Udgift Indt gt Refusion Netto

Transkript

1 Udvalg: konomiudvalget Bevillingsomr de: Administration 2010-priser (1.000 kr.) Budget 2009 Budget Overslag 2010 Budget 2010 Budget 2011 Budget 2012 Budget 2013 Udgift Indt gt Refusion Netto Dette budgetskema er udover at v re et budgetskema ogs en aftale mellem byr det og administrationen. Aftalen indeholder byr dets vision og en beskrivelse af visionspolitikken for administrationen og borgerservice. Aftalen omfatter tv rg ende indsatsomr der i 2010, som bidrager til visioner og politik idet dog kun v sentlige indsatsomr der (i betydningen, at det l gger beslag p mange ressourcer) er beskrevet. Denne aftale for hele administrationen suppleres eventuelt med handleplaner, som aftales i de enkelte direktłromr der. 1. Overordnede visioner/politikker. Byr dets Vision 2016 indeholder v rdier og hovedm l for visionsomr det administration/ borgerservice Borgerfokus A. Den f lles indgang til RK er en velfungerende Borgerservice, hvor der ydes hurtig og fleksibel service via alle kanaler (personlig betjening, mail, digitalt, telefonisk, via brev) B. Borgerservice i Odinsgade fremtr der kundevenligt og młder borgerne med respekt C. Borgerne tager ansvar for selv at s tte sig ind i tingene hjulpet p vej af medarbejderne efter behov D. RK sikrer, at borgerne kender deres lovm ssige rettigheder og fremtr der som en trov rdig samarbejdspartner E. Borgere, der har behov for en mere dybtg ende myndighedsrelation, oplever imłdekommenhed, respekt i łjenhłjde, venlige ventemiljłer med kaffe/aviser etc. og velforberedte medarbejdere, der tager ansvar for borgerens samlede situation Organisationsfokus F. Ansvaret for de borgervendte opgaver l gges helt ud til udfłrer- og beslutningsniveau G. Borgernes hele liv er i fokus. Sagsbehandlingen indt nker denne helhed og sammenh ng H. Organisationen er veldrevet i god balance mellem hłj kompetence og effektiv opgavelłsning I. Gennemsigtige regnskaber og ledelsesinformationer sikrer et godt beslutningsgrundlag J. Byr det og udvalgene varetager kompetent den politiske ledelse og l gger linierne ud for borgere og virksomheder mv. via t t kommunikation med alle interessenter K. Byr det vurderer lłbende hvilke opgaveomr der, der skal konkurrenceuds ttes via udbud L. konomiudvalget fungerer som direktionens bestyrelse samspillet aftales via skriftlig delegation, hvor direktionen f r mandat til at tage ansvaret for den professionelle opgavevaretagelse M. Der er et tillidsfuldt samarbejdsklima mellem byr d og administration N. RK er en attraktiv arbejdsplads, der tiltr kker kompetente medarbejdere ogs p de store driftsomr der, hvor der er direkte kontakt til błrn, voksne, handicappede, ldre mv.

2 Side: 2 Visionspolitik for administration og service Byr det vedtog i juni 2009 Politik for administration og service for borgerne i Randers Kommune. Politikken er en visionspolitik og omfatter alle arbejdspladser og medarbejdere i Randers Kommune. Nłgleordene i politikken er service og kvalitet. Borgerne skal opleve Randers Kommune som en professionel, trov rdig og serviceorienteret samarbejdspartner. Vejen til m let g r via en satsning p medarbejdernes kompetencer, trivsel og arbejdsgl de. Politik for administration og service indeholder fem overordnede m ls tninger: 1. Helhed og sammenh ng: Borgeren oplever helhed og sammenh ng i sagsbehandlingen. 2. Młdet med borgeren: Młdet mellem borgeren og kommunens medarbejder skal v re en positiv oplevelse. 3. Kvalitet og faglighed: Borgerne młder professionelle og kvalificerede medarbejdere i Randers Kommune 4. Nye veje med styrket anvendelse af IT: Skal Randers Kommune v re p forkant med udviklingen, kr ver det nyt nkning. 5. Dialog, samarbejde og udvikling: En foruds tning for velfungerende administration er dialog, samarbejde og udvikling. Direktionen beslutter proces for implementering af politikken, som evalueres ultimo Indsatsomr der i 2010 og frem. Administrationen i Randers Kommune planl gger fłlgende v sentlige tv rg ende indsatsomr der i 2010 med relation til vision og politik for administration/borgerservice. Administrative indsatsomr der som knytter sig til andre politikomr der, er beskrevet i den sammenh ng - og ikke medtaget her. Randersmodellen er Randers kommunes styringsmodel, som skal bidrage til at visioner, m l og politikker bliver styrende for udviklingen af kommunens virksomhed. Alle decentrale enheder har indg et aftale med byr det om m l, indsatsomr der, opfłlgning og łkonomi. Randersmodellen skal efter planen evalueres i 2010 og resultere i forslag til justeringer, s fremt evalueringen viser at der er behov herfor. Evalueringsplanen besluttes i łkonomiudvalget i 2009, og politikere, ledere, medarbejdere og brugerbestyrelser inddrages. Resultatet af evalueringen og forslag til Randersmodel Anno 2010 behandles og godkendes af det nye byr d Ansvarlig: Direktionen/ konomiafdelingen Projekt Administrativ Styring. Der arbejdes videre med visioner og m l fra Projekt Administrativ Styring. Effektive processer og klare og tydelige arbejdsgange. Arbejdet med at effektivisere processer og arbejdsgange p omr der, hvor KMD Opus p virker de hidtidige m der at lłse administrative opgaver forts ttes. Form let er at beskrive de administrative processer, s der kan gennemfłres en dialog om optimal organisering jf. afsnit om administrativ forenkling. Ansvarlig: Sekretariatchefgruppen/ konomiafdelingen God decentral łkonomistyring. Det nye łkonomisystem, som er en del af KMD Opus, skal v re med til at głre det lettere at v re decentral leder. Derfor skal der arbejdes videre for at de decentrale enheder

3 Side: 3 kan anvende systemet fleksibelt og tilpasset til styringsbehovene. Ansvarlig: Sekretariatchefgruppen/ konomiafdelingen Implementeringen af KMD OPUS - det integrerede łkonomi- og personalestyringssystem forts tter i Det forventes at forberedelserne af personaledelen af OPUS igangs ttes i lłbet af Ansvarlig: Direktionen/ Styregruppen for projektet. Projekt Administrativ Forenkling. Projektet, som startede i 2007, resulterede i 62 forslag til forenkling af administrative opgaver. Forslagene er lłbende sat i gang og mange er afsluttet. For at bevare fokus p forenkling af de administrative opgaver og skabe bedre dialog og forst else mellem stabe, sekretariater og decentrale enheder samt for at underbygge kulturen om, at alle har ret og pligt til at stille spłrgsm l til nuv rende arbejdsgange, viderefłres arbejdet i fokuspanelet for administrativ forenkling. Fokuspanelet er sammensat af centrale og decentrale ledere og medarbejdere. Ansvarlig: konomiafdelingen Indkłb. KMD Opus e-indkłb er implementeret i 2009 og i 2010 vil der fortsat v re fokus p at indkłb i videst muligt omfang gennemfłres ved e-handel. Brugere og aftaleenheder vil blive understłttet gennem information, kurser og orienteringsmłder. Der vil ogs ske opfłlgning og tilpasning af indkłbskatalogerne som anvendes ved bestillingerne i Opus E-indkłb. P baggrund af drłftelser i direktionen arbejdes der p at udstr kke anvendelse af indkłbsaftalerne til at omfatte alle selvejende institutioner. Derudover skal der ved fremtidige indkłbsaftaler l gges v gt p tilstr kkelighedsprincippet, s ledes at der ved vare- og tjenesteydelsesudbud sker en nłje vurdering af b de behov, pris og kvalitet. Ved udbud gennem indkłbssamarbejdet i 12-by regi arbejdes ligeledes med tilstr kkelighedsprincippet. Der arbejdes p at etablere en abonnementsservice for leverandłrer, s de automatisk modtager besked n r Randers Kommune har udbud eller licitationer offentliggjort p hjemmesiden. I arbejdet med Randers Kommunes indkłbspolitik vil der blive lagt v gt p fłlgende For at opn en enkel administration skal der satses p : Digitale indkłb. Kommunikation og information. For at opn de bedste og billigste priser skal der satses p, at: De eksisterende indkłbsaftaler anvendes i hłjere grad. Der laves indkłbsaftaler p flere omr der. F rre leverandłrer og łget standardisering. Fokus p eksternt samarbejde. Klar kompetencefordeling og koordination p tv rs af forvaltninger. Indkłbsaftalerne skal have en grłn profil Ansvarlig: konomiafdelingen. Kommunikationsstrategien. I Randers Kommunes overordnede vision hedder det blandt andet, at Randers Kommune skal rage op i bogstaveligste forstand med Randers silhuet og via landskendte projekter indenfor kultur, fritid, sundhed, miljł, offentlige serviceydelser og infrastruktur. Der er tale om

4 Side: 4 en ambitiłs vision, der skal profilere Randers Kommune. Kommunikationsafdelingen vil i 2010 udarbejde en kommunikationsstrategi, der kan synliggłre og stłtte visionen samt medvirke til, at virksomheder, borgere og turister tiltr kkes. Strategien skal styrke kommunikation som strategisk redskab i kommunen og medvirke til, at kommunikationsopgaven integreres i alle relevante ledelses- og arbejdsprocesser. Strategien skal udarbejdes i et tv rorganisatorisk samarbejde i Randers Kommune og i samarbejde med relevante eksterne interessenter. Endelig skal strategien drłftes og besluttes politisk. Ansvarlig: Byr ds- og direktionssekretariatet. Digitaliseringsstrategi. I september 2009 forventes łkonomudvalget at vedtage strategi for digitalisering i Randers Kommune. Strategien har udgangspunkt i Byr dets Vision 2016 Borgere og virksomheder i Randers Kommune er stolte over, at vi vil satse m lrettet p IKT i udvikling af vores uddannelsestilbud, erhvervsliv og kommunale service. Digitaliseringsstrategien er bygget op om en vision r tilgang til tre centrale temaer: Digital service og selvbetjening Digital ledelse og attraktive arbejdspladser Effektive arbejdsprocesser. Temaerne er konkretiseret i en r kke indsatsomr der og konkrete projekter. Som eksempel p indsatsomr der n vnes nem og udbredt selvbetjening, łgede it-kompetencer blandt medarbejderne og łget integration mellem web-systemer og fagsystemer. Af konkrete projekter i 2010 kan n vnes implementering af nyt system til kommunens hjemmeside/intranet, łget anvendelse af geografisk information og implementering af et nyt debitorsystem. Alle forvaltningsomr der og stabe er medbidragydere i udmłntningen af digitaliseringsstrategien. Kommunikationsafdelingen er for eksempel ansvarlig for, at der i 2010 kłbes og implementeres en ny platform til hjemmesiden - i t t samarbejde med resten af organisationen. Ansvarlig: IT-afdelingen konomistyring og ledelsesinformation. I lłbet af 2009 udarbejdes opl g om ndring af principperne for styring af udgifter til ikke-rammebelagte udgifter. Den fortsatte udvikling af redskaber og metoder til łkonomistyring s ttes i fokus i 2010 med initiativer vedrłrende: Udvikling af łkonomirapporter som opfłlgning p hvordan det g r med budgettets indsatsomr der Udvikling af en samlet m nedlig łkonomirapport til direktionen med forbrugsrapport over serviceudgifter og budgetkontrol for udgifter til indkomstoverfłrsler, tilbud til voksne med s rlige behov og til udsatte błrn og unge samt den aktivitetsbestemte medfinansiering p sundhedsomr det Afrapportering vedr. kommunens finansielle aktiver og passiver I samarbejde med COK, KMD og konomidirektłrforeningen słges etableret et forskningsprojekt om kommunal łkonomistyring. Forskningsprojektet forankres p Aalborg Universitet og en phd. studerende skal gennem sit arbejde bl.a. i Randers Kommune v re med til at videreudvikle metoder og redskaber for łkonomistyringen her.

5 Side: 5 Ansvarlig: konomiafdelingen Personalepolitikken. Hovedudvalget pr senterede i maj 2009 den nye reviderede personalepolitik ved en samling for alle MED-udvalgene. I 2010 arbejdes der p, at afholde en uge med s rligt fokus p personalepolitikken, bl.a. med drłftelse af v rdier og implementeringen af disse p arbejdspladserne. Ansvarlig: Direktionen/ Personale og HR MED-organisationen. I 1. kvartal 2009 blev den lokale MED-aftale evalueret. Evalueringen medfłrte ingen ndringer. Aftalen evalueres efterfłlgende hvert 4. r, n ste gang i 4. kvartal I samme forbindelse oprettedes en ny MED-database til registrering af alle medlemmer i MED-organisationen. Databasen er tilg ngelig for alle p Broen. Ansvarlig: Direktion/ Personale og HR. Arbejdspladsvurdering og trivselsm ling. I skal der foretages en arbejdspladsvurdering (APV). Der implementeres et elektronisk system til brug ved kortl gning og beskrivelse af handleplanerne. Det forventes at v re muligt, at kunne integrere en trivselsm ling i samme system. Der foretages en m ling af medarbejdernes trivsel i Trivselsm lingen integreres med arbejdspladsvurderingen (APV), som ogs foretages i 2010 for perioden Ansvarlig: Personale og HR Fokus p nedbringelse af sygefrav ret i Randers Kommune. Frem mod august 2009 gennemfłres og evalueres Falck-projektet Aktiv Arbejdsmedicin. Erfaringerne herfra fłres videre i sygefrav rsindsatsen i 2010, der koordineres mellem Personale og HR, Randers Jobcenter og Randers Sundhedscenter. Ogs i 2010 vil der i sygefrav rsindsatsen v re fokus p at understłtte organisationens og ledelsens fokus p at łge trivslen og nedbringe sygefrav ret blandt de ansatte i Randers Kommune. Indsatsen vil best af b de kompetenceudvikling af ledere/tr/sir, en tidlig indsats og en r kke konkrete tiltag til stłtte for ledelserne p arbejdspladsen. Dette skal ogs fremover ske p en s dan m de, at respekten for den enkelte medarbejder fastholdes og Randers Kommune vil fremst som eksempel p en attraktiv og rummelig arbejdsplads i overensstemmelse med byr dets visioner. Ansvarlig: Personale og HR Lederevaluering. Lederevaluering i Randers Kommune blev p begyndt i Evaluering af alle lederniveauer i Randers Kommune forventes gennemfłrt ultimo 2009/primo Ansvarlig: Personale og HR Kompetenceudvikling: Udmłntning af trepartsaftalen og regeringsaftalen I forbindelse med trepartsaftalen og regeringsaftalen, er der afsat midler til kompetenceudvikling, seniorpolitiske tiltag og lederudvikling med henblik p at łge kvaliteten af borgerbetjening og sagsbehandling i den offentlige sektor. Trepartsaftalen vedr. kompetenceudvikling, seniorpolitiske tiltag og regeringsaftalen indeholder bl.a. initiativer vedr. lederuddannelse og MUS samtaler.

6 Side: 6 I kommunerne udmłntes midlerne til kompetenceudvikling og seniorpolitiske tiltag gennem s kaldte beslutningsfora, som er forankret i de tre hovedorganisationsomr der LO/OAO, FTF og AC. Der er udarbejdet en tidsplan for indsamling og behandling af ansłgninger til kompetenceudvikling, som lłber frem til 30. juni Processen er sat i gang og afvikles efter planen. Processen for seniorpolitiske tiltag igangs ttes i efter ret Vedr. lederudvikling, har Randers Kommune indg et et samarbejde med Favrskov, Syddjurs, Norddjurs og Mariagerfjord kommuner om at danne stjysk Ledelsesakademi, der med COK som central undervisningsinstitution, over en tre rig periode skal sikre, at en r kke ledere i kommunen gennemfłrer Den Offentlige Lederuddannelse (DOL). Processen er sat i gang og afvikles efter planen. Ansvarlig: Personale og HR Ans ttelse af flere elever. I august 2009 blev der ansat 6 administrative elever, heraf er 2 voksenelever. Eleverne fłlger en uddannelsesplan, som er inddelt i 4 semestre. Eleverne skifter afdeling hvert semester. Derved f r de et bredt kendskab og erfaring med arbejdspladsen Randers Kommune. Eleverne er tilknyttet et netv rk, hvor alle administrative elever młdes med den overordnede uddannelsesansvarlig hver anden m ned. Form let er at f skabt et socialt netv rk og samtidig give rum til sparring og erfaringsudveksling. Ansvarlig: Direktion/ Personale og HR. Borgerservice. Der er ultimo 2008 primo 2009 gennemfłrt en evaluering af Borgerservice. I 2010 arbejdes fortsat med implementering af evalueringen. Som indsatsomr der kan n vnes fortsat udbygning af telefonservicen, arbejdsopgaver og rammer for postfunktionen, vurdering af opgaveportefłljen, forberedelse af mulig centralisering af udvalgte sociale opgaver samt łget fokus p de digitale selvbetjeningslłsninger i forhold til borgerne. Ansvarlig: Borgerservice Sagsbehandlingsfrister. Forvaltningen vil i 2010 udarbejde frister for behandling af alle sager, hvor der tr ffes afgłrelse s vel de sociale sager som łvrige sager. Form let er fłrst og fremmest at łge servicen overfor borgerne. Dertil kommer, at den sociale retssikkerhedslov er blevet ndret p en r kke punkter, bl.a. med det form l at pr cisere byr dets ansvar for behandlingen af sager p det sociale omr de. Senest 1. oktober 2010 skal der v re fastsat frister for sagsbehandlingen p alle de enkelte sagsomr der p det sociale omr de og fristerne skal offentliggłres. Byr det vil blive forelagt en sag om fasts ttelse af fristerne Ansvarlig: Byr ds- og direktionssekretariatet. Gratis łkonomisk r dgivning til borgere i Randers kommune. I samarbejde med arbejdsmarkedets parter er der nedsat en krisegruppe, som har til form l at bidrage til at afbłde virkningerne af den łkonomiske krise for borgere og virksomheder i Randers Kommune. Et af initiativerne fra krisegruppe er at etablere frivillig forening som skal yde łkonomisk r dgivning for borgere i Randers kommune. Form let med foreningen er at yde gratis og anonym r dgivning til borgere i Randers kommune, der som fłlge af den łkonomiske krise har behov for łkonomisk r dgivning i

7 Side: 7 forhold til f.eks. at f overblik over deres łkonomiske situation, r dgivning om lłsningsmuligheder mv. R dgiverne er personer med relevant faglig baggrund, som bl.a. rekrutteres fra de lokale pengeinstitutter og kreditforeninger samt Randers kommune. Den frivillige łkonomiske r dgivning starter i 2009, hvor efterspłrgslen vil blive efterprłvet med henblik p, hvor ofte den skal have ben i forhold til borgerne i Ansvarlig: Social- og arbejdsmarkedssekretariatet Organisationsudvikling i Miljł og Teknik. Miljł og Teknik vil i begyndelse af 2010 have formuleret et nyt f lles og tydeligt fundament for opgavelłsningen. Fundamentet opstilles i form af mission, visioner, v rdier og b rende principper, s der er en klar retning og klare m l for Miljł og Tekniks arbejde. Det nye f lles fundament anvendes til konkrete prioriteringer, valg af indsatsomr der, afklaring af dilemmaer mv. Med afs t i dette nye fundament vil de forskellige fagomr der i Miljł og Teknik i 2010 implementere konkrete handleplaner, som sikrer, at der leves op til det nye f lles fundament. Det er besluttet at Miljł og Teknik skal arbejde projektorienteret. For at understłtte dette vil der i 2010 blive uddannet yderligere et antal projektledere, ligesom der er ansat en medarbejder til at koordinere, stłtte og synliggłre de stłrste projekter. Som eksempel p projekter som forventes at s tte fokus p udvikling af organisationen kan n vnes arbejdet med formulering af en kommunikationsstrategi for Miljł og Teknik, herunder forbedring af hjemmeside og etablering af et intranet. Et andet eksempel er arbejdet med en GIS-strategi, som bl.a. vil kunne understłtte selvbetjeningslłsninger p hjemmesiden og effektiviseringen af arbejdsgange. Ansvarlig: Chefgruppen i Miljł og Teknik Udfordringsretten f rre administrative byrder. Randers Kommune har i for ret 2009 słgt velf rdsministeriet om dispensation fra administrative byrder samt indledt en dialog i forbindelse med vicestatsminister Lene Espersens udmelding om stłrre tillid og frihed til offentligt ansatte. Ansłgningerne er udarbejdet af fem fagomr der og d kker mange konkrete regler, dokumentationskrav og kontrolforanstaltninger, der l gger byrder p forvaltningen og institutionerne. Randers Kommune forventer svar i efter ret Hvis ansłgningerne imłdekommes, vil forvaltningen igangs tte regelforenklinger, der mindsker de administrative byrder p kommunens medarbejdere. Der gennemfłres en lłbende samordning og evaluering af de aktiviteter, der gennemfłres. Ansvarlig: Forvaltningerne/ konomiafdelingen 3. Beskrivelse af omr det Administrationen er et aftaleomr de. Aftalen d kker alle de centrale administrative funktioner. I tabellen herunder ses specifikationen af budget 2010 p omr der:

8 Side: 8 Overs igt over delomr der Budget 2010, kr. Lłn vrige udgifter Indt gter Netto Erhvervs- og udviklingssekretariatet Direktion Byr ds- og direktionssekretariatet F llesudgifter R dhusservice Kantinen Administrationsbygninger IT-afdelingen Personale/HR-afdelingen F lles uddannelsesmidler konomiafdelingen LC-program og trepartsinitiativer Błrn og Skole Social- og arbejdsmarked Miljł- og teknik Kultur og fritid Sundhed og ldre I alt konomi Budgetforuds tninger Hele bevillingsomr det er omfattet af ramme. ndringer fra 2009 til 2010.

9 Side: PL kr. Budgetoverslag Byr dsbeslutninger, budgetvedtagelse 0 Till gsbevillinger Telefoni fra anl g, by Merindt gt projekteringshonorar fra byggemodnings- og vejprojekter, 1. budgetkontrol Besparelse udbud rengłring administrationsbygninger, 1 budgetkontrol Administrationsbidrag spildevand, by Neds ttelse af LC-pulje, 1 budgetkontrol Lov- og cirkul reprogram Lov- og cirkul reprogram Lov 480, sygedagpengereform administrative merudgifter Lov 483, administration af jobcentre Overfłrt til/fra andre udvalg Til- og afgang tjenestem nd Ny lłn til ledere 437 Sk vdeling Ungdommens uddannelsesvejledning finansieres af LC program 2008, -372 Vitaesekretariat overfłrt til IT fra sundhed og ldre Forlłbskoordinator lłn fra handicapafd. til rehabiliteringsenheden -535 Fremtidig organisering af driftsafd. KB, by Fremtidig organisering af driftsafd. MT, by Sk vdeling for Pensionistarrangement, 3. budgetkontrol Overfłrt til/fra andre bevillinger 109 Udleje tjenestemand til Randers Spildevand 109 Tekniske korrektioner -228 Regulering prisfremskrivning kantine 32 Diverse reguleringer -260 ndringer i alt Budgetopl g negative tal = merindt gt/mindreudgift, positive tal = mindreindt gt/merudgift V sentlige ndringer i overslags rene P forsikringsomr det er der indregnet en stigning i 2011 p kr., herefter er budgettet u ndret. Forst rket indsats afslutning af byggesager er indregnet med kr. i 2010, herefter 0 kr. Miljłmedarbejder til landbrugssager er indregnet med kr. i 2010, herefter 0 kr. Sygefrav rsprojekt er budgetteret med i 2010, herefter 0 kr. Indsats p sygedagpengeomr det (Falck) er indregnet med i 2010, herefter 0 kr. Merindt gt projekteringshonorar kr. i 2010, herefter 0 kr. Lov og cirkul reprogram, er budgetteret med kr. i 2010, kr. i 2011 og herefter med kr. Trepartsinitiativer er budgetteret med kr. i 2010, kr. i 2011 og herefter med 0 kr. Belłb til IT (telefoni) er i perioden nedsat med kr. rligt, idet belłbet er

10 Side: 10 overfłrt til anl g. 5. Oversigt over institutioner/aftaleenheder Der er een aftaleenhed - Administrationen under denne bevilling. Der kan laves herudover handleplaner i de enkelte forvaltninger. 6. Nłgletal m.m. Tabel 1. Administrative nettodriftsudgifter pr. indbygger Faste 2009-priser Regnskab Regnskab Budget Herning Holstebro Horsens Randers Silkeborg Skive Viborg Tabellen viser administrative nettodriftsudgifter pr. indbygger p hovedfunktion Eventuelle udgifter, f.eks. forsikringsudgifter, som vedrłrer andre driftsomr der end hovedkonto 6 er fratrukket. Tilsvarende er der korrigeret for eventuelle rammebesparelser, som vedrłrer andre driftsomr der, men som er budgetteret p funktion Tabel 2. Administrativ udgiftsandel af de samlede nettodriftsudgifter i procent Regnskab Regnskab Budget Herning 9,48 9,20 9,55 Holstebro 10,80 9,92 9,84 Horsens 8,82 8,93 8,76 Randers 8,10 7,97 7,93 Silkeborg 8,03 8,13 8,00 Skive 8,48 8,25 7,87 Viborg 9,93 10,07 9,40 Tabellen viser administrative udgifters (hovedfunktion 06.45) andel af de samlede skattefinansierede nettodriftsudgifter (hovedkonto 0, 2-6) i pct. Eventuelle udgifter, f.eks. forsikringsudgifter, som vedrłrer andre driftsomr der end hovedkonto 6 er fratrukket. Tilsvarende er der korrigeret for eventuelle rammebesparelser, som vedrłrer andre driftsomr der, men som er budgetteret p funktion Kilde (begge tabeller): Nłgletal 2009, 7-by-samarbejdet udgivet maj 2009.