IFT!' ii& STRUER ~- KOMMUNE Likviditet og resultater 28. februar 2015 Indhold: Side nr. Likviditet og kassebeholdning 1 Mer-/mindrebevillinger og forventede afvigelser 3 Foreløbigt regnskab 2014 5 Forventet regnskab 2015 6 Lønbudget og forbrug i 2015 7 Serviceudgifter i 2015 8 Anlæg 2014 9 Anlæg 2015 10 Låneoversigt med aktuel rente 11 Forrentning af likvide aktiver 12 Bemærk specielt: Kassebeholdningen Ved udgangen af februar måned var der en kassebeholdning på 127,2 mio. kr. Nærmere oplysninger kan indhentes hos Britta Rasmussen, tlf. 96 84 81 80 eller lokal 180. Økonomi og Løn, den 11. marts 2015
Likviditet 2015 Budget 2015 - vedtaget 7. oktober 2014 Forventet likviditet 31. december 2015 inkl, overførsel fra 2015 til 2016 1.000 kr. 43.570 Korrigeret budget 2015 31.01.15 28.02.15 Likviditet pr. 1. januar 2015 132.500 132.500 Forventet netto forbrug iflg. budget 2015-20.534-20.534 Merbevillinger (se vedh. specifikation): - Drift -3.468-3.468 - Anlæg og finansiering -19.105-22.089 Forventede afvigelser (se vedh. specifikation) 8.676 4.508 Forventet overførsel fra 2014 til 2015-93.652-87.750 Forventet likviditet i henhold til korrigeret budget og forventede afvigelser i øvrigt 4.417 3.167 Forventet overførsel af uforbrugte 2015-bevillinger til 2016 93.652 87.750 Forventet likviditet pr. 31. december 2015 98.069 90.917 Likviditet ved månedens udgang: L: 190,0 180,0 170,0 160,0 u-) 150,0 m 140,0 130,0 120,0 110,0 100,0 90,0 80,0 70,0 60,0 50,0 40,0 30,0 20,0 10,0 0,0 Ifl Ln.-1 N N N NI LO 0"; ID LO cr"). Lr) CO CR. 1-1 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec oo u-) zrcrl N cri Ln NI O Likviditetsbudget 2015 Konstateret likviditet 2015 ~Revideret likviditetsbudget 2015
Placering af likviditet 150,0 125,0 100,0 D Obligationer DAftaleindskud Kontant og øvrige banker es 75,0 Danske Bank A/S og OBS konto 50,0 25,0 0,0 Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Placering af likviditet ved sidste måneds udgang (bogført) Danske Bank A/S + OBS kontoen i Danske Bank A/S Banker i øvrigt Obligationer Kontant Forskudskasser, afdelinger, institutioner, skoler m.v. I alt Eksterne virksomheders beholdninger/mellemværender udgør heraf: - Holstebro-Struer Havns kassebeholdning - Struer Museums aktuelle mellemværende med Struer Kommune - Byfondens beholdning Struer Kommunes likvide beholdning 1.000 kr. 90.886 915 50.084 14 131 142.030-10.149-2.919-1.739 127.223 Likviditet - Gennemsnitlig saldo de sidste tolv måneder, i hele 1.000 kr. 186.838 Deponeringer, ikke medregnet i likviditeten - Overdragelse af gadelys til Struer Forsyning - opr. deponering 12.310.693 kr. Nye regler fra 2014 betyder at deponeringen kan nedskrives med 1/25 pr. år fra 2007. Denne deponering står i obligationer - og der nedskrives først ved udtrækning. I 2014 skal der mindst være deponeret 8.371.271 kr. 11.431 - Struer Værkstedets leje af lokale på Gørtlervej 2, Struer - oprindelig deponering i 2012 udgjorde 575.000 kr. I 2014 skal der mindst være deponeret 529.000 kr. 529 Deponeret i alt 11.960 2
Mer-/mindrebevillinger - drift Konto nr. Formål 5.14 Gimsing Dagtilbud, huslejebesparelse efter ombygning 5.14 Gratis frokost i vuggestuer 03-05 Energibesparelser I efterfølgende år 237-548 35 1.000 kr. I budgetåret 110-548 35 Flere konti Personaleressourcer på integrationsområdet -834-834 5.32 Overførsel af demografimidler fra 2014 til 2015 - til medfinansiering af forskellige sundhedstiltag 5.32 Nedlæggelse af Uglev fadrecenter -1.234-997 Merbevillinger i alt -1.110-3.468 Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter Mer-/mindrebevillinger - anlæg/finansiering Konto nr. Formål 1.000 kr. 5.14 Gimsing Dagtilbud, huslejebesparelse efter ombygning, afledt driftsbesparelse lagt på plads 3.64 Midtpunktet, fremrykning af ombygning mv. fra 2016 til 2015 3.64 Midtpunktet, tillægsbevilling til ombygning mv. 7-8 Nedlæggelse af Uglev FEldrecenter, renter og afdrag 3.01 Folkeskoler, fremrykning af pædagogiske ombygninger -237 1.000-110 -1.000-2.984-1.495-16.500 I alt -22.089 Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter 3
Forv. afvigelser - indregnet i omstående likviditetsoversigt 1.000 kr. Budgetopfølgning: Økonomi- og Arbejdsmarkedsudvalget - Konto 7-8, renter, generelle tilskud, momsudligning, skatter, lån, balanceforskydninger Heraf forventes overført til 2015 Økonomi - drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter Arbejdsmarkedsområdet - drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter overførsler (udenfor servicerammen) 8.676 Erhvervs- og turismeudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter Teknik- og Miljoudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter. heraf overskud på løn og selvforvaltning - Drift, konto 1, forsyningsvirksomhed Socialudvalget: - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift, overførsler (udenfor servicerammen) Borne- og Uddannelsesudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift, overførsler (udenfor servicerammen) Kultur- og Fritidsudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter Sundhedsudvalget - Drift, konto 0 og 2-6, serviceudgifter - Drift (udenfor servicerammen) Anlæg Jordforsyning Øvrige anlæg Heraf forventes overført til 2015 8.676 Øvrige afgivelser: Beskæftigelsestilskud, forventet tilbagebetaling vedrørende 2014 Beskæftigelsestilskud, forventet mertilskud vedrørende 2015-4.952 784 I alt 4.508 Positive tal = mindre udgifter - negative tal = merudgifter Drift - serviceudgifter, indmeldte - og indregnede overførsler til 2015 Drift, overskud på løn og selvforvaltning, anlæg mv. til genbevilling i 2015, indmeldte tal 0 Aktuelt er der i forventet regnskab indregnet følgende beløb Forskel 0 4
Struer Kommune Hele 1.000 kr. Forventet regnskab 2014 Forventet Merbev. Revi- Afvigelse Forventet Foreløbigt Skatte finansieret virksomhed Indtægter Oprind. Genbev. budget 2013 overf. og ompla- deret budget- 2015 ceringer budget opfølg. mv. regnskab 31.12.14 regnskab 2014 Skatter 862.945 Betaling til Regionen -2.701 0 862.945 700 0-2.701 0 863.645-2.701 863.666-2.700 Generelle tilskud m.v. 438.849-114 438.735-5.425 433.310 433.307 Indtægter i alt 1.299.093 0 0-114 1.298.979-4.725 1.294.254 1.294.273 Udgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -19.343 1.461 940-141 -17.083 660-16.423-16.186 Transport og infrastruktur -36.317-3.070 1.540 837-37.010 711-36.299-34.397 Undervisning og kultur -248.003-21.320 3.488-4.715-270.550 53-270.497-263.251 Sundhedsområdet -107.377-4.150 8.111 478-102.938 2.864-100.074-103.561 Sociale opgaver og beskæftigelse -720.870-28.316 15.293 7.560-726.333 23.469-702.864-678.649 Administration -154.779-6.877 3.893 204-157.559 335-157.224-155.877 Skønnet meroverførsel til 2015 16.759 0 16.759 0 16.759 Udgifter i alt -1.286.689-62.272 50.024 4.223-1.294.714 28.092-1.266.622-1.251.921 Renter -3.863 0 35-3.828 1.000-2.828-2.372 Resultat, ordinær drift 8.541-62.272 50.024 4.144 437 24.367 24.804 39.980 Anlægsudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -4.939-2.233 10.654-8.874-5.392 2.181-3.211-2.659 Transport og infrastruktur -18.988-4.671 14.007 535-9.117 1.486-7.631-7.406 Undervisning og kultur -13.750-1.942 3.960-4.287-16.019 0-16.019-16.841 Sundhedsområdet -8.461 8.461 0 0 0 0 0 Sociale opgaver og beskæftigelse -5.528-7.336 1.700-779 -11.943-300 -12.243-14.086 Administration -41 18-140 -163 0-163 -34 Skønnet mindreoverforsel til 2015-1.851 0-1.851 0-1.851 Anlæg i alt -43.205-24.684 36.949-13.545-44.485 3.367-41.118-41.026 Kommunale Ældreboliger Investeringer 0 0 0 0 Låneoptagelse 0 0 0 0-772 Drift af ældreboliger 12.512 0 12.512-10 12.502 12.721 Renter af lån -5.397 0-5.397 0-5.397-5.564 Afdrag på lån -5.931 0-5.931 0-5.931-6.004 I alt 1.184 0 0 0 1.184-10 1.174 381 Jordforsyning 82-2.743 300 630-1.731-3.002-4.733-4.221 Resultat, skattefinansieret omr. -33.398-89.699 87.273-8.771-44.595 24.722-19.873-4.886 Forsyningsvirksomhed Drift 954 0 954 599 1.553 1.635 Anlæg 0 0 0 0 Resultat, forsyningsvirksomhed 954 0 0 0 954 599 1.553 1.635 Resultat i alt -32.444-89.699 87.273-8.771-43.641 25.321-18.320-3.251 Tilgang og anvendelse af likvide midler Resultat i alt -32.444-89.699 87.273-8.771-43.641 25.321-18.320-3.251 Låneoptagelse 7.089 5.256-478 0 11.867-6.540 5.327 5.800 Afdrag på lån -11.099 0-11.099 200-10.899-10.815 Øvrige balanceforskydninger 595-9.355 955-433 -8.238 1.626-6.612 10.544 Forventet nettoudgift I suppl. perioden 0 33.248 33.248 I alt -35.859-93.798 87.750-9.204-51.111 53.855 2.744 2.278 Likviditet ved årets start 109.228 130.222 130.222 130.222 Ændring af likvide aktiver -35.859-93.798 87.750-9.204-51.111 53.855 2.744 2.278 Likviditet ved årets slutning 73.369 79.111 53.855 132.966 112.500 Positive beløb = indtægter Negative beløb = udgifter I ovenstående beholdning er indregnet en forv. overførsel til 2015 på 87,8 mio. kr. 5
Struer Kommune Hele 1.000 kr. Forventet regnskab 2015 Forventet Merbev. Revi- Afvigelse Forventet Oprind. Genbev. overf. og ompla- deret budget- regnskab Skattefinansieret virksomhed Indtægter budget 2014 2016 ceringer budget opfølg. mv. 28.02.15 Skatter 875.717 0 875.717 0 875.717 Betaling til Regionen Generelle tilskud m.v. -2.703 424.503 0-2.703 0 0 424.503-4.168-2.703 420.335 Indtægter i alt 1.297.517 0 0 0 1.297.517-4.168 1.293.349 Udgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -19.852-940 940 301-19.551 0-19.551 Transport og infrastruktur -33.689-1.540 1.540-172 -33.861 0-33.861 Undervisning og kultur -248.513-3.488 3.488 47-248.466 0-248.466 Sundhedsområdet -107.366-8.111 8.111-720 -108.086 0-108.086 Sociale opgaver og beskæftigelse -706.526-15.293 15.293-2.173-708.699 8.676-700.023 Administration -153.069-3.893 3.893-597 -153.666 o -153.666 Skønnet meroverførsel til 2015-16.759 16.759 0 0 0 0 Udgifter i alt -1.269.015-50.024 50.024-3.314-1.272.329 8.676-1.263.653 Renter -4.059 0 0-4.059 0-4.059 Resultat, ordinær drift 24.443-50.024 50.024-3.314 21.129 4.508 25.637 Anlægsudgifter Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger -13.693-10.654 10.654 0-13.693 0-13.693 Transport og infrastruktur -13.593-14.007 14.007 730-12.863 0-12.863 Undervisning og kultur -5.800-3.960 3.960-21.094-26.894 0-26.894 Sundhedsområdet -213-8.461 8.461 0-213 0-213 Sociale opgaver og beskæftigelse 233-1.700 1.700-110 123 0 123 Administration -18 18 0 0 0 0 Skønnet mindreoverforsel til 2015 1.851-1.851 0 0 0 0 Anlæg i alt -33.066-36.949 36.949-20.474-53.540 0-53.540 Kommunale Ældreboliger Investeringer 0 0 0 0 Låneoptagelse 0 0 0 0 Drift af ældreboliger 12.583-274 12.309 0 12.309 Renter af lån -5.613 88-5.525 0-5.525 Afdrag på lån -11.762-1.583-13.345 0-13.345 talt -4.792 0 0-1.769-6.561 0-6.561 Jordforsyning 383-300 300 0 383 0 383 Resultat, skattefinansieret omr. -13.032-87.273 87.273-25.557-38.589 4.508-34.081 Forsyningsvirksomhed Drift 824 0 824 0 824 Anlæg 0 0 0 0 Resultat, forsyningsvirksomhed 824 0 0 0 824 0 824 Resultat i alt -12.208-87.273 87.273-25.557-37.765 4.508-33.257 Tilgang og anvendelse af likvide midler Resultat i alt -12.208-87.273 87.273-25.557-37.765 4.508-31257 Låneoptagelse 5.960 478-478 0 5.960 0 5.960 Afdrag på lån -11.541 0-11.541 0-11.541 Øvrige balanceforskydninger -2.745-955 955 0-2.745 0-2.745 0 0 0 I alt -20.534-87.750 87.750-25.557-46.091 4.508-41.583 Likviditet ved årets start 64.104 132.500 132.500 Ændring af likvide aktiver -20.534-87.750 87.750-25.557-46.091 4.508-41.583 Likviditet ved årets slutning 43.570 86.409 4.508 90.917 Positive beløb = indtægter Negative beløb = udgifter I ovenstående beholdning er indregnet en forv. overførsel til 2016 på 87,8 mio. kr. 6
Struer Kommune, løn budget og -forbrug i 2015 Kommunens samlede lønbudget og forbrug (inkl, køb af vikarer) 120 100 - Akkumuleret forbrugsprocent 80 60 40 20 I Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec ~Faktisk forbrug * Forventet forbrug Samlet lønbudget, kr. Forventet forbrugsprocent ultimo sidste måned Faktisk forbrugsprocent ultimo sidste måned Mindreforbrug i 2015 - umiddelbar fremskrivning, kr. (negativt beløb = mindreforbrug) 692.957.270 16,36 15,81-3.811.265 7
Struer Kommune, serviceudgifter 2015 Opgørelse af udgiftsramme i forhold til forventet regnskab Hele 1.000 kr. Serviceramme 2015 Forventet regnskab Netto driftsudgifter 1.255.237 1.258.825 Nedregulering af rammen som følge af lavere pris- og lønfremskrivning Fragår: Overførsler: 3.45 Erhvervsgrunduddannelser -532-532 3,77, dr. 1, gr. 01 5.60 Introduktionsprogram mv. -626-626 5.61 Introduktionsydelse -4.174-4.174 5.65 Repatriering 5.67 Personlige tillæg mv. -2.414-2.414 5.68 Førtidspension med 50% refusion -8.606-8.606 5.69 Førtidspension med 35% refusion - før 1. januar 2003-15.268-15.268 5.70 Førtidspension med 35% refusion - efter 1. januar 2003-77.154-77.154 5.71 Sygedagpenge -31.320-31.320 5.72 Sociale formål -3.900-3.921 5.73 Kontanthjælp -23.910-23.910 5.74 Kontanthjælp vedrørende flygtninge 5.75 Aktiverede kontanthjælpsmodtagere -16.303-16.303 5.76 Boligydelse til pensionister -8.822-8.822 5.77 Boligsikring -5.857-5.857 5.79 Uddannelsesordning for ledige, der har opbrugt deres dagpenge -411 0 5.80 Revalidering, undtagen dr. 1 grp. 004 og 005-4.109-4.109 5.81 Løntilskud til personer i fleksjob mv, -30.383-30.383 5.82 Ressourceforløb -5.220-5.220 5.90 Driftsudgifter til den kommunale beskæftigelsesindsats -9.449-9.449 5.97 Seniorjob til personer over 55 år -4.002-4.002 5.98 Beskæftigelsesordninger -5.758-5.758 Forsikrede ledige: 5.78 Dagpenge til forsikrede ledige -41.525-41.525 5.91 Beskæftigelsesindsats for forsikrede ledige -4.264-4.675 4.81 Aktivitetsbestemt medfinansiering -76.847-77.247 5.07 Indtægter fra den centrale refusionsordning 3.353 3.353 5.30 Kommunale ældrebolirger 12.464 12.190 Brugerfinansierede områder: 1.51-1.55 Renovation 824 824 Genbevilling i 2015 af uforbrugte 2014 bevillinger - Udg. udenfor servicerammen, netto udsving - Forventet forbrug af opsparede midler Budgetopfølgning, drift, forventet afvigelse, netto mindreudgift 0 - Heraf overførsler 0 - Heraf brugerbetalte områder 0 Serviceudgifter i 2015 891.024 893.917 Afvigelse i forhold til servicerammen -2.893 Negativt beløb = merforbrug 8
Anlæg 2014 Forbrug af korrigeret anlægsbudget - pr. 28. februar 2015 Pr. hovedkonto 30.000 D Korrigeret budget Forbrug 23.124 tusinde kr. 20.000 18.086 10.000 7.406 19.979 6.841 8.461 13.64314.086 0 0 Miljø m.v. 11~ 0 181 34 1 Fors.virks. 2 Infrastruktur 3 Skole/kultur 4 Sundhed 5 Soc./sundh. 6 Admin. Supplerende oplysninger om anlægsbudgettet: Korrigeret budget: Bemærk, at i ovennævnte "korrigeret budget" er der indregnet forventet overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2013 til 2014 - opgjort til 27,4 mio.kr. Arealerhvervelser: - Oprindeligt budget 3,648 mio. kr. - Rest budget d.d. 0,728 mio. kr. 9
Anlæg 2015 Forbrug af korrigeret anlægsbudget - pr. 28. februar 2015 30.000 - Pr. hovedkonto 29.892 27.926 D Korrigeret budget Forbrug 24.538 20.000 _Y (1) C cr) 7 10.000 8.674 0 368 0 0 2.617 2.204 652 719 0 147 138 0 Miljø m.v. 1 Fors.virks. 2 Infrastruktur 3 Skole/kultur 4 Sundhed 5 Soc./sundh. 6 Admin. Ialt Forbrug 6.046 Korr. budget 91.829 0 20.000 40.000 60.000 80.000 100.000 tusinde kr. Supplerende oplysninger om anlægsbudgettet: Korrigeret budget: Bemærk, at i ovennævnte "korrigeret budget" er indregnet forventet overførsel af uforbrugte bevillinger fra 2014 til 2015 på i alt 38,1 mio. kr. Arealerhvervelser: - Oprindeligt budget 3,776 mio. kr. - Rest budget d.d. 3,584 mio. kr. 10
Struer Kommunes lån i KommuneKredit Seneste Rente p.a. Lånet opt. i Lånet udløber Primo saldo 2015 Afdrag i 2015 Ultimo saldo 2015 Pct. ford. KommuneKredit, variabel rente Lån nr. 201036174, DKK (overt. amtslån) 0,270% 2021-3.824.730 546.390-3.278.340 Lån nr. 200832636, DKK (overt. amtslån) 0,290% 2021-1.348.459 192.638-1.155.821 Lån nr. 200933990 0,260% 2008 2033-9.600.000 480.000-9.120.000 Lån nr. 201239121 0,270% 2009 2034-30.439.773 1.521.989-28.917.784 Lån nr. 201035444 0,390% 2010 2029-6.229.134 330.318-5.898.816 Lån nr. 201137036 0,260% 2011 2036-8.925.000 420.000-8.505.000 Lån nr. 201238581 0,260% 2012 2037-3.916.000 176.000-3.740.000 Lån nr. 201340281 0,260% 2013 2038-7.238.000 308.000-6.930.000 Lån nr. 201340223 0,270% 2013 2033-13.172.000 712.000-12.460.000 Lån nr. 201441932 0,260% 2014 2039-9.604.000 196.000-9.408.000 Lån nr. 201441933 0,260% 2014 2024-1.425.000 150.000-1.275.000 Variabelt forrentede lån i alt -95.722.096 5.033.335-90.688.761 49,8 KommuneKredit, fast rente Lån nr. 200732362 (konvertering af 5 lån) 4,74% 2007 2029-49.878.882 2.347.190-47.531.692 Lån nr. 200732357 (konvertering af 3 lån) 4,74% 2007 2029-6.327.626 312.176-6.015.450 Lån nr. 200832805, DKK (overt. amtslån) 3,220% 2020-1.689.606 281.601-1.408.005 Lån nr. 200935086 EUR 3,22% 2009 2022-11.498.976 1.381.806-10.117.170 Lån nr. 200935065 EUR 3,61 k 2009 2028-18.228.105 1.023.442-17.204.663 Lån nr. 201137039 3,76% 2011 2036-8.925.000 420.000-8.505.000 Lån nr. 9721664, Sandbjerg Fjernvarme 2,55% 2012 2017-863.551 285.819-577.732 Fast forrentede lån i alt -97.411.746 6.052.034-91.359.712 50,2 I alt -193.133.842 11.085.369-182.048.473 100,0 11
Forrentning af likvide aktiver Af Struer Kommunes likvide aktiver er 50 mio. kr. fra marts 2014 anbragt i danske realkreditobligationer. Resten er indsat i kommunens hovedbank, som er Jyske Bank. Indestående i Danske Bank A/S, i henhold til kontoudtog Indestående ved månedens udgang 150.000 125.000 100.000 R 75.000 'La) a> 50.000 60.376 63.133 25.000 0 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Forrentning af indestående i Danske Bank A/S (baseret på Nationalbankens indskudsbevisrente + et tillæg - dog minumum Renteprocent - månedens gennemsnit 0,3000 00-25 mio. kr. over 25 mio. kr. ni 0,2000 )7. 0,127 0,1000 0,03 0,0000,000000 Dec Jan Feb Mar Apr Maj Jun Jul Aug Sep Okt Nov Dec Renteindtægt Danske Bank A/S Danske Bank, rente i alt, kr. 12