NOTAT Dato Børne- og Uddannelsesforvaltningen BUF-Sekretariat 3. økonomiske redegørelse, Børneudvalget Børne- og Uddannelsesforvaltningen har foretaget budgetopfølgning pr. 31. maj 2017 på Børneudvalgets to aktivitetsområder; 0 6 års området og Foranstaltninger for børn og unge. Køge Rådhus Torvet 1 4600 Køge www.koege.dk Tlf. 56 67 67 67 Budgetopfølgningen viser, at det samlede budget på tværs af de to aktivitetsområder Dagtilbud og Foranstaltninger for sårbare børn forventes at udvise et merforbrug på ca. 5,4 mio. kr. Merforbruget er primært knyttet til foranstaltninger for sårbare børn og unge, hvor der forventes et samlet merforbrug på ca. 6,5 mio. kr. Det er ved 2. økonomiske redegørelse forudset, at forvaltningen frem mod 3. økonomiske redegørelse skulle finde mulige kompenserende besparelser til imødegåelse af merforbrug i 2017. Forvaltningen forelagde ved 2. økonomiske redegørelse forslag til kompenserende besparelser, der kunne imødegå et forventet varigt merforbrug. Fælles for forslagene var, at der ikke kunne realiseres besparelser i 2017. Det har ikke været muligt at identificere yderligere forslag til kompenserende besparelser, hvor der kan opnås et provenu allerede i 2017. På Børneudvalgets område indstilles derfor følgende tillægsbevilling: Kontakt: Søren Rothgardt Jørgensen Tlf. +45 56 67 23 32 Mail buf@koege.dk 6,5 mio. kr. grundet merforbrug for foranstaltninger for sårbare børn og unge. Der indstilles endvidere til følgende budgetneutrale er: 0,128 mio. kr. fra Børneudvalget til Økonomiudvalget vedr. implementering af besparelse som følge af Lov og Cirkulæreprogrammet, den kommunale digitaliseringsstrategi, 0,139 mio. kr. fra Børneudvalget til Økonomiudvalget vedr. mindreforbrug på tjenestemandspensioner Side 1 / 6
0 6 års området Det samlede korrigerede nettobudget på området er 240,0 mio. kr. og er på nuværende tidspunkt estimeret til at udvise et mindreforbrug på 0,9 mio. på tværs af de decentrale institutioner og de centrale budgetposter. Ved 2. økonomiske redegørelse pegede forvaltningen på, at den reviderede befolkningsprognose har nedjusteret antallet af børn i 0 6 års alderen en smule i forhold til den befolkningsprognose, der er anvendt på budgetlægningstidspunktet. Forvaltningen har gennemgået og fremskrevet de på nuværende tidspunkt indskrevne børn i daginstitutionerne og det forventes fortsat, at det faktiske antal børn vil svare til det budgetterede. Der kan ses en forskydning i pasningstilbuddene med en stigning i andelen af børn, der passes privat, men set under ét svarer det samlede antal børn i pasningstilbud til det budgetterede. Decentrale institutioner På de kommunale dagtilbud og dagplejen forventes et samlet mindreforbrug på i alt 300.000 kr. Mindreforbruget ligger på de enkelte dagtilbudsområder under grænsen for automatisk, hvorfor beløbet forudses overført til 2018 i overensstemmelse med sreglerne. På de selvejende institutioner er der ligeledes et mindreforbrug på i alt 542.000 kr., der også forudses overført til 2018 i overensstemmelse med sreglerne. Centrale budgetposter Der er i forbindelse med Lov- & Cirkulæreprogrammet (LCP) indført en samlet besparelse vedr. den kommunale digitaliseringsstrategi på 127.967 kr. Besparelsen deles mellem de to aktivitetsområder (sårbare børn og dagtilbud) og får effekt på dagtilbudsområdet med 76.780 kr. Samlet set giver det følgende resultat: 0 6 årsområdet (1.000 kr.) Decentrale kommunale institutioner 300 300 0 0 Selvejende institutioner 542 542 0 0 Decentrale område i alt 842 842 0 0 LCP, digitaliseringsprogrammet 77 0 77 0 Centrale budgetposter i alt 77 0 0 0 I alt decentrale og centrale 919 842 77 0 (-=merforbrug, +=mindreforbrug) Side 2/6
Opmærksomhedspunkter og øvrige bemærkninger til 0 6 års området Tilskud til privat pasning Tilskud til privat pasning har en stigende tendens. På nuværende tidspunkt forventes det afledte merforbrug at blive modsvaret af et tilsvarende mindreforbrug på de kommunale tilbud. Forvaltningen vil i den kommende periode følge udviklingen på dette område mhp. at vurdere, om der er tale om en varig tendens, og hvad denne i givet fald vil have af økonomisk konsekvens. Specialtilbud - Solstrålen og indsatsgrupper Ved 2. Økonomiske redegørelse var der usikkerhed omkring de samlede udgifter til specialtilbud. Udgifterne til køb specialpladser dels i Solstrålens specialenhed dels i udenbys tilbud forventes ved 3. økonomiske redegørelse at udvise et mindreforbrug. Der er dog samtidig en stigning i visiteringen til indsatsgruppepladser, hvorfor udgifterne til støttekrævende børn under ét forventes at være i balance. Flygtninge Flygtningepuljen er genberegnet på baggrund af ny flygtningeprognose fra maj 2017. Den nye prognose nedjusterer antallet af flygtning, men som følge af, at besparelserne vedtaget i september 2016, var større end forudsat ved beregning af forslagene 1, svarer det resterende budget på 1,6 mio. til det antal flygtninge, der forventes i 2017. Madordninger Der er ved 2. økonomiske redegørelse givet en tillægsbevilling til afholdelse af udgifter til tilbagebetaling af for meget betalt forældrebetaling (5 mio. kr.). Men der er også en varig udgift til finansiering af ordningen på 1 mio. kr., forvaltningen frem ved 3. økonomiske redegørelse skulle finde finansiering til. Det er på nuværende tidspunkt forventningen, at mindreforbrug på tværs af øvrige centrale konti og et mindre overskud på demografi kan dække merudgiften i 2017. Foranstaltninger for sårbare børn og unge Det samlede korrigerede nettobudget på området er 186,7 mio. kr. og er på nuværende tidspunkt estimeret til at udvise et merforbrug på 6,4 mio. på tværs af de decentrale institutioner og de centrale budgetposter. Decentrale institutioner Elmehuset Elmehuset forventer på nuværende tidspunkt et budget i balance. Intern behandling Budget og forbrug på intern behandling/familiebehandling indgår i praksis i det samlede budget og forbrug på forebyggende foranstaltninger. Forvaltningen vil derfor tage initiativ til, at enheden i budgetmæssig forstand fremover ikke regnes som særskilt decentral institution med sret. 1 I forbindelse med beslutningen om budget 2017-20 blev der ved en fejl indregnet et for højt sat provenu af en besparelse på udgifterne til flygtningebørn i dagtilbuddene. Fejlen indebærer en reduktion af budgettet på 700.000 kr. mere end tilsigtet. Side 3/6
Det forventede resultat på enhedens område indgår ved 3. økonomiske redegørelse i det samlede resultat på de centrale budgetposter. Heldagsskolen i Slimminge Heldagsskolen i Slimminge forventer på nuværende tidspunkt et budget i balance. Tandplejen Tandplejen forventer, at budgettet på tværs af aktiviteterne er i balance. Dette dækker dog over et betydeligt merforbrug på tandregulering og et tilsvarende mindreforbrug på øvrige poster herunder disponering af det engangsbeløb på 1 mio. kr., der er afsat i budget 2017 til den ikkegennemførte tilbagerulning af tandplejeordningen. Forvaltningen vil frem mod 4. økonomiske redegørelse udarbejde en mere detaljeret opstilling af mer- og mindreforbrug på området. Sundhedsplejen Sundhedsplejen forventer på nuværende tidspunkt et budget i balance. Centrale budgetposter De centrale budgetposter omfatter udgifter til foranstaltninger (plejefamilier og opholdssteder, forebyggende foranstaltninger, døgninstitutioner, sikrede institutioner, rådgivningsinstitutioner og øvrige sociale formål). Hertil kommer de særskilte områder Indkomstoverførsler og Centrale refusionsordning. Ved 2. Økonomiske redegørelse er området tilført de 2,6 mio. kr., der i første omgang var overført i merforbrug fra 2016. Budgettet er dog ift. 2016 fortsat reduceret med 2 mio. kr., der indgår i finansieringen af Ud i Livet projektet. Foranstaltninger Anbringelser Siden 2. økonomiske redegørelse har forvaltningen suppleret de hidtidige fremskrivninger af forbruget med en mere detaljeret simulering på cpr.nr. niveau. Herunder er der højere grad indlagt estimater for hhv. afgang og tilgang i de forskellige anbringelsesformer. Simuleringen på cpr.nr. har givet som resultat, at særligt det forventede antal børn anbragt i plejefamilier er nedjusteret ift. den hidtidige opgørelse. Der er også en mindre justering på antal børn på opholdssteder. Hvad angår unge anbragt på sikrede institutioner er der tale om, at der siden 2. økonomiske redegørelse er en konkret nedgang i antal. Der er tale om ganske få unge (aktuelt tre) på sikrede institutioner, men årsomkostningen pr. anbragt er ca. 1,2 mio. kr. Hvor der ved 2. økonomiske redegørelse var forventning om et merforbrug på 5 mio. kr. forventes forbruget på anbringelser nu at svare til budgetforudsætningen. Side 4/6
Forebyggende foranstaltninger På forebyggende foranstaltninger er billedet hvad angår udgiftssiden kun ændret lidt siden 2. økonomiske redegørelse. Her er budgettet imidlertid øget med 2,6 mio. kr., så det forventede merforbrug nu udgør 6,5 mio. kr. Varig virkning Ved 2. økonomiske redegørelse blev den varige virkning af merforbruget opgjort til 5 mio. kr. Dette er uændret ved 3. økonomiske redegørelse. Indkomstoverførsler og Centrale refusionsordning Indkomstoverførsler består af samværsret, merudgifter, tabt arbejdsfortjeneste og hjemmetræning. Forbruget på området er omfattet af den samlede opgørelse under foranstaltninger ovenfor men skal regnskabsmæssigt opgøres særskilt. På nuværende tidspunkt forventes området at være i balance. Den centrale refusionsordning omfatter indtægter fra refusioner, jfr. 176 i lov om social service (særlig dyre enkeltsager). Her er der på nuværende tidspunkt heller ikke belæg for at estimere en afvigelse fra budgettet. Implementering af besparelse vedr. digitalisering Der er i forbindelse med Lov- & Cirkulæreprogrammet (LCP) indført en samlet besparelse vedr. den kommunale digitaliseringsstrategi på 127.967 kr. Besparelsen deles mellem de to aktivitetsområder (sårbare børn og dagtilbud) og får effekt på foranstaltningsområdet med 51.187 kr. Samlet set giver det følgende resultat: Foranstaltninger for sårbare børn og unge (1.000 kr.) Decentrale område i alt 0 0 0 0 Foranstaltninger -6.500 0 0-6.500 Indkomstoverførsler 0 0 0 0 Refusioner 0 0 0 0 LCP, digitaliseringsprogrammet 51 0 51 0 Centrale budgetposter i alt -6.449 0 51-6.500 I alt decentrale og centrale -6.449 0 51-6.500 (-=merforbrug, +=mindreforbrug) Side 5/6
Opmærksomhedspunkter på Foranstaltninger for sårbare børn og unge Refusion af udgifter vedr. flygtninge Forvaltningen arbejder aktuelt med at sikre beregningsgrundlaget for refusioner, herunder bl.a. grundlaget for hjemtagelse af refusion på udgifter vedr. flygtninge. En umiddelbar vurdering af området giver anledning til en forventning om, at der kan indhentes yderligere refusion bl.a. på de interne behandlingsydelser (psykologbehandling mv.). Forvaltningen vil frem mod 4. økonomiske redegørelse udarbejde et opdateret grundlag for hjemtagelse af refusion på området. Øvrige områder, tjenestemandspensioner I forbindelse med forhandling af en ny aftale vedr. tjenestemandspensioner opnår Køge Kommune en reduktion i udgifterne til pensionsafdækning af ansatte med tjenestemandsstatus. Udgiftsreduktionen er besluttet hjemtaget som besparelse på tværs af kommunen. For Børneudvalgets vedkommende drejer det sig om 139.000 kr./år. Øvrige områder (1.000 kr.) Tjenestemandspensioner 139 0 139 0 (-=merforbrug, +=mindreforbrug) Samlet oversigt på Børneudvalgets område (1.000 kr.) 0 6 års området 919 842 77 0 Foranstaltninger for sårbare børn -6.449 0 51-6.500 Øvrige områder 139 0 139 0 I alt -5.391 842 267-6.500 Side 6/6