Budgetrevision 31. maj Økonomi og Indkøb 9. august 1
Indhold Budgetrevision 31. maj... 3 Økonomiudvalget... 6 Familie og Børn... 9 Voksne og Sundhed... 11 Beskæftigelse, Erhverv og Turisme... 17 Kultur, Fritid og Nærdemokrati... 20 Miljø og Teknik... 21 Likviditet... 23 Servicedriftsudgifter... 25 Ejendomssalg... 26 Befolkningsprognose... 29 Restanceudvikling... 30 2
Budgetrevision 31. maj For hvert udvalg er der udfærdiget et notat, der viser budgetrevisionen for politikområderne indenfor det enkelte udvalg. Herudover er der sket en opdeling i henholdsvis udgifter indenfor og udenfor servicedriftsrammen. Ligeledes er der for hvert udvalg opstillet et skema, der opsummerer ændringer fra oprindeligt budget til korrigeret budget. Ændringerne dækker over politisk vedtagne tillægsbevillinger og administrative omposteringer/udkonteringer På nogle politikområder er korrigeret budget ændret i forhold til oprindeligt budget som følge af administrative justeringer, eksempelvis fordeling af centrale puljer og endelig omfordeling af budget indenfor politikområdet. Disse ændringer har ingen indvirkning på overholdelsen af kommunens servicedriftsramme, da der i alle tilfælde er tale om budgetomplaceringer med en modpost indenfor servicedriftsrammen. Som eksempler på administrative justeringer kan nævnes, omplacering af decentrale lønpuljer, barselsfonden, mobiltelefoni og kompensation for medarbejderrepræsentanter i hoved-med. Der er i maj måned foretaget en udmøntning af indkøbsbesparelse til både virksomheder og områder. Driftsområdet Forbrugsprocenten for maj er 39,0 % mod 38,8 % påtilsvarendetidspunkt sidste år. Under forudsætning af et lineært forbrug, ville forbrugsprocenten for april være 41,7%. Der er for budgetteret med 1.489 mio.kr. i udgifter indenfor servicedriftsrammen.der henvises til opgørelsen på side 25. En godkendelse af budgetrevisionen vil isoleret setbetyde øgedeservicedriftsudgifter på 11,1 mio. kr. Bufferpuljen, der er oprettet på 10 mio. kr., for at kunne modgå risiko for merudgifter tilføres 2,4 mio. kr. ved budgetrevisionen og udgør herefter 12,4 mio. kr. Det er en forudsætning for overholdelse af servicedriftsrammen at puljen ikke anvendes til finansiering af merudgifter på servicedriftsområdet. Overordnet sammenfatning På driftsområdet søges tillægsbevilling på 16,0 mio. kr., mens der søges om en negativ tillægsbevilling på 16,3 mio. kr. på finansiering, renter m.v.. Opsamling på udvalgene Økonomiudvalget Der søges om tillægsbevilling på 4,1 mio. kr. på driften og tillægsbevilling vedrørende finansiering og renter på minus 16,3 mio. kr. Udvalget for Familie og Børn Der søges om en tillægsbevilling på minus 1,2 mio. kr. Udvalget for Voksne og Sundhed Der søges om 8,4 mio. kr. i tillægsbevilling Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Budgettet forventes overholdt 3
Udvalget for Miljø og Teknik Der søges om tillægsbevilling på 4,6 mio. kr. Anlægsområdet Der søges om en tillægsbevilling på 0,3 mio. kr. Der er likviditetsmæssigt indregnet et skøn om, at der sker en overførsel fra til 2013 på 20 mio. kr., som er 7,5 mio. kr. højere end overførslen af anlægsmidler fra 2011 til. Likviditet Ultimobeholdningen forventes at blive minus 70,9 mio. kr. Der var en forventet ultimobeholdning på minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne budget. Den aktuelle likviditetsprognose forudser en gennemsnitslikviditet på 66,8 mio. kr. Der var forventet en gennemsnitslikviditet på 68,8 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne budget for. Forventningen til gennemsnitslikviditeten i 2013 er, efter indarbejdelsen af overgangen af udbetaling af objektive ydelser til Udbetaling Danmark, at gennemsnitslikviditeten falder til 3,5 mio. kr. Denne forventning medfører, at der ved udarbejdelsen af budgettet skal tages skridt til en væsentlig styrkelse af likviditeten. 4
Prognose for regnskabsresultatet for Sammenfattende er udvalgenes oplæg til budgetrevisionen 31.5. og dermed deres forventninger til regnskabsresultat ført ind i nedenstående tabel. Tabellen svarer til det obligatoriske bilag fra årsregnskabet. (i mio. kr.) Prognose for regnskabsresultat Driftsresultatet Oprindeligt Korrigeret budget budget Forventet regnskab Forskel INDTÆGTER: 1.963,2 1.967,8 1.980,2 12,4 DRIFT: Økonomiudvalget -256,9-267,8-271,9-4,1 Udvalget for Familie og Børn -518,4-526,9-525,7 1,2 Udvalget for Voksne og Sundhed -698,7-702,9-711,3-8,4 Udvalget for Erhverv og Beskæftigelse -273,8-274,3-274,3 0,0 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -42,6-43,1-43,1 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -101,8-104,8-109,4-4,6 Drift i alt: -1.892,2-1.919,9-1.935,8-15,9 RENTER: -20,8-20,8-16,9 3,9 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFT 50,1 27,1 27,5 0,4 ANLÆG Økonomiudvalget -9,5 13,4 13,2-0,2 Udvalget for Familie og Børn -41,5-42,0-40,9 1,1 Udvalget for Voksne og Sundhed -18,0-36,5-37,8-1,3 Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati -0,5-3,4-3,4 0,0 Udvalget for Miljø og Teknik -27,2-28,9-28,9 0,0 ANLÆG I ALT -96,7-97,4-97,8-0,4 RESULTAT -46,6-70,3-70,3 0,0 *Note: Der er skønnet udskudt forbrug fra til 2013 på 24,0 mio. kr. på driften og på 20,0 mio.kr. på anlæg. Disse forskydninger indgår ikke i opstillingen, da der ikke er specifikationer på politikområder og de enkelte anlæg. 5
Sammenfatning Økonomiudvalget t Administration Der forventes et merforbrug på 3,6 mio. kr. t Øvrige udgifter Der forventes et merforbrug på 0,5 mio. kr. Finansiering Der forventes merindtægter på 14,2 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Administration Øvrige udgifter I alt Økonomiudvalget Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Forbrug pr. 31. maj Budget Forventet årsresultat Budget- Revision 97.916 234.232 237.839 3.607 8.804 33.527 34.057 530 106.720 267.759 271.896 4.137 106.718 267.759 271.896 4.137 2 0 0 0 Ændringer i budgettet inden budgetrevision Oprindelig vedtaget budget I alt Økonomiudvalget Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Teknisk udkontering af puljer m.v. Politiske godkendte ændringer Korrigeret budget 256.931 1.370 9.458 267.759 256.931 1.370 9.458 267.759 0 0 0 0 6
Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen t Administration Tillægsbevilling 2013 2014 2015 For meget modtaget tilskud projekt Ny chance til unge 330 LAG midler 110 MPLS forbindelser Fibernet til institutionerne 750 750 750 750 Bufferpulje til sikring af budgetoverholdelse 2.417 I alt 3.607 750 750 750 t Øvrige udgifter Merudgift til afledt drift af strategisk jordkøb I alt Tillægsbevilling 530 530 2013 2014 2015 Budgettet til afledt drift af de opkøbte jordarealer vurderes at være tilstrækkelig for de øvrige budgetår, der er alene en budgetdifference i budgetåret i indeværende budgetår. Finansiering Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Renter ekskl. ældreboliger Afdrag ekskl. ældreboliger Regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011 (KL-skøn) Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet (prognose marts) Lån til finansiering af solcelleanlæg på Familiehuset I alt -3.902-6.198-6.823-8.517-1.865 3.189 2.570 2.018 0-4.341 0 0-8.249 0 0 0-200 0 0 0-14.216-7.350-4.253-6.499 7
Forklaringer Lån og renter eksklusiv ældreboliger Det forventede mindreforbrug på 3,9 mio. kr. vedr. renter (ekskl. renter på ældreboliglån) skyldes, at renteniveauet er faldet til et niveau der ligger betydeligt under det niveau, der blev forudsat i budget -2015. Størstedelen af kommunens lån er nu konverteret fra variable model A lån med 6 måneders rentetilpasning til aftalelån med kendt rente i op til 7 år. Der er ved disse konverteringer opnået både en større budgetsikkerhed og en lavere rente. Det forventede mindreforbrug på 1,9 mio. kr. vedr. afdrag på lån ekskl. lån til ældreboliger skyldes, at der i budget -2015 var forudsat at byggekreditten vedr. affaldsdepotet i ville blive indfriet med et 25 årigt lån med afviklingsstart i. Da sagen endnu ikke er afsluttet, er byggekreditten ikke indfriet, og der afdrages derfor ikke. Derudover konverteres tre lån i juli til ét lån, hvor budget - 2015 forudsætter, at der er afdrages på de tre lån i andet halvår. Omlægningen gør at første afdrag på det nye lån først sker i januar 2013. Regulering af beskæftigelsestilskuddet Regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011 (Skøn fra KL) forventes at give en merindtægt på 4,6 mio. kr. I aktstykket til økonomiaftalen fremgår, at reguleringen af 2011 udskydes fra til de første 3 måneder i 2013. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet giver en merindtægt på8,2 mio. kr., som reguleres i efteråret. Behov for tillægsbevillinger/omplaceringer mellem udvalg i budgetrevisionen som er udgiftsneutral Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Omplacering jfr. bilag 131-260 -260-260 I alt 131-260 -260-260 Anlæg Tillægsbevilling Ansøgning om indtægtsanlægsbevilling til -140 modtagelse af midler fra NCC pga. dobbeltbetaling af regning Tillægsbevilling vedr. tværgående itinvesteringer. Mindre forbrug af tilsvarende 318 størrelse blev lagt i kassen i 2011 I alt 178 8
Sammenfatning Familie og Børn t Folkeskoler Budgettet forventes overholdt. t Dagpasning Budgettet forventes overholdt t Familie og Børn Budgettet forventes at give et mindreforbrug på 1,2 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Forbrug pr. 31. maj Folkeskoler Dagpasning Familie og Børn I alt Udvalget for Familie og Børn Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Budget Forventet årsresultat Budgetrevision 120.922 310.154 310.154 0 50.740 125.842 125.842 0 36.284 90.920 89.335-1.200 207.946 526.916 525.716-1.200 206.919 524.985 523.785-1.200 1.027 1.931 1.931 0 Ændringer i budgettet inden budgetrevision Oprindelig vedtaget budget I alt Udvalget for Familie og Børn Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Teknisk udkontering af puljer m.v. Politiske godkendte ændringer Korrigeret budget 518.365 1.976 6.575 526.916 516.434 1.976 6.575 524.985 1.931 0 0 1.931 Behov for tillægsbevillinger/omplaceringer mellem udvalg/politikområder i budgetrevisionen som er udgiftsneutral Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Omplacering jfr. bilag -565-515 -515-515 I alt -565-515 -515-515 9
Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen t Familie og Børn Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Reduktion i budgettet til anbringelser (Døgnpleje og Døgninstitutioner) -1.200 0 0 0 I alt -1.200 0 0 0 Reduktion i budgettet til anbringelser (Døgnpleje og Døgninstitutioner) Selvom der i årets første måneder har været en stigning af antallet af anbringelser, er antal anbringelser målt i antal personer med helårsvirkning på nuværende tidspunkt faldet. Endvidere er gennemsnitsprisen på anbringelser på nuværende tidspunkt lavere end forudsat. Disse to årsager er de væsentligste parametre for en budgetregulering i indeværende år. For overslagårene fremlægges et særskilt reduktionshåndtag i forbindelse med processen for budget 2013-2016. Behov for tillægsbevillinger til anlæg i budgetrevisionen t Familie og Børn Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Solceller på Familiehuset Vognmandsgade 12 Anlægsprojektet It-investeringer på skoleområdet er afsluttet i 2011 med et merforbrug som ikke blev overført til. Hele rådighedsbeløbet blev brugt i 2011 I alt 200 0 0 0-1.300-1.100 0 0 0 Solceller på Familiehuset, Vognmandsgade 12 I anlægsbevilling for Familiehuset, Vognmandsgade 12 fremgår det, at der monteres solceller for fremtidigt bidrag til driften af bygningen. Imidlertid har det vist sig nødvendigt at ændre yderligere i bygningen end forudsat, hvorfor der ikke er budget til solceller i den eksisterende anlægsbevilling. Derfor søges denne tillægsbevilling på 200.000 kr. Investeringen indebærer opsætning af 100 m2 solceller på Familiehuset, Vognmandsgade 12, som årligt producerer 14.475 kwh og lånefinansieres med en tilbagebetalingstid på 12 år. Investeringen er alle årene udgiftsneutral for kommunen, da produktionen af el udligner låneomkostningerne. 10
Sammenfatning Voksne og Sundhed t Sundhed Budgettet forventes overholdt t Ældre Der forventes et merforbrug på 3,6 mio. kr. t Sociale Ydelser Der forventes et merforbrug på 4,9 mio. kr. t Handicap- og Psykiatri Budgettet forventes overholdt Status og forventninger til årets resultat Forbrug pr. 31. maj Budget Forventet årsresultat Budgetrevision 51.812 170.203 170.203 0 Sundhed 93.631 217.134 220.712 3.578 Ældre 76.692 184.985 189.835 4.850 Sociale Ydelser 46.726 130.616 130.616 0 Handicap- og psykiatri I alt Udvalget for Voksne og sundhed 268.861 702.938 711.366 8.428 Heraf inden for servicedriftsrammen 211.450 564.116 565.616 3.578 Heraf uden for servicedriftsrammen 57.411 138.822 143.672 4.850 Ændringer i budgettet inden budgetrevision Oprindelig vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer m.v. Politiske godkendte ændringer Korrigeret budget I alt Udvalget for Voksne og sundhed 698.696 4.242 702.938 Heraf inden for servicedriftsrammen 560.596 3.520 564.116 Heraf uden for servicedriftsrammen 138.100 722 138.822 11
Behov for tillægsbevillinger/omplaceringer mellem udvalg i budgetrevisionen som er udgiftsneutral Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Omplacering jfr. bilag -72-78 -78-78 I alt -72-78 -78-78 Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen t Sundhed t Sundhed forventer indenfor områdets almindelige drift, at overholde det korrigerede budget i indeværende år. Aktivitetsbestemt medfinansiering På baggrund af fire måneders realiseret forbrug forventes et merforbrug på 1,2 mio. kr. April måneds forbrug har været væsentlig lavere end det lineære fremskrevne budget, hvilket har reduceret det prognosticerede merforbruget fra april måneds rapportering med omkring 5 mio. kr. Hvis maj måneds afregning ligeledes bliver lavere end det lineære budget, vil der i stedet for merudgifter blive mindreudgifter. Metoden til beregning af det forventede forbrug baserer sig på det realiserede forbrug og gennemsnittet heraf udgør de resterende måneder. Prognosticeringen på området er vanskeliggjort af, der er gennemført finansieringsomlægning på området. Det vanskeliggør sammenligninger med tidligere års forbrugsmønstre. Kommunen visiterer ikke ydelserne, hvilket begrænser muligheder for en kortsigtet styring af udgiftsniveauet. Usikkerheden i prognosticeringen betyder, at der ikke søges om tillægsbevilling. Forbruget følges tæt resten af året. Finansiering På den vederlagsfri fysioterapi forventes et merforbrug på 1,5 mio. kr. Merforbruget finansieres indenfor rammen. SOSU elever Der forventes et mindreforbrug på 0,35 mio. kr. som relaterer sig til indhentning af refusion fra tidligere år. Mindreforbruget indgår i dækning af merforbruget på den vederlagsfrie fysioterapi. t Ældre Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Inden for servicedrift Hjemmeplejen 0 4.100 4.100 4.100 Frit valgs området Mellemkommunale 0-2.100-2.100-2.100 Hjemmepleje 83 og Ældre- og plejeboliger Personligt udpegede hjælpere 0 800 800 800 94 og 95 Ventedagsbetaling på hospitaler 0 1.000 1.000 1.000 Kommunale ældreboliger 3.578 3.578 3.578 3.578 Ialt 3.578 7.378 7.378 7.378 12
t Ældre forventer indenfor områdets almindelige drift, at overholde det korrigerede budget i indeværende år. Der er dog et behov for tillægsbevilling på 3,6 mio. kr. vedr. kommunale ældreboliger. Herudover forventes i overslagsårende et budgetbehov på i alt7,4 mio. kr. Hjemmeplejen Hjemmeplejen, herunder de private leverandører i særdeleshed har over en lang periode haft stigende antal visiterede timer. Det nuværende aktivitetsniveau på 83 personlig og praktisk hjælp giver et merforbrug på 4,1 mio. kr. Der er en stigning i + 20 timers borgere, som er hovedårsagen til merforbruget i. Det gennemsnitlige aktivitetsniveau for de øvrige borgere er uændret. Antallet af visiterede timer til den private leverandør har siden den sidste halvdel af 2011 og ind i været i stigning. På 94 (personligt udpeget hjælper) og 95 (BPA) forventes et merforbrug på 0,8 mio. kr.. Der forventes et merforbrug på ventedagsbetaling på 1 mio. kr. for udskrevne borgere fra hospitalerne. Der ses en hurtigere udskrivning fra hospitalerne, og de udskrevne borgere er lægeligt færdigbehandlet, men ikke sygeplejefagligt færdigbehandlet. Det betyder, at der er flere borgere, som ikke kan udskrives direkte til eget hjem uden massiv hjælp eller et ophold på en midlertidig døgnplads, hvortil der er venteliste. Der genåbnes 5 midlertidige døgnpladser 2 måneder tidligere end beregnet med en udgift på 0,4 mio. kr. til følge. Finansieringen af disse udfordringer kan i ske inden for områdets samlede ramme ved mindreforbrug på andre budgetområder. Finansieringskilder er bl.a. en forventet mindreudgift på 2,1 mio. kr. for andre kommuneres betalinger for ophold i Halsnæs kommunes ældre- og plejeboliger samt betaling af 83 hjemmeplejeydelser. Herudover betyder den forlængede byggetid på Hundested Plejecenter, at der i vil være sparede lønmidler til drift af 10 plejeboliger i 4 måneder i alt 1,4 mio.kr. Udover den almindelige drift på ældreområdet er placeret et aktivitetsområde Boliger, som indeholder budgetterne til de kommunalt ejede ældre- og plejeboliger. Det er et område, som administreres af boligselskaberne og derfor ikke kan direkte økonomistyres af området. Lånedelen afdrag på lån og renter - er placeret under Økonomiudvalget og fra 2013 overføres aktivitetsområdet Boliger også til Økonomiudvalget. Statens ydelsesstøtte til de kommunale ældre- og plejeboliger har været faldende siden 2008 i takt med renteudviklingen på lånene. Der søges om 3,6 mio. kr. til tilpasning af indtægtsbudgettet, der delvist finansieres ved tilpasning af lån og afdrag på ældreboliger.. Anlæg Ombygning af boliger på Hundested plejecenter Merudgifter i forbindelse med Asbest og PLC Tillægsbevilling 1.325 Der er i forbindelse med ombygningen af Hundested plejecenter konstateret asbest og PLC i bygningernes udhæng med følgende merudgifter. Det er ikke muligt at holde merudgiften indenfor den afsatte rammebevilling. 13
t Sociale Ydelser Tillægsbevilling 2013 2014 2015 7.300 7.300 7.300 Inden for servicedrift Tilbud til børn og unge 7.300 7.300 7.300 STU eks. kørsel Uden for servicedrift 4.850 7.050 7.600 7.800 Pensioner 6.150 8.950 11.100 13.000 Personlige tillæg 1.100 1.100 1.100 1.100 Boligydelse og Boligsikring -2.400-3.000-4.600-6.300 I alt 4.850 14.350 14.900 15.100 Tilbud til børn og unge Budgetmodellen på børn og unge med særlige behov viser med udgangen af maj et forventet merforbrug på 1,9 mio. kr. Der er i indeværende år overdraget 13 unge med Støttekontaktperson svarende til 0,8 mio. kr., og 8 personer på Opholdssteder svarende til 2,5 mio. kr. Overdragelsen af de 21 unge fra Familieområdet udgør en forventet udgift på 3,3 mio. kr. i. På grund af revisiteringer inden for området kan udgiften delvis finansieres inden for Forebyggende Foranstaltninger, så nettomerforbruget bliver 1,9 mio. kr. Det forventede merforbrug i kan finansieres inden for området. De beregnede prognoser på området er usikre på nuværende tidspunkt, da det ikke er muligt at forudse hvilke forventninger der er til de kommende visitationsmøder som vil have økonomisk effekt. Her kan være tilgange/afgange som ikke kendes på nuværende tidspunkt. Overdragelsen af de 21 sager fra Familieområdet udgør med helårsvirkning i 2013-2016 en årlig merudgift på 4,0 mio. kr. I forlængelse af samarbejdet med Familieområdet er der udarbejdet en oversigt over de 18-årige som forventes overdraget til Velfærdsservice i 2013. Den økonomiske udfordring viser på nuværende tidspunkt en udgift på 6,6 mio. kr. for 17 unge i foranstaltning. Velfærdservice forventer at kunne reducere udgiften med 50% således den økonomiske udfordring vil udgøre 3,3 mio. kr. fra 2013 og frem. Samlet set giver det et behov for en budgettilpasning på 7,3 mio. kr. fra 2013 og frem. STU Særlig tilrettelagt ungdomsuddannelse(stu) viser med udgangen af maj et forventet merforbrug på 1,0 mio. kr. som følge af den reelle gennemsnitspris er højere end den budgetlagte. Kørselsudgifterne til STU forventes overholdt med de forudsætninger som kendes på nuværende tidspunkt. Det forventede merforbrug på 1,0 mio. kr. som ses på nuværende tidspunkt forventes at kunne finansieres fra politikområde Handicap- og psykiatri. De beregnede prognoser på området er usikre på nuværende tidspunkt, da det ikke er muligt at forudse hvilke forventninger der er til de kommende visitationsmøder som vil have økonomisk effekt. Her kan være tilgange/afgange som ikke kendes på nuværende tidspunkt. Velfærdsservices økonomi udenfor virksomhedsaftalerne er i udgangspunkt budgetlagt og disponeret på borgerniveau. Der er derfor ingen større omstillingsmuligheder, som ikke konkret skal hentes hos de enkelte borgere via en revisitation af borgerens sag hos myndigheden. Budgettet er under pres, men området arbejder på budgetoverholdelse for. Førtidspensioner På førtidspensioner forventes et merforbrug på 6,15 mio. kr. Merforbruget fordeler sig som følger: 14
- Gammel ordning 35 % refusion merforbrug på 0,75 mio. kr. - Gammel ordning 50 % refusion merforbrug på 0,7 mio. kr. - Ny ordning 35 % refusion merforbrug på 4,7 mio. kr. Det forventede merforbrug skyldes dels prisforudsætninger, som har vist sig at være højere end prognosticeret i 2011. Til prognosen for ligger forbrugsudviklingen for de første 5 måneder af til grund for vurderingen af merforbruget. Herunder en forventet mængde til og afgang som er baseret på historiske udviklingstendenser (2010 + 2011). Overslagsårene tager afsæt i fagsystemet Essentia for såvidt angår beregning af mængdeudviklingen. Prisforudsætningen er et gennemsnit af de første fem måneder af. I budgettet prisfremskrives til 2013 niveau ud fra KL s skøn for prisudviklingen. Personlige tillæg Personlige tillæg viser med udgangen af maj et forventet merforbrug på 1,1 mio. kr. Prognosen tager afsæt i det realiserede forbrug samt sidste år resultat, som viste et merforbrug på 0,7 mio. kr. Boligstøtte På boligstøtte/sikring forventes der et mindreforbrug på 2,4 mio. kr. Prognosen tager udgangspunkt i realiseret forbrug, herunder gennemsnitsprisen. Mængde forudsætningen baserer sig på tidligere års udviklingstendens. Mindreforbrug fordeler sig som følger: - Boligydelse mindreforbrug på 1,3 mio. kr. - Boligsikring mindreforbrug på 1,1 mio. kr. t Handicap- og Psykiatri Tillægsbevilling Inden for servicedrift Køb af botilbud og dagbeskæftigelse til fysisk- og psykisk handicappede borgere I alt 2013 2014 2015-1.300-1.300-1.300-1.300-1.300-1.300 t Handicap- og psykiatri er gennemgået med udgangspunkt i budgetmodellen for maj samt forventninger til med udgangspunkt i de kendte anbringelser og forventninger til resten af. Der forventes et mindreforbrug svarende til 2,1 mio. kr. som er medfinansierende til det forventede merforbrug på Sociale ydelser som vedr. STU og Forebyggende foranstaltninger for unge. Mindreforbruget på 2,1 mio. Kr. skyldes delvis de revisiteringer der sker på området samt dødsfald. Den beregnede prognose er usikker på nuværende tidspunkt, da det ikke er muligt at forudse resultatet af de kommende visitationsmøder og den økonomiske effekt. Her kan være tilgange/afgange som ikke kendes på nuværende tidspunkt. 15
Anlæg Tillægsbevilling Indtægtsbevilling for modtagelse af midler fra -486.250 Tilgængelighedspuljen Dækning af udgifter vedr. lovkrav om isolering 110.000 af Husvildeboligerne Dækning af bl.a. udg. Til akustik og 276.000 støjproblemer i Alkohol- og Stofrådgivningen Omlægning af P-plads ved Skjoldborg 30.000 Tilføres kassebeholdningen -70.250 Halsnæs Kommune har efter ansøgning modtaget 486.250 kr. fra Tilgængelighedspuljen under Erhverv- og Byggestyrelsen. Midlerne blev søgt i 2011 i forbindelse med gennemførelsen af anlægssagen vedr. tilgængelighed og ombygning af Skjoldborg til brug for Voksenstøttes administration, værested og Frivilligcenter. Halsnæs Kommune modtog i begyndelsen af midlerne fra Tilgængelighedspuljen, hvilket var efter at projektet var gennemført og afsluttet. Efter afslutning af anlægsprojekterne har der vist sig at henstå nogle uafsluttede tilgængelighedsarbejder og lovkrav om isolering i Husvildeboligerne samt akustik og støjproblemer ved flytning af Alkohol- og Stofrådgivningen til nye lokaler. Disse udgifter søges finansieret af midlerne fra Tilgængelighedspuljen, og det resterende beløb tilføres kassebeholdningen. Frigivelse af anlægsbevilling Husvildeboliger 900.000 Finansieres af det afsatte rådighedsbeløb i investeringsoversigten I forbindelse med vedtagelsen af budgettet for blev det besluttet at etablere 4 husvildeboliger på Skovfogedlodden (det tidligere Værested Anemonen). Anlægsbevilling på 0,9 mio. kr. søges frigivet. 16
Sammenfatning Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Beskæftigelses, Erhverv og Turisme forventer at overholde budgettet. Status og forventninger til årets resultat Forbrug pr. 31. maj Beskæftigelse Erhverv og Turisme I alt Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Budget Forventet årsresultat Budgetrevision 100.135 270.934 270.934 0 2.976 3.152 3.152 0 103.111 274.086 274.086 0 Heraf inden for servicedriftsrammen 10.119 8.265 8.265 0 Heraf uden for servicedriftsrammen 92.992 265.821 265.821 0 Ændringer i budgettet inden budgetrevision Oprindelig vedtaget budget I alt Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme Teknisk udkontering af puljer m.v. Politiske godkendte ændringer Korrigeret budget 273.801 39 246 274.086 Heraf inden for servicedriftsrammen 7.289 1.035-59 8.265 Heraf uden for servicedriftsrammen 266.512-996 305 265.821 17
Udgiftsneutrale tillægsbevillinger i budgetrevisionen Tillægsbevillinger 2013 2014 2015 Hele Beskæftigelse -191 0 0 0 Barselsfond JKU 57 0 0 0 LBR -248 0 0 0 Erhverv og Turisme 397 397 397 397 Husleje Gjethuset -300-300 -300-300 F5-samarbejdet 697 697 697 697 Udvalget for Beskæftigelse, Erhverv og Turisme I alt 206 397 397 397 t Beskæftigelse De samlede udgifter: På nuværende tidspunkt udviser området et merforbrug på 3,0 mio. kr. Der er implementeret imødegående foranstaltninger i forhold til at opnå rettidighed samt lavere udgifter til ydelser og aktivering, således at området forventer at overholde budgettet. Der er samlet merforbrug vedrørende arbejdsmarkedsydelser på kr. 3,5 mio kr. Merforbruget består af øgede udgifter til kontanthjælp, sygedagpenge og ledighedsydelse. A- dagpenge og revalidering udviser et mindre forbrug. Der er et samlet mindre forbrug vedrørende aktivering på minus 0,5 mio. kr. Mindre udgifter til løntilskud og flexjob minus 2,2 mio. kr. og aktivering af ydelsesmodtagere Minus 1,3 mio. kr. i alt mindre udgifter minus 3,5 mio. kr. Merudgifter til projekt udvikling med udsigt på 2,3 mio. kr. og seniorjob på 0,8 mio. kr., i alt 3 mio. kr. For at imødegå det stigende pres på økonomien er der implementeret modgående foranstaltninger i forhold til at opnå rettidighed og ydelser: For at opnå rettidighed er der indført faste sagsstammer i teamet, tæt ledelsesmæssig opfølgning, opdeling i målgrupper (forsikrede/ikke-forsikrede), overarbejde, centralt indkald, stormøder for match 1 samt ansættelse i vakante stillinger (sygdom/barsel) På sygedagpengeområdet screenes alle sager senest 7. juni, og et tilbud i forhold til sporskifte for sygedagpengemodtagere over 26 uger iværksættes fra 14. juni Aktiviteter for ledighedsydelsesmodtagere er planlagt Der er i ovenstående forventning til budgettet indregnet en mindre udgift til ydelser med 0-refusion på 1,3 mio. kr. og en mindreudgift på 1,2 mio. kr. på aktivering af ydelsesmodtagere. 18
Bloktilskud og øvrige Tilskud På beskæftigelsesområdet er der lige som på andre områder en regulering i forhold til ny lovgivning i juli måned, derudover er der regulering i forhold til budgetgarantien og endelig regulering af beskæftigelsestilskuddet. Disse reguleringer påvirker kommunens bloktilskud og øvrige tilskud og ikke selve politikområdet beskæftigelse. Forventede reguleringer Regulering af beskæftigelsestilskuddet for 2011 giver en merindtægt på 4,3 mio. kr. I aktstykket til økonomiaftalen for 2013 fremgår, at reguleringen af 2011 udskydes fra til de første 3 måneder i 2013. Midtvejsregulering af beskæftigelsestilskuddet giver en merindtægt på 8,2 mio. kr., som reguleres i efteråret. Dette beløb indgår i budgetrevisionen under Økonomiudvalgets område vedr. finansiering. Decisionsskrivelser/Spotanalyse Job og Arbejdsmarked har modtaget en decisionsskrivelse for 2010, som stiller krav om at minimum 10 % af alle kontanthjælpssager samt sager fra fleksjobområdet skal gennemgås på grund af fejl i sagsbehandlingen. Dette kan resultere i, at kommunen skal tilbagebetale hjemtaget refusion fra 2010. Det er på nuværende tidspunkt umuligt at gætte på størrelsesordnen af dette beløb. Modsat er igangsat en gennemgang af spotanalyse fra KMD, hvor KMD anslår at vi kan hjemtage refusion for perioden 2008-2010. Det samlede billede kan ikke vurderes før sagsgennemgangen er tilendebragt i efteråret, men med henvisning til resultaterne af tilsvarende gennemgange tidligere år, vil der være risiko for, at der skal tilbagebetales refusion til staten, måske endog et anseeligt beløb. Det forventes at afregningen tidligst vil ske i 2013 og kan således være en udfordring for budgetlægningen for 2013-2016 t Erhverv og Turisme Budgettet forventes overholdt. Det høje forbrug skyldes at der vedr. Turisme er tale om udbetaling af tilskud og Erhverv har endnu ikke modtaget indtægterne fra EU vedr. CSM-projektet. 19
Sammenfatning Kultur, Fritid og Nærdemokrati t Kulturområdet Budgettet forventes overholdt t Fritid Budgettet forventes overholdt Status og forventninger til årets resultat Forbrug pr. 31. maj Kulturområdet Fritid I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Budget Forventet årsresultat Budgetrevision 9.047 20.804 20.804 0 7.467 22.291 22.291 0 16.514 43.095 43.095 16.514 43.095 43.095 0 0 0 0 Ændringer i budgettet inden budgetrevision Oprindelig vedtaget budget I alt Udvalget for Kultur, Fritid og Nærdemokrati Heraf inden for servicedriftsrammen Heraf uden for servicedriftsrammen Teknisk udkontering af puljer m.v. Politiske godkendte ændringer Korrigeret budget 42.607-180 668 43.095 42.607 43.095 0 0 0 0 Behov for tillægsbevillinger/omplaceringer mellem udvalg i budgetrevisionen som er udgiftsneutral Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Omplacering jfr. bilag 247 247 247 247 I alt 247 247 247 247 20
Sammenfatning Miljø og Teknik t Veje, grønne områder og miljø t Veje, grønne områder og miljø forventes at overholde budgettet. t Kommunale Ejendomme Der forventes et merforbrug på i alt 4,6 mio. kr. Status og forventninger til årets resultat Forbrug pr. 31. maj Budget Forventet årsresultat Budgetrevision 16.229 41.190 42.290 1.100 Veje, grønne områder og miljø Kommunale Ejendomme 29.114 63.630 67.126 3.496 I alt Udvalget for Miljø og Teknik 45.343 104.820 109.416 4.596 Heraf inden for servicedriftsrammen 44.992 104.665 109.261 4.596 Heraf uden for servicedriftsrammen 351 155 155 0 Manko på vintervedligehold på 1,8 mio. kr.,der skyldes en budgetfejl, finansieres inden for Området for Miljø og Teknik primært af midler overført fra 2011 til. 0,7 mio. kr. anvises inden for samme politikområde uden for virksomhedsaftaler (0,4 mio. kr. fra vejområdet og 0,3 mio. kr. fra naturområdet), mens 1,1 mio. kr. anvises fra Rengøringsvirksomheden under politikområdet Kommunale Ejendomme. Ændringer i budgettet inden budgetrevision Oprindelig vedtaget budget Teknisk udkontering af puljer m.v. Politiske godkendte ændringer Korrigeret budget I alt Udvalget for Miljø og Teknik 101.850 2.888 83 104.821 Heraf inden for servicedriftsrammen 101.682 2.900 83 104.665 Heraf uden for servicedriftsrammen 167-12 0 155 21
Behov for tillægsbevillinger i budgetrevisionen Udvalget for Miljø og Teknik Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Dækning af forventet underskud ved indførelse af flextrafik (sag 1.000 1.000 1.000 1.000 752) Kollektiv trafik -1.000-1.000-1.000-1.000 Hundested Kino afledte 56 56 56 56 driftsudgifter Skatter og afgifter 1.222 741 741 741 Energi 3.543 1.440 2.440 2.440 Huslejeindtægter -225-225 -225-225 I alt 4.596 2.012 3.012 3.012 Manglende besparelse på flextrafik på 1 mio. kr. finansieres af tilsvarende mindreudgift på kollektivtrafik. Behovet for tillægsbevilling på Skatter og afgifter på 1,2 mio. kr. skyldes primært, at takststigninger på vand og spildevand ikke er blevet indarbejdet. Yderligere er regninger på 1,2 mio. kr. for en del af renovationen i 2011 først fremsendt fra Halsnæs Kommunale Forsyning i, og det overførte beløb fra 2011 til på 0,7 mio. kr. har vist sig ikke at være dækkende. I behovet for tillægsbevilling i på Energi på i alt 3,5 mio. kr. skyldes de godt 1,8 mio. kr. takststigninger og 1 mio. kr. indregning af en forskydning i betalingen mellem og 2013. De resterende 0,7 mio. kr. skyldes især generel usikkerhed ved budgetfremskrivninger. Gennemgang af huslejeindtægter viser en merindtægt på 225.000 kr. Behov for tillægsbevillinger/omplaceringer mellem udvalg i budgetrevisionen som er udgiftsneutral Tillægsbevilling 2013 2014 2015 Omplacering jfr. bilag -0,05-0,05-0,05-0,5-05 I alt -0,05-0,05-0,05-0,05 22
01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. Likviditet 140 130 120 110 100 90 80 70 60 50 40 30 Likviditetsprognose Gennemsnitlig likviditet (kassekreditregel) Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget budget Kassekreditreglen indebærer, at kommunens gennemsnitlige likviditet set et år tilbage ikke må være negativ. I Aktuel Prognose er den faktiske kassebeholdning til den 30. juni indregnet. Forklaringer på ændringer i forventet gennemsnitlig likviditet Det oprindelige budget udviser en gennemsnitslikviditet ultimo på 68,8 mio. kr. Den aktuelle prognose forudser en gennemsnitslikviditet på 66,8 mio. kr. I forhold til den seneste månedsrapportering, er dette en stigning på 17,6 mio. kr., fra den da forventede gennemsnitslikviditet på 49,2 mio. kr. Der er følgende forklaringer til den ændrede forventning: Opdatering af det faktiske betalingsflow forøger likviditeten med 7,1 mio. kr. Det forventes, at budgettet nu overholdes, hvilket forøger likviditeten med 3,1 mio. kr. Resterende låneoptagelse foretages ultimo juni og forøger likviditeten med 3,8 mio. kr. Ændrede betalingsforudsætninger forøger likviditeten med 3,6 mio. kr. Stigningen i gennemsnitslikviditeten som følge af opdateret betalingsflow skyldes, i det væsentligste, forsinkede betalinger af forventede anlægsudgifter. Det forudsættes, at der alene er tale om forskydninger i betalingstidspunkter. Forventningen til gennemsnitslikviditeten i 2013 er, efter indarbejdelsen af likviditetsvirkningen af Udbetaling Danmark, at denne vil falde til 3,5 mio. kr. Denne forventning medfører, at der ved udarbejdelsen af budgettet for 2013, skal tages skridt til en væsentlig styrkelse af likviditeten. 23
01.01. 01.02. 01.03. 01.04. 01.05. 01.06. 01.07. 01.08. 01.09. 01.10. 01.11. 01.12. 01.01. Mio. kr. 250 Forventet løbende likviditet 200 150 100 50 0-50 -100-71 -81 Aktuel prognose Oprindeligt vedtaget budget I Aktuel prognose er der til og med 31. majindsat faktisk kassebeholdning. Ultimobeholdningen forventes at blive minus 70,9mio. kr. Der var en forventet ultimobeholdning på minus 81,3 mio. kr. i det oprindeligt vedtagne budget. Beregningen tager udgangspunkt i primo beholdningen. Forventet likviditet ultimo Likviditet primo -9,2 Likviditetseffekt af oprindeligt vedtaget budget -38,8 Kendte likviditetseffekter Frigivelse af deponeret kvalitetsfondstilskud 7,2 Nedbringelse af byggekredit ved afregning af momsrefusion på affaldsdepot -15,5 Restafregning på refusioner 1,6 Esco-udgifter betalt i supplementsperioden med regnskabsår 2011-20,0 Overførsel af drift fra 2011 til -27,2 Overførsel af anlæg fra 2011 til -12,5 Bortfald af forskudsvis refusion vedr. underholdsbidrag og børnetilskud -1,2 Forventede likviditetseffekter Overførsel af drift fra til 2013 - skøn 24,8 Overførsel af anlæg fra til 2013 - skøn 20,0 For meget optaget lån i Forventet merforbrug i Forventet ultimobeholdning -70,9 24
Servicedriftsudgifter KL s beregning af den tekniske servicedriftsramme for er for Halsnæs kommune 1.541 mio. kr. Halsnæs kommunes servicedriftsudgifter for (der herefter udgør Halsnæs kommunes servicedriftsramme) var på 1.489 mio. kr. ved budgetvedtagelsen for -2015 Nedenfor er vist en samlet opstilling over ovennævnte påvirkninger på servicedriftsudgifterne i budget. Mio.kr. Oprindeligt budget til servicedrift 1.489,00 Overførsel af drift fra 2011 til 27,2 Skønnet overførsel af drift fra til 2013-24,0 Skønnede betalingsforskydninger på drift -2,8 Pulje til sikring af budgetoverholdelse, ej udnyttet -12,4 Omplaceringer på Beskæftigelsesområdet 0,9 Budgetrevision effekt på servicedriftsrammen 11,1 Forventet merforbrug i forhold til rammen (opr. Budget) 0,0 I beregningen af servicedriftsudgifterne forudsættes, at puljen til sikring af budgetoverholdelse ikke anvendes. Puljen er opskrevet med 2,4 mio. kr. ved budgetrevisionen 31.5.201. Det er udelukkende i forhold til opgørelse af servicedriftsrammen, at denne korrektion anvendes. Ved opgørelsen af likviditeten for er der derimod taget højde for, at puljen kan blive anvendt. Den beregnede påvirkning af servicedriftsrammen er baseret på baggrund af den aktuelle risikovurdering. 25
Ejendomssalg Status på ejendomssalg ultimo maj Fed tekst markeret nyt siden sidste rapportering. Investeringsoversigten: Ejendomme Pris Beslutningsgrundlag Byrådet den: SOLGT for Bemærkninger kr. 6 erhvervsgrunde på matr. nr. 1 du Ullerup, Bogbinderivej, Hundested 175 kr./m2 11.11.2008 Fortsat salg. Kregme Syd - Parcelhusgrunde - 22 grunde i område A og 33 grunde i område B Kregme Syd projektgrund 795.000 kr. + 1 større grund 1.095.000 kr. Uden fast pris 07.12.2010 Fortsat salg (I alt 10 grunde solgt, heraf 1 grund solgt i ) Fortsat salg, nu med mulighed for option på andel af grunden. Udbudsmateriale under udarbejdelse. 26
Diverse ejendomme: Ejendomme Pris Beslutningsgrundlag Byrådet den: SOLGT for kr. Bemærkninger Lillebjergvej 30 Mindstepris 695.000 kr. 14.09.2010 Fortsat salg Åsebro 19 550.000 kr. 19.08.2008 Fortsat salg Hundested Børnehave 2.000.000 kr. 01.02.2011 Ingen bud. Fortsat salg Del af matr. nr. 4 p Brederød, Jordlod på ca. 2,5 hektar "Søgården" Hillerødvej 37 4.000.000 kr. hhv. 3.500.000 kr. 09.11.2010 09.11.2010 Der udbydes med hhv. 27 og 11 hektar. Ingen bud. Fortsat salg. Lynæs Havnevej 12, Hundested 1.000.000 kr. 17.04. Ingen bud. Fortsat salg Kastanievej 2, Asserbo 15.11.2011 Søndergade 78, Hundested 17.04. Udbydes snarest. Afventer dispensation til skelændring Udbydes snarest. Afventer dispensation i forhold til ændret anvendelse. 27
Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Der er i budgetteret med et salg af diverse ejendomme for 3 mio. kr. 3.500 3.000 2.500 2.000 1.500 1.000 500 0-500 -1.000 Opfyldelse af budgetmål for salg af diverse ejendomme - Akkumuleret realiseret salg Årsnorm 2010/Korrigeret budget 28
Januar April Juli Oktober Januar Befolkningsprognose 31.500 31.400 31.300 31.200 31.100 31.000 30.900 30.800 Befolkningsprognoser og faktiske indbyggertal Opgjort den 1. i kvartallet 30.873 31.150 31.076 31.061 31.068 31.056 31.026 30.980 31.060 31.046 31.031 30.980 30.980 30.973 30.966 30.959 30.952 Faktisk Faktisk 2011 Prognose - ny Prognose for - udfærdiget i 2011 Kilde: FOLK1: Folketal pr. d. 1. i kvartalet efter kommune/region, køn, alder, civilstand, herkomst, oprindelsesland og statsborgerskab Oplysningerne om det faktiske indbyggertal indhentes via Danmarks Statistiks befolkningsopgørelse. Befolkningsprognosen Prognose for - udfærdiget i 2011 ligger til grund for budgettet for -15. Det er befolkningsopgørelserne fra Danmarks Statistik, der anvendes ved beregning af de kommunale tilskud og udligning. Danmark Statistik opgører befolkningstallet kvartalvis og indbyggertallet er pr. 1. januar opgjort til 30.980. Dette befolkningstal er anvendt som udgangspunkt i den seneste befolkningsprognose for Prognose ny. Denne prognoseer udarbejdet i marts og danner grundlag for fremskrivningen af budget 2013-16. 29
Mio. kr. Restanceudvikling 120 Restanceudvikling 100 80 91 88 87 89 86 60 60 61 60 59 60 40 20 31 28 28 30 27 0 I alt Skat Kommune I alt 2011 Skat 2011 Kommune 2011 30