Referat Dato: Mandag den 23. maj 2011 Mødetidspunkt: 17:00 Mødelokale: Medlemmer: Ny Kaffestue Milton Graff Pedersen, Helle Adelborg, Finn Gerdes, Niels Ulsing, Arne Bech, Mikkel Dencker, Karl Erik Høholt Jensen Fraværende:
Indholdsfortegnelse Punkter til dagsorden Side 1. Godkendelse af dagsorden... 2 2. Meddelelser fra formand. Efterretningssager og orientering om verserende sager... 3 3. Overførsel af mer-/mindreudgifter fra 2010 til 2011... 4 4. Hvidovre Kommunes årsregnskab for 2010... 9 5. Økonomirapportering pr. 31. marts 2011... 13 6. Budgetforslag for s område for budget 2012 og overslagsårene 2013-2015... 19 7. Årsrapport Forsikring 2010... 21 8. Strandparken I/S - godkendelse af regnskab 2010... 22 9. Strandparken I/S - godkendelse af budgetforslag 2012-2015... 23 10. Ny struktur i Teknisk Forvaltning... 24 11. Skema B godkendelse for Bredalsparkens ældreboliger... 28 12. Høringssvar til Deabatoplæg til Forslag til Fingerplan 2012... 31 13. Hvidovre Havn el- og vandforsyning - Nedskrivning af anlægsbevilling... 33 14. Redegørelse i forbindelse med utilsigtet offentliggørelse af personsag... 36 15. Væksthus Hovedstadsregionen - samarbejdsaftale- med Hvidovre Kommune... 38 16. Erhvervspolitik 2011-2014 - høringsudkast... 40 17. Orientering om kapacitetsudfordringerne på 0-6 års området og flytning af Børneinstitutionen Nymarken... 43 18. Ansøgning om ændring af anvendelsen af ejendommen Gungevej 17 fra boligformål til kirkelige formål... 47 19. Kontraktfornyelse samt brandsikring af genbrugshal... 49 20. Nordisk Byggedag den 1. - 3. september 2011, Helsinki... 53 21. Fastsættelse af s møder i 2012... 55 22. Eventuelt... 56 Bilagsoversigt... 57 Underskriftsside... 58 1
1. Godkendelse af dagsorden J.nr.: 00.01.00.A00 Sagsnr.: 11/11501 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. Godkendt. 2
2. Meddelelser fra formand. Efterretningssager og orientering om verserende sager J.nr.: 00.01.00.A00 Sagsnr.: 11/11511 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. Notat fra Økonomisk afdeling om udviklingen i Schweizerfranc af 19. maj 2011. Orientering om foretræde for Ministeren i Kommunaludvalget vedrørende sygehusudgifterne på Vestegnen. Taget til efterretning. BILAG: 1 Åben Ledige familie boliger i Hvidovre Kommune - pr. 06.05.11 143402/11 2 Åben Læsevejledning til tabellen over ledige familie- og 145748/11 ungdomsboliger 3 Åben Orientering om Kommunens Schweizerfranc lån 150226/11 3
3. Overførsel af mer-/mindreudgifter fra 2010 til 2011 J.nr.: 00.32.00.Ø00 Sagsnr.: 11/19020 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. Central- og Kulturforvaltningens indstilling anbefales til Kommunalbestyrelsen. INDSTILLING Central- og Kulturforvaltningen indstiller til og Kommunalbestyrelsen 1. at godkende tillægsbevilling på 37.293.200 kr. til overførsel af netto mindreudgifter fra 2010 til 2011 på driftsområdet 2. at godkende tillægsbevilling på 25.867.000 kr. til overførsel af netto mindreudgifter fra 2010 til 2011 på anlægsområdet 3. at godkende, at 1,3 mio. kr. af de overførte driftsmidler anvendes til konkrete anlægsprojekter i 2011 og at der gives anlægsbevilling, jf. sagsfremstillingen SAGSFREMSTILLING I henhold til kommunens bevillingsregler og regler for overførsel mellem årene, skal det hvert år opgøres, hvor meget af mer- eller mindreforbrug fra det forgangne regnskabsår, der skal overføres til det nye år. Overførslerne kaldes rul, og der kan rulles såvel mer- som mindreforbrug. Rulningen opdeles i driftskonti og anlægskonti, rul vedr. kontraktvirksomhederne samt rul efter særlige regler. Som udgangspunkt rulles der på alle serviceområder dog er der enkelte undtagelser, som eksempel vintervedligeholdelse. Derudover er det brugerfinansierede område (renovation) og overførselsudgifterne undtaget fra rulning. Endelig kan der være områder, hvor det ikke giver mening at være omfattet af rullereglerne. Opgørelse af rullebeløbet sker på grundlag af det korrigerede budget. Der skelnes ikke mellem løn og øvrig drift. For kontraktvirksomhederne gælder, at mindreforbrug op til 5 % tilfalder virksomheden, mens eventuel mindreforbrug mellem 5 og 15 % tilfalder forvaltningen til dækning af merudgifter på områderne. For alle områder og virksomheder gælder, at merforbrug (negativt rul) overføres med 100 % til næste år. Rulning efter særlige regler (puljer mv.) sker ligeledes med 100 % både for så vidt angår mer- og mindreforbrug. Rulning af mer- og mindreforbrug vedrørende rådighedsbeløb på anlæg afgrænses inden for det enkelte projekt, til summen af den givne anlægsbevilling. En del af de opgjorte mindreforbrug i 2010 overføres med henblik på anvendelse til anlægsarbejder som fx renoveringer, istandsættelser og it-systemanskaffelser. 4
På det administrative område er der tale om følgende projekter: 0,5 mio. kr. vedr. indkøb og implementering af nyt lønsystem (Lønfornyelsen). Systemet er implementeret i 2011, og der resterer et yderligere modul. 0,6 mio. kr. vedr. overdragelse af aftenopgaver på skolerne til Vagt og Sikring. I den forbindelse skal der bl.a. etableres adgangskontrol, overvågningskameraer med tilhørende software, kabler mv. 0,2 mio. kr. vedr. anskaffelse af ny portomaskine på Rådhusets. Den nuværende maskine er af ældre dato og med utidssvarende teknologi, ligesom det er vanskeligt at skaffe reservedele når den går i stykker. Derudover forventes der rullet midler på kontraktstyrede virksomheder til forskellige anlægsprojekter, som fx renovering af skolegård. Forvaltningen er ved at skabe sig overblik over disse projekter, og vil senere vende tilbage med anlægsbevillingssag, hvor projekterne finansieres med de overførte rullebeløb. ØKONOMISKE KONSEKVENSER Rul på driften Den samlede overførsel på driftsområderne er opgjort i nedenstående tabel, hvoraf det fremgår, at der rulles i alt 37.293.200 kr. Hele kroner / + mindreforbrug / - merforbrug Rulning af mer-/mindreforbrug på drift 6.623.300 Centralforvaltningen 3.321.500 Teknisk Forvaltning 327.100 Personale Service 2.826.000 Skole- og kulturforvaltningen 148.700 Rulning efter særlige regler i alt 10.144.100 Personale Service (lederuddannelse m.v.) 5.895.100 Kommunaldirektørens område 1.539.900 Partnerskabsprojekt -565.600 Arbejdsmarkedsforvaltningen 603.100 Centralforvaltningen (Forsikringsområdet, puljer) 2.671.600 I alt 16.767.400 Social- og Sundhedsudvalget Rulning af mer-/mindreforbrug på drift 3.664.700 Rulning efter særlige regler i alt (Projekter) 2.195.500 Rulning - kontraktstyring 4.548.100 I alt 10.408.300 5
Ejendoms- og Arealudvalget Rulning af mer-/mindreforbrug på drift -70.100 I alt -70.100 Teknik- og Miljøudvalget Rulning af mer-/mindreforbrug på drift 175.800 Rulning - kontraktstyring 822.600 I alt 822.600 Arbejdsmarkedsudvalget Rulning efter særlige regler i alt 100.000 Rulning - kontraktstyring -66.700 I alt 33.300 Kultur- og Fritidsudvalget Rulning - kontraktstyring 2.285.000 I alt 2.285.000 Skoleudvalget Rulning af mer-/mindreforbrug på drift -64.500 Rulning efter særlige regler i alt (projekter) 262.300 Rulning - kontraktstyring 6.673.100 I alt 6.870.900 I alt - Rulning af mer-/mindreforbrug på drift 10.329.200 I alt - Rulning efter særlige regler i alt 12.701.900 I alt - Rulning - kontraktstyring 14.262.100 I alt - Overførsel til 2011 37.293.200 6
Rul på anlæg Der rulles i alt 25.867.000 kr. på anlægsområdet, som er specificeret i nedenstående tabel. 0064, Salg af grunde og bygninger (grundareal Hvidovrevej) -390.000 0065 Salg af Dybenkærsvej -20.880.000 0096, Bygningsforbedningsudvalget - udgifter 250.000 0096, Bygningsforbedningsudvalget - indtægter -125.000 0200, Bygningsforbedningsudvalget - udgifter 85.000 0200, Bygningsforbedringsudvalget - Indtægter -5.000 3375 Interaktive tavler 29.700 5722, Indretning af nye lokaler til aktivering 77.400 6164, KMD Opera Duo 438.300 6131, Køb af IT-udstyr 3.189.600 6157, IT-udviklingspulje 1.432.200 6159, ESDH 1.019.200 6161, Fibernet 746.200 6166, SQL servere fornyelse 686.900 6167, Netværkslager kapacitet 256.100 i alt -13.189.400 Teknik- og miljøudvalget 2387, Jordtip 965.800 2387, Jordtip. I -484.000 2336, Vejbelysning -9.500 2351, Fortovsfølgearb. efter vejbelysn.projekter 457.300 2392, Trafiksanering 278.500 2393, Tilgængelighedspulje Vej+Park 19.800 2399 Busbaner Gl. Køge Landevej Udgifter 2.412.800 2400 Busbaner Gl. Køge Landevej Indtægter -1.500.000 2402 Vedligeholdelse Fortove 2010 297.000 2403 Vedligeholdelse Asfaltarbejde 2010. 679.400 2404 Vedligeholdelse Broer, tunneller 2010 153.700 2405 Trafiksanering 2010 408.900 2406 Sorte pletter 2010 1.222.400 2415 På hjul Vestvolden, udgifter 3.051.900 2415 På hjul Vestvolden, indtægter -2.084.000 Teknik- og miljøudvalget i alt 5.870.000 Ejendoms- og arealudvalget 0053, Risbjerggård musikskole 142.100 0090 Miljø-Energipulje 2010 3.869.400 0094 Oprensning 3 vandhuller 46.800 0095 Risjb.gård, projekt 166.200 0117 Forebyggelse vedr. idræt 2010 1.716.200 3227, Langhøjskolen, svømmehallen 1.535.400 3367, Forebyggelse vedr. biblioteker 2009 85.700 3362, Hvidovre Musikskole 2.439.700 3376 Forebyggelse vedr. skoler 2010 2.920.800 4007, Fælleskommunal tandreguleringsklinik -756.400 7
5690, Plejecenter Dybenskærhave -174.700 5702, Køkkener i daginstitutioner. 5.279.500 5704, Fritidshjem på Præstemosen 4.229.900 5707, Forebyggelse vedr. plejehjem 2009 31.300 5714 Kvalitetsløft madproduktion 1.636.800 5726 Forebyggelse sociale formål 58.400 6142, Forebyggende vedligeholdelse adm. 07 416.000 6163, Hvidovre Rådhus, øverste etage 6.155.600 6169, Forebyggelse vedr. administration 48.100 6176, ABA-anl.rådhus 541.000 Ejendoms- og arealudvalget i alt 30.387.800 Socialudvalget 5687 - KomRef SocSundhed 180.000 5685 - Ændringer- & forbedringer, Ældre og handicap 96.700 5700 - Ændr./forbedringer 0-6-års inst. 2009 209.700 5701 - Ændr./forbedringer Ældre og handicap 2009 821.000 5703 - Ændr./forbedringer øvrige områder Soc. 2009 71.200 5715 - Forøget flexibilitet/kapacitet 0-6 års institutioner 991.900 5716 - Daginstitutionssystem. 27.100 5718-2 balkoner til Strandmarkshave. 401.000 Socialudvalget i alt 2.798.600 Anlæg i alt 25.867.000 8
4. Hvidovre Kommunes årsregnskab for 2010 J.nr.: 00.32.00.Ø00 Sagsnr.: 11/3870 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. Central- og Kulturforvaltningens indstilling anbefales til Kommunalbestyrelsen. INDSTILLING Central- og Kulturforvaltningen indstiller til og Kommunalbestyrelsen 1. at Kommunalbestyrelsen afgiver Hvidovre Kommunes årsregnskab for 2010 til revisionsmæssig gennemgang. 2. at godkende, at de opgørelser vedrørende det omkostningsbaserede regnskab, der ikke længere er obligatoriske, ikke udarbejdes, jf. ændrede regler fra Indenrigs- og Sundhedsministeriet. SAGSFREMSTILLING skal aflægge kommunens årsregnskab til Kommunalbestyrelsen, således at Kommunalbestyrelsen kan afgive regnskabet til kommunens revision inden 1. juni året efter regnskabsåret. Den videre proces er, at revisionen skal afgive beretning om revisionen af årsregnskabet til Kommunalbestyrelsen inden den 15. august. Forvaltningens bemærkninger hertil skal forelægges for, som afgiver indstilling til Kommunalbestyrelsen senest på mødet i september. Derefter skal Kommunalbestyrelsens behandling finde sted, således at kommunens regnskab sammen med revisionens beretning og de afgørelser Kommunalbestyrelsen måtte have truffet i forbindelse hermed, kan sendes til tilsynsmyndigheden inden udgangen af september måned. Kommunens årsregnskab for 2010 er udarbejdet i henhold til Indenrigs- og Sundhedsministeriets bestemmelser og på det bevillingsniveau, som Kommunalbestyrelsen har vedtaget. I modsætning til tidligere år består regnskabsmaterialet for 2010 kun af et hæfte, idet forvaltningen af hensyn til læsevenligheden, har reduceret regnskabsbemærkningerne. Derudover har Indenrigs- og Sundhedsministeriet, med henblik på forenkling, ændret i reglerne omkring kommunernes omkostningsbaserede regnskab, hvorefter en række opgørelser ikke længere er obligatoriske og derfor er udeladt. Regnskabsresultatet vurderes altid på baggrund af det udgiftsbaserede regnskab og det er forvaltningens opfattelse, at det omkostningsbaserede regnskab ikke har særlig stor bevågenhed og anvendelsesværdi i en kommunal kontekst. Omkostningsregnskaber er velegnet til virksomheder og organisationer, der primært opererer på markedsvilkår og får likviditet tilført i en kombination af fremmedkapital fra enten banker, private 9
investorer eller ved egenfinansiering. Forvaltningen orienterede i notat af 11. januar 2011 om ændringerne og den påtænkte udeladelse af de frivillige opgørelser. ØKONOMISKE KONSEKVENSER I det nedenstående vises regnskabsopgørelse og finansieringsoversigt for 2010, hvor regnskab 2010 er sammenholdt med oprindeligt budget og korrigeret budget. REGNSKABSOPGØRELSE Mio. kr. Opr. budget Korr. budget Regnskab 2010 2010 2010 A. DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE Indtægter Skatter -2.221,3-2.211,6-2.211,2 Tilskud og udligning -816,5-827,4-828,1 Indtægter i alt -3.037,8-3.039,0-3.039,3 Driftsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, bolig og miljø 62,8 66,8 68,6 Transport og infrastruktur 94,8 95,6 96,6 Undervisning og kultur 576,0 574,1 569,8 Sundhedsområdet 165,5 182,0 175,2 Sociale opgaver og beskæftigelse 1.679,1 1.670,4 1.659,8 Administration 351,6 384,7 350,8 I alt driftsudgifter 2.929,8 2.973,6 2.920,8 Renter -0,9-8,0-6,0 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -108,9-73,4-124,5 Anlægsudgifter (ekskl. forsyningsvirksomhed) Byudvikling, bolig og miljø 18,6-4,4 16,6 Transport og infrastruktur 17,9 23,9 18,1 Undervisning og kultur 32,9 49,4 42,1 Sundhedsområdet 1,3 3,3 3,8 Sociale opgaver og beskæftigelse 24,4 32,0 14,8 Administration 15,9 28,6 14,3 I alt anlægsudgifter 111,0 132,8 109,7 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE 2,1 59,4-14,8 B. FORSYNINGSVIRKSOMHEDER Drift - Renovationsområdet 3,4 3,4 3,9 10
C. RESULTAT I ALT (A+B) 5,5 62,8-10,9 FINANSIERINGSOVERSIGT Tilgang af likvide aktiver Resultat i alt 5,5 62,8-10,9 Optagne lån -42,0-65,9-51,6 I alt -36,5-3,1-62,5 Anvendelse af likvide aktiver Afdrag på lån (langfristet gæld) 41,2 39,5 39,5 Ændringer af kortfristede tilgodehavender og gæld, samt langfristede tilgodehavender (øvrige finansforskydninger) 3,3 26,7 30,1 I alt 44,5 66,2 69,6 ÆNDRING AF LIKVIDE AKTIVER 8,0 63,1 7,1 I det følgende redegøres der for nogle hovedpunkter i regnskabet, og for en mere detaljeret gennemgang, henvises der til det trykte regnskab. Som det fremgår, udviser kommunens samlede regnskabsresultat for 2010 et overskud på 10,9 mio. kr., mod et underskud på 5,5 mio. kr. i det oprindelige budget, og 62,8 mio. kr. i det korrigerede budget. Resultatet af ordinær driftsvirksomhed, som fremkommer ved at fratrække samtlige driftsudgifter og overførsler, fra de samlede indtægter, udviser et overskud på 124,5 mio. kr. I 2010 blev der afholdt anlægsudgifter for i alt 109,7 mio. kr., hvorefter resultatet af det skattefinansierede område udviser et overskud på 14,8 mio. kr. Det samlede regnskabsresultat, som det fremgår af resultatopgørelsen, fås ved at fratrække nettodriftsudgifterne på forsyningsområdet (renovation) på 3,9 mio. kr., fra overskuddet på det skattefinansierede område. Dette resulterer som nævnt i et overskud på 10,9 mio. kr. Der overføres (rulles) netto mindreudgifter på driftsområderne 37,3 mio. kr. og på anlægsområderne 25,9 mio. kr. I alt 63,2 mio. kr. til 2011, jf. særskilt sag om overførsel til 2011. I 2010 er der betalt afdrag på lån med 39,5 mio. kr. og der blev optaget nye lån for 51,6 mio. kr. Regnskabets hovedoversigt balancerer med 4.238,8 mio. kr. Kommunens likvide aktiver (kassebeholdningen) udgjorde primo 2010 194 mio. kr. De samlede aktiviteter i årets løb medførte et forbrug af kassebeholdningen på 7,1 mio. kr., således at de likvide aktiver ultimo 2010 udgjorde 187,2 mio. kr. 11
Hvidovre Kommunes serviceramme for 2010 var opgjort til 2.396 mio. kr. og de faktiske afholdte serviceudgifter kan opgøres til 2399,8 mio. kr. Servicerammen er således overskreddet med 3 mio. kr., svarende til 0,16 %, hvilket må vurderes til at være en marginal overskridelse. For 2010 er der ikke sanktionsbestemmelser for en overskridelse af servicerammen. Konklusion Det er forvaltningens vurdering, at det samlede regnskabsresultat er tilfredsstillende. Det er lykkedes at holde det fastsatte budget på driftsområdet på trods af et stort udgiftspres og stramme økonomiske vilkår for kommunerne. 12
5. Økonomirapportering pr. 31. marts 2011 J.nr.: 00.01.00.G00 Sagsnr.: 11/25342 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. Central- og Kulturforvaltningens indstilling anbefales taget til efterretning af Kommunalbestyrelsen. INDSTILLING Central- og Kulturforvaltningen indstiller til og Kommunalbestyrelsen 1. at økonomirapporteringen pr. 31. marts 2011 tages til efterretning. SAGSFREMSTILLING Denne sagsfremstilling er en sammenfatning af resultatet af forvaltningernes økonomirapportering pr. 31. marts 2011. Disse behandles i de respektive fagudvalg i maj 2011, hvortil der i øvrigt henvises. Sagen udgør desuden s fagudvalgsbehandling af økonomirapporteringen. Økonomirapporteringen pr. 31. marts 2011 skal ses i lyset af forvaltningens nyhedsbrev fra marts 2011, for så vidt angår forventet regnskab 2011, sag om afrapportering vedrørende det specialiserede socialområde 1. kvartal 2011 (KB d. 26. april punkt 13) samt månedlig økonomiopfølgning på specialområdet marts 2011 (ØU d. 9. maj 2011, punkt 3). I det følgende indledes med en opgørelse over det forventede merforbrug pr. 31. marts, efterfulgt af en specifikation heraf, opgjort i det der hhv. er inden for og uden for servicerammen. Dernæst følger en oversigt over renter og finansiering. Der gives en kort status på anlægsforbruget og afslutningsvis vises en opgørelse over den vurderede likviditet i 2011, på baggrund af det forventede regnskab. 1. Forventet merforbrug i 2011 Forvaltningerne har med udgangspunkt i forbruget pr. 31.marts 2011, samt kendte disponeringer mv., vurderet det forventede forbrug i 2011. Resultatet heraf udviser et samlet forventet merforbrug på 19,6 mio. kr. netto, hvoraf 27,7 mio. kr. er serviceudgifter. Det forventede netto merforbrug dækker over både mer- og mindreudgifter. Nedenstående tabel viser det forventede merforbrug pr. 31.marts fordelt på de enkelte fagudvalg. Tabel 1: Forventet merforbrug 2011 fordelt på udvalg Mio. kr. netto Heraf serviceudgifter Udvalg Afvigelse netto 31/3 31/3 13
SSU 17,8 14,3 KFU 0 0 SKU 0 0 ØU 15,0 13,4 ARU -13,2 0 TMU 0 0 EAU 0 0 I alt 19,6 27,7 Det samlede finansielle merforbrug forventes således at udgøre knap 19,6 mio. kr. Der forventes et merforbrug inden for servicerammen på 27,7 mio. kr. Det skal dog bemærkes, at heraf udgør de forventede merudgifter til medfinansiering af sundhedsvæsenet 8 mio. kr., som forventes holdt uden for sanktionsreglerne. Det forventede merforbrug inden for servicerammen under ØU beror på omkontering af lønudgifter fra konto 5 til konto 6 (administration). Det forventede merforbrug er nærmere specificeret i hhv. tabel 3 (serviceudgifter) og tabel 4 (uden for servicerammen). 2. Forbrug pr. 31. marts 2011 Tabel 2 nedenfor viser det samlede forbrug på driften pr. 31.3 fordelt på hovedkonti. Tabel 2: Forbrug på drift pr. 31/3 2011 fordelt på hovedkonti, 1.000 kr. netto Drift Oprindeligt budget 2011 Tillægsbev./ omplacering 2011 Korr. budget 2011 Forbrug pr. 31/3-2011 Forbrugspct. af korr. budget. 0 Byudvikling, bolig 64.872 2.033 66.905 11.882 17,76 og miljøforanstaltninger 1 Renovationsområdet 2.294-36 2.257-29.247-2 Transport og infrastruktur 92.144 477 92.621 24.933 26,92 3 Undervisning og kultur 564.744-1.840 563.903 135.280 23,99 4 Sundhedsområdet 174.682 144 174.825 20.038 11,46 5 Sociale opgaver og beskæftigelse 6 Fællesudgifter og administration Driftsvirksomhed i alt 1.725.340 3.851 1.729.190 434.186 25,11 383.920-4.601 379.319 95.890 25,28 3.008.995 27 3.009.022 692.961 23,03 Det fremgår, at den samlede forbrugsprocent pr. 31.marts på driften udgør 23,03 % mod en norm på 33,33 % efter 3. måneder. Når der alligevel forventes et samlet merforbrug, skyldes det bl.a. forskydninger i regningsmodtagelsen og disponerede udgifter for resten af 2011. På Sundhedsområdet er forbrugsprocenten særlig lav, nemlig 11,46 %. Dette beror netop på regningsforskydning vedrørende medfinansiering af sundhedsudgifter, hvor regninger fra Regionerne modtages senere. 14
3. Servicerammen og serviceudgifter Ifølge økonomiaftalen indgået mellem regeringen og KL, har Hvidovre Kommune en disponibel serviceramme på 2.419,1 mio. kr. Ved budgetvedtagelsen udgjorde serviceudgifterne i alt 2.418,3 mio. kr., som således er kommunens serviceloft. Det forventede merforbrug på serviceområdet i forhold til den korrigerede serviceramme kan opgøres som følgende i mio. kr.: Tabel 3. Servicebudget 2.418,3 Tillægsbevillinger i 2011 0 Forventet merforbrug 28,7 I alt 2.446,3 Serviceramme 2.418,3 Merudgifter 27,7 De forventede merudgifter på 27,7 mio. kr. inden for servicerammen fordeler sig på følgende områder under udvalgene (mer-/mindreudgifter under 100.000 kr. er ikke medtaget i oversigten): Tabel 4. Forventede merudgifter inden for servicerammen (drift). Pr. 31/3. Mio. kr. Social- og Sundhedsudvalget Medfinansiering af sundhedsudgifter *8,0 Dagtilbud til børn og unge 1,0 Tilbud til børn og unge 4,3 Tilbud til voksne med nedsat funktionsevne I alt Social- og Sundhedsudvalget (afrundet) 1,0 14,3 Indkøbsområdet, merindtægt -0,5 som følge af engangsbonus fra leverandører Tomgangsleje i almene boliger 1,2 Forsikringsområdet 0,2 Messen, alarmpladsen 2 0,351 Strandmarkens Fritidscenter, mindreindtægt husleje AOF Avedørelejren, grudejerforeningsgebyr, fællesudgifter 0,621-0,348 15
Administration, -0,048 telefongodtgørelse KB, støtte til politiske partier Portokonto reduceres -0,2 Ydelsesstøtte og driftssikring -0,041 KMDramme afsat til prisstigninger -1,0 i 2011 forventes at kunne reduceres Administration/personale **13,2 overflyttet fra beskæftigelsesområdet I alt 13,675 I alt alle udvalg 27,735 * Udgifterne til medfinansiering af sygehusvæsenet er inden for servicerammen, men forventes holdt uden for regnskabssanktionen. ** I henhold til vejledning om kontering af personale på beskæftigelsesområdet, skal lønudgifter, der relaterer sig til administrations- og myndighedsopgaver konteres på konto 06.45.53, administration vedrørende Jobcentre, mens alene lønudgifter, som relaterer sig til den beskæftigelsesmæssige indsats, skal konteres på konto 05.68.98, beskæftigelsesordninger. Der vil være tale om en omkontering uden likviditetsmæssig betydning, men som belaster kommunens serviceramme. Forvaltningen vil ved næste økonomirapportering pr. 31. maj fremsætte indstilling om tillægsbevilling til at omflytte budgetterne. 4. Udgifter uden for servicerammen Der forventes mindreudgifter på i alt 9,7 mio. kr. uden for servicerammen, som fordeler sig som følgende: Tabel 5. Forventede merudgifter uden for servicerammen (drift). Social- og Sundhedsudvalget Pr. 31/3 Mio kr. afrundet Førtidspensioner og personlige 3,5 tillæg I alt Social- og Sundhedsudvalget 3,5 Arbejdsmarkedsudvalget -13,2 I alt Arbejdsmarkedsudvalget -13,2 I alt alle udvalg -9,7 For så vidt angår overførselsområdet er disse udgifter omfattet af budgetgarantien (dog ikke forsikrede ledige), som alt afhængig af udviklingen i udgifterne på landsplan, vil give kommunen en vis kompensation. Tabel 6. Finansiering Konto 7 og 8 Pr. 31/3 16
Mio. kr.t Mindreindtægt, grundskyld og 2,4 dækningsafgift Indtægt. Restbeløb fra salget af -0,9 Kommuneforsikring I alt 1,5 5. Anlæg 2011 Det samlede anlægsbudget (korrigeret) i 2011 udgør 102,1 mio. kr. Forbruget pr. 31. marts udgjorde 15,7 mio. kr., svarende til 15,3 %. En række anlægsarbejder er endnu ikke igangsat, lige som der kan være tale om regningsforskydelse. 6. Vurdering af likviditeten i 2011 Med udgangspunkt i kassebeholdningen primo 2011 kan der opstilles følgende vurdering af likviditeten i 2010: Tabel 7: Vurdering af likviditeten 2011 Mio. kr. Primo likviditet 2011 187,2 Budgetteret kasseforbrug i 2011-40,5 Godkendte bevillinger, netto Tillægsbevillinger drift: 29.3 Mobiltelefoner til KB kr. 26.500 (indgår ikke i opgørelsen grundet beløbets størrelse) 0 Tillægsbevillinger anlæg: 29.3 Mobiltelefoner til KB -0,1 26.4 Revitalisering Københavns Befæstning -1,1 Rul fra 2010-2011 drift. Forventes godkendt KB i maj -37,3 Rul fra 2010-2011 anlæg. Forventes godkendt KB i maj. -25,9 Igangværende sager Økonomirapportering pr. 31. marts 2011-19,6 Neutralisering af rul vedr. drift og anlæg til 2012 Drift 37,3 Anlæg 25,9 Forventet ultimo likviditet 2011 125,9 Likviditeten er beregnet med udgangspunkt i den faktiske kassebeholdning primo 2011. 17
Hertil er fratrukket det budgetterede kasseforbrug, som blev godkendt i forbindelse med budgetvedtagelsen for 2011. Der er korrigeret for godkendte tillægsbevillinger samt rul fra 2010 til 2011. Det er forudsat, at der rulles tilsvarende beløb på hhv. drift og anlæg til 2012, som der blev overført fra 2010 til 2011. 7. Konklusion Økonomirapporteringen er udtryk for det forventede regnskabsresultat pr. 31. marts, og der kan komme ændringer hertil ved næste opfølgning pr.31. maj. Det forventede merforbrug inden for serviceområdet udgør 27,7 mio. kr., hvilket dog kun svarer til lidt over en procent af servicerammen. Men i relation til sanktionsreglerne er merforbrug på servicerammen problematisk. Dette skal tillige ses i lyset af, at der forventes overført 37,3 mio. kr. fra 2010 til 2011, og hvis der ikke overføres et tilsvarende beløb til 2012, som forudsat i ovenstående tabel, vil det give yderligere pres på servicerammen i 2011. Med henblik på at søge at skabe balance i kommunens serviceudgifter, følger forvaltningen udviklingen tæt og styrer stramt. Der forestår desuden en række anlægsarbejder fx bygningsvedligeholdelse og ombygning i forbindelse med organisationsændringen som nu indgår i servicebudgettet, men som rettelig skal afholdes som anlægsudgifter. Dette er i størrelsesorden 12 mio. kr., som vil lette presset på servicerammen. Samtidig forudsættes det som nævnt, at det forventede merforbrug til medfinansiering af sundhedsvæsenet, vil blive holdt uden for regnskabssanktionsreglerne. Likviditeten ultimo 2010 forventes at udgøre 125,9 mio. kr. Forvaltningen vil ved næste opfølgning pr. 31. maj følge op på udviklingen i de nævnte forhold. 18
6. Budgetforslag for s område for budget 2012 og overslagsårene 2013-2015 J.nr.: 00.30.00.Ø02 Sagsnr.: 11/3869 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. 1. at taget til efterretning 2. 4. at godkendt 5. at godkendt INDSTILLING Central- og Kulturforvaltningen indstiller til 1. at basisbudgettet for 2012-2015 tages til efterretning. 2. at der tages stilling til takster for 2012. 3. at der tages stilling til forslag til aktivitetsudvidelser og reduktioner. 4. at godkende forslag til tekniske korrektioner. 5. at udvalget drøfter ønsker til anlægsinvesteringer samt øvrige strategiske prioriteringer inden for udvalgets område. SAGSFREMSTILLING godkendte på mødet den 21. marts 2011, punkt 4, fastsættelse af budgetrammer for 2012-2015, herunder, at basisbudgettet reduceres med 4,5 mio. kr. inden for servicerammen som effektiviseringskrav i forbindelse med ændring af forvaltningsstrukturen. Det blev desuden godkendt, at fagudvalgene udarbejder budgetbidrag i balance inden for den udmeldte ramme samt at tekniske korrektioner til basisbudgettet behandles i fagudvalgene og forelægges samlet til s godkendelse i juni 2011. Central- og Kulturforvaltningen har samlet budgetforslag på s område i overensstemmelse hermed, jf. vedlagte materiale, som består af basisbudget 2012-2015 med tilhørende budgetbemærkninger, forslag til takster til basisbudgettet og forslag til aktivitetsudvidelser og reduktioner, og forslag til tekniske korrektioner. Basisbudgettet på s område udgør i 2012 netto 474,1 mio. kr. Tekniske korrektioner Forvaltningerne har fremsendt tekniske korrektioner på s område på i alt 13,5 mio. kr. Korrektionerne er specificeret i vedlagte bilag. Det fremgår af specifikationen, at der er en teknisk korrektion omhandlende overflytning af budget vedrørende lønudgifter på beskæftigelsesområdet fra konto 5 til konto 6 (administration). I økonomisk nyhedsbrev i marts orienteredes om, at reglerne omkring kontering mellem konto 5 og konto 6 er præciseret i en ny bekendtgørelse. Lønudgifter, der relaterer sig til administrations- og myndighedsopgaver skal konteres på konto 6.53 (administration 19
vedrørende Jobcentre) mens alene lønudgifter der relaterer sig til den beskæftigelsesmæssige indsats, skal konteres på konto 5.98 (beskæftigelsesordninger). Overflytningen har ikke likviditetsmæssig betydning, men servicerammen belastes med udgiften på 13,8 mio. kr. Anlægsforslag I tids- og procedureplanen for budget 2012 er der lagt op til, at på mødet i juni, fastlægger niveauet for anlægsområdet, men at fagudvalgene forinden kan drøfte eventuelle ønsker til anlægsinvesteringer. Administrationen har udover det der er indeholdt i investeringsoversigten i budget 2011, fsv. angår 2012 følgende forslag: Etablering af ABA-anlæg på skolerne. Fortsættelse af projekt fra 2011 med etablering af brandalarmeringsanlæg på skolerne med to skoler om året med det formål at højne brandsikkerheden og fastholde muligheden for rimelige forsikringspræmier fremover. Det indstilles, at udvalget drøfter forslag til anlægsinvesteringer. ØKONOMISKE KONSEKVENSER Der henvises til det fremsendte materiale (se under bilag) BILAG: 1 Åben Bilagsmateriale.pdf ØU 23.5.11 143736/11 20
7. Årsrapport Forsikring 2010 J.nr.: 82.00.05.Ø38 Sagsnr.: 11/10814 BESLUTNING I ØKONOMIUDVALGET DEN Fraværende: Ingen. Central- og Kulturforvaltningens indstilling anbefales til Kommunalbestyrelsen. INDSTILLING Central- og Kulturforvaltningen indstiller til at anbefale Kommunalbestyrelsen, 1. at Forsikringskontorets Årsrapport 2010 tages til efterretning SAGSFREMSTILLING Kommunalbestyrelsen godkendte på sit møde 28. august 2007 et forslag fra Centralforvaltningen til ny Forsikringspolitik for Hvidovre Kommune til ikrafttræden 1. januar 2008. Forsikringspolitikken fastlægger, at Kommunalbestyrelsen hvert år modtager en Årsrapport om aktiviteter og udviklinger på forsikringsområdet. Den foreliggende Årsrapport trækker linien fra 2008 over 2009 til begivenhederne i 2010. Samspillet mellem ekstern og intern forsikring beskrives, der redegøres for skadeudviklingen og de forebyggende foranstaltninger omtales. Rapporten omtaler det gennemførte forsikringsudbud, og den peger på indsatsområder, der er helt uomgængelige, hvis en god risikoøkonomi skal fastholdes fremover. BILAG: 1 Åben Bilag 1 Årsrapport 2010 86439/11 21