Svendborg Kommune Økonomirapport Juli kvartal (Pr.30. September ) Acadre 14-1727 Side 1
Økonomirapport juli kvt. Indholdsfortegnelse INDLEDNING...3 Opmærksomhedspunkter:...3 SAMMENFATNING...5 Udvikling i den gennemsnitlige likviditet...7 Udvikling i kommunens indbyggertal...8 Resumé af fagudvalgenes budgetkontrol (forventet regnskab sammenholdt med korrigeret budget)...9 Resultatopgørelse pr. 30. september...9 Finansiering...9 Serviceudgifter...10 Miljø-, Klima- og Trafikudvalget...10 Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalget...10 Udvalget for Børn og Unge...11 Social- og Sundhedsudvalget...13 Overførselsindkomster:...16 Renter...17 Anlæg...17 Finansieringsoversigt...18 Kapitalposter afdrag på lån og låneoptagelse...18 Finansforskydninger:...19 Acadre 14-1727 Side 2
Indledning INDLEDNING Økonomirapporten er opbygget således, at der indledningsvis beskrives særlige opmærksomhedspunkter/nyheder, som vurderes at have et særligt fokus i kommunens økonomiopfølgning. Der vil ligeledes blive anført, om det forventede regnskabsresultat giver anledning til, at der politisk bør iværksættes tiltag. Herefter er der en sammenfatning, hvor det forventede regnskabsresultat vurderes i forhold til det vedtagne budget, og væsentlige afvigelser beskrives på overordnet niveau. Der er endvidere i sammenfatningen rettet en særlig fokus på kommunens likviditet og udviklingen i denne. Økonomirapporten afsluttes med et resumé af fagudvalgenes budgetkontrol, hvor fokus er rettet på fagudvalgenes overholdelse af deres bevillingsrammer, dvs. forventet regnskab holdt op i mod det korrigerede budget. Den stramme statslige styring af kommunerne indebærer blandt andet sanktioner, såfremt kommunerne under ét ikke overholder den aftalte ramme for serviceudgifter. Ligeledes indebærer kommunens økonomi, at det er en nødvendighed, at budgettet overholdes, og at der ikke sker et utilsigtet brug af kommunens kassebeholdning. På baggrund heraf har Økonomiudvalget fastholdt de principper, der gennem de senere år har været styrende for kommunens økonomi. I forbindelse med tilrettelæggelsen af økonomistyringen i har Økonomiudvalget tilføjet et princip vedr. realistiske anlægsbudgetter, samt et princip vedr. nedbringelse af kommunens gæld. Overholdelse af servicerammen. Undgå eventuelle sanktioner Bevillingsoverholdelse ingen tillægsbevilling finansieret af kassen Styringsparameter korrigeret budget ansvar - fagudvalgene har ansvaret for, at bevillinger og rådighedsbeløb, der er tildelt udvalget, ikke overskrides. Tidlig reaktion ved udsigt til budgetoverskridelse iværksættes decentralt tiltag til imødegåelse heraf eller forslag til finansiering til politisk beslutning. Realistiske anlægsbudgetter undgå store anlægsoverførsler mellem årene og øget præcision i skøn over forventet regnskab Nedbringelse af gæld - gradvis nedbringelse af kommunens gæld, idet den årlige låntagning som udgangspunkt bør være lavere end de årlige afdrag. Opmærksomhedspunkter: Ordinært driftsresultat: På det ordinære driftsresultat forventes et overskud på 135,8 mio. kr., hvilket er i overensstemmelse med målet i den økonomiske politik, hvor der sigtes mod et overskud på driften på mindst 100 mio. kr. I vedtaget budget var der forudsat et overskud på 121 mio. kr. I forhold til økonomirapporten for april kvartal er resultatet forbedret med 16,9 mio. kr., som primært kan henføres til følgende områder Vedr. indkomstoverførsler forventes en forbedring på 21,2 mio. kr. Vedr. finansiering var der i økonomirapporten for april kvartal indarbejdet indarbejdet en forventet indtægt på 10 mio. kr. vedr. refusion af købsmoms for udgifter til plejefamilier for perioden 2009 2013 med revisionens påtegning. Økonomi- og Indenrigsministeriet (OIM) har ultimo juni udsendt brev til alle kommuner, at reglerne for opgørelse af momsrefusion er ændret. Sagen har rejst en række spørgsmål fra kommuner og Acadre 14-1727 Side 3
Indledning revisorer, og OIM har den 12. august skrevet til alle kommuner, at sagen er udsat indtil videre, og iflg. KL forventes en evt. tilbagebetaling først at finde sted i 2015. Overholdelse af servicerammen: I videreføres de nuværende sanktionsregler, der indebærer sanktioner såfremt kommunerne i overskrider det aftalte niveau for serviceudgifter. Sanktionen gælder dels ved budgetvedtagelsen, og dels ved regnskabsaflæggelsen. Det aftalte niveau for alle kommunerne under ét ligger 0,4 mia. kr. over de vedtagne budgetter for. I det daglige styres efter det vedtagne budget, idet der ikke er udmeldt en ramme på kommuneniveau. De foreløbige udmeldinger fra KL viser, at der pt. ikke forventes en overskridelse på landsplan. På baggrund af budgetkontrollen pr. 30. september forventes Svendborg Kommune at ligge 11,3 mio. kr. over det vedtagne budget, og ca. 7,0 mio. kr. over den korrigerede ramme. De forventede udgifter bliver erfaringsmæssigt lavere i endeligt regnskab. Den primære årsag til at forventet regnskab ligger over det vedtagne budget, er bl.a. forventet forbrug af overførte lockout midler på skoleområdet. Driftsoverførsler til efterfølgende år: Under Økonomiudvalget er afsat en negativ pulje på 20 mio. kr., som forventes modsvaret af overførsler til 2015/16, som pt. forventes at udgøre 24,1 mio. kr. Erfaring fra tidligere år viser, at omfanget af overførsler er stigende jo nærmere vi kommer regnskabsafslutningen. Realistiske anlægsbudgetter: Jf. ovenfor har Økonomiudvalget besluttet, at der skal sættes fokus på kommunens anlægsbudget, som skal medvirke til at reducere omfanget af anlægsoverførsler mellem årene, samt øget præcisionen i skønnet over forventet regnskabsresultat. Samtidig er alt anlæg bevillingsmæssigt henlagt til Økonomiudvalget, som følge af ændring af den politiske organisation og etablering af CETS. Som følge af ovenstående er der udarbejdet en særskilt budgetkontrol på anlæg, som behandles i Økonomiudvalget samtidig med udvalgets behandling af budgetkontrollen for drift. Under anlæg er der oprettet en negativ anlægspulje på 12,2 mio. kr. vedr. bl.a. P-hus, Frederiksøen m.m., hvor Direktionen tidligere har fået til opgave at fremkomme med oplæg til samlet finansiering. Finansiering af den negative anlægspulje indgår i den samlede tillægsbevilling, hvortil der henvises. Tillægsbevilling I forlængelse af Økonomiudvalgets behandling af økonomirapporten ansøges om en samlet tillægsbevilling, som er neutral på kassen. Tillægsbevillingen vedr. bl.a. finansiering af negativ anlægspulje, mindreforbrug under indkomstoverførsler, midtvejsregulering af tilskud og udligning, og bevillingsomplaceringer. Acadre 14-1727 Side 4
Sammenfatning SAMMENFATNING Et væsentligt sigtepunkt i kommunens økonomistyring i er fortsat overholdelse af vedtaget budget for kommunens serviceudgifter, samt at der ikke i gives tillægsbevillinger finansieret af kassen set over hele året netto. Det kræver, at der fra den administrative og politisk ledelse løbende er fokus på overholdelse af det vedtagne budget. RESULTATOPPGØRELSE PR. 30.9. sopgørelse i mio. kr. Korr. budget Forventet Afv. Forv. vs. Korr. Afv. For. vs. Vedt. Udvikling forv. i.f.t. sidste kvartal A. Det skattefinansierede område Finansiering i alt -3.570,4-3.560,4-3.559,4 1,0 11,0 10,2 Serviceudgifter i alt 2.358,6 2.376,9 2.369,9-7,0 11,3-6,0 Overførselsudgifter 1.064,7 1.065,0 1.031,3-33,7-33,4-21,2 Driftsudgifter i alt 3.423,2 3.441,9 3.401,2-40,7-22,0-27,2 Rente 26,1 60,8 22,4-38,4-3,6 0,1 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -121,1-57,7-135,8-78,1-14,7-16,9 Anlægsudgifter i alt 106,8 234,9 223,9-11,0 117,1-11,6 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE -14,3 177,2 88,1-89,1 102,4-28,5 Finansieringsoversigt Korr. budget Forventet Afv. Forv. vs. Korr. Afv. For. vs. Vedt. Udvikling forv. i.f.t. sidste kvartal Finansforskydninger m.m. i alt -0,5-61,6-32,1 29,5-31,6 27,5 Afdrag på lån 56,7 68,4 66,7-1,7 10,0 0,0 Optagelse af lån -62,3-142,7-101,6 41,1-39,3 27,5 Finansforskydninger 5,2 12,7 2,8-9,9-2,4 0,0 Kursreguleringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 Ændring i likvide aktiver -14,7 115,6 56,0-59,6 70,8-1,0 Udvikling i forventet regnskab i forhold til 2. kvartal I forhold til det forventede regnskab pr. 30. juni er det forventede regnskab faldet med 1,0 mio. kr., som primært kan henføres til et forbedret driftsresultat på knap 17 mio. kr., udskydelse af anlægsudgifter m.m. på 11,6 mio.kr., som modsvares af en mindre låneoptagelse på 27,5 mio. kr., som følge af udskydelse af anlægsprojekter til 2015. Forventet regnskab sammenholdt med vedtaget budget På baggrund af forbruget i årets første 9 måneder samt forventninger til udviklingen i de resterende måneder udviser det forventede regnskab et forbrug af kassen på 56 mio. kr., hvor der i det vedtagne budget er budgetlagt med en kasseforøgelse på 14,7 mio. kr. I det forventede regnskabsskøn indgår overførsler vedr. serviceudgifter fra 2012 på 30 mio. kr., som er indeholdt i vedtaget budget, samt yderligere 20,4 mio. kr. fra regnskab 2013, som er indeholdt i korrigeret budget. Tilsvarende forventes overførslerne fra til Acadre 14-1727 Side 5
Sammenfatning efterfølgende år pt. at udgøre skønsmæssigt ca. 4,1 mio. kr. Erfaringen viser, at dette beløb vil være stigende, jo tættere vi kommer på regnskabsafslutningen. På finansieringssiden forventes netto en merudgift på 11 mio. kr. På nuværende tidspunkt forventes en mindreindtægt på 15,0 mio. kr. vedr. efterregulering af beskæftigelsestilskud for 2013 og en merindtægt på 4,0 mio. kr. vedr. midtvejsregulering af tilskud for. Vedr. serviceudgifter forventes en merudgift på 11,3 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget der primært kan henføres til overførte lockout midler på skoleområdet fra 2013. Vedr. overførselsudgifter forventes et samlet mindreforbrug på 33,4 mio. kr., som primært kan henføres til mindreudgifter vedr. beskæftigelsesindsats, sygedagpenge, forsikrede ledige, førtidspension, seniorjob og kommunal medfinansiering. Mindreforbruget modsvares delvis af merudgift vedr. kontanthjælp, ledighedsydelse, ny midlertidig arbejdsmarkedsydelse, og boligstøtte. På kommunens anlægsbudget ligger det forventede regnskab ca. 117 mio. kr. over det vedtagne budget. I det forventede regnskabsskøn indgår overførsler fra 2013 på 75,0 mio. kr., hvor de tilsvarende forventede overførsler til 2015 udgør 17,1 mio. kr. Tabel: Anlæg pr. 30.9. Vedtaget Korr. Forventet Forbrug Overført fra Overførsel til Afvigelse 30.9. 2013 2015 /kasse Kvalitetsfondsmidler i alt U 24.668 85.663 77.709 41.615 56.102 8.806-852 I 0-300 -1.825-1.987 0 173 1.352 N 24.668 85.363 75.884 39.628 56.102 8.979 500 Forbrugsprocent Udgift: 49% Indtægt: 662% Øvrige anlæg i alt U 92.895 266.184 176.297 103.243 135.566 89.717 170 I -10.726-116.678-28.259-11.060-116.610-81.604-6.815 N 82.169 149.506 148.038 92.183 18.956 8.113-6.645 Forbrugsprocent Udgift: 39% Indtægt: 9% Anlæg i alt U 117.563 351.847 254.006 144.858 191.668 98.523-682 I -10.726-116.978-30.084-13.047-116.610-81.431-5.463 N 106.837 234.869 223.922 131.811 75.058 17.092-6.145 Forbrugsprocent Udgift: 41% Indtægt: 11% Med økonomiaftalen for er Regeringen og KL enige om, at der i ikke er et loft over det aftalte anlægsniveau på 18,1 mia. kr. Det betyder, at der i ikke er en sanktion tilknyttet, men det er imidlertid forudsat, at kommunerne i fællesskab arbejder for at overholde det aftalte niveau. skal således vise, at kommunerne kan overholde aftalen uden, at der er tilknyttet en sanktion til aftaleniveauet. For anlæg vedrørende kvalitetsfondsmidler udgør det forventede forbrug 77,7 mio. kr. brutto. I økonomiaftalen for indgår at kommunerne investerer 7,4 mia. kr. i alt på kvalitetsfondsområdet, svarende til at Svendborg Kommune skal investere ca. 74,0 mio. kr. Vedr. finansforskydninger forventes et samlet merindtægt på 31,6 mio. kr., som primært kan henføres til merindtægt vedr. øget låneoptagelse som følge af overførsel af uudnyttet låneramme for 2013, lånerammelån for (Frederiksøen), tilgodehavende restrefusion på det sociale områder, som modsvares af merudgifter vedr. deponering. Fokusområder: Det forventede regnskabsresultat bygger på en række forudsætninger, som løbende ændrer/kan ændre sig. I forbindelse med budgetopfølgningen har direktørerne i samarbejde med Økonomi og Udbud derfor peget på følgende områder, som bør have en særlig Acadre 14-1727 Side 6
Sammenfatning opmærksomhed for at sikre budgetoverholdelse, og derved undgå utilsigtet forbrug af kassen og eventuelle sanktioner. Fokusområder til budgetkontrol pr. 30. september Udvalg Fokusområde Udvalget for Børn og Unge Folkeskolereform: Økonomiudvalg CETS Økonomiudvalg Realisering af salgsindtægter i anlægsbudgettet Økonomiudvalg Sygefravær På Økonomiudvalgets møde den 18. november vil Økonomi og Udbud redegøre nærmere for den forventede udvikling på ovennævnte områder. Udvikling i den gennemsnitlige likviditet Nedenstående graf viser udviklingen i kommunens gennemsnitlige likviditet opgjort efter Indenrigs- og Sundhedsministeriet kassekreditregel og den aflæste, månedlige ultimobeholdning. Iflg. kassekreditreglen skal gennemsnittet af kommunens likvide aktiver i de seneste 365 dage være positiv. Deponerede midler indgår ikke i opgørelsen. Udvikling i månedlig ultimobeholdning og gennemsnitlig kassebeholdning opgjort efter IM s kassekreditregel. 250.000.000 Aflæste beholdning korrigeret for evt. afvigelse til kontoudtog fra pengeinst. Opgjort ekskl. Deponering 200.000.000 150.000.000 100.000.000 50.000.000 Aflæst i ØS Ultimo md. 2012 Aflæst i ØS Ultimo md. 2013 Aflæst i ØS Ultimo md. Gns. 365 i jf. IM Gns. 365 i 2013 jf. IM Gns. 365 i 2012 jf. IM 0 Dec. Jan Feb Marts April Maj Juni Juli Aug note) Sep Okt Nov Dec -50.000.000-100.000.000 Iflg. kommunens økonomiske strategi skal den gennemsnitlige kassebeholdning ligge mellem 80-100 mio. kr. Den gennemsnitlige likviditet udgjorde 186,1 mio. kr. ved udgangen af 2013. Beholdningen udgør 200,1 mio. kr. pr. 31. oktober. Siden 2011 har kommunen haft en stigende likviditet bl.a. som følge af et positivt regnskabsresultat i 2011 og 2012. I 2013 faldt kommunens likviditet som følge af Udbetaling Danmark, hvor kommunens tab er opgjort til ca. 75 80 mio. kr. De afledte økonomiske effekter af Udbetaling Danmark er nu faldet på plads, og der forventes nu igen en stigning i kommunes likviditet, dog i et mere moderat omfang. Det er på nuværende tidspunkt af året usikkert, hvorledes likviditeten forventes at udvikle sig i resten af året, jf. nedenstående usikkerheder, men på baggrund af den faktiske gennemsnitbeholdning pr. 31.10. tillagt sidste års betalingsflow resten af året, skønnes kommunens gennemsnitlige likviditet ultimo at udgøre ca. 190 til mio. kr. Acadre 14-1727 Side 7
Sammenfatning Skønnet over gennemsnitsbeholdningen er som nævnt forbundet med en vis usikkerhed bl.a. som følge af: omfanget af driftsoverførslerne til 2015/2016 realisering af anlægsbudgettet, som er historisk højt, herunder overførsler til 2015, samt afledt effekt på deponering/låneoptagelse. Udvikling i kommunens indbyggertal Et af Byrådets vigtigste indsatsområder er, at få vendt de senere års fald i kommunens samlede indbyggerantal. Nedenstående oversigt viser den løbende befolkningsudvikling, som foretages månedligt via Det Centrale Person Register. De seneste måneders tal vil typisk ændre sig løbende i forbindelse med melding om flytning mv. Løbende udvikling i kommunens indbyggerantal 59200 59000 58800 58600 58400 58200 58000 57800 2010 2011 2012 2013 57600 57400 57200 1.jan 1.feb 1.marts 1.april 1.maj 1.juni 1.juli 1.aug 1.sept 1.okt 1.nov 1.dec Acadre 14-1727 Side 8
Resumé af fagudvalgenes budgetkontrol (forventet regnskab sammenholdt med korrigeret budget) Resultatopgørelse pr. 30. september RESULTATOPPGØRELSE PR. 30.9. sopgørelse i mio. kr. Korr. budget ForventetR egnskab Afv. Forv. vs. Korr. Afv. For. vs. Vedt. Afv. Korr. vs. Vedt. Udvikling forv. i.f.t. sidste kvartal A. Det skattefinansierede område Indtægter Skatter -2.415,2-2.415,2-2.415,6-0,4-0,4 0,0 0,0 Generelle tilskud mv. -1.155,2-1.145,2-1.143,8 1,4 11,4 10,0 10,2 Finansiering i alt -3.570,4-3.560,4-3.559,4 1,0 11,0 10,0 10,2 Serviceudgifter 0,0 Miljø-, Klima og Trafikudvalget 113,5 111,4 111,2-0,2-2,3-2,1 0,6 Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalget 188,1 191,2 194,0 2,8 5,9 3,1-0,3 Udvalget for Børn og Unge 942,8 954,5 932,1-22,4-10,7 11,7 0,1 Social- og Sundhedsudvalget 842,3 848,3 843,1-5,2 0,8 6,0-3,1 Økonomiudvalget 271,8 271,5 289,5 18,0 17,7-0,3-3,3 Serviceudgifter i alt 2.358,6 2.376,9 2.369,9-7,0 11,3 18,3-6,0 Overførselsudgifter 1.064,7 1.065,0 1.031,3-33,7-33,4 0,3-21,2 Driftsudgifter i alt 3.423,2 3.441,9 3.401,2-40,7-22,0 18,6-27,2 Rente 26,1 60,8 22,4-38,4-3,6 34,8 0,1 RESULTAT AF ORDINÆR DRIFTSVIRKSOMHED -121,1-57,7-135,8-78,1-14,7 63,4-16,9 Anlægsudgifter, netto Køb og salg af bygninger -5,7-25,9 12,8 38,7 18,5-20,2-4,6 Nybygning, vedligehold og energiforbedring 69,3 191,5 140,4-51,1 71,1 122,2-5,1 Veje og Trafiksikkerhed 27,4 43,1 44,9 1,9 17,5 15,7-0,8 Havn og Færge 15,9 26,2 25,8-0,4 9,9 10,3-1,1 1 Anlægsudgifter i alt 106,8 234,9 223,9-11,0 117,1 128,0-11,6 RESULTAT AF DET SKATTEFINANSIEREDE OMRÅDE -14,3 177,2 88,1-89,1 102,4 191,5-28,5 Finansieringsoversigt Korr. budget ForventetR egnskab Afv. Forv. vs. Korr. Afv. For. vs. Vedt. Afv. Korr. vs. Vedt. Udvikling forv. i.f.t. sidste kvartal 2 Finansforskydninger m.m. i alt -0,5-61,6-32,1 29,5-31,6-61,2 27,5 Afdrag på lån 56,7 68,4 66,7-1,7 10,0 11,7 0,0 Optagelse af lån -62,3-142,7-101,6 41,1-39,3-80,3 27,5 Finansforskydninger 5,2 12,7 2,8-9,9-2,4 7,5 0,0 Kursreguleringer 0,0 0,0 0,0 0,0 0,0 1+2 Ændring i likvide aktiver -14,7 115,6 56,0-59,6 70,8 130,3-1,0 Finansiering Der forventes nu en netto mindreindtægt på 1,0 mio. kr. vedr. skatter, tilskud og udligning. I forhold til tidligere skøn er dette en nedregulering på 10,2 mio. kr. Dette skyldes primært, at det ikke længere anses for realistisk at ekstra momsrefusion vedr. udgifter til plejefamilier realiseres i. Acadre 14-1727 Side 9
Den samlede mindreindtægt på 1,0 mio. kr. fordeler sig med en forventet mindreindtægt på 1,4 mio. kr. vedr. tilskud og udligning og en forventet merindtægt vedr. medfinansiering af det skrå skatteloft på 0,4 mio. kr. Tiltag til budgetoverholdelse Afvigelser for skatter, udligning og tilskud indgår i tillægsbevillingssag, der rejses i forlængelse af økonomirapporten pr. 30. september. Serviceudgifter Miljø-, Klima- og Trafikudvalget Pr. 30. september forventer Miljø-, Klima og Trafikudvalget et netto mindreforbrug på ca. 0,2 mio. kr. i forventet regnskab i forhold til korrigeret budget. Mindreforbruget skyldes primært følgende områder. Natur og Klima: På området forventes ingen budgetmæssig afvigelse. Det pr. 30.06.14 udmeldte mindreforbrug på ca. 0,1 mio. kr. vedr. Energilandsby 5762, er blevet udlignet af en del andre mindre initiativer på Natur og Klima området. Center for Ejendomme og Teknisk Service (CETS): Der forventes et samlet mindreforbrug på ca. 1,3 mio. kr. under CETS. Heraf forventes et mindreforbrug på ca. 1,6 mio. kr. på vintertjenesten under Trafik og Infrastruktur. Mindreforbruget skyldes, af første del af vinteren har været mild, og der samtidig er indarbejdet et skøn svarende til en normalvinter for sidste del af. Ydermere er der kalkuleret med en planmæssig udskiftning af udtjente sneplove og saltspredere. Der forventes et merforbrug på den kollektive trafik generelt på ca. 0,3 mio. kr. Afregningen fra FynBus for regnskab 2013 var mindre end forventet. Merforbruget forventes dækket af den afsatte bufferpulje til formålet under Økonomiudvalget. Havn og Færger: Der forventes mindre indtægter på ca. 1,1 mio. kr. Mindre indtægterne skyldes primært faldende aktiviteter på havnen jf. notat om uomgængelige udgifter i forbindelse med budget 2015. Tiltag til budgetoverholdelse Der er ved budgetforliget for 2015 tilført 1,1 mio. kr. til dækning af mindre indtægterne for 2015 og frem på Havnen, og der søges om tillægsbevilling på 1,1 mio. kr. for til dækning af mindre indtægterne pr. 30.09.. Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalget Der forventes et merforbrug på 2,8 mio. kr., der blandt andet vedrører: Jobcenteret med 2,7 mio. kr. vedrørende rehabiliteringsindsats, vikar- og IT-udgifter m.v. Byg, Plan og Erhverv med 0,2 mio. kr., der vedrører byggesagsgebyrer og ejendomsoplysningsskemaer med 1,2 mio. kr., som dog modsvares af mindreforbrug på skadedyrsbekæmpelse med 1,0 mio. kr. Tiltag til budgetoverholdelse Merudgifterne kan ikke dækkes indenfor jobcentrets område. Der søges derfor om tillægsbevilling på 2,7 mio. kr. finansieret af midtvejsreguleringen af lov- og cirkulæreprogrammet til dækning af merudgifter Acadre 14-1727 Side 10
som følge af kontanthjælpsreformen (0,9 mio. kr) samt til administration af den midlertidige arbejdsmarkedsydelse (0,4 mio. kr.). De resterende 1,4 mio. kr. kan henføres til rehabiliteringsindsatsen som følge af førtidspensions- og fleksjobreformen, hvilket også indgår i budget 2015 som uomgængelige merudgifter. Mindreindtægterne vedr. byggesagsgebyrer og ejendomsoplysningsskemaerne kan ikke dækkes indenfor direktørområdet og der søges derfor om tillægsbevilling på 1,2 mio. kr. Udvalget for Børn og Unge Der forventes et samlet mindreforbrug på 22,4 mio. kr. Skoleområdet: Det korrigerede budget udgør 515,9 mio. kr. og er ca. 10 mio. kr. større end vedtaget budget primært pga. overførsler fra 2013 (skolernes lockoutmidler). Forventet regnskab udgør 504 mio.kr., hvilket medfører et mindreforbrug på 11,9 mio. kr. Det forventede mindreforbrug på 11,9 mio.kr. på skoleområdet, heraf 5,0 mio.kr. på folkeskoleområdet, 0,3 mio.kr. på centerafdelingen og 6,6 mio.kr. på PPR, skyldes primært mindreforbrug på de mellemkommunale betalinger og på befordring samt på PPRs betaling af pladser. Desuden ses et mindreforbrug vedr. den takst, der opkræves hos andre kommuner og dækker PPR s betjening af disse kommuners elever på Byhaveskolen og i Centerafdelingen. Som følge af ny resursestyringsmodel for specialtilbud, jf. Byrådet d. 24.6., skal en del af mindreforbruget føres tilbage til folkeskolerne til inklusion, nemlig ca. 1,4 mio.kr. vedr. de mellemkommunale betalinger og 3,2 mio.kr vedr. PPR s betaling af pladser. Dagtilbudsområdet: Forventet regnskab på dagtilbudsområdet pr. september udgør 223,7 mio. kr., som medfører et forventet merforbrug på 0,4 mio. kr. Det forventede merforbrug på 0,4 mio. kr. er sammensat af forventet mindreforbrug vedr. faldende børnetal på 4,3 mio. kr., hvilket modsvares af forventet merforbrug på 4,6 mio. kr. vedr. dagplejen som følge af afskedigelser der følger af faldende børnetal. Det øvrige kommunale og selvejende dagtilbud forventer samlet et merforbrug på 0,1 mio. kr. Børn og Unge med særlige behov: På området forventes et samlet mindreforbrug på 10,8 mio. kr. Familieafdelingen: Familieafdelingen som udgør den største post har et forventet regnskab på 147,2 mio. kr., hvilket er 10,3 mio. kr. mindre end det korrigerede budget. Det forventede mindreforbrug på 10,3 mio. kr. består i det væsentligste på følgende områder: Plejefamilier og opholdssteder: Sparet moms* på plejefamilieområdet med 2,0 mio. kr., Plejefamilier i øvrigt 1,3 mio. kr., mellemkommunale afregninger 3,0 mio. kr., kost- og efterskoler 0,5 mio. kr., eget værelse 0,6 mio. kr. samt merforbrug på socialpædagogiske opholdssteder med 0,9 mio. kr. Forebyggende foranstaltninger: Aflastningsordninger 1,5 mio. kr., Familiedøgninstitutioner 0,8 mio. kr. samt eksterne heldagsskoler med 0,9 mio. kr. Sikrede institutioner: Forventet mindreforbrug på 1,3 mio. kr. Der forventes kun at blive anvendt ca. 0,5 mio. kr. til indsatte udover den objektive finansiering, hvor der budgetmæssigt er 1,3 mio. kr. til en helårsperson. Derudover har der været tilbagebetalinger på de objektive finansieringer vedr. 2013. Der forventes et merforbrug på rådgivningsinstitutioner med 0,7 mio. kr., der skyldes den fortsatte indsats på tidlig forebyggelse via rådgivning Acadre 14-1727 Side 11
Der er fortsat afledte virkninger af, at der i 1. halvår var udfordringer med hensyn til anbringelse af børn i plejefamilie, idet det nye Regionale tilsyn ikke har kunnet følge med nygodkendelser, der matcher behovet for antal plejefamilier. * Der er en usikkerhed omkring omfanget af momshjemtagelse på plejefamilieområdet, idet Økonomi og Indenrigsministeriet har udsendt en skrivelse d. 27.6. omkring tolkningen af konteringsreglerne. På foranledning af kommunerne har KL har taget sagen op idet KL, ligesom kommunerne ikke er enige i ministeriets tolkning. For budget 2015 er der forventet 0,5 mio. kr. i momshjemtagelse. Specialundervisning for voksne Specialundervisning for voksne med et forventet regnskab på 18,0 mio. kr. viser et mindreforbrug på 3,8 mio. kr. på STU området. Det forventede mindreforbrug på 3,8 mio. kr. skyldes ca. 14 elever færre i forhold til budgetforudsætningerne på 80 elever. Rammeinstitutioner viser et forventet regnskab på -4,7 mio. kr., hvilket giver et merforbrug på 3,8 mio. kr., hvoraf Byhaveskolen/Kolibiren forventer et merforbrug på samlet set 1,6 mio. kr. og HUS 53 og Børnehuset et merforbrug på 0,9 mio. kr. UU-Center: Mindreforbruget på 0,1 mio. kr. vedrører lønninger. I budgetkontrollen pr. 30. juni var mindreforbruget vedr. statens bidrag til produktionsskoleelever, men dette har udlignet sig i dette kvartal. Tiltag til budgetoverholdelse: Skoleområdet: Mindreforbruget på skoleområdet i forventes ikke at få virkning i 2015 og frem. For så vidt angår de mellemkommunale betalinger forventes der ikke et mindreforbrug i 2015, idet mellemkommunale betalinger skal medfinansiere op til 2 mio.kr. af folkeskolernes garantiordning ved helårsvirkning. Dagtilbudsområdet: I demografimodellen på dagtilbudsområdet skal mer-/mindreforbrug både i og 2015 tilføres kassen. Således skal mindreforbruget på 4,3 mio. kr. pr. september tilgå kassebeholdningen. Vedr. dagplejens merudgift søges det finansieret indenfor Børn og Unge i forbindelse med regnskabsafslutningen. Merudgiften består bl.a. af udgifter vedr. fratrædelse på 2,7 mio. kr. samt uudnyttede pladser på 0,9 mio. kr. Der er fortsat planlagt afskedigelser på dagplejeområdet, som følge af nedgang i børnetallet, hvilket tillige vil medføre ekstraordinære udgifter i 2015. Børn og Unge med særlige behov: Familieafdelingen følger fortsat strategiplanen, og gennem en målrettet og fleksibel tilrettelæggelse af behandlingsforløb i Børn og Unge sikres et endnu stærkere fokus på den forebyggende indsats, der modvirker anbringelser udenfor eget hjem. For så vidt angår mindreforbrug på mellemkommunale betalinger, forventes det pt. at 2,5 mio. kr. vil gå igen i 2015 såfremt anbringelsesmønsteret forbliver uændret på de mellemkommunale sager. Specialundervisning for voksne: Det forventede mindreforbrug er et skøn ud fra aktuel visitering pr. september måned. Der følges løbende op på det forventede elevtal bl.a. i visiteringen. Acadre 14-1727 Side 12
For budget 2015 er der afsat budget til 75 elever, hvilket er en reduktion på 5 elever grundet en budgetbesparelse på 1,0 mio. kr. Rammeinstitutionernes afvigelser < 5 % overføres til år 1 og > 5 % til år 2 if. takstnedsættelse. UU-Center: Der tilgår Svendborg Kommune 814.000 kr. sammen med bloktilskuddet i midtvejsreguleringen. Beløbet vedrører lov og cirkulæremidler tiltænkt UU-Centre til imødegåelse af de ekstra udgifter, der er i forbindelse med tilpasning af en ikke uvæsentlig nedskæring af ressourcer i forbindelse med den nye Erhvervsuddannelsesreform og bortfald af Ungepakke II. Det anbefales at midlerne puljes i forbindelse med kommende reduktioner i UU-Centret grundet ændret lovgivning. Der søges om tillægsbevilling på 238.000 kr. til imødegåelse af løn og feriepenge i opsigelsesperioder, der vil komme i begyndelsen af 2015 ved tilpasning af ressourcerne til den nye Erhvervsuddannelsesreform. Fåborg Midtfyn og Langeland kommune har tilkendegivet, at de i budgetforhandlingerne tilsvarende har reserveret midler til den økonomiske udfordring med tilpasning af ressourcerne. I 2015 bliver Svendborg Kommune trukket i lov- og cirkulæremidler i forbindelse med den nye Erhvervsuddannelsesreform. For 2015 udgør beløbet 418.000 kr. Derudover vil der være husleje, el, vand, varme m.v. til Ungekontakten, hvortil der ikke umiddelbart er finansiering. Beløbet hertil udgør 176.000 kr. i 2015. Social- og Sundhedsudvalget Sammenholdes forventet regnskab med korrigeret budget, fremgår det, at der forventes et samlet mindreforbrug på 5,2 mio. kr. Heraf skal der imidlertid overføres 2,0 mio. kr. til takstinstitutionerne samt 0,4 mio. kr. til de statsfinansierede sundhedsprojekter. Gennemgang af sager under puljen fra Barn til Voksen viser, at puljen kan reduceres med 1,7 mio. kr. i. Midlerne tilgår Kassen. Endelig er der ikke overførselsadgang på fuldfinansieret medfinansiering. Der er således reelt et samlet forventet mindreforbrug på 3,9 mio. kr. Mindreforbrug pr. september som overføres til kommende år Heraf takstinstitutioner Heraf statsfinansierede sundhedsprojekter Reduktion af pulje fra Barn til Voksen Heraf fuldfinansieret medfinansiering Mindreforbrug, der overføres til 2016 5,2 mio. kr. -2,0 mio. kr. -0,4 mio. kr. -1,7 mio. kr. 2,8 mio. kr. 3,9 mio. kr. Ældreområdets budget forventes samlet at have et merforbrug på 0,3 mio. kr., hvilket primært vedrører: Fritvalgspuljen mindreforbrug på 5,2 mio. kr. Ledsagerordningen mindreforbrug på 0,3 mio. kr. Acadre 14-1727 Side 13
Plejecentrene og hjemmeplejens løn og driftsbudgetter merforbrug på 0,3 mio. kr. SOSU-uddannelsen merforbrug 2,0 mio. kr. Mellemkommunale betalinger - merforbrug/mindreindtægt 3,4 mio. kr. Det forventes at fritvalgspuljen i lighed med regnskab 2013 udviser et mindreforbrug. Mindreforbruget skyldes hovedsaligt rehabiliteringsindsatsen, der har til formål, at gøre borgerne mere selvhjulpne, og dermed øge livskvaliteten. Det er imidlertid en lavere forventning til mindreforbruget i 3. kvartal end i 1. kvartal. Socialområdet har samlet set et forventet mindreforbrug på 6,1 mio. kr., der primært vedrører Socialfagligt Center mindreforbrug på 4,3 mio. kr. Takstinstitutioner - mindreforbrug på 2,0 mio. kr. Sundhedsområdet har samlet set et forventet merforbrug på 1,5 mio. kr., der vedrører Fuldfinansiering af sygehusvæsnet - merforbrug på 2,8 mio. kr. Genoptræning - merforbrug på 0,3 mio. kr. Mindreforbrug på sundhedsafdelingen på 1,5 mio. kr., herunder 0,9 mio. kr. til sundhedsfremmepuljen Tiltag til budgetoverholdelse: Ældreområdet: Udgifterne på SOSU elevuddannelsen er medtaget i budget 2015. Udviklingen i udgifterne til de mellemkommunale betalinger følges nøje. Der laves løbende vurderinger af de forventede udgifter herunder mulige tiltag til at reducere udgiftern/øge indtægterne. Socialområdet: I forbindelse med budgetkontrollen pr. september søges en negativ tillægsbevilling på 1,7 mio. kr. vedrørende puljen fra Barn til Voksen. Sundhedsområdet: I forbindelse med budgetkontrollen pr. september søges en tillægsbevilling på 2,9 mio. kr. vedrørende fuldfinansieret medfinansiering. Endvidere søges en tillægsbevilling på 0,345 mio. kr. til styrket rehabilitering af kræftpatienter. Sidstnævnte er lov- og cirkulæremidler for. Midlerne søges tilført projekt Mit Liv, som dækker formålet. Siden budgetkontrollen pr. marts, er udviklingen på det fuldfinansierede område undersøgt nærmere. Svendborg Kommune har ikke direkte indflydelse på forbruget, men kan drøfte en ugunstig udvikling med samarbejdspartnere. Udviklingen på den vederlagsfri fysioterapi har således været et punkt på kommunallægelige kontaktudvalg i foråret. Merudgiften til befordringsudgifter til specialiseret genoptræning dækkes i indeværende år af social- og sundhedsudvalgets samlede budgetramme. Fra 2015 kan merforbruget dækkes af tilsvarende mindreforbrug på kørsel i ældreområdets myndighedsafdeling, hvor mindreforbruget i 2015 ligeledes skyldes en ændret udgiftsfordeling hos Fynbus. Økonomiudvalget Acadre 14-1727 Side 14
Administration: På området Administration forventes et merforbrug på 18,0 mio. kr. Afvigelsen skyldes: Indlagt negativ pulje på -20,0 mio. kr. vedrørende overførsel mellem årene. Der forventes overførsler til efterfølgende år under øvrige udvalg, der overstiger dette beløb. Overført råderumspulje (bufferpulje) fra 2012 på 3,5 mio. kr. Restpuljen var oprindelig disponeret til busdrift, men pga. nye skøn på busdrift var forventningen, at puljen ikke skulle anvendes til busdrift under MKT. Det nye skøn viser pr. 30.9. en forventet merudgift på 0,3 mio. kr. under MKT. Pulje til Innovativt Energispareprojekt, som er lig med låneydelse, forventes at give en manglende indtægt på 1,2 mio. kr., hvilket skyldes, at investeringerne på energisparende foranstaltninger ligger så sent på året, at det er ikke muligt at indhente besparelse i. Den manglende indtægt modsvares af mindre udgift på konto 8. Løn/vederlag til byråd forventes at give et merforbrug på 1,1 mio. kr., som følge af kommunevalget samt forhøjelse af vederlag til kommunalpolitikere fra 1.7.. tet er fremadrettet blevet tilrettet for forhøjelsen af vederlag ifbm. L/C program for budget 2015. Der er foretaget midtvejsregulering på forhøjelse af vederlag til politikere med 246 t. kr. Valgkontoen forventes at give et merforbrug på 0,7 mio. kr. pga Europa-parlamentsvalg samt patentdomstolsafstemning. Der har kun været budgetteret med 1 valg. Merforbruget er 0,3 mio. mindre end ved budgetkontrollen pr. 30.6., hvilket skyldes salg af valg pc-er. På barseludligningspuljen forventes en mindreudgift på 1,5 mio. kr. pga. færre på barsel. Mindreudgiften skønnes ud fra udviklingen i samt tidligere år. Ordningen vedr. bonus og præmie til ansættelse af ekstra elev/praktikpladser forventes at give en manglende indtægt på 1,8 mio. kr. Ordningen startede i 2010 med et tilskud på 50.000 kr. pr. elev, som løbende er blevet reguleret. Fra ophører ordningen, hvilket betyder en manglende indtægt. Den manglende indtægt forventes modsvaret af mindreforbrug på andre områder. Center for Ejendomme og Teknisk Service (CETS): Der forventes stadig et merforbrug på ca. 0,1 mio. kr. på Christiansmøllen under Rådgivning og Renovering. Merforbruget skyldes, at vingerne på møllen er fjernet af sikkerhedsmæssige årsager. Møllen er fredet og skal derved retableres. Den endelige udgift kendes ikke på nuværende tidspunkt, men vil blive forlagt politisk senere. Jf. Lov om integration af udlændinge kapitel 3, påhviler det kommunen at anvise boliger til flygtninge. Indtil der kan findes en permanent bolig, er der behov for såkaldt midlertidig boligplacering. Det betyder, at kommunen indgår aftaler om lejemål, hvor man efterfølgende kan anvise flygtningene til. I den tid flygtningen bor i lejemålet, betaler beboeren et i loven fastsat beløb (f.eks. 2.091 kr. pr. måned for en enlig). Den del af huslejen der overstiger dette beløb er en kommunal udgift. Det vil derfor betyde, at udgiften til tomgangsboliger falder, når boligerne benyttes til flygtninge. Området følges nøje. Tiltag til budgetoverholdelse: Den væsentligste årsag til merforbruget skyldes negativ pulje mellem årene, som forventes modsvaret af mindreforbrug på øvrige områder. Der søges om tillægsbevilling på 2,3 mio. kr. til dækning af mindreindtægt på energispare-projekt samt merudgift på løn/vederlag til politikere, mens øvrige afvigelser afventer regnskabsafslutningen. Acadre 14-1727 Side 15
Overførselsindkomster: Pr. 30. september forventes et samlet mindreforbrug på 33,7 mio. kr. På Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalgets område forventes et netto mindreudgift på 24,4 mio. kr., fordelt på følgende områder: Forventet mindreudgift til beskæftigelsesindsats på 6,2 mio. kr., primært vedrørende forsikrede ledige Forventet merforbrug til sociale ydelser på 7,5 mio. kr. vedrører kontanthjælp, ledighedsydelse og ressourceforløbsydelse, herunder de nye jobafklaringsforløb som følge af sygedagpengereformen. Forventet mindreudgift til sygedagpenge på 6,9 mio. kr. Faldende antal langvarige sager samt indførelse af jobafklaringsforløb Forventet mindreudgift til forsikrede ledige på 18,8 mio. kr., der primært skyldes det faldende antal dagpengemodtagere. På Børn og Ungeudvalgets område forventes en mindreudgift på 0,4 mio. kr., som vedr. hovedsagelig forventet fald i 41 merudgiftsydelser til forsørgelse af børn med nedsat funktionsevne med 0,7 mio. kr. og et fald i indtægt fra statsrefusion på dyre enkeltsager med 0,4 mio. kr. På Socialudvalgets område forventes en merudgift på 4,0 mio. kr., der vedrører Enkeltydelser i socialafdelingen + statsrefusion netto merudgift på 1,0 mio. kr. Medfinansiering af sygehusvæsnet merudgift 3,0 mio. kr. På Økonomiudvalgets områder forventes et mindreforbrug på 12,9 mio. kr. Afvigelse skyldes: På området personlige tillæg forventes et mindreforbrug på 0,5 mio. kr., som primært skyldes færre udgifter til medicintilskud. På området førtidspension forventes et mindreforbrug på 9,2 mio. kr., hvilket skyldes udviklingen i 2013 samt færre tilkendelser. Mindreforbruget er 2,7 mio. kr. større end ved budgetkontrollen pr. 31.3., hvilket skyldes færre tilkendelser af førtidspension end forventet. På området seniorjob ses et mindreforbrug på 2,8 mio. kr., hvilket primært skyldes udviklingen i 2013. Der skete i 2013 en stor udvikling i antallet at personer, der var berettiget til seniorjob, da flere faldt ud af dagpengesystemet. Ud fra opgørelser fra dagpengeområdet for forsikrede ledige var mængden af personer, der kunne komme i spil til seniorjob større end udviklingen. Endvidere har den midlertidige arbejdsmarkedsydelse, som gælder hvis man opbruger retten til dagpenge, udsat tilgangen til seniorjobordningen. På området boligstøtte ses et merforbrug til boligsikring på 1,0 mio. kr. Ved budgetlægningen sås et fald i antallet at modtagere af boligsikring efter overgang til Udbetaling Danmark, hvorfor budgettet blev nedjusteret. Udviklingen viser nu en stigning i antallet af modtagere. Tiltag til budgetoverholdelse Erhvervs-, Beskæftigelses- og Kulturudvalget Acadre 14-1727 Side 16
Områderne Beskæftigelsesindsats og Sociale ydelser er omfattet af budgetgarantien, hvor en eventuel midtvejsregulering og efterreguleringen afhænger af udviklingen på landsplan. Der har i ikke været nogen midtvejsregulering. Området forsikrede ledige finansieres af beskæftigelsestilskuddet. KL s prognose for det endelige tilskud lyder på 130,3 mio. kr., mens skønnet for udgifterne udgør 138,4 mio. kr. Der søges om tillægsbevilling til overførselsindkomsterne på 4,0 mio. kr., som tilgår kassen. Bevillingen modsvares af udgift under Økonomiudvalget til midtvejsreguleringen af beskæftigelsestilskuddet i. Det resterende forventede mindreforbrug på 20,4 mio. kr. foreslås reserveret til at imødegå forventet efterregulering af tilskuddet for i 2015, hvis størrelse ikke kendes pt. Børn og Ungeudvalgets område: - Social- og Sundhedsudvalget Da det ikke er kommunen der henviser til ydelser og indlæggelser under sygehusvæsenet, har kommunen ikke direkte mulighed for at påvirke aktiviteten. Der er imidlertid mulighed for indirekte påvirkning. Dette arbejdes der med via projekt færre akutte indlæggelser og forebyggende projekter og indsatser i sundhedsafdelingen. Økonomiudvalgets område: Der søges om negativ tillægsbevilling på 13,5 mio. kr. vedr. mindreudgift på områderne personlige tillæg, førtidspension, seniorjob samt merudgift på boligstøtteområdet. Renter Bevillingsoverholdelse - afvigelsesforklaring På rentesiden forventes samlet set en netto mindreudgift på 38,4 mio. kr. som primært vedrører puljen til imødegåelse af renterisiko. Tiltag til budgetoverholdelse Der forventes overført 37,1 mio. kr. til 2015 til puljen til imødegåelse af renterisiko. Der søges tillægsbevilling på netto mindreudgiften på 1,3 mio. kr. som primært vedr. udskydelse af renter af budgetlagte lån og renter til tilbagebetaling af grundskyld. Anlæg I forlængelse af etableringen af Centeret for Ejendomme og Teknisk Service, besluttede man at flytte alle anlægsmidler fra fagområderne og placere dem under Økonomiudvalget. Anlæggene er herefter blevet kategoriseret i en af følgende fire kategorier, på baggrund af anlæggets type og endelige formål: 1. Køb og salg 2. Nybyggeri, renovering og energiforbedring 3. Veje og trafiksikkerhed 4. Havn og færge Ved at placere alle midler til anlæg under økonomiudvalget har man skabt en synergi mellem etablering af Centeret for Ejendomme og Teknisk Service og ønsket om at have yderligere fokus på anlæg. Det vedtagne budget for er på 106,9 mio. kr., dertil er i alt overført 75,1 mio. kr. fra 2013 til og tilført 52,9 mio. kr. i tillægsbevillinger. kontrollen pr. 30/09- viser en forventet mindreudgift i forhold til det korrigerede budget på 10,9 mio. kr. Heraf forventes overført 17,1 mio. kr. til 2015, hvorefter der resterer en merudgift på ca. 6,2 mio. kr. Acadre 14-1727 Side 17
I løbet af har der været en række sager, hvor direktionen har fået til opgave at komme med forslag til finansiering. Samlet er der oparbejdet en negativ pulje på 12,210 mio. kr. som kan henføres til: Negativ Pulje til finansiering af følgende: 12,210 mio. kr. o P-huset 4,390 mio. kr. o Brandsikring af Børnehuset og Hus 53 0,705 mio. kr. o Nedrivning af bygning 2 Gudme Rådhus 0,600 mio. kr. o Frederiksøen 1,600 mio. kr. o Kajanlæg Frederiksøen 1,500 mio. kr. o P-Hus deponering 2,900 mio. kr. o Køb af Rødme Svinehave 0,515 mio. kr. Heraf kan 6,064 mio. kr. medgå til finansiering jf. følgende: Mindreforbrug div. afsluttede anlægsprojekter: -6,064 mio. kr. o Byggemodning Tankefuld -0,419 mio. kr. o Toiletfaciliteter 0,050 mio. kr. o Ny terminalbygning -0,274 mio. kr. o Parkerings forhold - Tved skole -0,500 mio. kr. o Tvedvej -0,007 mio. kr. o Myndighed Anlæg ekstraarbejder -0,067 mio. kr. o Kloakbidrag Tankefuld -0,353 mio. kr. o Tankefuld Torv -0,427 mio. kr. o Ny vejadgang til Fakta og Posthus -0,148 mio. kr. o Ansøgning til Cykelpuljer 2013-0,126 mio. kr. o Cykelsti mellem Vejstrup og Øster Åby 0,245 mio. kr. o Trafiksikkerhedskampagner 2013 0,247 mio. kr. o Modulvogntog Rundkørsel 0,101 mio. kr. o Nyt billetkontor (Fynbus) 0,006 mio. kr. o Tankefuld - Jorderhverv./arkæologi -4,000 mio. kr. o Ny Salthal -0,164 mio. kr. o Brandsikring Børnehuset og Hus 53-0,226 mio. kr. o Trafiksikkerhedskamp. "Unge på Cykel i Svb. -0,002 mio. kr. Tiltag til bevillingsoverholdelse I forbindelse med budgetkontrollen pr. 30/09- rejses en tillægsbevilling til finansiering af negativ pulje på 12,21 mio. kr. Heraf finansieres 6,06 mio. kr. ved mindreforbrug på Tankefuld og øvrige uafsluttede projekter. Der resterer herefter et merforbrug på ca. 6,15 mio. kr., som indgår i den samlede tillægsbevilling, der rejses i forbindelse med økonomirapporten for juli kvartal. Finansieringsoversigt Kapitalposter afdrag på lån og låneoptagelse Under kapitalposter forventes en samlet mindreindtægt på 39,4 mio. kr. som vedrører: Mindreudgift til afdrag på lån på 1,7 mio. kr., primært vedrørende afdrag på budgetlagte lån. Mindreindtægt på optagne lån på 41,1 mio. kr. til blandt andet jordkøb Tankefuld, innovativt energispareprojekt, Lystbådehavn, byfornyelse m.m. Heraf overføres 38,5 mio. kr. til 2015. Acadre 14-1727 Side 18
Den mindre låneoptagelse på i alt 41,1 mio. kr. skal ses i sammenhæng med anlægsudgifterne. Der forventes låneoptaget 15,1 mio. kr. ultimo på baggrund af faktiske anlægsudgifter pr. 30.9.. Den endelige låneramme for opgøres i marts 2015. Tiltag til budgetoverholdelse Der søges tillægsbevilling på 1,4 mio. kr. vedr. mindreudgift til afdrag på budgetlagte lån samt mindreindtægt til låneoptagelse på 2,6 mio. kr. til jordkøb Tankefuld. Mindreindtægten på øvrige låneoptagelser på 38,5 mio. kr. søges overført til 2015 sammen med mindreudgiften på 0,2 mio. kr. på afdrag. Finansforskydninger: Under finansforskydninger forventes et samlet merindtægt på 9,9 mio. kr. som primært kan henføres til tilgodehavende restrefusion på det sociale område på 11,4 mio. kr. Hvorvidt der kan opstå skyldig/tilgodehavende restrefusion for kan først opgøres i forbindelse med regnskabsafslutningen. Der forventes en mindreindtægt på 1,5 mio. kr. vedr. frigivelse af deponering Pavilloner. Tiltag til budgetoverholdelse Mindreindtægten på 1,5 mio. kr. vedr. pavilloner søges overført til 2015. Acadre 14-1727 Side 19