skema 1. Forventet regnskab - kun serviceudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 31/3 FR 2014 2014 2014 Børneudvalget (inkl. modpost andre udvalg) POL2 732.229 733.232 0 3.892 737.124 189.506 727.272-9.852-5.652 - heraf modpost på andre udvalg -15.652-15.652 Udvalget ekskl. modposter 5.800 10.000 61 Tilbud til børn og unge med særlige behov POL3 150.020 151.265 0 336 151.601 41.907 161.301 9.700 10.000 610 Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL4 39.923 48.454 0 0 48.454 11.029 42.454-6.000-6.000 603 Flytning af budget fra plejefamilier og opholdssteder til forebyggende -6.000-6.000 611 Forebyggende foranstaltninger POL4 31.326 25.185 0 7 25.192 7.555 41.192 16.000 16.000 603A Flytning af budget fra merudgifter og tabt arbejdsforjeneste 10.000 10.000 603 Flytning af budget fra plejefamilier og opholdssteder til forebyggende 6.000 6.000 612 Døgninstitutioner POL4 73.102 72.051 0 329 72.380 23.137 72.080-300 0 623 Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner -300 0 613 Sikrede døgninstitutioner POL4 5.628 5.474 0 0 5.474 164 5.474 0 0 614 Ledsagerordning til børn med nedst funktionsevne POL4 41 100 0 0 100 22 100 0 0 62 Familierådgivning POL3 5.872 6.548 0-104 6.444 1.194 5.444-1.000-1.000 620 Familierådgivning POL4 5.872 6.548 0-104 6.444 1.194 5.444-1.000-1.000 604 Flytning af budget vedr. to socialrådgivere -1.000-1.000 63 Sundhedstjeneste POL3 19.054 19.079 0 49 19.129 4.434 19.129 0 0 630 Sundhedstjeneste POL4 19.054 19.079 0 49 19.129 4.434 19.129 0 0 65 Dagtilbud til børn POL3 557.283 556.339 0 3.611 559.951 141.970 541.399-18.552-14.652 650 Dagtilbud til børn POL4 518.674 523.007 64 2.707 525.778 126.631 492.918-32.860-28.960 601 Demografi -14.394-14.394 620 Efterregulering af friplads for 2011 og 2012-4.000-4.000 621 Dagtilbudsstruktur (handlingsplan) 0 0 622 Grundtilskud til musikhøjskolen -111-111 623 Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner -3.900-613 Mer/mindrebelægning i daginstitutioner 2.300 2.300 615 Salg af dagtilbudspladser, forskydning 700 700 699 Udbud af hobby-/beskæftigelsesartikler, børnebleer mv. -241-241 698 Revideret ESCO-forventning 13 13 625 Åbne friarealer 81 81 602 Privatinstitutioner -13.308-13.308 651 Særlige dagtilbud POL4 16.791 15.193 0 904 16.097 3.538 17.997 1.900 1.900 605 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner 1.900 1.900 652 Tilskud til puljeordninger og private institutioner POL4 18.399 12.813 0 0 12.813 9.324 26.121 13.308 13.308 602 Privatinstitutioner 13.308 13.308 653 Kommunale tilskud, PAU POL4 3.419 5.327-64 0 5.263 2.477 4.363-900 -900 624 Pædagogisk assistent uddannelse -900-900
skema 1. Forventet regnskab - kun overførselsudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- Opr. Budget TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR priser 2014 Ompl. 2014 2014 Budget 2014 pr. 31/3 FR 2014 2014 2014 Børneudvalget POL2 10.480 18.462 0 0 18.462 1.184 8.462-10.000-10.000 61 Tilbud til børn og unge med særlige beho POL3-10.147-7.685 0 0-7.685-1.205-7.685 0 0 610 Plejefamilier og opholdssteder m.v. POL4-1.247-2.033 0 0-2.033-341 -2.033 0 0 611 Forebyggende foranstaltninger POL4-460 -463 0 0-463 -115-463 0 0 612 Døgninstitutioner POL4-8.000-5.128 0 0-5.128-724 -5.128 0 0 613 Sikrede døgninstitutioner POL4-441 -60 0 0-60 -25-60 0 0 64 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste POL3 20.881 26.596 0 0 26.596 2.535 16.596-10.000-10.000 640 Merudgifttsydelse og tabt arbejdsfortjenestepol4 20.881 26.596 0 0 26.596 2.535 16.596-10.000-10.000 603 Mindreforbrug på merudgifter og tabt -10.000-10.000 65 Dagtilbud til børn POL3-254 -450 0 0-450 -146-450 0 0 651 Særlige dagtilbud POL4-254 -450 0 0-450 -146-450 0 0
skema 1. Forventet regnskab - kun anlægsudgifter Udvalg / Aktivitet R 13 i 14- priser Opr. Budget Ompl. TB Budget Korr. Forbrug Afvigelse TB 1. FR 2014 2014 2014 Budget 2014 pr. 31/3 FR 2014 2014 2014 Børneudvalget POL2 46.150 73.530 0 20.992 94.522 10.151 86.743-7.779-7.779 Udgifter 46.150 73.530 0 20.992 94.522 10.151 86.743-7.779-7.779 Indtægter 0 0 0 0 0 0 0 0 0 61 Tilbud til børn og unge med særlige behov U POL3 305 3.000 0 0 3.000 0 3.000 0 0 612 Døgninstitutioner U POL4 305 3.000 0 0 3.000 0 3.000 0 0 65 Dagtilbud til børn U POL3 45.845 70.530 0 20.992 91.522 10.151 83.743-7.779-7.779 650 Dagtilbud til børn U POL4 45.845 70.530 0 20.992 91.522 10.151 83.743-7.779-7.779 606 510104 Modernisering og udvidelse af Nørrevænget -971-971 607 514107 Carlsvognen, nybygning 1.000 1.000 608 514126 Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning 2.025 2.025 609 514128 Smørblomsten -3.339-3.339 610 514132 Louis Petersens Børnegård, sammenlægning -7.459-7.459 611 514600 Køb af ejendom, Vagtelvej 58, ombygning 300 300 612 514601 Solmarken - tilbygning til daginstitution 0 0 614 Virginiavej, nye legeplads og hegn 665 665
601 Demografi Indmelding 1. FR: -14.394-14.394-20.091-20.562-20.833-12.962 Ny prognose -14.414-14.414-20.112-20.583-20.855-12.984 Ny købspris -433-433 -442-452 -459-467 Opdateret merindtægt vedr. kø 453 453 463 474 480 489 Efterspørgsel efter pladser i Frederiksberg (inkl. salg ekskl. køb ) Budget 2014: 2014 KØB 2014 0-2 år 2.926 0-2 årige B2014 85 3-9 år 3.702 0-2 årige prognose 2014 94 I alt 6.628 Difference 9 3-9 årige B2014 Prognose 2014: 2014 3-9 årige prognose 2014 132 0-2 år 2.776 Difference -1 3-9 år 3.641 I alt 6.417 SALG 2014 0-2 årige B2014 133 Difference 0-2 årige prognose 2014 119 0-2 år -150 Difference -14 3-9 år -61 3-9 årige B2014 224 I alt -211 3-9 årige prognose 2014 211 Difference 133-13 Dagtilbudsprognose 2014 medfører mindreudgifter på i alt 14.414 t. kr. i 2014 i forhold til budget 2014. Heraf skyldes 18.322 t. kr. en lavere forventning til efterspørgslen fordelt på 150 færre vuggestuepladser og 61 færre børnehavepladser (mindreudgifter = 24.317 t. kr. samt lavere forældreindtægter 5.995 t. kr.). Mindreindtægter vedr. salg på 2.793 t. kr. som følge af færre solgte pladser ( -14 vug plads og -13 bh pladser). Opjustering af antallet af købte pladser (9 flere vug og 1 færre bh) medfører merudgifter på 1.159 t. kr. samt 44 t. kr. i merindtægter fra forældrebetalinger (64 t. kr. mere vedr. vug og 19 t. kr mindre vedr. bh). En ny lavere afregningspris vedr. køb af pladser giver mindreudgifter på 433 t. kr. Til gengæld er merindtægterne vedr. køb faldet med 453 t. kr. som følge af den nye købspris.
603 a Titel: udvalg/akt.: Børneudvalget 64 Merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste Flytning af aflasting fra 41 til 44 Indmelding 1. FR: 0 0 0 0 0 0 Merudgifter og tabt arb.fortj. -10.000-10.000-10.000-10.000-10.000-10.000 Forebyggende 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 10.000 Der forventes et mindreforbrug på merudgifter og tabt arbejdsfortjeneste med 10 mio. kr. Mindreforbruget skyldes at aflastning skal konteres under Forebyggende indsatser, samt at Familieafdelingen har målrettet sin visitationspraksis på området. Merudgiften på 10 mio.kr. er opstået ved en ændring i praksis, idet Frederiksberg Kommune i lighed med andre kommuner har konteret aflastning på servicelovens 41, hvor det nu ifølge Revisionen og Social- og Integrationsministeriet skal konteres uden statsrefusion efter servicelovens 44 samt 52, stk. 3. nr. 5. Denne ændring af praksis fremgår af Rigsrevisionens beretninger til Statsrevisorerne om statens overførsler til kommuner og regioner i 2011 fra henholdsvis november 2012 og marts 2013. Det fremgår heraf, at 41 nu skal opfattes som subsidiær i forhold til de ikke statsrefusionsbærende regler i 44 og 52 stk. 3 nr. 5. I Rigsrevisionens beretning kritiserer man i øvrigt Social- og Integrationsministeriet for ikke at give de fornødne instruktioner til kommunerne herom. Det fremgår således af Rigsrevisionens beretning side 10 gennemgangen viste endvidere, at kommunerne generelt var i tvivl om, hvorvidt servicelovens 41 også er subsidiær, når det gælder støtte til aflastning. Rigsrevisionen vurderer, at det er uhensigtsmæssigt at der i kommunerne ikke er klarheder over i hvilke situationer 41 skal betragtes som subsidiær. Rigsrevisionen finder at Social- og Integrationsministeriet bør afklare, hvornår kommunerne skal betragte 41 som subsidiær i forhold til andre bestemmelser. En afklaring er afgørende for, at kommunernes udgifter på området konteres korrekt så kommunerne ikke anmoder staten om refusion for ydelser, der ikke er berettiget til statsrefusion. Ministeriet har oplyst, at ministeriet overvejer muligheden for at tydeliggøre reglerne. Revisionen har ved sit besøg i Familieafdelingen i efteråret 2013 fastslået, at 41 nu er at betragte som subsidiær med hensyn til aflastning i forhold til 44 og 52 stk. 3 nr. 5. Revisionen har derfor meddelt, at man ved sit nye besøg i sommeren 2014 forventer, at se en række udgifter konteret under 44. Familieafdelingen har som anført gennemgået sine aflastningssager og fundet frem til, at de aflastningsforhold der er bevilget andrager en årlig udgift på 10 mio.kr., hvoraf hovedparten nu skal konteres iht. servicelovens 44 og en mindre del iht. 52, stk. 3 nr. 5.
605 Køb af særlige dagtilbud i andre kommuner Indmelding 1. FR: 1.900 1.900 1.900 1.900 1.900 1.900 Frederiksberg Kommune køber pladser i andre kommuner til børn med særlige behov, hvor kommunen ikke selv har et egnet dagtilbud. Der har været en stigende aktivitet på køb af særlige dagtilbud, hvor der p.t. købes pladser til 15 børn. Et uændret niveau i resten af året ville betyde merudgifter på 3 mio. kr. Det er vurderingen, at ikke alle børn fortsat vil have behov for pladser købt i andre kommuner, hvorfor der er estimeret en helårseffekt på 13 pladser. Budgettet er givet ud fra en forudsætning om ca. 9 helårspladser, og der er derfor en forventning om et merforbrug på 1,9 mio. kr. i 2014 og frem. Ved et stigende antal børn i Frederiksberg Kommune, må der forventes en absolut stigning i antallet af børn med særlige behov. For at standse udgiftsvæksten til køb i andre kommuner, vil forvaltningen frem til august og drøftelserne vedr. budget 2015-2018, afdække mulighederne for i større udstrækning at tilbyde relevant og kvalificeret egne tilbud i Frederiksberg Kommune til en billigere pris pr. plads.
606 510104 Modernisering og udvidelse af Nørrevænget Indmelding 1. FR: -971-971 0 0 0 0 Nørrevænget Trekløveret Projektet om modernisering og udvidelse af Nørrevænget, havde i 2013 et mindreforbrug på 1,171 mio. kr., der skyldtes en fejlkontering af anlægsudgifter på driften. Dette mindreforbrug er overført til 2014, og de 0,2 mio. kr. skal bruges til uforudsete merudgifter på projektet. De resterende 0,971 mio. kr. søges overført til at dække merforbruget på projektet 514126 Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning.
607 514107 Carlsvognen, nybygning Indmelding 1. FR: 1.000 1.000 500-1.500 0 0 Frederiksberg Kommune har garanteret Carlsberg, at der senest den 1. april 2015 foreligger en lokalplan for Carlsberg-området, hvor Carlsvognen ligger. Der skal derfor i 2014 og primo i 2015 bruges penge på projektudvikling og arkitektkonkurrence. Budgettet i 2016 nedjusteres tilsvarende med 1,5 mio. kr.
608 514126 Trekløveret, ny institutionsbygning inkl. sammenlægning Indmelding 1. FR: 2.025 2.025 0 0 0 0 Den nye institution Trekløveret er færdig til august 2014. Der er et forventet merforbrug, der skyldes ekstra krav, der kom med byggetilladelsen/lokalplanen, ekstrabevilling på totalrådgiver tillægsaftale på kr. 1,514 mio. kr. + der mangler penge til ekstraarbejder der er opstået under byggeriet + 0,2 mio. kr. til støjværn mod naboer. I alt skal der søges en tillægsbevilling på 2,025 mio. kr. Der søges ikke tillægsbevilling i 1. FR 2014, men der udarbejdes særskilt sag om bevilling. 0,971 mio. kr. dækkes af mindreforbrug i 2014 på 510104 Modernisering og udvidelse af Nørrevænget. 1,054 mio. kr. dækkes af mindreforbrug i 2014 på 514601 - Solmarken - tilbygning til daginstitution.
609 514128 Smørblomsten Indmelding 1. FR: -3.339-3.339 3.339 0 0 0 Byggeriet af den nye institution Smørblomsten er kommet senere i gang end planlagt, pga. vanskelige kontraktforhandlinger og problemer på byggepladsen. Ibrugtagningstidspunktet er rykket til medio december 2014, derfor forventes der betalinger, der falder i 2015.
610 514132 Louis Petersens Børnegård, sammenlægning Indmelding 1. FR: -7.459-7.459 7.459 0 0 0 Udbygning af Louis Petersens Børnegård starter op med projektering i marts/april 2014 og varer 10 måneder frem. Byggeprocessen starter op lige før jul, og forventet ibrugtagning er sat til primo august 2015. Forsinkelsen skyldes, at der har manglet personale til at igangsætte projektet. Derfor flyttes en stor del af budgettet fra 2014 til 2015.
611 514600 Køb af ejendom, Vagtelvej 58, ombygning Indmelding 1. FR: 300 300 0 0-300 0 Frederiksberg Kommune overtager bygningen på Vagtelvej i 2016. Der er budgetteret med, at der projekteres i 2016 og bygges i 2017. Der er behov for at fremrykke 0,3 mio. kr. fra 2017 til 2014 til at finansiere arbejdet med lokalplanen, som er en forudsætning for købet.
612 514601 Solmarken - tilbygning til daginstitution Indmelding 1. FR: 0 0-1.719 0 0 0 Fordelingen af friareal mellem boligforeningen og børneinstitutionen er i gang, og kommunen vil udlægge en del af friarealet og lave p-pladser. Projekteringen påbegyndes i efteråret. Det vurderes, at det samlede projekt kan gennemføres med et mindreforbrug på 1,719 mio. kr. i 2015, som skal bruges til at finansiere det resterende merforbrug på 514126 Trekløveret, i alt 1,054 mio. kr., og til et nyt projekt, hvor den nybyggede daginstitution på Virginiavej 9-13 skal have oprettet et hegn og en legeplads, estimeret til 0,665 mio. kr. Ansøgning om bevilling vedr. Trekløvrets merforbrug og nyt projekt vedr. Virginiavej sker i en særskilt sag.
613 Mer/mindrebelægning i daginstitutioner Indmelding 1. FR: 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 2.300 Daginstitutionerne i Frederiksberg Kommune modtager en regulering af deres budget, hvis de har haft færre eller flere børn indmeldt, end de er normeret til. Denne regulering for mer- eller mindrebelægning pr. barn er lavere end en gennemsnitlig plads, og da merindskrivningen var meget høj i 2012 betød dette et mindreforbrug på 6,4 mio.kr. i 2012. Det samme blev forventet for 2013, hvor budgettet ved 1. FR 2013 blev nedskrevet tilsvarende med 6,4 mio.kr. Ved 3. FR 2013 viste den faktiske aktivitet for 2013, at der ikke kunne forventes den samme grad af merindskrivning i daginstitutionerne i 2013, som i 2012. Derfor kunne det forventede mindreforbrug på 6,4 mio.kr. ikke realiseres, men derimod kun 4,4 mio.kr. For 2014 forventes yderligere en nedgang i merbelægning, der skyldes flere faktorer, dels har endnu flere institutioner fået justeret deres normering, og er blevet opnormeret for at tilpasse deres budget til de faktiske indmeldte, og dels er der en nedgang i antallet af indmeldte. Dette betyder, at det formodes, at der vil mangle 2,3 mio. kr. i 2014 og frem.
614 Virginiavej, nye legeplads og hegn Indmelding 1. FR: 665 665 0 0 0 0 Den nybyggede institution på Virginiavej (Midgården) skal have opført en ny legeplads og et nyt hegn. Til dette estimeres et forbrug på 0,500 mio.kr., herudover skal der bruges 0,165 mio. kr. til dækning af kompensation for nedtagne legeredskaber på naboinstitutionen. Det totale forbrug på 0,665 mio. kr. dækkes af mindreforbrug på 514601 Solmarken. Anlægsbevilling søges i særskilt sag.
615 Salg af dagtilbudspladser, forskydning Indmelding 1. FR: 700 700 0 0 0 0 Ved afregningen af salg af dagtilbudspladser til andre kommuner for 2. halvår 2013, blev der ved en fejl oprettet kreditnotaer på regnskabsår 2014, selvom den oprindelige indtægt var registreret på år 2013. Dette betyder, at der er sket en forskydning på 700 t.kr., der mangler i indtægter i 2014.
620 Efterregulering af friplads for 2011 og 2012 Indmelding 1. FR: -4.000-4.000 0 0 0 0 Udgifter 6.000 6.000 Indtægter -10.000-10.000 I 2014 forventes merindtægter på 4,0 mio. kr. vedrørende tilbagebetaling fra forældre, der uberettiget har modtaget økonomisk friplads. Der er i 2014 udsendt krav til forældre for i alt 5,8 mio. kr. vedrørende efterregulering af fripladser i 2011. Derudover udsendes senere i 2014 krav til forældre vedrørende efterregulering af fripladser i 2012. Kravet er på nuværende tidspunkt ikke gjort op, men forventningen er, at der vil indkomme indtægter i 2014 vedrørende efterreguleringen for 2012 på i størrelsesordenen 4,2 mio. kr. Da indtægtsbudgettet i 2014 for efterregulering af friplads er 6,0 mio. kr., forventes merindtægterne således at udgøre 4,0 mio. kr. Eftersom indtægtsbudgettet på 6,0 mio. kr. til efterregulering af friplads ligger forkert placeret på udgiftskonti, flyttes budgettet over på den korrekte indtægtskonto.
621 Dagtilbudsstruktur (handlingsplan) Indmelding 1. FR: 0 0 0 0 0 0 Forsinkelse effektivisering 2.295 Handlingsplan -2.295 Ved budgetforliget for 2012 blev der vedtaget en effektivisering angående dagtilbudsstruktur. Den vedtagne effektivisering for 2014 var på 4,321 mio. kr. Der er indhentet 2,508 mio. kr. af effektiviseringen. Der resterer således 1,813 mio. kr. af effektiviseringen. I effektiviseringen var forudsat, at den nye institution på Trekløverets grund samt den nye institution på Smørblomstens grund (Frederiksvej) ville stå færdige 1. januar 2014. De to anlægsprojekter er blevet forsinkede, idet Ny Trekløveret forventes klar august 2014, mens Ny Smørblomsten forventes klar medio december 2014. På grund af forsinkelserne forventes den resterende effektivisering på 1,813 mio. kr. ikke at kunne indhentes i 2014. Ved budgetforliget for 2013 blev der vedtaget en effektivisering angående fortsat fremme af bæredygtig struktur på dagtilbudsområdet. I effektiviseringen var forudsat, at udbygningen af institutionen Godthåb ville være færdig 1. januar 2014. Udbygningen er blevet forsinket, og Godthåb forventes nu først at kunne modtage flere børn fra 1. maj 2015, jf. sag 77 på Kommunalbestyrelsens møde den 17. marts 2014. Effektiviseringen på 0,482 mio. kr. forventes derfor ikke at kunne indhentes i 2014. Ovenstående udfordring på 2,295 mio. kr. i 2014 forventes håndteret indenfor dagtilbudsområdets samlede driftsbudgetramme. Det vurderes, at der vil være lavere udgifter til genhusning end oprindeligt forudsat samt at det lavere pres på udbygning med nye pladser vil resultere i færre etableringsomkostninger på driftsrammen. Dertil kommer tilbagehold i fællesomkostninger.
623 Decentral forventning: Dag- og døgninstitutioner Indmelding 1. FR: -4.200 0 0 0 0 0 døgninstitutioner -300 0 0 0 0 0 dagtilbud institutioner -3.900 0 0 0 0 0 For de kommunale og selvejende daginstitutioner inkl. dagplejen og Magnoliahuset forventes for 2014 et samlet mindreforbrug, der ligger inden for grænserne af institutionernes adgang til overførsel af mindreforbrug mellem regnskabsår. I 2013 var der et mindreforbrug på 3,9 mio. kr. på daginstitutionerne svarende til en forbrugsprocent på 99,4. På baggrund af de kommunale institutioners forbrug pr. februar 2014 forventes der for 2014 et tilsvarende mindreforbrug på 3,9 mio. kr. For døgninstitutionerne forventes der et mindreforbrug på 0,3 mio. kr.
624 Pædagogisk assistent uddannelse Indmelding 1. FR: -900-900 0 0 0 0 Der forventes et mindreforbrug på 0,9 mio. kr. på budgettet til pædagogiske assistent elever. Mindreforbruget skyldes primært bonus og præmier for elever. Da reglerne vedrørende bonus og præmier er blevet ændret, således at kommunen for elever, der er startet efter 1. januar 2014, ikke vil modtage bonus og præmier, forventes der ikke et mindreforbrug i 2015 og frem.