Miljø- og Teknikudvalget 58,0 58,3 4,5 62,8-4,8. Børne- og Skoleudvalget 411,9 415,2 9,2 424,5-12,6

Transkript

1 Regnskabsresultatet Resultatet på det skattefinansierede område viser et overskud på 108,9 I budgettet var der regnet med et overskud på 86,7 Afvigelsen på 22,2 i forhold til det vedtagne budget kan bl.a. henføres til mindreudgifter på driften på 16,3 samt merindtægter på salg af grunde, anlæg, på 7,2 Der er nærmere redegjort for afvigelserne under udvalgenes bemærkninger, dog redegøres der for afvigelser i forhold til det korrigerede budget. Driftsudgifter, netto Kommunens samlede nettodriftsudgifter i 2017 udgjorde 1.461,5 Ved budgettets vedtagelse var der regnet med nettodriftsudgifter på 1.477,8 Der er således mindreudgifter på 16,3 mio. kr. i forhold til det vedtagne budget. I forhold til det korrigerede budget ses der mindreudgifter på 49,9, der udvalgsvis kan opgøres således: Regnskab Budget Omp. og tillægsbev. Bevilget i alt Afvigelse til korr. budget Miljø- og Teknikudvalget 58,0 58,3 4,5 62,8-4,8 Børne- og Skoleudvalget 411,9 415,2 9,2 424,5-12,6 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget 220,2 222,4-1,5 220,9-0,7 Social- og Sundhedsudvalget 479,8 471,4 21,4 492,8-13,0 Økonomiudvalget 260,3 277,7-0,2 277,5-17,2 Kulturudvalget 31,3 32,7 0,2 32,9-1,6 I alt 1.461, ,8 33, ,4-49,9 Der er nærmere redegjort for nettomindreudgifterne på 49,9 i afsnittene med udvalgenes bemærkninger. I budget 2017 blev der afsat yderligere 5,9 til puljen vedr. imødegåelse af uforudsete udgifter i forbindelse med budgetaftalen, i forvejen var der afsat 2 Der er brugt 0,6 af puljen, derved ses der mindreudgifter på 7,3 på dette område, hvilket er en del af forklaringen på mindreforbruget på 16,3 på nettodriftsudgifterne i forhold til det vedtagne budget for Ved budgetlægningen af budget 2017 var der forventet en generel fremskrivning på lønnen fra 2016 til 2017 på 2,16 %. Efterfølgende har Kommunernes Landsforening ændret stigningsprocenten på lønninger fra 2,16 % til 1,95 %. Derved blev lønbudgetterne for høje i budget Alle lønbudgetter blev derfor reduceret ved en tillægsbevilling i 2017, svarende til 1,8, hvilket også er en del af

2 forklaringen på mindreforbruget på 16,3 på nettodriftsudgifterne i forhold til det vedtaget budget Dernæst har der været mindreudgifter på 8,3 vedr. aktivitetsbestemt medfinansiering i forhold til vedtaget budget var et atypisk år med hensyn til mindre udgifter på området. Det skyldes formentlig især implementeringen af Region Hovedstadens nye IT-system Sundhedsplatformen, dels hvis sygehusene ikke har fået indberettet alle borgerne, dels kan det have taget længere tid at få borgerne igennem behandlingerne på grund af det højere dokumentationskrav. I forbindelse med budgetaftalen for 2017 blev der videreført en årlig besparelsespulje på 1 vedr. effektiviseringer på indkøb. Besparelsen blev indregnet i indkøbsbudgetterne, og er således allerede indarbejdet i det vedtagne budget. Ligeledes blev det i forbindelse med budgetaftalen for 2017 besluttet at indarbejde en besparelsespulje på ca. 5 årligt således, at der på visse konti ikke blev prisfremskrevet fra 2016 til Besparelsen blev indregnet i det vedtagne budget. Serviceudgifter I økonomiaftalen mellem Regeringen og Kommunernes Landsforening fastlægges niveauet for kommunernes udgifter i 2017, herunder serviceudgifterne. I Glostrup Kommunes budget 2017 var der budgetteret med serviceudgifter på 1,1 mia. kr. I forbindelse med økonomiaftalen for 2017 var der enighed om, at kommunerne skulle overholde budgetterne for 2017, herunder det aftalte serviceudgiftsniveau. Hvis ikke de aftalte rammer blev overholdt, ville det udløse en regnskabssanktion. En eventuel regnskabssanktion i 2018 udmåles i forhold til de samlede kommunale budgetter for service. Sanktionen er delt i en individuel del (60 %), som betales af de kommuner, som har overskredet det oprindelige budget samt en kollektiv del (40 %). Kommunernes Landsforening har udsendt nogle vejledende sigtepunkter for, hvornår den individuelle regnskabssanktion for den enkelte kommune kan blive udløst. For Glostrup Kommunes vedkommende blev serviceudgiftsniveauet sat til 1,1 mia. kr. I forbindelse med ovennævnte ændrede prisfremskrivning for lønninger fra 2016 til 2017, blev Glostrup Kommunes serviceramme nedskrevet med 2,3 Glostrup Kommunes serviceudgifter i regnskab 2017 er på 1,1 mia. kr. svarende til 3,9 mindre end den ramme, der vil udløse den individuelle regnskabssanktion. Anlægsudgifter, netto Totalt på anlægsudgifterne ses et merforbrug på 0,8 i forhold til det vedtagne budget. På de enkelte anlæg ses dog både mer- og mindreforbrug, der er nærmere redegjort for hvert enkelt anlæg under udvalgenes bemærkninger. På anlægsindtægterne ses en merindtægt på 7,8, hvoraf 7,2 vedrører salg af grunde, der har indbragt flere indtægter end budgetteret.

3 Fra 2016 er der overført rådighedsbeløb på 42,1 til 2017 som følge af tidsmæssige forskydninger. Fra 2017 er der overført 43,2 til 2018 ligeledes som følge af tidsmæssige forskydninger. Fysiske aktiver Fysiske aktiver registreres i et anlægskartotek, således at man kan følge til- og afgange af fysiske aktiver, herunder afskrivninger. I 2017 er der samlet foretaget afskrivninger for 52,2 Der er netto tilgået 50,4 til registret over de fysiske aktiver. Andetsteds i regnskabet ses værdien af aktiverne ultimo Likviditet Kommunens likvide beholdning blev i 2017 forøget med 74,6 til 122,9 Ved budgettets vedtagelse i oktober 2016 var beholdningen ultimo 2017 skønnet til 92,2 Den gennemsnitlige kassebeholdning, der ses som et gennemsnit over de sidste 12 måneders daglige saldi, var ved udgangen af året på 172,3 I begyndelsen af 2017 var den gennemsnitlige kassebeholdning på 117,2, altså er der tale om en stigning på 55,1 henover året. Befolkningsudvikling Der er endnu ikke udarbejdet en befolkningsprognose i 2018, så nedennævnte oversigt over indbyggere er taget fra Glostrup Kommunes befolkningsprognose fra april Dog kan den faktiske befolkning pr. 1. januar opgøres således: År Faktisk Stigning i befolkningstallet i 2017 på 135

4 Indbyggere pr. 1. januar Faktisk 2016 Faktisk 2017 Prognose 2018 Prognose 2020 Prognose år år år Over 66 år I alt Kilde: Glostrup Kommunes befolkningsprognose af april 2017 Regnskabsprincipper De væsentligste regnskabsprincipper, er følgende: Totalregnskab Regnskabet omfatter samtlige drifts-, anlægs- og kapitalposter. I regnskabet indgår derudover udgifter og indtægter samt aktiver og gæld vedrørende selvejende og private institutioner, hvortil kommunen yder drifts- og anlægstilskud i henhold til gældende regler. Periodisering Udgifter og indtægter er henført til det regnskabsår, de vedrører, uden hensyn til betalingstidspunktet. Udgifterne er således medtaget i det år, hvor varen eller ydelsen er modtaget og indtægter i det år, hvor retten er erhvervet. Anlægsudgifter Anlægsudgifter, som er afholdt i regnskabsåret, er udgiftsført fuldt ud i regnskabsåret. Anlægsudgifter, der navnlig vedrører anskaffelser af materielle aktiver som f.eks. ejendomme, tekniske anlæg, maskiner og inventar, optages som aktiv i status med modpost på passivsiden. Fysiske aktiver De fysiske aktiver registreres i et anlægskartotek, således at man kan følge til- og afgange, herunder afskrivninger.

5 Kommunalbestyrelsen Kommunalbestyrelsen har ifølge den kommunale styrelseslovgivning det øverste ansvar for alle kommunale aktiviteter. Den politiske styring foregår gennem Økonomiudvalget og de stående udvalg. Sagsforberedelse og gennemførelse af de politiske beslutninger varetages af administrationen.

6 Resultatopgørelse Budget 2017 Regnskab 2017 Regnskab 2016 Det skattefinansierede område: Skatter, note , , ,0 Selskabsskatter, note 1-224,1-224,1-61,4 Generelle tilskud og udligning, note 2-269,5-269,7-338,9 Indtægter i alt , , ,3 Driftsudgifter: Miljø- og Teknikudvalget 58,3 58,0 130,2 Børne- og Skoleudvalget 415,2 411,9 405,2 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget 222,4 220,2 222,5 Social- og Sundhedsudvalget 471,4 479,8 468,9 Økonomiudvalget 277,7 260,3 186,8 Kulturudvalget 32,7 31,3 32,4 Driftsudgifter i alt, note , , ,0 Renter, note 4 1,7 1,9 2,1 Ordinær driftsvirksomhed -131,9-147,0-55,2 Anlægsudgifter: Miljø- og Teknikudvalget 5,8 10,5 1,5 Børne- og Skoleudvalget 27,9 32,0 10,9 Vækst- og Beskæftigelsesudvalget 0,0 0,0 0,0 Social- og Sundhedsudvalget 6,3 4,4 1,5 Økonomiudvalget 18,4 17,3 15,5 Salg af jord og bygninger -23,0-30,2 0,0 Kulturudvalget 9,8 4,1 11,0 Anlægsudgifter i alt, note 5 45,1 38,1 40,5 Det skattefinansierede område i alt -86,7-108,9-14,7

7 Finansieringsoversigt Budget 2017 Regnskab 2017 Regnskab 2016 Tilgang af likvide aktiver: Optagne lån 8,0 0,0 15,2 Indfrielse af lån -11,1 I alt 8,0 0,0 4,1 Anvendelse af likvide aktiver: Resultatet af det skattefinansierede område 86,7 108,9 14,7 Afdrag på lån -11,4-10,7-10,3 Øvrige balanceforskydninger -8,3-23,7-5,9 I alt 67,1 74,6-1,5 Ændring af likvide aktiver, note 6 75,1 74,6 2,6

8 Status Budget 2017 Regnskab 2017 Regnskab 2016 Likvide aktiver * 123,4 122,9 48,3 Kortfristede tilgodehavender, note 7 51,9 63,2 51,9 Kortfristet gæld, note 8-121,4-114,1-120,9 I alt -69,5-51,0-69,0 Kortfristet formue/gæld 53,8 71,9-20,7 Langfristede tilgodehavender, note 9 737,3 692,5 676,4 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder, note 10 0,4-2,2 0,4 Anlægsaktiver, note ,0 811,2 813,0 I alt 1.550, , ,8 Langfristet gæld, note ,7-221,0-232,1 Hensættelser, note ,7-699,1-540,7 I alt -769,5-920,1-772,9 Langfristet formue/gæld 781,2 581,4 716,9 Egenkapital, note ,0 653,3 696,2 *Budgetteret med udgangspunkt i den konstaterede beholdning primo Anmærkning: Positive tal angiver (netto) aktiver. Negative tal angiver (netto) gæld. Regnskab 2017 Regnskab 2016 Kautions- og garantiforpligtelser 1.891, ,2 Kautions- og garantiforpligtelser er ikke medtaget i status. Glostrup Kommune, Center for Økonomi og Styring, den 20. marts 2018 Morten Winge Kommunaldirektør Christian Nielsen Centerchef Forelagt i Kommunalbestyrelsen den 11. april 2018 John Engelhardt Borgmester

9 Noter Note 1 Skatter I 2017 fordelte skatteindtægterne sig således: Kommunal indkomstskat -932,6 Selskabsskat -224,1 Anden skat pålignet visse indkomster -2,6 Grundskyld -137,2 Anden skat på fast ejendom -44,3 I alt ,7

10 Note 2 Generelle tilskud og momsrefusion Kommunal udligning -249,4 Statstilskud til kommuner -27,8 Efterreguleringer 0,4 Udligning af selskabsskat 98,9 Udligning og tilskud vedrørende udlændinge -11,6 Kommunale bidrag til regionerne 3,0 Bidrag og tilskud vedrørende kommuner i hovedstadsområdet med særlige økonomiske vanskeligheder -2,8 Beskæftigelsestilskud -52,9 Efterreguleringer -0,5 Bidrag og tilskud vedrørende tilskud til kommuner med en høj andel af borgere med sociale problemer 0,0 Tilskud til bedre kvalitet i dagtilbud -2,3 Tilskud til et generelt løft af ældreplejen -2,9 Tilskud til styrket kvalitet i ældreplejen -3,9 Tilskud til styrkelse af kommunernes likviditet -12,3 Tilskud til styrkelse af akutfunktioner i hjemmesygeplejen -0,4 Individuelt tilskud vedr. skattenedsættelser -5,5 Midlertidig kompensation vedr. refusionsomlægning 0,0 Tilskud boliginvestering flygtninge 0,0 Ekstraordinært integrationstilskud flygtninge 0,0 Refusion af købsmoms 0,4 I alt -269,7 Note 3 Driftsudgifter Beløbet er nettoudgifter, det vil sige efter fradrag af eventuelle refusioner, brugerbetalinger og andre indtægter.

11 Note 4 Renter Renteindtægter af likvide aktiver 0,1-1,0-0,7-1,0 Renteudgifter/-indtægter af kortfristet gæld/tilgodehavender Renteudgifter/-indtægter af langfristet gæld/tilgodehavender 0,3 2,7 0,0 0,6 3,5 1,8 3,4 2,6 Kursgevinst/-tab 1,1 3,4-0,4-0,1 Garantiprovision -1,0-0,2-0,2 I alt 5,0 5,9 2,1 1,9 Note 5 Anlægsudgifter Hvissinge Øst, etape 3A, Lammekær, netto -27,7 Hvissinge Øst, etape 3B, Dysseaasen 5,3 Ny kunstgræsbane 0,5 Opgradering af Glostrup Fritidscenters vandaktiviteter 1,3 Renovering af eksisterende petanquebaner og -anlæg 0,4 Forskønnelse af Hovedvejen, etape 2 7,0 Renovering af vejbelægninger 3,1 Pulje til solafskærmning på Glostrup Skole 1,4 Glostrup Bymuseum 0,8 Ny daginstitution til erstatning af Fuglekær 14,6 Ombygning af køkken i Hvissingegården 0,8 KABS, lejemål i Valby - særindretning 3,5 Etablering af højhastighedsnetværk og trådløs teknologi på kommunens institutioner 4,1 Diverse 22,9 I alt 38,1

12 Note 6 Ændring af likvide aktiver Kommunens kassebeholdning er i 2017 forøget med 74,6 Der var i budgettet forudsat en forøgelse på 75,1 Note 7 Kortfristede tilgodehavender Beløbet består bl.a. af: Tilgodehavender i betalingskontrol 56,4 Andre tilgodehavender 3,2 Note 8 Kortfristet gæld Under kortfristet gæld indgår bl.a.: Kortfristet gæld til staten -2,5 Mellemregning med foregående regnskabsår 18,8 Mellemregning med forsyning, affaldsområdet 2,2 Ventende udbetalinger -75,6 Note 9 Langfristede tilgodehavender Aktier og andelsbeviser 628,0 Udlån til beboerindskud 3,8 Andre langfristede udlån og tilgodehavender, f.eks. lån til betaling af ejendomsskatter 60,7 Note 10 Udlæg vedr. forsyningsvirksomheder Det udgiftsbaserede regnskab fra Glostrup Affald A/S skal fremgå af Glostrup Kommunes regnskab, selvom området er selskabsgjort, både på konto 1 og konto 9, balancen. Udlægget viser en gæld hos forsyningsområdet. Modposten til udlægges ses under kortfristet gæld.

13 Note 11, Anlægsaktiver Primosaldo Tilgang Afgang Afskrevet Ultimosaldo Grunde 243,3 0,0-4,4 0,0 238,9 Bygninger 466,4 6,4-0,1-40,7 432,0 Tekniske anlæg, maskiner m.v. 18,4 3,2-0,3-3,9 17,4 Inventar, herunder IT-udstyr 9,2 14,4 0,0-7,5 16,1 Anlægsaktiver under udførelse 4,7 34,3 0,0 0,0 39,0 Grunde - til salg 71,0 15,4-18,5 0,0 67,9 I alt 813,0 73,7-23,3-52,1 811,3 Note 12 Langfristet gæld Indenlandsk lånegæld -84,1 Gæld vedrørende ældreboliger -110,5 Gæld vedrørende finansielt leasede aktiver -21,0 Gæld vedrørende fonde, legater m.v. -5,4 I alt -221,0 Note 13 Hensættelser Tjenestemandspension -690,6 Arbejdsskade, selvforsikring -8,5 I alt -699,1

14 Note 14 Egenkapitalen Egenkapitalen ultimo ,2 Regnskabsresultatet -108,9 Regulering af aktiver og andelsbeviser, kommunens andel af den indre værdi -11,2 Regulering af tjenestemandspensionsforpligtelse 162,0 Regulering vedr. hensættelse vedr. arbejdsskader -1,8 Modpost for skattefinansierede aktiver -1,4 Reserve for opskrivninger - grunde bestemt til videresalg 3,1 Afskrivninger af bl.a. tilgodehavender fra borgere 0,3 Kursregulering af lån -0,6 Diverse korrektioner 1,4 Egenkapitalen ultimo ,3

15 Nøgletal Beskatning Kommunens udskrivningsprocent 23,9 23,9 23,7 23,7 23,6 Kirkeskatteprocent 0,67 0,67 0,67 0,67 0,67 Grundskyldspromille i kommunen Udviklingen i udskrivningsgrundlaget () , , , , ,8 Finansposter () Kassebeholdning, ultimo 72,2 57,5 45,7 48,3 122,9 Langfristet gæld -230,6-220,9-212,8-205,9-194,6 - heraf brugerfinansieret -145,2-139,4-135,3-128,7-122,0 Finansposter (pr. indbygger i kr.) Kassebeholdning, ultimo Langfristet gæld heraf brugerfinansieret Personaleforbrug Fuldtidsstillinger: Byudvikling, bolig- og miljøforanstaltninger Trafik og infrastruktur Undervisning og kultur Sundhedsområdet Sociale opgaver og beskæftigelse m.v

16 Fællesudgifter og administration m.v I alt Samlet lønsum (2017-priser)

17 Kommunalbestyrelsen Kommunalbestyrelsen pr. 1. januar 2018 omfatter 19 medlemmer fordelt på 7 fra Venstre (V), 2 fra Dansk Folkeparti (O), 1 fra Det Konservative Folkeparti, 7 fra Socialdemokratiet (A), 1 fra Enhedslisten (Ø), 1 fra Socialistisk Folkeparti (F). Borgmester John Engelhardt (V) Lars Thomsen (V) Piet Papageorge (V) Ina-Maria Nielsen (V) Sophie Dahl Brohus (V) Marlene Frandsen (V) Leif Meyer Olsen (V) Flemming Ørhem (O) Pia Hagbarth Dahlin (O) Dan Kornbek Christiansen (C) Lisa Ward (A) Søren Enemark (A) Kasper Damsgaard (A) Hanne Nielsen (A) Lars Høimark (A) Gitte Wallin Limkilde (A) Torben Jensen (A) Robert Sørensen (Ø) Palle Laustrup (F) Ledelsen Kommunaldirektør Morten Winge Direktør Gitte Lohse