Resume af sektorernes regnskaber

Transkript

1 Resume af sektorernes er Efterfølgende er de af Byrådet fastlagte sektorers er resumeret. Der er knyttet enkelte overordnede kommenteser tl sektorernes resultater. For en uddybende beskrvelse af sektorernes er henvses tl de specelle bemærknnger tl et.

2 Sektor 1.00 Socal Forhold Beskæftgelse I forbndelse med et er det relevant dels at se på den langsgtede økonomske holdbarhed af afdelngens udgftsnveau forhold tl den byrådsvedtagne økonomske ramme, dels udgftsnveauet forhold tl det ajourførte budget. I 2014 er udgftsnveauet på de decentralserede områder Socalforvaltnngen nveau med den økonomske ramme. Der er et overskud på 1,4 mo. kr. I forhold tl det ajourførte budget har Socalforvaltnngen på de decentralserede områder haft et mndreforbrug på 39,7 mo. kr. svarende tl 1,9 % af budgettet. Forskellen budget ramme skyldes planlagt forbrug af opsparng på området. Mndreforbruget skyldes prmært generel økonomsk forsgtghed, hvor der har været tlbageholdenhed med at forbruge af opsparngen, da særlgt handcapområdets økonom er presset af stgende aktvtet stgende tyngde sagerne. 5.1 Resumé af sammenholdt med budget Resumé af 2014 Sektor 100 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,0% Indtægter ,3% Refuson ,0% Nettoudgfter alt ,9% Udgfter ,4% Indtægter ,2% Nettoudgfter alt ,4% Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,8% * Sektor ,4% * Styrbare udgfter ,8% * Ikke-styrbare udgfter ,1% * Anlæg ,4% Nettoudgfter alt ,5% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale-forbrug 2014 Personale-forbrug 2013 Ændrnger forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 2.939, ,3 81,5 2,9

3 Sektor 1.40 Beskæftgelsesforvaltnngen I forhold tl det oprndelge budget er der en mndreudgft på -89,2 mo. kr. Mndreudgfterne skyldes hovedsagelgt (-117 mo. kr.) faldende udgfter tl forsørgelse forhold tl budgetteret. Omvendt er der forhold tl oprndelgt budget merudgfter tl ndsatsdelen på sektor 141, herunder særlgt som følge af nvesternger forbedret ndsats forbndelse med blandt andet kontanthjælpsreform, nvesterngsmodeller mv. Tl orenterng udgør faldet forsørgelsesudgfter fra 2013 tl 2014 alt 238 mo. kr. (Se så afsnt 4 omkrng mængder.) Altovervejende er mndreudgfterne opfanget tllægsbevllngen efteråret Der er tllægsbevlget -93,9 mo. kr. Der er således en afvgelse på 4,7 mo. kr. svarende tl 0,09% af det samlede nettobudget. Resumé af 2014 Sektor 140 Regnskab Budget Afvgelse budget (1) (2) (3)=(1)- (2) (4) (5)=(3)-(4) Udgfter ,6% Indtægter ,4% Refuson ,4% Nettoudgfter alt ,1% Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor 141, ndsats konto ,2% * Sektor 143, ndsats konto ,2% * Sektor ,1% * Ikke-styrbare udgfter ,2% Nettoudgfter alt ,1% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personaleforbrug regn- Personaleforbrug skab (3)=(1)- (2) Ændrng forhold tl sdste år (4)=(4A)+(4B) (3)=(1)-(2) - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 1.417, ,7

4 Sektor 1.70 Admnstraton m.v. Sektor 1.70 omfatter tværgående servcecentre tværgående fællesfunktoner Magstratsafdelngen for Socale Forhold Beskæftgelse. Budgettet på sektor 1.70 ndeholder således såvel servcecentrenes egne budgetter samt puljer, der er fælles for hele magstratsafdelngen, bl.a. fælles IT-udgfter udgfter tl betjentfunkton på socal- beskæftgelsescentre. 5.1 Resumé af sammenholdt med budget Resumé af 2014 Sektor Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,23 Indtægter ,66 Refuson Nettoudgfter alt ,50 Decentralseret område (drft anlæg): * ,50 Nettoudgfter alt ,50 Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug (3)=(1)-(2) (4)=(4A)+(4 B) Ændrng forhold tl sdste år (3)=(1)-(2) - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 110,1 113,5-3,4-3,0

5 Sektor 2.00 Admnstraton Resumé af 2014 Sektor 200 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,9% Indtægter ,7% Refuson Nettoudgfter alt ,8% Udgfter Indtægter Nettoudgfter alt Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,8% Nettoudgfter alt ,8% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 71,1 71,7-0,6-0,8%

6 Sektor 2.10 Arealudvklng Aarhus Resumé af 2014 Sektor 210 Regnskab Budget Afvgelse budget (1) (2) (3)=(1)- (2) (4) (5)=(3)-(4) Udgfter ,2 Indtægter ,1 Refuson Nettoudgfter alt ,7 Udgfter ,7 Indtægter ,8 Nettoudgfter alt ,7 Decentralseret område (drft anlæg): Sektor ,7 Anlæg ,7 Nettoudgfter alt ,9 Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 15,3 16,2-0,9-5,6

7 Sektor 2.20 Planlægnng Bygger Resumé af 2014 Sektor 220 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,1 Indtægter ,2 Refuson ,3 Nettoudgfter alt ,4 Udgfter ,8 Indtægter ,3 Nettoudgfter alt ,4 Decentralseret område (drft anlæg): Sektor ,3 Styrbare udgfter ,9 Ikke-styrbare udgfter ,5 Sektor Sektor ,5 Nettoudgfter alt ,4 Resumé af udvklngen personaleforbruget Personaleforbrug 2014 Personaleforbrug 2013 Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger -%- Personaleforbrug 142,0 134,8 7,2 5,3

8 Sektor 2.30 Trafk Veje Resumé af 2014 Sektor 230 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,7% Indtægter ,7% Refuson Nettoudgfter alt ,0% Udgfter ,7% Indtægter ,7% Nettoudgfter alt ,7% Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,4% * Sektor ,2% * Sektor ,8% * Styrbare udgfter * Ikke-styrbare udgfter * Anlæg ,7% Nettoudgfter alt ,2% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale-forbrug Personale-forbrug Ændrnger forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 104,6 104,0 0,6 0,6%

9 Sektor 2.40 Natur Mljø Resumé af 2014 Sektor 240 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,3% Indtægter ,6% Refuson Nettoudgfter alt ,9% Udgfter ,7% Indtægter ,4% Nettoudgfter alt ,5% Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,9% Forsynngsvrksomheder (drft anlæg): * Sektor ,7% * Styrbare udgfter * Ikke-styrbare udgfter ,7% * Anlæg ,1% Nettoudgfter alt ,8% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 112,6 112,4 0,2 0,2%

10 Sektor 2.50 Ejendomsforvaltnngen Resumé af 2014 Sektor 250 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,6 Indtægter ,1 Refuson Nettoudgfter alt ,1 Udgfter ,1 Indtægter ,0 Nettoudgfter alt ,0 Decentralseret område (drft): Sektor ,8 Styrbare udgfter ,0 Anlæg ,0 Nettoudgfter alt ,6 Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - % - Personaleforbrug 139,8 130,5 9,3 7,1

11 Sektor 2.60 Aarhus Brandvæsen Sektor 260 Regnskab Budget Afvgelse budget Afvgelser forhold tl Udgfter ,8% Indtægter ,8% Refuson Nettoudgfter alt ,7% Udgfter ,9% Indtægter Nettoudgfter alt ,9% Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,7% * Anlæg ,9% Nettoudgfter alt ,3% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personaleforbrug regnforbrug Personaleskab Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 93,1 91,7 +1,4 +1,5%

12 Sektor 2.70 Natur Vej Servce Resumé af 2014 Sektor 270 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,8% Indtægter ,5% Refuson Nettoudgfter alt ,8% Udgfter Indtægter Nettoudgfter alt Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,8% * Styrbare udgfter * Ikke-styrbare udgfter * Anlæg Nettoudgfter alt ,8% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 236,3 242,8-6,5-2,8%

13 Sektor 2.90 AffaldVarme Aarhus Sektor 290 Regnskab Budget Afvgelse budget Afvgelser forhold tl Udgfter ,8 Indtægter ,7 Refuson Nettoudgfter alt ,3 Udgfter ,2 Indtægter ,1 Nettoudgfter alt ,2 Forsynngsvrksomheder (drft anlæg): * Sektor ,6 * Sektor ,3 * Sektor ,7 * Sektor ,8 * Sektor ,1 * Sektor ,1 * Styrbare udgfter * Ikke-styrbare udgfter * Anlæg Nettoudgfter alt ,8 Personaleforbrug 2014 Personaleforbrug 2013 Ændrnger forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 297,8 294,7 3,1 1,1 Stgnngen personaleforbruget skyldes ekstra ansættelser tl renovernger af lednngsnettet Varme.

14 Sektor 3.30 Magstratsafdelngen for Sundhed Omsorg Resumé af 2014 Sektor Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter ,4 % Indtægter ,8 % Refuson ,8 % Nettoudgfter alt ,5 % Udgfter ,9 % Indtægter ,5 % Nettoudgfter alt ,4 % Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor ,4 % * Styrbare udgfter ,1 % * Ikke-styrbare udgfter ,7 % * Anlæg ,4 % Nettoudgfter alt ,9 % Resumé af udvklngen personaleforbruget Personale- Personaleforbrug forbrug (3)=(1)-(2) (4)=(4A)+(4 B) Ændrng forhold tl sdste år (3)=(1)-(2) - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 5.162, ,1 77,7 1,5 Nedenstående tabel vser, at de samlede nettolønudgfter er steget med 53,8 mo. kr. eller 3,0 %. Det dækker over en række ændrnger.

15 Sektor 4.70 Kultur Borgerservce Sektor Regnskab Budget Afvgelse budget Afvgelser forhold tl Udgfter ,2% Indtægter ,7% Refuson ,0% Nettoudgfter alt ,4% Udgfter ,2% Indtægter ,9% Nettoudgfter alt ,1% Decentralseret område (drft anlæg): Sektor ,0% * Styrbare udgfter * Ikke-styrbare udgfter ,1% * Anlæg ,1% Nettoudgfter alt ,8% Der har været en mndreudgft på 11,9 på den decentralserede drft en merudgft på 8 mo. kr. på den kke decentralserede drft. På anlægsområdet har der været bruttomerudgfter på 30 mo. kr. bruttomndrendtægter på 47,4 mo. kr. Personaleforbrug 2014 I afsnt redegøres for årsagerne tl afvgelsen. Redegørelsen følger nettoopgørelsen. Resumé af udvklngen personaleforbruget Personaleforbrug 2013 Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug 698,6 697,9 0,7 0,0 Hele MKB har lønsumsstyrng. Der styres kke på antal stllnger men på den samlede økonom. Personaletallet er stablt.

16 Sektor 5.50 Børn Unge Sektor 550 Tabel 1. Resumé af 2014 Regnskab Budget Afvgelse Tllægs- bevllnger budget omplace- rnger -1-2 (3)=(1)-(2) -4 (5)=(3)-(4) Udgfter ,6% Indtægter ,9% Refuson ,5% Nettoudgfter alt ,0% Udgfter ,9% Indtægter ,6% Nettoudgfter alt ,4% Decentralseret område (drft anlæg): * Sektor 5.51 (drft) ,3% * Sektor 5.53 (anlæg) ,0% * Styrbare udgfter * Ikke styrbare udgfter - drft (5.52) ,2% * Anlæg (5.54) ,5% Nettoudgfter alt ,9% Tabel 2. Personaleforbrug Personaleforbrug Personaleforbrug Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % - Personaleforbrug ,7

17 Sektor 9.20 Budgetreserver Resumé af 2014 Sektor 920 Regnskab Budget Afvgelse budget Udgfter Indtægter Refuson Nettoudgfter alt Udgfter ,0% Indtægter ,0% Nettoudgfter alt ,0% * Styrbare udgfter * Ikke-styrbare udgfter * Anlæg ,0% Nettoudgfter alt ,0% Som hovedregel bføres der kke på reserven. Det betyder, at det er normalt med en afvgelse budget på 100 %. Afvgelsen budget er udelukkende et udtryk for, hvad der er afsat på budgetreserven tl senere udmøntnng. Kolonnen med tllægsbevllnger udtrykker den del af det samlede nettobeløb, som er overført tl de konkrete formål/bevllnger magstratsafdelngerne eller, som er optaget som nye reserver tl senere udmøntnng. Beløbene kolonnen med afvgelsen skal derfor enten overføres tl efterfølgende år eller tlgå kassen som uforbrugte reserver.

18 Sektor 9.30 Admnstraton, Borgmesterens Afdelng Sektor 0.30 Resumé af 2014 Regnskab Oprndelgt Afvgelse budget budget Udgfter ,3% Indtægter ,7% Refuson ,7% Nettoudgfter alt ,2% Udgfter ,3% Indtægter ,9% Nettoudgfter alt ,2% Decentralseret område (drft): * Sektor 0.31 (Admnstraton) ,3% * Sektor 0.37 (Personalegoder) ,3% * Sektor 0.38 (Senorjob) ,9% Ikke-decentralseret område (drft anlæg): * Ikke-decentralserede udgfter ,0% * Anlæg ,2% Nettoudgfter alt ,5% Resumé af udvklngen personaleforbruget Personaleforbrug forbrug Personale Ændrng forhold tl sdste år - Gennemsntlgt antal fuldtdsstllnger - - % Admnstraton m.v. 208,1 169,8 38,3 23 % 0.30 Beskyttede stllnger 18,2 23,8-5,6-24 % 0.38 Senorjob, gl. ordnng 71,7 91,8-20,1-22 % Personaleforbrug I alt 298,0 285,4 12,6 4 %

19 Hovedkonto 7 Renter, tlskud udlgnng skatter 7. Renter, tlskud, udlgnng skatter m.v. Resumé af 2014 Regnskab Budget Afvgelse budget 7.22 Renter af lkvde aktver ,4% 7.28 Renter af kortfrstede tlgodehavender øvrgt ,4% 7.32 Renter af langfrstede tlgodehavender ,9% 7.35 Renter af udlæg vedrørende forsynngsvrksomheder ,4% 7.40 Renter af kortfrstet gæld tl pengensttutter Renter af kortfrstet gæld tl pengensttutter Renter af kortfrstet gæld øvrgt ,8% 7.55 Renter af langfrstet gæld ,2% 7.58 Kurstab kursgevnster ,3% 7.62 Tlskud udlgnng ,0% 7.65 Refuson af købsmoms ,7% 7.68 Skatter ,1% Nettoudgfter alt ,0% Som det fremgår af resuméet, havde Aarhus Kommune nettondtægter vedrørende renter, tlskud udlgnng skatter på mo. kr mod oprndelgt budgetterede nettondtægter på mo. kr. Der er således under ét tale om netto mndrendtægter på 10,9 mo. kr. forhold tl budgettet. I forhold tl det ajourførte budget er der nettomndrendtægter på 6,1 mo. kr.

20 Hovedkonto 8, balanceforskydnnger Hovedkonto 8 Fnansforskydnnger Regnskab Budget Afvgelse budget Fnanserngskontene: Forbrug af kassebeholdnngen ,7% Optagelse af lån ,9% - Fnanserng alt ,3% Afdrag på lån ,4% Fnansforskydnnger ,6% - Nettoudgfter alt ,0% På hovedkonto 8 har der været nettomndrendtægt vedrørende fnanserngskontene (kassehenlæggelse optagelse af lån) på 147,7 mo. kr. mod en budgetteret nettondtægt på 897,2 mo. kr. Der er samlet gvet nettomndrendtægtsbevllng på 132,2 mo. kr. tl kontene svarende tl en kke-bevlget nettomndrendtægt på 912,7 mo. kr.