Forslag: Direktionen foreslår følgende: Budgetter og takster for 2017 godkendes i henhold til sagsfremstillingen.

Transkript

1 Budget og takstfastsættelser for 2017 for: a. BlueKolding Holding A/S b. BlueKolding Energiproduktion A/S c. BlueKolding Spildevand A/S d. BlueKolding Vand A/S e. BlueKolding A/S (serviceselskabet) f. BlueKolding Koncernen (alle selskaber samlet) Resume: Budgettet og taksterne for 2017 er udarbejdet i forhold til den selskabsstruktur for BlueKolding, der blev besluttet i Generelt er der budgetteret med et mindre overskud i Holding og i datterselskaberne BK Energi og BK Service. I praksis kan det betegnes som et nulresultat efter hvile-i-sig-selv princippet. I BK Vand er budgetteret med en takststigning på kr. 2,50 pr. kubikmeter som følge af forventede investeringer i vandværk og distributionsanlæg (se sag nr. 4). Vandprisen bliver derved kr. 6,75 kr. pr. kubikmeter ekskl. moms og afgifter. For BlueKolding Spildevand er budget og takst for 2017, som tidligere, udarbejdet med udgangspunkt i en 10 års-model, der er et samspil mellem Forsyningssekretariatets prisloftregler, den driftsøkonomiske udvikling og anlægsinvesteringerne for den kommende 10- årige periode. Der er udarbejdet et budget, der på baggrund af effektiviseringer, driftsoptimeringer og nye arbejdsmetoder gør det muligt at lade vandafledningsbidraget for 2017 være uændret i forhold til Dvs kr. pr. kubikmeter ekskl. moms. Der er indarbejdet en budgetreduktion på 5% svarende til kr. 7,5 mio. årligt i perioden. Deloittes model for beregning af Forsyningssekretariatets prisloft siger, at vi kan forvente et opkrævningsloft på 39,20 kr. pr. kubikmeter. Budgetterne for holdingselskabet og de øvrige datterselskaber er vedlagt som bilag og kan blive gennemgået på mødet. Koncernbudgettet er alene et dokument, der samler alle selskabernes hovedtal, og som udligner for interne mellemværender. Forslag: Direktionen foreslår følgende: Budgetter og takster for 2017 godkendes i henhold til sagsfremstillingen. Beslutning: Godkendt som foreslået. Sagsfremstilling: Budgettet og taksterne for 2017 er udarbejdet i forhold til den selskabsstruktur for BlueKolding, der blev besluttet i De største ændringer i forhold til tidligere struktur er følgende:

2 a) I BlueKolding Holding A/S er formålet alene er at eje aktierne i de øvrige selskaber. I skattemæssig henseende fungerer selskabet som moderselskab. For BK Holding A/S er der i 2017 ikke afsat udbytte fra datterselskaberne, idet selskabets eneste funktion er at eje datterselskaberne. b) BlueKolding Energiproduktion A/S arbejder med alle de aktiviteter, der handler om energiproduktion. Der er budgetsat midler til drift af gasmotoranlæg, solcelleanlæg, varmepumpeanlæg og slamhåndtering. Her er budgetteret med et overskud på kr c) For serviceselskabet (BlueKolding A/S) er der budgetsat udgifter til lønninger, bygningsdrift, køretøjer, kommunikation, bestyrelseshonorar og kantinedrift. I budgettet er indregnet driftsmæssige afskrivninger på aktiverne. Her er budgetteret med et overskud på kr d) BlueKolding Vand A/S fortsætter som hidtil. For BK Vand er der budgetsat midler drift af distributions- og produktionsanlæg samt administration. Ligeledes er der afsat midler til investeringer i ledningsanlæg og nyt vandværk. Det vurderes, at et låneoptag på kr. 7,875 mio. kr. er nødvendigt. Målet for finansieringen af projektet er at skaffe tilstrækkelig likviditet billigst muligt og med tilpas fleksibilitet. For at opnå de bedste priser vurderes det billigst og mest fleksibelt at optage lånet i BK Spildevand, hvor der er et stort og meget sikkert cash flow samt store aktiver, der kan sikre bedst mulig kreditvurdering. Lovligheden af, at BK Spildevand optager lånet og låner videre til BK Vand, er undersøgt og i orden. Det lån, som BK Spildevand på den måde yder til BK Vand, skal forrentes, så økonomien i spildevand ikke påvirkes. Der er budgetteret med en takststigning på kr. 2,50 pr. kubikmeter som følge af forventede investeringer. (Se sag nr. 4 herunder) Vandprisen bliver derved kr. 6,75 kr. pr. kubikmeter ekskl. moms og afgifter, hvilket er på niveau med fx TREFOR og Provas. Der er budgetteret med et overskud på kr Overskuddet kan henlægges til 2018, hvis ikke anlæggene bliver helt færdige i e) I BlueKolding Spildevand A/S tages der, ligesom i 2016, udgangspunkt i en 10 årsmodel, der er et samspil mellem Forsyningssekretariatets prisloftregler, den driftsøkonomiske udvikling, anlægsinvesteringerne (også på klimasikringsinvesteringerne) for den kommende 10-årige periode, den skattemæssige udvikling samt ændringerne i betalingsloven (primært trappeordningen). Formålet med udarbejdelsen af 10 års-budgetterne er bl.a. at kunne beskrive takstudviklingen i perioden. Som udgangspunkt er der stilet efter en stabil, lav udvikling i takstniveauet.

3 f) Koncernen BlueKoldings budget i bilag 6 er alene et dokument, der samler alle selskabernes hovedtal, og som udligner for interne mellemværender. Forudsætninger for udarbejdelse af 10. års budget: Indtægter: Afregning for 4,1 mio. m 3 spildevand årligt hos borgere og virksomheder. Afregning for særbidrag hos virksomheder med særligt forurenet spildevand er uændret svarende til 0,85 mio. kr. kr. årligt. Vejafvandingsbidraget er beregnet som 8 % af årets anlægsinvesteringer i kloakanlæg jf. betalingsloven. Afregning for tilslutningsbidrag er vurderet til ca. 10 mio. kr. årligt. Dette skyldes indtægter fra kloakeringer i det åbne land i.h.t. Spildevandsplanen samt kommunale og private udstykninger. Tømningsordningen for septiktanke er en "hvile i sig selv"-ordning og har derfor ingen direkte indvirkning på vandafledningsbidraget. Trappeordningen implementeres i fuldt omfang i 2018, men har stor indvirkning også i Mindreindtægten som følge heraf er indregnet i budgettet for 2017 og i den 10- årige budgetperiode. Ordningenbetyder, at alle virksomheder, der driver erhverv på markedsmæssige vilkår og har et forbrug større end 500 m 3, opnår 48 % rabat på vandafledningsbidraget i Ordningen medfører en indtægtsreduktion på ca. 5 mio. kr. årligt Det er muligt at fastholde vandafledningsbidraget på samme niveau som i 2016, og det skyldes primært: Sparede driftsudgifter ved nedlægning af renseanlægget i Lunderskov. Energieffektivisering (mindre el-forbrug på renseanlæggene). Energieffektivisering (mindre el-forbrug på distributionsanlæg). Effektivisering af slamhåndtering og -behandling. Forøgelse af gasproduktion (lig med højere egenproduktion af el.). Udbud af mindre kloakreparationer og arbejdsgangseffektivisering. Som direkte indvirkning på taksten for 2017 kan nævnes følgende hovedområder: Vi forventer at betale ca. 4 mio. kr. i selskabsskat. Vi forventer at betale ca. 4 mio. kr. i statslig spildevandsafgift. Her skal det bemærkes, at afgiften steg med 50 % pr. 1. oktober Vi forventer en mindre indtægt på ca. 5 mio. kr. i 2017 som følge af trappeordningen (rabat for store vandforbrugere). Medfinansiering af Kolding Kommunes klimasikringsplan, hvor Forsyningssekretariatet har godkendt en årlig driftsudgift på 1,8 mio. kr.

4 Samlet betyder dette mindre indtægter/ekstra udgifter på ca. 14,8 mio. kr. for Fordeles de på 4,1 mio. kubikmeter svarer det til en takstpåvirkning på 3,59 kr. pr. kubikmeter. Effektiviseringerne til og med 2016 udgør således 14,9 mio. kr. årligt og har en takstpåvirkning på 3,63 kr. pr. kubikmeter. Det vurderes derfor, at taksten for 2017 bør fastholdes til 32,45 kr. pr. kubikmeter ekskl. moms. Herunder ses en tabeloversigt for takstens sammensætning. Kr. pr. kubikmeter Pris pr. kubikmeter drift og investeringer 28,86 Andel til SKAT 0,97 Andel til statslig spildevandsafgift 0,98 Andel til trappemodel 1,22 Andel til klimaændringer 0,42 Pris pr. kubikmeter i ,45 Bemærkninger til driftsomkostningerne: Driftsomkostningerne er reduceret med 5 % i forhold til niveauet for 2016, svarende til kr. 2,5 mio. Indtægter for salg af energi og besparelser for energireduktioner er medtaget i budgetperioden, og at disse udgør i alt kr Investeringer: Det overordnede mål med sanering af kloakanlæggene er at sikre en god og driftssikker tilstand af ledningsnettet med tilhørende installationer samt at undgå accelererende nedslidning af anlæggene inkl. renseanlæggene. Med nærværende 10-årige investeringsplan vurderes det, at der er taget højde for dette, så man populært sagt ikke sender regningen for kloaksaneringerne mm. ind i børneværelset. Altså: Med den viden, vi besidder nu, undgår vi at efterlade en regning til de kommende generationer. I den 10-årige plan er der forudsat et samlet investeringsbehov på ca. 101,8 mio. kr. pr. år. Investeringsplanen fremgår af bilag 10. Vores investeringsbehov er i store træk styret af 6 parametre: 1. Dokumenteret benefit på driftsudgifterne. 2. Nødvendige fornyelser af vores anlægsaktiver, herunder kloaksaneringer/-renoveringer, så accelererende nedslidning undgås. 3. Miljømæssige forbedringer. 4. Forsyningssikkerhed/sundhed og klimatiltag - fortrinsvis bassiner og forøgelse af kapacitet. 5. Nødvendige udbygninger af kloakanlæggene i takt med byudviklingen, herunder byggemodninger.

5 6. Investeringer i projekter vedrørende højere energiproduktion. I investeringsplanen forudsættes, at vi udfører separering af kloakkerne i de områder, hvor vi har ældre fælleskloakanlæg, og hvor vi endnu ikke har udført gennemgribende kloaksanering. Derved opfyldes fire ud af fem ovennævnte parametre, når spildevand adskilles fra regnvandet. Forsyningssikkerhed og mindre risiko for sygdomme overført via spildevand (benævnt sundhed ovenfor) opnås, når oversvømmelser på terræn ved skybrud ikke længere indeholder fækalt spildevand. Miljøforbedringer opnås gennem nedlægning af overløbsbygværker, som kan erstattes af regnvandsudløb. Effektivisering opnås via færre mængder til pumpning og rensning af regnvandet i renseanlæggene. Derudover vil der være fortsat fokus på arbejdsprocesser, indkøb og fornyede kloakanlæg. Efter at vi i 2016 har afsluttet en gennemgribende analyse af vores anlægsaktiver efter en asset management model. Asset Management er et ledelsessystem med oprindelse i England. Grundtanken er at sikre, at aktiverne leverer bedst muligt i forhold til forsyningsvirksomhedens mål for færrest mulige omkostninger og acceptable risici. Det drejer sig om at opstille mål for virksomheden, så hele organisationen i fællesskab arbejder i samme retning. Målene gør det tydeligt, hvad der er væsentligt for BlueKolding og de politiske regulatorer ved eksempelvis at imødekomme varslede effektiviseringer fra Forsyningssekretariatet. Her er det nødvendigt at gå ind og vurdere, hvor omkostninger for investeringer og vedligehold anvendes bedst, og hvilke følgevirkninger det vil have. Det betyder, at vi får en bedre sammenhæng i vores processer og beslutninger, hvilket man i Asset Management-sprog kalder et clear line of sight. Vi ønsker at være på forkant med den nye regulering i vandsektoren og ikke mindst at levere den rigtige service til den rigtige pris til glæde for vores kunder og ejere, derfor er god asset management vigtigt for os. På bestyrelsesmødet kan budgetterne for de enkelte selskaber blive gennemgået. Budgetterne er vedlagt som bilag 1 til 6.