mio. kr. i forbrændingsafgiften, for dagrenovationsmængden til forbrænding har været mindre end budgetteret. Merindtægten skyldes primært at værdien af genanvendelige materialer, herunder i form af glas, papir, pap, metal og kabler, fra genbrugsstationerne og genbrugskuberne har været større end budgetteret. 160